ΣΠΑΝΟΣ ΕΥΣΤΡΑΤΙΟΣ ΚΑΙ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΑΕ ΑΣΓΟΥΡΟΥ Γ ΘΕΟΤΟΚΑ ΡΟΔΟΣ ΑΦΜ ΔΟΥ ΡΟΔΟΥ Γ.Ε.ΜΗ Ισολογισμός (Β.1.

Transcript

1 ΣΠΑΝΟΣ ΕΥΣΤΡΑΤΙΟΣ ΚΑΙ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΑΕ ΑΣΓΟΥΡΟΥ Γ ΘΕΟΤΟΚΑ ΡΟΔΟΣ ΑΦΜ ΔΟΥ ΡΟΔΟΥ Γ.Ε.ΜΗ Ισολογισμός (Β.1.1) Ενεργητικό Παθητικό Αξία Κτήσης Αποσβέσεις Αναπόσβεστη Αξία Αξία Κτήσης Αποσβέσεις Αναπόσβεστη Αξία Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα , ,88 Μηχανολογικός εξοπλισμός 0,17 90,55 Λοιπός εξοπλισμός , ,66 Ενσώματα πάγια , ,09 Άυλα πάγια στοιχεία Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Λοιπά 4.840, ,51 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία 4.840, ,51 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία , ,60 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Εμπορεύματα , ,68 Προκαταβολές για αποθέματα , ,68 Αποθέματα , ,36 Χρηματοοικοναμικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις , ,48 Λοιπές απαιτήσεις , ,78 Προπληρωμένα έξοδα 2.445, ,41 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα , ,13 Χρηματοοικοναμικά στοιχεία και προκαταβολές , ,80 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία , ,16 Σύνολο , ,76 Καθαρή θέση Καταβεβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο Καταβεβλημένα κεφάλαια Διαφορές εύλογης αξίας Διαφορές αξίας ενσώματων παγίων 107,85 107,85 Διαφορές εύλογης αξίας 107,85 107,85 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού , ,67 Αφορολόγητα αποθεματικά , ,95 Αποτελέσματα εις νέο , ,10 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο , ,72 Καθαρή θέση , ,57 Προβλέψεις Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια , ,68 Εμπορικές υποχρεώσεις , ,36 Φόρος εισοδήματος , ,24 Λοιποί φόροι και τέλη , ,11 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης , ,80 Λοιπές υποχρεώσεις ,61 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , ,19 Υποχρεώσεις , ,19 Σύνολο , ,76 Ρόδος, 29/04/2017 ΕΥΣΤΡΑΤΙΟΣ Κ. ΣΠΑΝΟΣ Ο Πρόεδρος Διευθύνων Σύμβουλος ΑΔΤ ΑΑ ΑΝΝΑ Κ. ΣΠΑΝΟΥ Η Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. ΑΔΤ ΑΚ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ Ο οικονομικός Διευθυντής ΑΔΤ ΑΗ ΑΝΤΩΝΗΣ ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΥ Ο Λογιστής Αρ.αδειάς Τάξης Α' ΑΔΤ ΑΜ / 1

2 ΣΠΑΝΟΣ ΕΥΣΤΡΑΤΙΟΣ ΚΑΙ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΑΕ ΑΣΓΟΥΡΟΥ Γ ΘΕΟΤΟΚΑ ΡΟΔΟΣ ΑΦΜ ΔΟΥ ΡΟΔΟΥ Γ.Ε.ΜΗ Κατάσταση Αποτελεσμάτων κατά λειτουργία (Β.2.1) Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους Αποτέλεσμα προ φόρων Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων Μικτό αποτέλεσμα Κύκλος εργασιών (καθαρός) Κόστος πωλήσεων Μικτό αποτέλεσμα Λοιπά συνήθη έσοδα Έξοδα διοίκησης Έξοδα διάθεσης Λοιπά έξοδα και ζημίες Απομειώσεις περιουσιακών στοιχείων (καθαρό ποσό) Κέρδη & ζημίες από διάθεση μη κυκλοφορούντων στοιχείων Κέρδη & ζημίες από επιμέτρηση στην εύλογη αξία Έσοδα συμμετοχών και επενδύσεων Κέρδος από αγορά οντότητας ή τμήματος σε τιμή ευκαιρίας Λοιπά έσοδα και κέρδη Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα Αποτέλεσμα προ φόρων Φόροι εισοδήματος Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους Σύνολο , , , , , ,18-954, , ,53 501, , , , , , , , , , , , , , ,94 862, , , , , ,00 Ρόδος, 29/04/2017 ΕΥΣΤΡΑΤΙΟΣ Κ. ΣΠΑΝΟΣ Ο Πρόεδρος Διευθύνων Σύμβουλος ΑΔΤ ΑΑ ΑΝΝΑ Κ. ΣΠΑΝΟΥ Η Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. ΑΔΤ ΑΚ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ Ο οικονομικός Διευθυντής ΑΔΤ ΑΗ ΑΝΤΩΝΗΣ ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΥ Ο Λογιστής Αρ.αδειάς Τάξης Α' ΑΔΤ ΑΜ / 1

3 Προσάρτηµα Μικρών οντοτήτων (σύµφωνα µε τα άρθρα 29 και 30 του Ν.4308/2014) Γνωστοποίηση Επεξηγηµατικές πληροφορίες ιάταξη Ν.4308/2014 Επωνυµία της οντότητας ΣΠΑΝΟΣ ΕΥΣΤΡΑΤΙΟΣ ΚΑΙ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ Α.Ε. Άρθρο 29 παρ. 3 Νοµικός τύπος της οντότητας Α.Ε. Άρθρο 29 παρ. 3 Περίοδος αναφοράς 01/01/ /12/2016 Άρθρο 29 παρ. 3 ιεύθυνση της έδρας της οντότητας ηµόσιο µητρώο στο οποίο είναι εγγεγραµµένη η οντότητα Παραδοχή της συνεχιζόµενης δραστηριότητας Εάν η οντότητα είναι υπό εκκαθάριση Κατηγορία της οντότητας ΑΣΓΟΥΡΟΥ - Γ ΘΕΟΤΟΚΑ 0 Άρθρο 29 παρ. 3 Αρ. ΓΕΜΗ: Άρθρο 29 παρ. 3 Η οντότητα λειτουργεί µε την παραδοχή της συνεχιζόµενης Άρθρο 29 παρ. 3 δραστηριότητας για διάστηµα τουλάχιστον 12 µηνών µετά την ηµεροµηνία του ισολογισµού. Η οντότητα δεν είναι υπό εκκαθάριση. Άρθρο 29 παρ. 3 Η οντότητα κατατάσσεται στην κατηγορία µικρών οντοτήτων της παρ.4 του άρθρου 2 του Ν.4308/2014 Άρθρο 29 παρ. 3 ήλωση ότι οι χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συµφωνία µε τον Ν.4308/2014 Παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της οντότητας ως συνεχιζόµενη δραστηριότητα - µέτρα για την αντιµετώπισή τους Οι χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συµφωνία µε τον Ν.4308/2014. Άρθρο 29 παρ. 3 εν υπάρχουν τέτοιου είδους παράγοντες. Άρθρο 29 παρ. 4 Λογιστικές πολιτικές Επιµέτρηση περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων στο κόστος κτήσης Το κόστος κτήσης των ενσώµατων και άυλων (παγίων) περιουσιακών στοιχείων περιλαµβάνει το σύνολο των δαπανών που απαιτούνται για να φθάσει το στοιχείο στην κατάσταση λειτουργίας για την οποία προορίζεται. Μεταγενέστερα της αρχικής τους αναγνώρισης, τα πάγια περιουσιακά στοιχεία (ενσώµατα, βιολογικά, και άυλα -ιδιόκτητα ή µισθωµένα µε χρηµατοδοτική µίσθωση), επιµετρώνται στο αρχικό κόστος κτήσης, πλέον των δαπανών βελτίωσης, πλέον των δαπανών επισκευής και συντήρησης (µόνο εφόσον πληρούν τον ορισµό του περιουσιακού στοιχείου), και αφαιρουµένων των προσαρµογών αξίας (αποσβέσεις και αποµειώσεις). Όλα τα πάγια στοιχεία και ανεξάρτητα αν έχουν περιορισµένη ή απεριόριστη ωφέλιµη οικονοµική ζωή, υπόκεινται σε έλεγχο αποµείωσης της αξίας τους, εφόσον υπάρχουν ενδείξεις ότι έχει προκύψει αποµείωση και η αποµείωση αυτή είναι µόνιµη, δηλαδή δεν προβλέπεται κατά το χρόνο που έχει προκύψει ότι θα αναστραφεί. Οι αποσβέσεις των ενσώµατων παγίων υπολογίζονται: µε τη σταθερή µέθοδο Τα ιδιοπαραγόµενα πάγια: δεν επιβαρύνονται µε τόκους Επιµέτρηση κόστους κτήσης αποθεµάτων Άρθρο 29 παρ. 5

4 µε τη µέθοδο Μέσος σταθµικός όρος Επιµέτρηση αποθεµάτων λήξης Στο κόστος κτήσης Επιµέτρηση προβλέψεων Προβλέψεις για αποδοχές στους εργαζόµενους βάσει ονοµαστικών ποσών που προκύπτουν κατά την ηµεροµηνία του ισολογισµού Παρεκκλίσεις από την εφαρµογή Παραλείπεται η γνωστοποίηση (δεν υπήρξε παρέκκλιση) Άρθρο 29 παρ. 6 διάταξης του Ν.4308/2014 για να την εκπλήρωση της υποχρέωσης περί εύλογης παρουσίασης Περιουσιακά στοιχεία ή υποχρεώσεις που σχετίζονται µε περισσότερα από ένα κονδύλια του ισολογισµού Ενσώµατα και άυλα πάγια περιουσιακά στοιχεία Σηµαντικά γεγονότα που δεν παρουσιάζονται στην Κ.Α.Χ. ή στον ισολογισµό Πληροφορίες για στοιχεία που επιµετρώνται στην εύλογη αξία εν υπάρχουν τέτοιου είδους περιουσιακά στοιχεία ή υποχρεώσεις. Άρθρο 29 παρ. 7 (βλ. πιν. 2) Άρθρο 29 παρ. 8 εν υπάρχουν τέτοιου είδους γεγονότα. Άρθρο 29 παρ. 9 Παραλείπεται η γνωστοποίηση (δεν έγινε επιµέτρηση στην εύλογη αξία) Αναβαλλόµενοι φόροι εν καταχωρούνται αναβαλλόµενοι φόροι Άρθρο 29 παρ. 10 Χρέος που καλύπτεται µε εξασφαλίσεις (βλ. πιν. 7) Άρθρο 29 παρ. 13 Υποχρεώσεις απαιτητές µετά από εν υπάρχουν τέτοιου είδους υποχρεώσεις. Άρθρο 29 παρ. 14 πέντε (5) έτη ιακανονισµοί που δεν περιλαµβάνονται στον ισολογισµό εν υπάρχουν τέτοιου είδους διακανονισµοί Άρθρο 29 παρ. 15 Χρηµατοοικονοµικές δεσµεύσεις, εγγυήσεις, ενδεχόµενες επιβαρύνσεις (ενδεχόµενες υποχρεώσεις) που δεν εµφανίζονται στον Ισολογισµό Κάθε δέσµευση που αφορά παροχές σε εργαζόµενους µετά την έξοδο από τη υπηρεσία ή οντότητες οµίλου ή συγγενείς οντότητες Έσοδα / Έξοδα ιδιαίτερου ύψους ή ιδιαίτερης συχνότητας ή σηµασίας - συµψηφισµός εσόδων και εξόδων Ποσό τόκων της περιόδου µε το οποίο αυξήθηκε το κόστος απόκτησης αγαθών και υπηρεσιών εν υφίστανται Χρηµατοοικονοµικές δεσµεύσεις, εγγυήσεις, επιβαρύνσεις, υποχρεώσεις που να µην εµφανίζονται στον Ισολογισµό Άρθρο 29 παρ. 16 εν υπάρχουν τέτοιου είδους δεσµεύσεις Άρθρο 29 παρ. 16 εν υφίστανται Έσοδα/ Έξοδα ιδιαίτερου ύψους ή ιδιαίτερης συχνότητας ή σηµασίας Άρθρο 29 παρ. 17 εν υπάρχουν ποσά τόκων. Άρθρο 29 παρ. 18 ιάθεση κερδών (βλ. πιν. 10) Άρθρο 29 παρ. 19 Μερίσµατα που καταβλήθηκαν Στην κλειόµενη περίοδο καταβλήθηκαν µερίσµατα ποσού Άρθρο 29 παρ Μέσος όρος απασχολούµενων (βλ. πιν. 11, 12) Άρθρο 29 παρ. 23 Προκαταβολές και πιστώσεις εν χορηγήθηκαν προκαταβολές ή πιστώσεις σε µέλη Άρθρο 29 παρ. 25

5 που χορηγήθηκαν στα µέλη διοικητικών, διαχειριστικών και εποπτικών συµβουλίων διοικητικών, διαχειριστικών ή εποπτικών συµβουλίων

6 Πίνακας 2: Πίνακας µεταβολών ενσώµ µατων και άυλων πάγιων περιουσιακών Ιδιοχρησιµοποιούµενα Ακίνητα Επενδ. Ακίνητα Άυλα Μικτή λογιστική αξία 1/1/ , , , , , ,60 Προσθήκες περιόδου ,49 Τόκοι περιόδου Μειώσεις περιόδου Μεταφορές Μικτή λογιστική αξία 31/12/2016 Σωρευµένες αποσβέσεις και αποµειώσεις 1/1/ , , , , ,15 Αποσβέσεις περιόδου ,21 90,38 Μειώσεις αποσβεσθέντων περιόδου Αποµειώσεις περιόδου Αναστροφές αποµειώσεων περιόδου Λοιπές µειώσεις αποµειώσεων Σωρευµένες αποσβέσεις και αποµειώσεις Καθαρή λογιστική αξία 31/12/ , , , ,90 0, , , , , , ,13 298, , , , , ,17 155, , ,60 155, ,60

7 Πίνακας 7: Χρέος που καλύπτεται µε εξασφαλίσεις Χρέος Ποσό Φύση/Μορφή Εξασφαλίσεων άνεια απο τράπεζα ALHPA συνολικού ύψους Πίνακας 10: Προτεινόµενη διάθεση κερδών Καθαρά αποτελέσµατα (κέρδη) χρήσεως ,43 Μείον: Ζηµίες προηγ. Χρήσεων (ή) Πλέον: Κέρδη προηγ. χρήσεων ,10 Κέρδη προς διάθεση ,53 Η διάθεση των κερδών γίνεται ως εξής: 1. Τακτικό αποθεµατικό ,00 2. Αποθεµατικό νόµων ή καταστατικού 3. Αφορολόγητο Αποθεµατικό 4. Πρώτο µέρισµα (άρθρο 45 παρ. 2β Ν.2190/1920) 5. Πρόσθετο µέρισµα 6. Υπόλοιπο κερδών εις νέο , ,82 έχουν εγγράψει προσηµειώσεις και υποθήκες συνολικού ποσού ,24 σε ιδιόκτητα ακίνητα Πίνακας 11: Υπολογισµός Μέσου Όρου απασχολουµένων ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΩΝ ΣΥΝΟΛΑ Εργαζόµενοι Πλήρους Απασχόλησης 12 Εργαζόµενοι Μερικής Απασχόλησης 0,83 ΣΥΝΟΛΟ 12,83 ΣΤΡΟΓΓΥΛΟΠΟΙΗΣΗ ΣΤΗΝ ΠΛΗΣΙΕΣΤΕΡΗ ΜΟΝΑ Α 13 Πίνακας 12: απάνες για παροχές σε εργαζόµενους Μισθοί ,75 Ηµεροµίσθια ,89 Κοινωνικές επιβαρύνσεις ,84 Παροχές µετά την έξοδο από την υπηρεσία ΡΟ ΟΣ 29 ΑΠΡΙΛΙΟΥ 2017 ΕΥΣΤΡΑΤΙΟΣ Κ. ΣΠΑΝΟΣ Ο Πρόεδρος & ιευθύνων Σύµβουλος Α Τ ΑΑ ΑΝΝΑ Κ. ΣΠΑΝΟΥ Η Αντιπρόεδρος του.σ. Α Τ ΑΚ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΠΑΠΑ ΗΜΗΤΡΙΟΥ Ο οικονοµικός ιευθυντής Α Τ ΑΗ ΑΝΤΩΝΗΣ ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΥ Ο Λογιστής Αρ.αδειάς Τάξης Α' Α Τ ΑΜ943944