Ε Κ Θ Ε Σ Η Ε Λ Ε Γ Κ Τ Ω Ν. Προς την ΤΑΚΤΙΚΗΝ ΓΕΝΙΚΗΝ ΣΥΝΕΛΕΥΣΙΝ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΤΕΡΩ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ-ΠΑΤΡΑ

Transcript

1

2 Ε Κ Θ Ε Σ Η Ε Λ Ε Γ Κ Τ Ω Ν Επί του Ισολογισµού της 47 ης χρήσης διαχειριστικής περιόδου από της Εταιρείας υπό την επωνυµία ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε.- ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΟΝ «ΑΣΤΗΡ». Προς την ΤΑΚΤΙΚΗΝ ΓΕΝΙΚΗΝ ΣΥΝΕΛΕΥΣΙΝ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΤΕΡΩ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ-ΠΑΤΡΑ Κύριοι Μέτοχοι, Σας γνωρίζουµε ότι εκτελούντες την εντολή που µας αναθέσατε µε το υπ αριθµ.56 Πρακτικό της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης της Εταιρείας σας και κατόπιν σχετικής αποφάσεως του.σ. προχωρήσαµε στον έλεγχο των λογιστικών βιβλίων και του Γενικού Ισολογισµού της 47 ης χρήσης που έληξε την Κατά το έλεγχο που κάναµε εφαρµόστηκαν οι διατάξεις του άρθρου 37 του νόµου 2190 περί Α.Ε. Τηρήθηκαν τα υπό της κειµένης νοµοθεσίας βιβλία και στοιχεία τα οποία ετέθησαν στην διάθεση του ελέγχου και µας εδόθησαν όλες οι πληροφορίες και επεξηγήσεις που ζητήσαµε µε αποτέλεσµα να έχουµε πλήρη και σαφή γνώση του απολογισµού των εργασιών της εταιρείας σας. Στα βιβλία της εταιρείας δεν τηρήθηκε λογαριασµός κόστους παραγωγής καθότι δεν υφίσταται παραγωγή προϊόντων. Εκ του γενοµένου ελέγχου των λογιστικών βιβλίων και στοιχείων διαπιστώθηκε η νοµιµότητα και η ακρίβεια των εγγραφών εις τα βιβλία της Εταιρείας και ο Ισολογισµός απεικονίζει την πραγµατική οικονοµική κατάσταση της εταιρείας κατά την , οι δε λογαριασµοί «Γενική Εκµετάλλευση» και «Αποτελέσµατα Χρήσεως» τα προκύψαντα κατά αυτήν αποτελέσµατα. Υποκαταστήµατα δεν υφίστανται και ως εκ τούτου δεν εγένετο απολογισµός. Επίσης λάβαµε γνώση του Προσαρτήµατος το οποίο περιλαµβάνει τις πληροφορίες και επεξηγήσεις σύµφωνα µε τις διατάξεις των άρθρων 42 και 43 του Νόµου 2190, κάναµε επαλήθευση της συµφωνίας του περιεχοµένου της εκθέσεως του.σ. µε σχετικές οικονοµικές καταστάσεις. Γι αυτό και συνιστούµε την έγκριση του υποβαλλόµενου Ισολογισµού. Πάτρα 15 η Φεβρουαριου 2016 ΟΙ ΕΛΕΓΚΤΑΙ 1. Ξενόγιαννης Ιωάννης 2. Καλός Βασίλειος

3 Κύκλος εργασιών (καθαρός) , ,33 Κόστος πωλήσεων , ,62 Μικτό αποτέλεσµα , ,71 Λοιπά συνήθη έσοδα , , , ,87 Έξοδα διοίκησης , ,44 Έξοδα διάθεσης , ,62 Λοιπά έξοδα και ζηµιές , ,52 Κέρδη και ζηµίες από διάθεση µη κυκλοφορούντων στοιχείων ,00 Λοιπά έσοδα και κέρδη , ,35 Αποτελέσµατα προ τόκων και φόρων , ,64 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 0,14 3,61 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα , ,58 Αποτέλεσµα προ φόρων , ,33 Φόροι εισοδήµατος ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε. Κατάσταση Αποτελεσµάτων κατά λειτουργία (Ατοµικές χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις) Ποσά σε Ευρώ Υπόδειγµα Β.2.1 Παραρτήµατος Ελληνικών Λογιστικών Προτύπων Ν.4308/ ης εκεµβρίου η Εταιρική χρήση (01/01/ /12/2015) ΑΡΙΘΜΟΣ ΓΕΜΗ : Αποτέλεσµα περιόδου µετά από φόρους , ,33 Ο Πρόεδρος και ιευθύνων Σύµβουλος Ο Αντιπρόεδρος Για το λογιστήριο Ηλίας Μεντζελόπουλος Αλέξιος Μεντζελόπουλος Θεοδωρακόπουλος Ιωάννης Α.Μ.Αδείας: Κατηγορία αδείας: Α'

4 ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ ΤΗΣ «ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε.» ΤΟΥ 2015 Αγίου Ανδρέου Πάτρα ΑΦΜ Αριθµός Μητρώου ΓΕ.ΜΗ Α) ΓΕΝΙΚΑ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (παρ. 3 άρθρου 29) 1. Η εταιρεία λειτουργεί ως συνεχιζόµενη δραστηριότητα και δεν έχει τεθεί σε εκκαθάριση. 2. Η εταιρεία εµπίπτει στις οντότητες της παραγράφου 2(α) του άρθρου 1 και κατατάσσεται στην κατηγορία των µικρών οντοτήτων του άρθρου 2 του νόµου 4308/ Οι παρούσες χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σε πλήρη συµφωνία µε το νόµο 4308/2014. Β) ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΠΟΥ ΘΕΤΟΥΝ ΣΕ ΚΙΝ ΥΝΟ ΤΗ ΣΥΝΕΧΙΣΗ ΤΗΣ ΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ( παρ.4 άρθρου 29) εν υπάρχουν. Γ. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ (παρ. 5 του άρθρου 29) Για την παρακολούθηση των επιµέρους στοιχείων των χρηµατοοικονοµικών καταστάσεων, η εταιρεία ακολουθεί τις παρακάτω λογιστικές πολιτικές. 1. Τα ιδιοχρησιµοποιούµενα ακίνητα επιµετρώνται στο κόστος κτήσης µείον αποσβέσεις και ζηµίες αποµείωσης, όταν κρίνεται ότι αυτές (ζηµίες αποµείωσης) είναι µόνιµου χαρακτήρα. Τα στοιχεία αυτά αποσβένονται µε ετήσιο συντελεστή απόσβεσης 4% που αντανακλά την εκτιµώµενη ωφέλιµη οικονοµική ζωή τους. 2. Τα λοιπά ενσώµατα πάγια επιµετρούνται στο κόστος κτήσης, µείον αποσβέσεις και µείον ζηµίες αποµείωσης, όταν κρίνεται ότι αυτές (ζηµίες αποµείωσης) είναι µόνιµου χαρακτήρα. Τα λοιπά ενσώµατα πάγια αποσβένονται µε τους παρακάτω συντελεστές απόσβεσης, που αντανακλούν την εκτιµώµενη ωφέλιµη οικονοµική ζωή τους:

5 α/α Περιγραφή Συντ.απόσβεσης 1 Μηχανολογικός εξοπλισμός 10% 2 Μεταφορικά Μέσα 12% 3 Εξοπλισμός Η/Υ 20% 3. Τα άυλα πάγια περιουσιακά στοιχεία αναγνωρίζονται αρχικά στο κόστος κτήσης. Μεταγενέστερα της αρχικής αναγνώρισης: α) τα άυλα στοιχεία µε περιορισµένη ωφέλιµη οικονοµική ζωή επιµετρώνται στο κόστος κτήσης µείον αποσβέσεις και µείον ζηµίες αποµείωσης, όταν κρίνεται ότι αυτές (ζηµίες αποµείωσης) είναι µόνιµου χαρακτήρα. Η απόσβεση των αύλων στοιχείων µε συµβατικά καθοριζόµενο χρόνο χρήσης γίνεται εντός του χρόνου αυτού. Για τα στοιχεία χωρίς συµβατικά καθοριζόµενο χρόνο χρήσης, οι αποσβέσεις διενεργούνται µε βάση την εκτιµώµενη ωφέλιµη οικονοµική ζωή τους. β) Τα άυλα στοιχεία µε απεριόριστη ωφέλιµη οικονοµική ζωή, ή µε ωφέλιµη οικονοµική ζωή που δεν µπορεί να προσδιοριστεί αξιόπιστα, επιµετρώνται στο κόστος κτήσης µείον αποσβέσεις µε συντελεστή απόσβεσης 10%, και µείον ζηµίες αποµείωσης όταν κρίνεται ότι αυτές (ζηµίες αποµείωσης) είναι µόνιµου χαρακτήρα. 4. Οι επενδύσεις σε θυγατρικές, συγγενείς και κοινοπραξίες, καθώς και οι λοιποί συµµετοχικοί τίτλοι επιµετρώνται στο κόστος κτήσης, µείον ζηµίες αποµείωσης όταν κρίνεται ότι αυτές (ζηµίες αποµείωσης) είναι µόνιµου χαρακτήρα. Μερίσµατα από τις εν λόγω επενδύσεις αναγνωρίζονται ως έσοδα στα αποτελέσµατα, κατά το χρόνο που εγκρίνονται από τα αρµόδια όργανα αυτών. 5. Κατά την διάθεση των ενσώµατων, άυλων και χρηµατοοικονοµικών πάγιων περιουσιακών στοιχείων, η διαφορά µεταξύ λογιστικής αξίας και τιµήµατος διάθεσης αυτών, αναγνωρίζεται ως κέρδος/ζηµία στην κατάσταση αποτελεσµάτων. 6. Τα πάσης φύσεως αποθέµατα (έτοιµα και ηµιτελή, εµπορεύµατα, πρώτες ύλες και υλικά, βιολογικά αποθέµατα) επιµετρώνται στη χαµηλότερη αξία, µεταξύ αξίας κτήσεως και καθαρής ρευστοποιήσιµης αξίας. Το κόστος κτήσης των αποθεµάτων προσδιορίζεται µε την µέθοδο του µέσου σταθµικού όρου ή, κατά περίπτωση, την µέθοδο FIFO. Οι ζηµία που προκύπτει από την επιµέτρηση των

6 αποθεµάτων στην καθαρή ρευστοποιήσιµη αξία, όταν αυτή είναι µικρότερη του κόστους κτήσης, αναγνωρίζεται στις ζηµίες αποµείωσης και επιβαρύνει το κόστος πωλήσεων στην Κατάσταση Αποτελεσµάτων. Σε περίπτωση ιδιαίτερα αυξηµένων ζηµιών αποµείωσης αποθεµάτων, τα σχετικά ποσά εµφανίζονται στο κονδύλι «Αποµειώσεις περιουσιακών στοιχείων (καθαρό ποσό)» στην Κατάσταση Αποτελεσµάτων µε σκοπό την εύλογη παρουσίαση. 7. Οι εµπορικές απαιτήσεις και οι λοιπές απαιτήσεις επιµετρώνται στο κόστος κτήσης µείον τις εκτιµώµενες ζηµίες αποµείωσης. 8. Οι προκαταβολές αναγνωρίζονται αρχικά στο κόστος κτήσης (καταβαλλόµενα ποσά). Μεταγενέστερα επιµετρώνται στο αρχικό κόστος κτήσης, µείον τα χρησιµοποιηθέντα ποσά βάσει της αρχής του δουλευµένου και τυχόν ζηµίες αποµείωσης. 9. Οι χρηµατοοικονοµικές υποχρεώσεις αναγνωρίζονται αρχικά και επιµετρώνται µεταγενέστερα στα ονοµαστικά τους ποσά. 10. Οι µη χρηµατοοικονοµικές υποχρεώσεις αναγνωρίζονται αρχικά και επιµετρώνται µεταγενέστερα στο ονοµαστικό ποσό που αναµένεται να απαιτηθεί για το διακανονισµό τους. 11. ιαφορές που προκύπτουν είτε κατά την επανεκτίµησή είτε κατά τον διακανονισµό των µη χρηµατοοικονοµικών υποχρεώσεων, συµπεριλαµβανοµένων των προβλέψεων, αναγνωρίζονται ως κέρδη ή ζηµίες της περιόδου στην οποία προκύπτουν. 12. Ο τρέχων φόρος εισοδήµατος αναγνωρίζεται ως έξοδο στην κατάσταση αποτελεσµάτων και περιλαµβάνει τον φόρο εισοδήµατος που προκύπτει βάσει της φορολογικής νοµοθεσίας και τις διαφορές φορολογικού ελέγχου για φόρο εισοδήµατος και προσαυξήσεις. Για την χρήση 2015 δεν υφίσταται φόρος εισοδήµατος διότι τα κέρδη συµψηφίσθηκαν µε ζηµίες προηγουµένων χρήσεων. 13. Τα έσοδα από πωλήσεις αγαθών αναγνωρίζονται όταν: (α) µεταβιβάζονται στον αγοραστή οι ουσιαστικοί κίνδυνοι και τα οφέλη που συνδέονται µε την κυριότητά τους, (β) τα αγαθά γίνονται αποδεκτά από τον αγοραστή και (γ) τα οικονοµικά οφέλη από τη συναλλαγή µπορούν να επιµετρηθούν αξιόπιστα και θεωρείται σφόδρα πιθανή η εισροή τους στην οντότητα. Τα έσοδα από παροχή υπηρεσιών αναγνωρίζονται µε βάση το ποσοστό ολοκλήρωσης και εφόσον θεωρείται σφόδρα πιθανή η εισροή του οικονοµικού οφέλους της συναλλαγής. Εναλλακτικά και όταν δεν υπάρχει ουσιώδης επίπτωση στις χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις, τα έσοδα από παροχή υπηρεσιών

7 επιµετρώνται µε την µέθοδο της ολοκληρωµένης σύµβασης. Τα έσοδα από τόκους λογίζονται βάσει της αρχής του δουλευµένου. Tα µερίσµατα ή το εισόδηµα από τη συµµετοχή στην καθαρή θέση άλλων οντοτήτων, αναγνωρίζονται ως έσοδα όταν εγκρίνονται από το αρµόδιο όργανο που αποφασίζει τη διανοµή τους. Tα δικαιώµατα αναγνωρίζονται ως έσοδα βάσει των σχετικών συµβατικών όρων. 14. Τα έξοδα αναγνωρίζονται στην κατάσταση αποτελεσµάτων βάσει της αρχής του δουλευµένου. 15. Οι µεταβολές των λογιστικών πολιτικών και οι διορθώσεις λαθών, αναγνωρίζονται αναδροµικά µε τη διόρθωση: α) Των λογιστικών αξιών των περιουσιακών στοιχείων, των υποχρεώσεων και της καθαρής θέσης, για την σωρευτική επίδραση της µεταβολής κατά την έναρξη και λήξη της συγκριτικής και της τρέχουσας περιόδου, και β) Των εσόδων, κερδών, εξόδων και ζηµιών, όσον αφορά την επίδραση επί των λογιστικών µεγεθών της συγκριτικής περιόδου. 16. Οι µεταβολές των λογιστικών εκτιµήσεων αναγνωρίζονται στην περίοδο στην οποία διαπιστώνεται ότι προκύπτουν και επηρεάζουν αυτή την περίοδο και µελλοντικές περιόδους, κατά περίπτωση. Οι αλλαγές αυτές δεν αναγνωρίζονται αναδροµικά. 17. Η διόρθωση των λαθών διενεργείται άµεσα κατά τον εντοπισµό τους.. ΠΑΡΕΚΚΛΙΣΗ ΑΠΟ ΤΙΣ ΙΑΤΑΞΕΙΣ ΤΩΝ ΕΛΠ (παρ.6 άρθρου 29) εν έγιναν παρεκκλίσεις Ε. ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ/ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΜΕ ΣΧΕΣΗ ΜΕ ΠΕΡΙΣΣΟΤΕΡΑ ΑΠΟ ΕΝΑ ΚΟΝ ΥΛΙΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ (παρ.7 άρθρου 29) εν υπάρχουν τέτοιου είδους περιουσιακά στοιχεία ΣΤ. ΑΝΑΛΥΣΕΙΣ ΚΟΝ ΥΛΙΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ 1. Eνσώµατα, άυλα και βιολογικά πάγια (παρ. 8 άρθρου 29) Στον κατωτέρω πίνακα παρουσιάζονται οι πληροφορίες που αφορούν την κίνηση και τη συµφωνία των λογαριασµών των ενσωµάτων παγίων, των βιολογικών παγίων και των αύλων παγίων.

8 Πίνακας µεταβολών ενσώµατων, άυλων και βιολογικών παγίων περιόδου ΓΗΠΕ Α ΟΙΚΟΠΕ Α Υπόλοιπο 31/12/ ,32 Σύνολο αξίας 31/12/ ,32 ΑΓΡΟΙ ΕΚΤΟΣ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΕΩΣ Υπόλοιπο 31/12/ ,19 Σύνολο αξίας 31/12/ ,19 ΚΤΙΡΙΑ ΚΑΙ ΤΕΧΝΙΚΑ ΕΡΓΑ Υπόλοιπο 31/12/ ,59 Πλέον: προσθήκες-αγορές χρήσεως ,00 Αναπροσαρµογή Ν.2065/1992 Σύνολο αξίας 31/12/ ,59 Μείον: Αποσβέσεις µέχρι 31/12/ ,96 Αποσβέσεις χρήσεως ,46 Σύνολο αποσβέσεων 31/12/ ,42 Αναπόσβεστη αξία 31/12/ ,17 ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ-ΤΕΧΝΙΚΕΣ ΕΓΚ/ΣΕΙΣ ΛΟΙΠΟΣ ΜΗΧΑΝΟΛΟΓ.ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ Υπόλοιπο 31/12/ ,56 Πλέον: προσθήκες-αγορές χρήσεως ,49 Σύνολο αξίας ,05 Μείον: Αποσβέσεις µέχρι 31/12/ ,88 Αποσβέσεις χρήσεως ,46 Σύνολο αποσβέσεων ,34 Αναπόσβεστη αξία 31/12/ ,71 ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ Υπόλοιπο 31/12/ ,19 Πλέον:προσθήκες-αγορές χρήσεως 2015 Σύνολο αξίας 31/12/ ,19 Μείον: Αποσβέσεις µέχρι 31/12/ ,86 Αποσβέσεις χρήσεως ,60 Σύνολο αποσβέσεων ,46 Αναπόσβεστη αξία 31/12/ ,73 ΕΠΙΠΛΑ ΚΑΙ ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ Υπόλοιπο 31/12/ ,12 Πλέον: προσθήκες-αγορές χρήσεως ,10 Σύνολο αξίας ,22 Μείον: Αποσβέσεις µέχρι 31/12/ ,77 Αποσβέσεις χρήσεως ,03 Σύνολο αποσβέσεων ,80 Αναπόσβεστη αξία 31/12/ ,42 ΛΟΙΠΑ ΑΥΛΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Υπόλοιπο 31/12/ ,15 Πλέον: προσθήκες-αγορές χρήσεως ,00 Σύνολο αξίας ,15 Μείον: Αποσβέσεις µέχρι 31/12/ ,47 Αποσβέσεις χρήσεως , ,41 Αναπόσβεστη αξία 31/12/ ,74 ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΚΑΙ ΆΛΛΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡ. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Συµµετοχές σε λοιπές επιχειρήσεις ,70 Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 146,74 Σύνολο αξίας ,44 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΑΝΑΠΟΣΒ.ΑΞΙΑΣ ΠΑΓΙΩΝ ,72

9 2.Εµπράγµατες εγγυήσεις επί ακινήτων της εταιρείας (παρ. 13 άρθρου 29) Για την εξασφάλιση µακροπροθέσµων δανείων από την Alpha Τράπεζα Α.Ε. υπολοίπου ,56 ευρώ κατά την , έχουν χορηγηθεί εµπράγµατες εξασφαλίσεις επί ιδιοχρησιµοποιούµενου ακινήτου µέχρι του ποσού ,00 3.Υποχρεώσεις που καθίστανται απαιτητές µετά από 5 έτη από την ηµεροµηνία του ισολογισµού (παρ. 14 άρθρου 29) α) Υπόλοιπο ,10 που λήγει 4/4/2022 από αρχικό δάνειο ποσού ,52. β) Ποσό λοιπών Μακροπροθέσµων υποχρεώσεων: ,73 4.Χρηµατοοικονοµικές δεσµεύσεις, εγγυήσεις και ενδεχόµενες επιβαρύνσεις (ενδεχόµενες υποχρεώσεις) εκτός ισολογισµού (παρ. 16 άρθρου 29) εν υπάρχουν. 5.Έσοδα ή έξοδα ιδιαιτέρου ύψους ή ιδιαιτέρας συχνότητας ή σηµασίας (παρ.17 άρθρου 29) εν υπάρχουν. 6. Ποσό τόκων µε το οποίο αυξήθηκε το κόστος απόκτησης αγαθών και υπηρεσιών σύµφωνα µε το άρθρο 20 (παρ.18 άρθρου 29) εν υφίστανται τέτοιοι τόκοι 7.Μέσος όρος προσωπικού (παρ. 23α άρθρου 29) Ο µέσος όρος προσωπικού της εταιρείας κατά την περίοδο 2015 ανήλθε σε 32 απασχολούµενους (προηγούµενη χρήση 34). 8. Προκαταβολές και πιστώσεις προς τους ιαχειριστές (παρ. 25 άρθρου 29) εν έχουν δοθεί προκαταβολές και πιστώσεις στους ιαχειριστές. 9. Πληροφορίες σε περίπτωση επιµέτρησης στην εύλογη αξία (παρ.10 άρθρου 29) εν έγινε επιµέτρηση στην εύλογη αξία.

10 ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε. ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΟΝ ΑΣΤΗΡ ΠΑΤΡΑ-ΑΓΙΟΥ ΑΝ ΡΕΟΥ 16 ΑΦΜ Ο.Υ. Α ΠΑΤΡΩΝ 1 Ε Κ Θ Ε Σ Η Τoυ.Σ. της εδρευούσης Ανωνύµου Εταιρείας µε την επωνυµία Ξενοδοχεία Μεντζελοπούλου ΑΕ - Ξενοδοχείον " ΑΣΤΗΡ " στην Πάτρα ( οδός Αγίου Ανδρέου 16). Π Ρ Ο Σ Τους κ.κ µετόχους της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης της 30ης Ιουνίου Κύριοι Μέτοχοι, 1) Επί του (1) πρώτου θέµατος της ηµερήσιας διάταξης έχουµε την τιµή να υποβάλλουµε σε αντίγραφο και να θέσουµε υπόψιν σας τον Ισολογισµό της εταιρείας της 47ης χρήσης δηλ. από 1/1/ /12/2015, καθώς και τον λογαριασµό «Κατάσταση αποτελεσµάτων» της ιδίας περιόδου και µάλιστα σε τόσα αντίγραφα όσα και οι κ.κ. µέτοχοι της εταιρείας συν ένα ακόµα και να προτείνουµε να εγκρίνετε αυτόν ως έχει: Επίσης, παραθέτουµε κατωτέρω το προσάρτηµα και την έκθεση των ελεγκτών προς γνώσιν σας. ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ ΤΗΣ «ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε.» ΤΟΥ 2015 Αγίου Ανδρέου Πάτρα ΑΦΜ Αριθµός Μητρώου ΓΕ.ΜΗ Α) ΓΕΝΙΚΑ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (παρ. 3 άρθρου 29) 1. Η εταιρεία λειτουργεί ως συνεχιζόµενη δραστηριότητα και δεν έχει τεθεί σε εκκαθάριση. 2. Η εταιρεία εµπίπτει στις οντότητες της παραγράφου 2(α) του άρθρου 1 και κατατάσσεται στην κατηγορία των µικρών οντοτήτων του άρθρου 2 του νόµου 4308/ Οι παρούσες χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σε πλήρη συµφωνία µε το νόµο 4308/2014. Β) ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΠΟΥ ΘΕΤΟΥΝ ΣΕ ΚΙΝ ΥΝΟ ΤΗ ΣΥΝΕΧΙΣΗ ΤΗΣ ΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ( παρ.4 άρθρου 29) εν υπάρχουν. Γ. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ (παρ. 5 του άρθρου 29) Για την παρακολούθηση των επιµέρους στοιχείων των χρηµατοοικονοµικών καταστάσεων, η εταιρεία ακολουθεί τις παρακάτω λογιστικές πολιτικές. 1. Τα ιδιοχρησιµοποιούµενα ακίνητα επιµετρώνται στο κόστος κτήσης µείον αποσβέσεις και ζηµίες αποµείωσης, όταν κρίνεται ότι αυτές (ζηµίες αποµείωσης) είναι µόνιµου χαρακτήρα. Τα στοιχεία αυτά αποσβένονται µε ετήσιο συντελεστή απόσβεσης 4% που αντανακλά την εκτιµώµενη ωφέλιµη οικονοµική ζωή τους.

11 ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε. ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΟΝ ΑΣΤΗΡ ΠΑΤΡΑ-ΑΓΙΟΥ ΑΝ ΡΕΟΥ 16 ΑΦΜ Ο.Υ. Α ΠΑΤΡΩΝ 2 2. Τα λοιπά ενσώµατα πάγια επιµετρούνται στο κόστος κτήσης, µείον αποσβέσεις και µείον ζηµίες αποµείωσης, όταν κρίνεται ότι αυτές (ζηµίες αποµείωσης) είναι µόνιµου χαρακτήρα. Τα λοιπά ενσώµατα πάγια αποσβένονται µε τους παρακάτω συντελεστές απόσβεσης, που αντανακλούν την εκτιµώµενη ωφέλιµη οικονοµική ζωή τους: α/α Περιγραφή Συντ.απόσβεσης 1 Μηχανολογικός εξοπλισµός 10% 2 Μεταφορικά Μέσα 12% 3 Εξοπλισµός Η/Υ 20% 3. Τα άυλα πάγια περιουσιακά στοιχεία αναγνωρίζονται αρχικά στο κόστος κτήσης. Μεταγενέστερα της αρχικής αναγνώρισης: α) τα άυλα στοιχεία µε περιορισµένη ωφέλιµη οικονοµική ζωή επιµετρώνται στο κόστος κτήσης µείον αποσβέσεις και µείον ζηµίες αποµείωσης, όταν κρίνεται ότι αυτές (ζηµίες αποµείωσης) είναι µόνιµου χαρακτήρα. Η απόσβεση των αύλων στοιχείων µε συµβατικά καθοριζόµενο χρόνο χρήσης γίνεται εντός του χρόνου αυτού. Για τα στοιχεία χωρίς συµβατικά καθοριζόµενο χρόνο χρήσης, οι αποσβέσεις διενεργούνται µε βάση την εκτιµώµενη ωφέλιµη οικονοµική ζωή τους. β) Τα άυλα στοιχεία µε απεριόριστη ωφέλιµη οικονοµική ζωή, ή µε ωφέλιµη οικονοµική ζωή που δεν µπορεί να προσδιοριστεί αξιόπιστα, επιµετρώνται στο κόστος κτήσης µείον αποσβέσεις µε συντελεστή απόσβεσης 10%, και µείον ζηµίες αποµείωσης όταν κρίνεται ότι αυτές (ζηµίες αποµείωσης) είναι µόνιµου χαρακτήρα. 4. Οι επενδύσεις σε θυγατρικές, συγγενείς και κοινοπραξίες, καθώς και οι λοιποί συµµετοχικοί τίτλοι επιµετρώνται στο κόστος κτήσης, µείον ζηµίες αποµείωσης όταν κρίνεται ότι αυτές (ζηµίες αποµείωσης) είναι µόνιµου χαρακτήρα. Μερίσµατα από τις εν λόγω επενδύσεις αναγνωρίζονται ως έσοδα στα αποτελέσµατα, κατά το χρόνο που εγκρίνονται από τα αρµόδια όργανα αυτών. 5. Κατά την διάθεση των ενσώµατων, άυλων και χρηµατοοικονοµικών πάγιων περιουσιακών στοιχείων, η διαφορά µεταξύ λογιστικής αξίας και τιµήµατος διάθεσης αυτών, αναγνωρίζεται ως κέρδος/ζηµία στην κατάσταση αποτελεσµάτων. 6. Τα πάσης φύσεως αποθέµατα (έτοιµα και ηµιτελή, εµπορεύµατα, πρώτες ύλες και υλικά, βιολογικά αποθέµατα) επιµετρώνται στη χαµηλότερη αξία, µεταξύ αξίας κτήσεως και καθαρής ρευστοποιήσιµης αξίας. Το κόστος κτήσης των αποθεµάτων προσδιορίζεται µε την µέθοδο του µέσου σταθµικού όρου ή, κατά περίπτωση, την µέθοδο FIFO. Οι ζηµία που προκύπτει από την επιµέτρηση των αποθεµάτων στην καθαρή ρευστοποιήσιµη αξία, όταν

12 ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε. ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΟΝ ΑΣΤΗΡ ΠΑΤΡΑ-ΑΓΙΟΥ ΑΝ ΡΕΟΥ 16 ΑΦΜ Ο.Υ. Α ΠΑΤΡΩΝ 3 αυτή είναι µικρότερη του κόστους κτήσης, αναγνωρίζεται στις ζηµίες αποµείωσης και επιβαρύνει το κόστος πωλήσεων στην Κατάσταση Αποτελεσµάτων. Σε περίπτωση ιδιαίτερα αυξηµένων ζηµιών αποµείωσης αποθεµάτων, τα σχετικά ποσά εµφανίζονται στο κονδύλι «Αποµειώσεις περιουσιακών στοιχείων (καθαρό ποσό)» στην Κατάσταση Αποτελεσµάτων µε σκοπό την εύλογη παρουσίαση. 7. Οι εµπορικές απαιτήσεις και οι λοιπές απαιτήσεις επιµετρώνται στο κόστος κτήσης µείον τις εκτιµώµενες ζηµίες αποµείωσης. 8. Οι προκαταβολές αναγνωρίζονται αρχικά στο κόστος κτήσης (καταβαλλόµενα ποσά). Μεταγενέστερα επιµετρώνται στο αρχικό κόστος κτήσης, µείον τα χρησιµοποιηθέντα ποσά βάσει της αρχής του δουλευµένου και τυχόν ζηµίες αποµείωσης. 9. Οι χρηµατοοικονοµικές υποχρεώσεις αναγνωρίζονται αρχικά και επιµετρώνται µεταγενέστερα στα ονοµαστικά τους ποσά. 10. Οι µη χρηµατοοικονοµικές υποχρεώσεις αναγνωρίζονται αρχικά και επιµετρώνται µεταγενέστερα στο ονοµαστικό ποσό που αναµένεται να απαιτηθεί για το διακανονισµό τους. 11. ιαφορές που προκύπτουν είτε κατά την επανεκτίµησή είτε κατά τον διακανονισµό των µη χρηµατοοικονοµικών υποχρεώσεων, συµπεριλαµβανοµένων των προβλέψεων, αναγνωρίζονται ως κέρδη ή ζηµίες της περιόδου στην οποία προκύπτουν. 12. Ο τρέχων φόρος εισοδήµατος αναγνωρίζεται ως έξοδο στην κατάσταση αποτελεσµάτων και περιλαµβάνει τον φόρο εισοδήµατος που προκύπτει βάσει της φορολογικής νοµοθεσίας και τις διαφορές φορολογικού ελέγχου για φόρο εισοδήµατος και προσαυξήσεις. Για την χρήση 2015 δεν υφίσταται φόρος εισοδήµατος διότι τα κέρδη συµψηφίσθηκαν µε ζηµίες προηγουµένων χρήσεων. 13. Τα έσοδα από πωλήσεις αγαθών αναγνωρίζονται όταν: (α) µεταβιβάζονται στον αγοραστή οι ουσιαστικοί κίνδυνοι και τα οφέλη που συνδέονται µε την κυριότητά τους, (β) τα αγαθά γίνονται αποδεκτά από τον αγοραστή και (γ) τα οικονοµικά οφέλη από τη συναλλαγή µπορούν να επιµετρηθούν αξιόπιστα και θεωρείται σφόδρα πιθανή η εισροή τους στην οντότητα. Τα έσοδα από παροχή υπηρεσιών αναγνωρίζονται µε βάση το ποσοστό ολοκλήρωσης και εφόσον θεωρείται σφόδρα πιθανή η εισροή του οικονοµικού οφέλους της συναλλαγής. Εναλλακτικά και όταν δεν υπάρχει ουσιώδης επίπτωση στις χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις, τα έσοδα από παροχή υπηρεσιών επιµετρώνται µε την µέθοδο της ολοκληρωµένης σύµβασης. Τα έσοδα από τόκους λογίζονται βάσει της αρχής του δουλευµένου. Tα µερίσµατα ή το

13 ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε. ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΟΝ ΑΣΤΗΡ ΠΑΤΡΑ-ΑΓΙΟΥ ΑΝ ΡΕΟΥ 16 ΑΦΜ Ο.Υ. Α ΠΑΤΡΩΝ 4 εισόδηµα από τη συµµετοχή στην καθαρή θέση άλλων οντοτήτων, αναγνωρίζονται ως έσοδα όταν εγκρίνονται από το αρµόδιο όργανο που αποφασίζει τη διανοµή τους. Tα δικαιώµατα αναγνωρίζονται ως έσοδα βάσει των σχετικών συµβατικών όρων. 14. Τα έξοδα αναγνωρίζονται στην κατάσταση αποτελεσµάτων βάσει της αρχής του δουλευµένου. 15. Οι µεταβολές των λογιστικών πολιτικών και οι διορθώσεις λαθών, αναγνωρίζονται αναδροµικά µε τη διόρθωση: α) Των λογιστικών αξιών των περιουσιακών στοιχείων, των υποχρεώσεων και της καθαρής θέσης, για την σωρευτική επίδραση της µεταβολής κατά την έναρξη και λήξη της συγκριτικής και της τρέχουσας περιόδου, και β) Των εσόδων, κερδών, εξόδων και ζηµιών, όσον αφορά την επίδραση επί των λογιστικών µεγεθών της συγκριτικής περιόδου. 16. Οι µεταβολές των λογιστικών εκτιµήσεων αναγνωρίζονται στην περίοδο στην οποία διαπιστώνεται ότι προκύπτουν και επηρεάζουν αυτή την περίοδο και µελλοντικές περιόδους, κατά περίπτωση. Οι αλλαγές αυτές δεν αναγνωρίζονται αναδροµικά. 17. Η διόρθωση των λαθών διενεργείται άµεσα κατά τον εντοπισµό τους.. ΠΑΡΕΚΚΛΙΣΗ ΑΠΟ ΤΙΣ ΙΑΤΑΞΕΙΣ ΤΩΝ ΕΛΠ (παρ.6 άρθρου 29) εν έγιναν παρεκκλίσεις Ε. ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ/ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΜΕ ΣΧΕΣΗ ΜΕ ΠΕΡΙΣΣΟΤΕΡΑ ΑΠΟ ΕΝΑ ΚΟΝ ΥΛΙΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ (παρ.7 άρθρου 29) εν υπάρχουν τέτοιου είδους περιουσιακά στοιχεία ΣΤ. ΑΝΑΛΥΣΕΙΣ ΚΟΝ ΥΛΙΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ 1. Eνσώµατα, άυλα και βιολογικά πάγια (παρ. 8 άρθρου 29) Στον κατωτέρω πίνακα παρουσιάζονται οι πληροφορίες που αφορούν την κίνηση και τη συµφωνία των λογαριασµών των ενσωµάτων παγίων, των βιολογικών παγίων και των αύλων παγίων. Πίνακας µεταβολών ενσώµατων, άυλων και βιολογικών παγίων περιόδου ΓΗΠΕ Α ΟΙΚΟΠΕ Α Υπόλοιπο 31/12/ ,32 Σύνολο αξίας 31/12/ ,32

14 ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε. ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΟΝ ΑΣΤΗΡ ΠΑΤΡΑ-ΑΓΙΟΥ ΑΝ ΡΕΟΥ 16 ΑΦΜ Ο.Υ. Α ΠΑΤΡΩΝ 5 ΑΓΡΟΙ ΕΚΤΟΣ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΕΩΣ Υπόλοιπο 31/12/ ,19 Σύνολο αξίας 31/12/ ,19 ΚΤΙΡΙΑ ΚΑΙ ΤΕΧΝΙΚΑ ΕΡΓΑ Υπόλοιπο 31/12/ ,59 Πλέον: προσθήκες-αγορές χρήσεως ,00 Αναπροσαρµογή Ν.2065/1992 Σύνολο αξίας 31/12/ ,59 Μείον: Αποσβέσεις µέχρι 31/12/ ,96 Αποσβέσεις χρήσεως ,46 Σύνολο αποσβέσεων 31/12/ ,42 Αναπόσβεστη αξία 31/12/ ,17 ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ-ΤΕΧΝΙΚΕΣ ΕΓΚ/ΣΕΙΣ ΛΟΙΠΟΣ ΜΗΧΑΝΟΛΟΓ.ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ Υπόλοιπο 31/12/ ,56 Πλέον: προσθήκες-αγορές χρήσεως ,49 Σύνολο αξίας ,05 Μείον: Αποσβέσεις µέχρι 31/12/ ,88 Αποσβέσεις χρήσεως ,46 Σύνολο αποσβέσεων ,34 Αναπόσβεστη αξία 31/12/ ,71 ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ Υπόλοιπο 31/12/ ,19 Πλέον:προσθήκες-αγορές χρήσεως 2015 Σύνολο αξίας 31/12/ ,19 Μείον: Αποσβέσεις µέχρι 31/12/ ,86 Αποσβέσεις χρήσεως ,60 Σύνολο αποσβέσεων ,46 Αναπόσβεστη αξία 31/12/ ,73 ΕΠΙΠΛΑ ΚΑΙ ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ Υπόλοιπο 31/12/ ,12 Πλέον: προσθήκες-αγορές χρήσεως ,10 Σύνολο αξίας ,22 Μείον: Αποσβέσεις µέχρι 31/12/ ,77 Αποσβέσεις χρήσεως ,03 Σύνολο αποσβέσεων ,80 Αναπόσβεστη αξία 31/12/ ,42 ΛΟΙΠΑ ΑΥΛΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Υπόλοιπο 31/12/ ,15 Πλέον: προσθήκες-αγορές χρήσεως ,00 Σύνολο αξίας ,15 Μείον: Αποσβέσεις µέχρι 31/12/ ,47 Αποσβέσεις χρήσεως , ,41 Αναπόσβεστη αξία 31/12/ ,74 ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΚΑΙ ΆΛΛΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡ. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Συµµετοχές σε λοιπές επιχειρήσεις ,70 Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 146,74 Σύνολο αξίας ,44 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΑΝΑΠΟΣΒ.ΑΞΙΑΣ ΠΑΓΙΩΝ ,72 2.Εµπράγµατες εγγυήσεις επί ακινήτων της εταιρείας (παρ. 13 άρθρου 29)

15 ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε. ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΟΝ ΑΣΤΗΡ ΠΑΤΡΑ-ΑΓΙΟΥ ΑΝ ΡΕΟΥ 16 ΑΦΜ Ο.Υ. Α ΠΑΤΡΩΝ 6 Για την εξασφάλιση µακροπροθέσµων δανείων από την Alpha Τράπεζα Α.Ε. υπολοίπου ,56 ευρώ κατά την , έχουν χορηγηθεί εµπράγµατες εξασφαλίσεις επί ιδιοχρησιµοποιούµενου ακινήτου µέχρι του ποσού ,00 3.Υποχρεώσεις που καθίστανται απαιτητές µετά από 5 έτη από την ηµεροµηνία του ισολογισµού (παρ. 14 άρθρου 29) α) Υπόλοιπο ,10 που λήγει 4/4/2022 από αρχικό δάνειο ποσού ,52. β) Ποσό λοιπών Μακροπροθέσµων υποχρεώσεων: ,73 4.Χρηµατοοικονοµικές δεσµεύσεις, εγγυήσεις και ενδεχόµενες επιβαρύνσεις (ενδεχόµενες υποχρεώσεις) εκτός ισολογισµού (παρ. 16 άρθρου 29) εν υπάρχουν. 5.Έσοδα ή έξοδα ιδιαιτέρου ύψους ή ιδιαιτέρας συχνότητας ή σηµασίας (παρ.17 άρθρου 29) εν υπάρχουν. 6. Ποσό τόκων µε το οποίο αυξήθηκε το κόστος απόκτησης αγαθών και υπηρεσιών σύµφωνα µε το άρθρο 20 (παρ.18 άρθρου 29) εν υφίστανται τέτοιοι τόκοι 7.Μέσος όρος προσωπικού (παρ. 23α άρθρου 29) Ο µέσος όρος προσωπικού της εταιρείας κατά την περίοδο 2015 ανήλθε σε 32 απασχολούµενους (προηγούµενη χρήση 34). 8. Προκαταβολές και πιστώσεις προς τους ιαχειριστές (παρ. 25 άρθρου 29) εν έχουν δοθεί προκαταβολές και πιστώσεις στους ιαχειριστές. 9. Πληροφορίες σε περίπτωση επιµέτρησης στην εύλογη αξία (παρ.10 άρθρου 29) εν έγινε επιµέτρηση στην εύλογη αξία.

16 ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε. ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΟΝ ΑΣΤΗΡ ΠΑΤΡΑ-ΑΓΙΟΥ ΑΝ ΡΕΟΥ 16 ΑΦΜ Ο.Υ. Α ΠΑΤΡΩΝ 7 Ε Κ Θ Ε Σ Η Ε Λ Ε Γ Κ Τ Ω Ν Επί του Ισολογισµού της 47 ης χρήσης διαχειριστικής περιόδου από της Εταιρείας υπό την επωνυµία ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε.- ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΟΝ «ΑΣΤΗΡ». Προς την ΤΑΚΤΙΚΗΝ ΓΕΝΙΚΗΝ ΣΥΝΕΛΕΥΣΙΝ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΤΕΡΩ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Κύριοι Μέτοχοι, Σας γνωρίζουµε ότι εκτελούντες την εντολή που µας αναθέσατε µε το υπ αριθµ.56 Πρακτικό της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης της Εταιρείας σας και κατόπιν σχετικής αποφάσεως του.σ. προχωρήσαµε στον έλεγχο των λογιστικών βιβλίων και του Γενικού Ισολογισµού της 47 ης χρήσης που έληξε την Κατά το έλεγχο που κάναµε εφαρµόστηκαν οι διατάξεις του άρθρου 37 του νόµου 2190 περί Α.Ε. Τηρήθηκαν τα υπό της κειµένης νοµοθεσίας βιβλία και στοιχεία τα οποία ετέθησαν στην διάθεση του ελέγχου και µας δόθηκαν όλες οι πληροφορίες και επεξηγήσεις που ζητήσαµε µε αποτέλεσµα να έχουµε πλήρη και σαφή γνώση του απολογισµού των εργασιών της εταιρείας σας. Στα βιβλία της εταιρείας δεν τηρήθηκε λογαριασµός κόστους παραγωγής καθότι δεν υφίσταται παραγωγή προϊόντων. Εκ του γενοµένου ελέγχου των λογιστικών βιβλίων και στοιχείων διαπιστώθηκε η νοµιµότητα και η ακρίβεια των εγγραφών εις τα βιβλία της Εταιρείας και ο Ισολογισµός απεικονίζει την πραγµατική οικονοµική κατάσταση της εταιρείας κατά την , ο δε λογαριασµός «Κατάσταση Αποτελεσµάτων» τα προκύψαντα αποτελέσµατα. Υποκαταστήµατα δεν υφίστανται και ως εκ τούτου δεν έγινε απολογισµός. Επίσης λάβαµε γνώση του Προσαρτήµατος το οποίο περιλαµβάνει τις πληροφορίες και επεξηγήσεις σύµφωνα µε τις διατάξεις των άρθρων 42 και 43 του Νόµου 2190, κάναµε επαλήθευση της συµφωνίας του περιεχοµένου της εκθέσεως του.σ. µε σχετικές οικονοµικές καταστάσεις. Γι αυτό και συνιστούµε την έγκριση του υποβαλλόµενου Ισολογισµού. Πάτρα 15 η Φεβρουαριου 2016 ΟΙ ΕΛΕΓΚΤΑΙ 1. Ξενόγιαννης Ιωάννης 2. Καλός Βασίλειος

17 ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε. ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΟΝ ΑΣΤΗΡ ΠΑΤΡΑ-ΑΓΙΟΥ ΑΝ ΡΕΟΥ 16 ΑΦΜ Ο.Υ. Α ΠΑΤΡΩΝ 8 2) Επί του δευτέρου θέµατος της ηµερησίας διατάξεως έχουµε την τιµή να σας παρακαλέσουµε να εγκρίνετε τις δαπάνες που καταβλήθηκαν στα µέλη του.σ. της εταιρείας για τα υπ' αυτών πραγµατοποιηθέντα έξοδα κατά τα ταξίδια τους στο εσωτερικό και εξωτερικό για υποθέσεις της εταιρείας κατά το έτος 2015, συνόλου ευρώ 1.002,80 3) Επί του τρίτου θέµατος της ηµερησίας διατάξεως έχουµε την τιµή να σας παρακαλέσουµε να προβείτε στην απαλλαγή των Μελών του.σ. και των ελεγκτών και των λογιστών της εταιρείας από κάθε ευθύνη για τη χρήση ) Επί του τετάρτου θέµατος της ηµερησίας διατάξεως δεν διορίστηκαν ελεγκτές για τη χρήση 2016 καθόσον αυτό προβλέπεται από το άρθρο 2 παράγρ. 2 του Ν.4336/ ) Επί του πέµπτου θέµατος της ηµερησίας διατάξεως παρακαλούµε να εγκρίνετε για την χρήση 2016 µηνιαία αµοιβή τόσο στον Πρόεδρο του.σ. κ. Ηλία Μεντζελόπουλο όσο και στον Αντιπρόεδρο κ. Αλέξιο Μεντζελόπουλο Ευρώ 1.000,00.- έκαστον για υπηρεσίες διαχείρισης της εταιρείας πέραν των υποχρεωτικών εκ του καταστατικού. 6) Επί του έκτου θέµατος παρακαλούµε να εγκρίνετε ότι θέµα ή ανακοίνωση προκύψει κατά τη συζήτηση στη Γ.Σ. Παρακαλούµε λοιπόν κύριοι µέτοχοι να ψηφίσετε και τα έξι (6) θέµατα της ηµερησίας διατάξεως όπως αυτά διατυπώνονται παραπάνω κατά το Νόµο. Πάτρα 10 Μαίου 2016 Το ιοικητικό Συµβούλιο Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Μη υπάρχοντος άλλου θέµατος προς συζήτηση και λήψη αποφάσεων ο Πρόεδρος του.σ. έλυσε τη συνεδρίαση. Για τους παραπάνω λόγους συντάχθηκε το Πρακτικό αυτό το οποίο αφού αναγνώσθηκε και βεβαιώθηκε, υπογράφθηκε απ' όλους όπως ακολουθεί : Πάτρα 10 Μαίου 2016 Το ιοικητικό Συµβούλιο Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ

18 ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑ ΜΕΝΤΖΕΛΟΠΟΥΛΟΥ Α.Ε. Ισολογισµός Ατοµικές χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις (Χρηµατοοικονοµικά στοιχεία σε κόστος κτήσης) Ποσά σε Ευρώ Υπόδειγµα Β.1.1 Παραρτήµατος Ελληνικών Λογιστικών Προτύπων Ν.4308/ ης εκεµβρίου η Εταιρική χρήση (01/01/ /12/2015) ΑΡΙΘΜΟΣ ΓΕΜΗ : Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώµατα πάγια Ακίνητα , ,14 Μηχανολογικός εξοπλισµός 5.473, ,68 Λοιπός εξοπλισµός 4.416, ,35 Λοιπά ενσώµατα στοιχεία 4.193, ,33 Σύνολο , ,50 Λοιπά άυλα 6.457, ,68 Σύνολο 6.457, ,68 Συµµετοχές σε θυγατρικές, συγγενείς και κοινοπραξίες , ,70 Λοιπά 146,74 146,74 Σύνολο , ,44 Σύνολο µη κυκλοφορούντων , ,62 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέµατα Εµπορεύµατα 4.920, ,46 Πρώτες ύλες και διάφορα υλικά 4.990,75 Προκαταβολές για αποθέµατα , ,15 Σύνολο , ,61 Χρηµατοοικονοµικά στοιχεία και προκαταβολές Εµπορικές απαιτήσεις , ,88 Λοιπές απαιτήσεις , ,60 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα , ,28 Σύνολο , ,76 Σύνολο κυκλοφορούντων , ,37 Σύνολο ενεργητικού , ,99 Καθαρή θέση Καταβληµένα κεφάλαια Κεφάλαιο , ,00 Καταθέσεις ιδιοκτητών , ,44 Σύνολο , ,44 Αποθεµατικά και αποτελέσµατα εις νέο Αποθεµατικά νόµων ή καταστατικού 5.358, ,94 Αποτελέσµατα εις νέο , ,39 Σύνολο , ,45 Σύνολο καθαρής θέσης , ,99 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια , ,26 Λοιπές µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις , ,00 Σύνολο , ,26 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια , ,73 Εµπορικές υποχρεώσεις , ,38 Λοιποί φόροι και τέλη , ,17 Οργανισµοί κοινωνικής ασφάλισης , ,51 Λοιπές υποχρεώσεις , ,95 Σύνολο , ,74 Σύνολο υποχρεώσεων , ,00 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων , ,99 Ο Πρόεδρος και ιευθύνων Σύµβουλος Ο Αντιπρόεδρος Για το λογιστήριο Ηλίας Μεντζελόπουλος Αλέξιος Μεντζελόπουλος Θεοδωρακόπουλος Ιωάννης Α.Μ.Αδείας: Κατηγορία αδείας: Α'