ΚΟΙΝΩΝΙΑ ΤΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΣ ΑΕ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

ΚΟΙΝΩΝΙΑ ΤΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΣ ΑΕ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

ΚΟΙΝΩΝΙΑ ΤΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΣ ΑΕ EΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΚΑΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ Περιεχόµενα Οικονοµικών Καταστάσεων Σελίδα Έκθεση ελέγχου 2 Ισολογισµός 3 Κατάσταση αποτελεσµάτων 4 Κατάσταση µεταβολών καθαρής θέσης 5 Κατάσταση ταµειακών ροών 6 Ισολογισµός έναρξης Εφαρµογής ΛΠ 7 Συµφωνία καθαρής θέσης και αποτελεσµάτων έναρξης εφαρµογής ΛΠ 8 Γενικές πληροφορίες 9-10 Βασικές λογιστικές αρχές 11 Σηµειώσεις επί των Οικονοµικών Καταστάσεων 12-23

ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Σύµβουλοι Επιχειρήσεων Ελ. Βενιζέλου 59 176 71 Καλλιθέα Τηλ 210 9575304-5 Fax 210 9575306 e-mail: anpap@alpha-audit.gr www.bakertillyhellas.gr - 2 -

ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΙ ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ ΚΑΙ ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ (ποσά σε ευρώ) Σηµ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη Κυκλοφορούντα Περιουσιακά Στοιχεία Ενσώµατες Ακινητοποιήσεις 3.1 Άυλα Περιουσιακά Στοιχεία 3.2 Χρηµατοοικονοµικά στοιχεία µακροπρόθεσµου χαρακτήρα 3.3 112.507 155.902 112.507 155.902 Κυκλοφορούντα Περιουσιακά Στοιχεία Απαιτήσεις 3.4 144.183 503.586 Προκαταβολές 3.5 18.115.590 26.714.521 Αναβαλλόµενες λειτουργικές & διαχειριστικές δαπάνες 3.6 33.840.910 30.578.511 ιαθέσιµα 3.7 26.672.309 48.087.551 78.772.992 105.884.169 Σύνολο Ενεργητικού 78.885.499 106.040.071 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ και ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ίδια Κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 3.8 1.467.300 1.467.300 Αποθεµατικά 3.9 51 51 Αποτελέσµατα εις νέο 3.15 (1.010.250) (211.715) Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 457.101 1.255.636 Μη Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις Παροχές εργαζοµένων ένεκα συνταξιοδοτήσεως 3.10 43.422 40.783 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Aνάδοχοι και λοιποί τρίτοι 3.11 20.142.434 14.236.084 Φόροι -τέλη 3.12 3.796.096 1.555.211 Τραπεζικά δάνεια 3.13.693.369 25.272.047 Αναβαλλόµενες επιχορηγήσεις 3.14 22.753.077 63.680.0 78.384.976 104.743.652 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Παθητικού 78.885.499 106.040.071 Οι σηµειώσεις επί των σελίδων 8 έως 23 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των Οικονοµικών Καταστάσεων - 3 -

ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ ΚΑΙ (ποσά σε ευρώ) Σηµ. Επιχορηγήσεις 3.16 148.557.255 77.563.365 Λειτουργικές & διαχειριστικές δαπάνες 3.17 (148.685.577) (77.502.469) (128.322) 60.896 Χρηµατοοικονοµικά έσοδα 3.16 2.019 13.946 Χρηµατοοικονοµικές δαπάνες 3.17 (672.232) (165.661) (670.213) (151.715) Έλλειµµα χρήσεως 3.15 (798.535) (90.819) Οι σηµειώσεις επί των σελίδων 8 έως 23 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των Οικονοµικών Καταστάσεων - 4 -

ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΜΕΧΡΙ ΤΗΝ ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ (ποσά σε ευρώ) Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεµατικά Αποτελέσµατα εις νέο Σύνολο Υπόλοιπα 2005 1.467.300 51 (120.896) 1.346.455 Αποτέλεσµα χρήσεως (90.819) (90.819) Υπόλοιπα 1.467.300 51 (211.715) 1.255.636 Αποτέλεσµα χρήσεως (798.535) (798.535) Υπόλοιπα 1.467.300 51 (1.010.250) 457.101 Οι σηµειώσεις επί των σελίδων 8 έως 23 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των Οικονοµικών Καταστάσεων - 5 -

ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΓΙΑ ΤΙΣ ΧΡΗΣΕΙΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΑΝ ΤΗΝ ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ ΚΑΙ (ποσά σε ευρώ) Ταµειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Έλλειµµα χρήσεως (798.535) (90.819) Προσαρµογές στο αποτέλεσµα Μη ταµειακές δαπάνες 414.105 408.345 Χρεωστικοί τόκοι & συναφείς δαπάνες 672.232 166.229 287.802 483.755 Μεταβολές κεφαλαίου κίνησης Στις απαιτήσεις 359.403 126.984 Στις προκαταβολές 8.598.9 (6.533.395) Στις αναβαλλόµενες λειτουργικές & διαχειριστικές δαπάνες (3.262.399) (23.175.026) Στις υποχρεώσεις από αναδόχους & λοιπούς τρίτους 5.906.350 7.5.5 Στις υποχρεώσεις από φόρους τέλη 2.240.885 1.062.138 Στις αναβαλλόµενες επιχορηγήσεις (40.927.233).484.429 Σύνολο ροών (26.796.261) 10.764.416 Καταβολές χρεωστικών τόκων & συναφών εξόδων (978) (4.146) Σύνολο καθαρών ροών (26.797.239) 10.760.270 Ταµειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώµατων ακινητοποιήσεων (374.421) (186.392) Αγορές άυλων περιουσιακών στοιχείων (37.045) (200.282) Μεταβολή στα µη κυκλοφορούντα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία 43.395 (108.240) Σύνολο ροών (368.071) (494.914) Ταµειακές ροές από χρηµατοοικονοµικές δραστηριότητες Λογισµός τόκων τραπεζικών δανείων (671.254) (162.083) Εισπράξεις από τραπεζικά δάνεια 6.421.322 17.467.608 Σύνολο ροών 5.750.068 17.305.525 Αύξηση / Μείωση στα διαθέσιµα (21.415.242) 27.570.881 ιαθέσιµα έναρξης περιόδου 48.087.551 20.516.670 ιαθέσιµα τέλους περιόδου 26.672.309 48.087.551 Οι σηµειώσεις επί των σελίδων 8 έως 23 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των Οικονοµικών Καταστάσεων - 6 -

ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΝΑΡΞΗΣ ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2005 (ποσά σε ευρώ) 2005 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη Κυκλοφορούντα Περιουσιακά Στοιχεία Ενσώµατες Ακινητοποιήσεις Άυλα Περιουσιακά Στοιχεία Χρηµατοοικονοµικά στοιχεία µακροπρόθεσµου χαρακτήρα 47.662 47.662 Κυκλοφορούντα Περιουσιακά Στοιχεία Απαιτήσεις 630.570 Προκαταβολές 20.181.126 Αναβαλλόµενες λειτουργικές & διαχειριστικές δαπάνες 7.403.485 ιαθέσιµα 20.516.670 48.7.851 Σύνολο Ενεργητικού 48.779.513 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ και ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ίδια Κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 1.467.300 Αποθεµατικά 51 Αποτελέσµατα εις νέο (120.897) Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 1.346.454 Μη Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις Παροχές εργαζοµένων ένεκα συνταξιοδοτήσεως 19.113 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Aνάδοχοι και λοιποί τρίτοι 6.920.553 Φόροι -τέλη 493.073 Τραπεζικά δάνεια 7.804.439 Αναβαλλόµενες επιχορηγήσεις 32.195.881 47.413.946 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Παθητικού 48.779.513 Οι σηµειώσεις επί των σελίδων 8 έως 23 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των Οικονοµικών Καταστάσεων - 7 -

ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΕΝΑΡΞΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΚΑΙ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΤΑΞΥ ΕΛΛΗΝΙΚΩΝ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΠΡΟΤΥΠΩΝ ΚΑΙ ΙΕΘΝΩΝ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΠΡΟΤΥΠΩΝ 1 Ιανουαρίου 1 Ιανουαρίου Ίδια κεφάλαια σύµφωνα µε τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα 1.255.636 1.346.455 Επενδεδυµένα κεφάλαια κατά τα ιεθνή Λογιστικά Πρότυπα 1.255.636 1.346.455 ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΕΛΛΗΝΙΚΩΝ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΠΡΟΤΥΠΩΝ ΚΑΙ ΙΕΘΝΩΝ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΠΡΟΤΥΠΩΝ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ Έλλειµµα προ και µετά φόρων σύµφωνα µε τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα 90.819 Έλλειµµα προ και µετά από φόρους σύµφωνα µε τα ιεθνή Λογιστικά Πρότυπα 90.819-8 -

από 1 Ιανουαρίου έως 1. Γενικές πληροφορίες 1.1 Σύσταση ραστηριότητα Η ανώνυµη εταιρεία «Κοινωνία της Πληροφορίας Α.Ε.». συστάθηκε στην Ελλάδα ως µη κερδοσκοπικός οργανισµός, µε την υπ.αριθµ.10071 (ΦΕΚ 324 Β / 27.3.2001) κοινή απόφαση των Υπουργών Εσωτερικών, Εθνικής Οικονοµίας και Οικονοµικών, η οποία τροποποιήθηκε µε την υπ.αριθµ. 17919 (ΦΕΚ 1099 Β / 10.8.) κοινή απόφαση των ιδίων Υπουργών, σύµφωνα µε την παρ. 3 του άρθρου 24 του ν. 2860/2000, µε αριθµό µητρώου 48886/01/Β/01/278. Η έδρα της εταιρείας βρίσκεται στο ήµο Υµηττού Αττικής, στην Ηλιουπόλεως 2-4, Τ.Κ. 172 37. Η εταιρεία εποπτεύεται από τον Υπουργό Εσωτερικών. Η εποπτεία αυτή είναι ανεξάρτητη από την εποπτεία που ασκεί ο Υπουργός Ανάπτυξης επί των ανωνύµων εταιρειών σύµφωνα µε την κείµενη νοµοθεσία. Με την εγκύκλιο Α.Π 16812/ ΕΚΟ 519 της διεύθυνσης ηµοσίων Επιχειρήσεων και Οργανισµών του Υπουργείου Οικονοµίας και Οικονοµικών, η εταιρεία υποχρεούται να εφαρµόζει τις διατάξεις του Κεφαλαίου Α του Ν.3429/2005 «ηµόσιες Επιχειρήσεις και Οργανισµοί ( ΕΚΟ)». Οι κύριες δραστηριότητες της εταιρείας είναι: α) Η εκτέλεση δράσεων και έργων βελτίωσης της διοικητικής ικανότητας της ελληνικής δηµόσιας διοίκησης στο πλαίσιο εφαρµογής του επιχειρησιακού προγράµµατος «ιοικητική Μεταρρύθµιση» και η υποστήριξή της για την εκτέλεση όµοιων δράσεων και έργων µε στόχο την ενδυνάµωση της διοικητικής αποτελεσµατικότητας της δηµόσιας διοίκησης. β) Η εκτέλεση έργων στον τοµέα της πληροφορικής, της επικοινωνίας και των νέων τεχνολογιών για τη βελτίωση της δηµόσιας διοίκησης στο πλαίσιο εφαρµογής των επιχειρησιακών προγραµµάτων «Κοινωνία της Πληροφορίας» του Κ.Π.Σ. 2000 και «Ψηφιακή Σύγκλιση» και η υποστήριξη της δηµόσιας διοίκησης για την εκτέλεση σχετικών έργων. γ) Η υποστήριξη ή/και διαχείριση της λειτουργίας συστηµάτων πληροφορικής και επικοινωνίας της δηµόσιας διοίκησης, όπως προβλέπεται ήδη στο ν. 2860/2000 (άρθρο 24 παράγραφος 6γ). δ) Η ανάληψη της εκτέλεσης πράξεων και ενεργειών τεχνικής υποστήριξης, που χρηµατοδοτούνται από τα επιχειρησιακά προγράµµατα «Κοινωνία της Πληροφορίας», «ιοικητική Μεταρρύθµιση» και «Ψηφιακή Σύγκλιση». ε) Η συστηµατική τεκµηρίωση και παρακολούθηση των χαρακτηριστικών, των προβληµάτων και της εξέλιξης της διοικητικής ικανότητας της δηµόσιας διοίκησης, την αξιολόγηση των αποτελεσµάτων των προγραµµάτων και δράσεων που αποσκοπούν στη βελτίωσή της και τη διευκόλυνση της µεταφοράς και προσαρµογής ξένης εµπειρίας και καλών πρακτικών στο ελληνικό διοικητικό περιβάλλον. Η εταιρεία δεν έχει θυγατρικές ή άλλες συνδεδεµένες επιχειρήσεις. - 9 -

από 1 Ιανουαρίου έως 1.2 Προσωπικό Ο µέσος όρος προσωπικού που απασχολήθηκε στην εταιρεία κατά την χρήση είναι 80 άτοµα (χρήση : 84), µε µικτές αποδοχές και εργοδοτικές εισφορές συνολικού ύψους 5.118.883 ευρώ (χρήση : 4.553.782). 1.3 Έγκριση των Ετήσιων Οικονοµικών Καταστάσεων Οι ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις της χρήσεως που έληξε την η (1/1- /12/) εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο την 23 Απριλίου 2008. - 10 -

από 1 Ιανουαρίου έως 2. Πλαίσιο σύνταξης των οικονοµικών καταστάσεων και λογιστικές αρχές 2.1 Πρώτη Εφαρµογή ιεθνών Λογιστικών Προτύπων Οι συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις είναι οι πρώτες που συντάσσει η Εταιρεία και είναι σύµφωνες µε την παράγραφο 3 του ιεθνούς Προτύπου Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης αριθµός 1, και αφορούν τη χρήση από 1 Ιανουαρίου έως. Ως ηµεροµηνία έναρξης εφαρµογής ορίστηκε η 2005. Ο ισολογισµός της χρήσης αυτής παρουσιάζεται στη σελίδα 7 των συνηµµένων οικονοµικών καταστάσεων. Με εξαίρεση τα κονδύλια «Παροχές εργαζοµένων ένεκα συνταξιοδοτήσεως» και «Αναβαλλόµενες λειτουργικές και διαχειριστικές δαπάνες», η εφαρµογή των ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης δεν διαφοροποιεί τις οικονοµικές καταστάσεις στην αξία των περιουσιακών στοιχείων, των ιδίων κεφαλαίων, και των υποχρεώσεων. ιαφοροποιείται όµως η παρουσίαση των οικονοµικών καταστάσεων και οι περιγραφές ορισµένων λογαριασµών. 2.2 Χρήση λογιστικών εκτιµήσεων και προβλέψεων Η σύνταξη των οικονοµικών καταστάσεων έγινε µε βάση το ιστορικό κόστος και σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης τα οποία απαιτούν από τη ιοίκηση να κάνει εκτιµήσεις και παραδοχές οι οποίες επηρεάζουν τα παρατιθέµενα κονδύλια των στοιχείων του ενεργητικού και του παθητικού, τις πληροφορίες για ενδεχόµενα στοιχεία ενεργητικού και παθητικού κατά την ηµεροµηνία σύνταξης των οικονοµικών καταστάσεων, καθώς και τα κονδύλια των αποτελεσµατικών λογαριασµών της χρήσεως που παρατίθενται στις οικονοµικές καταστάσεις. Τα πραγµατικά τελικά αποτελέσµατα πιθανόν να διαφέρουν από αυτές τις εκτιµήσεις. 2.3 οµή και ορολογία κονδυλίων των οικονοµικών καταστάσεων Για την εταιρεία έχει εφαρµογή η παρ.5 του ιεθνούς Λογιστικού Προτύπου 1 «Παρουσίαση των Οικονοµικών Καταστάσεων» το οποίο αναφέρει ότι οντότητες µε µη κερδοσκοπικές δραστηριότητες του ιδιωτικού τοµέα, δηµόσιες ή κρατικές επιχειρήσεις, που επιδιώκουν να εφαρµόσουν αυτό το Πρότυπο, µπορεί να χρειάζεται να αλλάξουν τις περιγραφές που χρησιµοποιούνται για ορισµένα κονδύλια των οικονοµικών καταστάσεων αλλά και τις ίδιες τις οικονοµικές καταστάσεις. Συνεπώς οι οικονοµικές καταστάσεις που προκύπτουν µε την εφαρµογή των ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης αλλά και οι περιγραφές διαφόρων κονδυλίων διαφέρουν σε σχέση µε άλλες εταιρείες γενικού χαρακτήρα. 2.4 Συνεχιζόµενη δραστηριότητα Οι οικονοµικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί µε την προϋπόθεση ότι ισχύει η αρχή της συνέχισης της επιχειρηµατικής δραστηριότητας ενώ δεν υφίσταται καµία ένδειξη που να θέτει σε αµφισβήτηση την εφαρµογή της αρχής αυτής. 2.5 Αναταξινοµήσεις κονδυλίων Τα κονδύλια της προηγούµενης χρήσης είναι οµοειδή και συγκρίσιµα µε αυτά της κλειοµένης χρήσεως. - 11 -

από 1 Ιανουαρίου έως 3. Ανάλυση, αναγνώριση και επιµέτρηση στα κονδύλια των οικονοµικών καταστάσεων 3.1 Ενσώµατες Ακινητοποιήσεις Οι ενσώµατες ακινητοποιήσεις που αποκτά η εταιρεία είναι 100% επιχορηγούµενες. Επειδή στο κεφάλαιο της εταιρείας υπάρχει 100% κρατική συµµετοχή δεν εφαρµόζεται το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο 20 «Λογιστική των Κρατικών Επιχορηγήσεων και Γνωστοποίηση της Κρατικής Yποστήριξης». Η επιµέτρηση κατά την αναγνώριση γίνεται µε την αποτίµηση στο κόστος αποκτήσεώς τους, ενώ µετά την αναγνώριση, η εταιρεία έχει επιλέξει τη µέθοδο του κόστους για την αποτίµησή τους. Η απόσβεση των ενσωµάτων ακινητοποιήσεων διενεργείται µε ποσοστό 100% και δεν έχει την έννοια της τµηµατικής µεταφοράς του κόστους αποκτήσεως των περιουσιακών αυτών στοιχείων στα αποτελέσµατα της κάθε χρήσεως βάσει των ετών της ωφέλιµης ζωής τους, αλλά της αντιστοιχίσεως του κόστους αυτού µε τις σχετικές επιχορηγήσεις, διότι µε τον υφιστάµενο τρόπο λειτουργίας της εταιρείας, οι ενσώµατες ακινητοποιήσεις αποτελούν δαπάνες συγκεκριµένων Τεχνικών ελτίων, οι οποίες αναγνωρίζονται στο σύνολο του κόστους αποκτήσεώς τους και όχι στο ποσό των αντίστοιχων αποσβέσεων που θα διενεργούντο βάσει των ετών της ωφέλιµης ζωής τους. Οι ενσώµατες ακινητοποιήσεις αναλύονται ως εξής: Κόστος Αξία κτήσεως 1/1/ Προσθήκες Μειώσεις Αξία κτήσεως /12/ Καθαρή αξία /12/ Καθαρή αξία /12/ Κτίρια & εγκαταστάσεις 101.623 299.193 101.623 299.193 Έπιπλα & λοιπός εξοπλισµός 847.480 75.228 4.112 918.596 949.103 374.421 105.735 1.217.789 Συσσωρευµένες Αποσβέσεις Αξία 1/1/ Προσθήκες Μειώσεις Αξία /12/ Κτίρια & εγκαταστάσεις 101.623 299.193 101.623 299.193 Έπιπλα & λοιπός εξοπλισµός 847.480 75.228 4.112 918.596 949.103 374.421 105.735 1.217.789 3.2 Άυλα Περιουσιακά Στοιχεία Ισχύουν όσα αναφέρονται ανωτέρω στη σηµείωση 3.1. Τα άυλα περιουσιακά στοιχεία αναλύονται ως εξής: Κόστος Αξία κτήσεως 1/1/ Προσθήκες Μειώσεις Αξία κτήσεως /12/ Καθαρή αξία /12/ Καθαρή αξία /12/ Λογισµικά προγράµµατα 381.356 37.045 418.401 Συσσωρευµένες Αποσβέσεις Αξία 1/1/ Προσθήκες Μειώσεις Αξία /12/ Λογισµικά προγράµµατα 381.356 37.045 418.401-12 -

από 1 Ιανουαρίου έως 3.3 Χρηµατοοικονοµικά στοιχεία µακροπρόθεσµου χαρακτήρα Η επιµέτρηση κατά την αναγνώριση γίνεται µε την αποτίµηση στο κόστος αποκτήσεώς τους, ενώ µετά την αναγνώριση, αποτιµώνται στο αναπόσβεστο κόστος προσδιοριζόµενο µε τη µέθοδο του πραγµατικού επιτοκίου, το οποίο όµως λόγω της φύσεως των στοιχείων αυτών προσεγγίζει το µηδέν, µε συνέπεια το αναπόσβεστο κόστος και κόστος αποκτήσεως να συµπίπτουν. Τα µη κυκλοφορούντα στοιχεία έχουν ως εξής: Εγγυήσεις µισθωµάτων 108.240 153.435 Εγγυήσεις ΕΗ 3.267 1.467 Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 1.000 1.000 112.507 155.902 3.4 Απαιτήσεις Αναγνωρίζονται ως χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία διότι αφορούν συµβατικό δικαίωµα είτε για παραλαβή µετρητών ή άλλου χρηµατοοικονοµικού περιουσιακού στοιχείου από µια άλλη οντότητα, είτε για την ανταλλαγή χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ή υποχρεώσεων µε µία άλλη οντότητα. Η επιµέτρηση κατά την αναγνώριση γίνεται µε την αποτίµηση στην εύλογη (δεν διαφέρει από την ονοµαστική) αξία της συναλλαγής ενώ µετά την αναγνώριση, αποτιµώνται στο αναπόσβεστο κόστος προσδιοριζόµενο µε τη µέθοδο του πραγµατικού επιτοκίου, το οποίο όµως λόγω της φύσεως των στοιχείων αυτών προσεγγίζει το µηδέν, µε συνέπεια το αναπόσβεστο κόστος και εύλογη αξία να συµπίπτουν. Οι απαιτήσεις αναλύονται ως εξής: Απαιτήσεις από φορείς 438.322 Επιταγές εισπρακτέες 22.349 Απαιτήσεις από αναδόχους 121.834 65.264 144.183 503.586 3.5 Προκαταβολές Η εταιρεία εφαρµόζοντας το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο 32 «Χρηµατοοικονοµικά Μέσα: Παρουσίαση» δεν θεωρεί τις προκαταβολές χρηµατοοικονοµικά στοιχεία, αφού δεν αφορούν απαιτήσεις που θα εισπραχθούν µε µετρητά ή ισοδύναµα µετρητών ή άλλων χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού και ως εκ τούτου, δεν εφαρµόζεται το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο 39 «Χρηµατοοικονοµικά Μέσα: Kαταχώριση και Επιµέτρηση». Αναγνωρίζονται και επιµετρώνται στην καθαρή αξία τους µετά τον συµψηφισµό τους (η εταιρεία έχει επί του παρόντος νοµικά ισχυρό δικαίωµα γι αυτό) µε την αντίστοιχη τιµολόγηση των αναδόχων ή άλλων τρίτων. - 13 -

από 1 Ιανουαρίου έως Οι προκαταβολές αναλύονται ως εξής: Σε προσωπικό 39 345 Σε αναδόχους 18.115.443 26.714.176 Σε διαφόρους τρίτους 108 18.115.590 26.714.521 3.6 Αναβαλλόµενες λειτουργικές & διαχειριστικές δαπάνες Αναγνωρίζονται σαν χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία διότι αφορούν συµβατικό δικαίωµα για παραλαβή µετρητών ( στη προκειµένη περίπτωση λήψη επιχορηγήσεων) και επιµετρώνται µε την αποτίµησή τους στο κόστος πραγµατοποιήσεώς τους. Με την µεταγενέστερη λήψη της σχετικής επιχορηγήσεως µεταφέρονται στα αποτελέσµατα χρήσεως. Η ανάλυση των κονδυλίων αυτών ανά έργο έχει ως εξής: ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ Λειτουργία της ΚτΠ ΑΕ 3.143.919 2.617.7 Προµήθεια εξοπλισµού της ΚτΠ ΑΕ.461 29.275 Police on line 6.612.664 Σύστηµα Ηλεκτρ.Υπηρ.ΑΣΕΠ 634.248 ΟΠΣ Ο Υ ΑΕ 116.773 20.528 ΟΠΣ ηµοσιονοµικής Πολιτικής ΥΠΟΟ 258.224 Γεωγραφική Υπηρεσία Στρατού 596.983 ΟΠΣ Α ΠΕΣΥ Κεντρικής Μακεδονίας 114.578 Oλοκ/µένο Πληρ/κό Σύστηµα Υγείας & Υπηρεσίες ΤΠΕ του Β Πε.Σ.Υ.Π Κεντρικής Μακεδονίας 1.854.168 2.526.161 Ολοκ/µένο Πληρ/κό Σύστηµα Υγείας & Υπηρεσίες ΤΠΕ του Πε.Σ.Υ.Π Ανατολικής Μακεδονίας Θράκης 27.851 743.171 ΟΠΣ ΠεΣΥΠ υτικής Ελλάδας 3.022 106.640 ΟΠΣ ΠεΣΥΠ Στερεάς Ελλάδας 413.690 ΟΠΣ ΠΕΣΥΠ Θεσσαλίας 972.572 ΟΠΣ Β ΠΕΣΥΠ Αττικής 304.392 ΟΠΣ Γ ΠΕΣΥΠ Αττικής 118.918 ΟΠΣ ΠΕΣΥΠ Ιονίων Νήσων 127.597 ηµιουργία περιφερειακού δικτύου υγείας ΗΛΟΣ στις Κυκλάδες 429.614 518.219 ΟΠΣ ΠΕΣΥΠ Κρήτης 558.250 163.623 Ανάπτυξη συστήµατος αυτοµατοποίησης της σύνθεσης της δηµοσιευτέας ύλης των ΦΕΚ 24.723 Ηλεκτρονική Πολεοδοµία 275.332 Σύστηµα έγκαιρης διασποράς µετεωρολογικής πληροφορίας 2.772.650 Εθνικό ηµοτολόγιο 648.495 1.062.907 ιαδηµοτικό σύστηµα εξυπηρέτησης πολιτών της ΤΕ Κ Ν.Ηµαθίας 26.634-14 -

από 1 Ιανουαρίου έως Portal Πυροσβεστικού σώµατος 569.758 Πρωτοδικεία Αθηνών 76.680 Αρχή Προστασίας εδοµένων Προσωπικού Χαρακτήρα 454.218 Προµήθεια & Εγκατ. ΝΑ Αττικής 15.221 3.684.487 Εφαρµ. Συστ. Πληρ. ΝΑ Αττικής 457.168 1.774.940 Σ ΟΕ 97.940 74.191 ΟΠΣ Ειδικού Ληξιαρχείου 348.547 329.368 Εισαγγελία Πρωτοδικών Αθηνών 238.111 ΠΣΝΑ ηµόσιας Υγείας και Υγιεινής 243.155 ΠΣΝΑ Εµπορίου & ΑΕ 354.119 ιαλειτουργικότητα 179.156 71.398 ΣΤΥ Περιφερειών ράσεων ΚτΠ 56.341 ΚατάρτισηΣΥΖΕΥΞΙΣ 34.061 1.685.672 Κατάρτιση ΦΕΚ 9.695 ΠΣΝΑ Μεταφορών & Επικοινωνιών 747.920 Εκπαίδευση χρηστών ΠΣΝΑ ηµόσιας Υγείας και Υγιεινής 107.999 Εκπαίδευση χρηστών Ηλεκτρονική Πολεοδοµία 93.569 ΟΠΣ Β ΠΕΣΥ Νοτίου Αιγαίου 30.120 Ανάπτυξη & Εφαρµ. ΝΑ Αν & υτ. Αττικής 450.536 ΦΙΛΙΠΠΟΣ 3.683.671 Τηλεµατικό Α Ε Υ 2.2 57.176 ΟΠΣ Τουριστικού τοµέα 543.082 Προµ. & Εγκ. Πληρ. ΝΑ Πελοπ, υτ.ελλάδας,κρήτης 1.532.588 ΕΚΣΕ 185.918 Εφαρµογή Συστηµάτων ΝΑ Χώρας 2.653.486 ιαχείριση Οδικής Κυκλοφορίας 23.034 Βαθυµµετρικά ιαγράµµατα 562.054 Ευφυείς Οδικές Μεταφορές 3.8 ΟΠΣ Πολεοδοµικών & Χωροταξικών εδοµένων Πολίτη 121.071 Ευρυζωνική Πρόσβαση Περιφερειών 1.485.768 Μελέτη Αρχειοθέτησης Νοµοθεσίας - Ραπτάρχης 114.140 ΟΠΣ Πολιτικής Προστασίας 2.726.799 Προµ. & Εγκατ. ΝΑ Χώρας 7.903.290 1.453.544 ΟΠΣ Οίκου Ναύτου 167.750 ΣΤΥ Προµ.& Εγκ/ση ΝΑ Χώρας 44.786 e-gov Academy 2.5 221.389 Χρηµατοδότηση Ιατρικού Κλάδου 300.220 Προηγµένες Ευρυζωνικές Υπηρεσίες -ΒΒS 340.155 Ψηφιακός Πολιτισµός 203.307 Τηλεµατικό Κέντρο 2.2 16.361 PORTAL Υδάτινων πόρων 8.158 Ευφυείς Θαλάσσιες µεταφορές 28.874 33.840.910 30.578.511-15 -

από 1 Ιανουαρίου έως 3.7 ιαθέσιµα Τα διαθέσιµα περιλαµβάνουν τα µετρητά στο ταµείο και τις καταθέσεις όψεως. Αναγνωρίζονται σαν χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία και επιµετρώνται µε την αποτίµησή τους στην ονοµαστική τους αξία. Τα διαθέσιµα αναλύονται ως εξής: Ταµείο 2.890 171 Καταθέσεις όψεως 26.669.419 48.087.380 26.672.309 48.087.551 3.8 Μετοχικό κεφάλαιο Το µετοχικό κεφάλαιο εµφανίζεται στην ονοµαστική αξία των µετρητών που έχουν καταβληθεί. Το Μετοχικό Κεφάλαιο της εταιρείας κατά την ανέρχεται σε 1.467.300 ευρώ διαιρεµένο σε 10.000 ονοµαστικές µετοχές των 146,73 ευρώ η κάθε µία. Στις 24 Ιανουαρίου 2008 η Γενική Συνέλευση των Μετόχων αποφάσισε την αύξηση του µετοχικού κεφαλαίου µε την έκδοση 40.000 νέων µετοχών. Επιπρόσθετα η ονοµαστική αξία της κάθε µετοχής ορίσθηκε στα 100 ευρώ. Έτσι το κεφάλαιο της εταιρείας, µετά την ολοκλήρωση της αύξησης, θα ανέρχεται σε 5.000.000 ευρώ διαιρεµένο σε 50.000 µετοχές των 100 ευρώ η κάθε µία. 3.9 Αποθεµατικά Αφορά αποθεµατικό που σχηµατίστηκε κατά την µετατροπή του µετοχικού κεφαλαίου από δραχµές σε ευρώ. 3.10 Παροχές εργαζοµένων ένεκα συνταξιοδοτήσεως Όπως προβλέπεται από την Ελληνική νοµοθεσία οι απολυόµενοι εργαζόµενοι δικαιούνται αποζηµίωση απόλυσης. Το ποσό της αποζηµίωσης βασίζεται στα χρόνια προϋπηρεσίας στον ίδιο εργοδότη και στο ύψος των απολαβών την ηµέρα της απόλυσης. Αν οι εργαζόµενοι παραµείνουν στην επιχείρηση µέχρι την συνταξιοδότησή τους τότε δικαιούνται το 40% της πιο πάνω αποζηµίωσης απόλυσης. Η Εταιρεία σχηµατίζει πρόβλεψη αποζηµίωσης προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία λόγω συνταξιοδοτήσεως βασιζόµενη σε αναλογιστικούς υπολογισµούς τα κυριότερα στοιχεία των οποίων είναι: Πιθανό έτος συνταξιοδοτήσεως : 65o Προεξοφλητικό επιτόκιο : 4% Mέσος ετήσιος ρυθµός αυξήσεως µισθών: 8% - 16 -

από 1 Ιανουαρίου έως Η κίνηση του λογαριασµού κατά τη διάρκεια της χρήσης είχε ως εξής: Υπόλοιπο έναρξης χρήσεως 40.783 19.113 Κόστος χρήσεως 2.639 21.670 Υπόλοιπο τέλους χρήσεως 43.422 40.783 3.11 Υποχρεώσεις σε αναδόχους και λοιπούς τρίτους Αναγνωρίζονται ως χρηµατοοικονοµικές υποχρεώσεις διότι αντιπροσωπεύουν συµβατικές υποχρεώσεις για παράδοση µετρητών στο µέλλον. Κατά την αναγνώριση επιµετρώνται αποτιµώµενες στην εύλογη αξία, η οποία θεωρείται είτε το τιµολογηµένο πόσο αναδόχου ή λοιπού προµηθευτή, είτε η ονοµαστική αξία του ποσού προς απόδοση σε διαφόρους τρίτους ( ηµόσια οικονοµική υπηρεσία, ασφαλιστικοί οργανισµοί κ.λ.π). Μετά την αναγνώριση, αποτιµώνται στο αναπόσβεστο κόστος µε τη µέθοδο του πραγµατικού επιτοκίου το οποίο όµως προσεγγίζει το µηδέν, µε συνέπεια να µην υπάρχει διαφορά µε την αρχική επιµέτρηση. Οι υποχρεώσεις προς τους αναδόχους εµφανίζονται στην καθαρή αξία, µετά τον συµψηφισµό τους (η εταιρεία έχει επί του παρόντος νοµικά ισχυρό δικαίωµα γι αυτό) µε τις αντίστοιχες προκαταβολές. Τα κονδύλια του ισολογισµού αναλύονται ως εξής: Ανάδοχοι & λοιποί προµηθευτές 19.712.386 12.849.687 Ασφαλιστικοί Οργανισµοί 204.001 189.458 ιάφοροι τρίτοι 226.047 1.196.939 20.142.434 14.236.084-17 -

από 1 Ιανουαρίου έως 3.12 Υποχρεώσεις από φόρους τέλη Η εταιρεία απαλλάσσεται του φόρου εισοδήµατος. Οι υποχρεώσεις αφορούν παρακρατούµενους φόρους και τέλη αποδοτέους στο ηµόσιο. Οι οφειλόµενοι φόροι και τέλη αναλύονται ως εξής: Από αµοιβές µισθωτών υπηρεσιών 201.399 167.334 Από αµοιβές ελευθέρων επαγγελµατιών 40.607 30.432 Από αµοιβές διαφόρων τρίτων 95.346 53.134 Από αµοιβές µελών του ιοικητικού Συµβουλίου 10.564 7.792 Από λήψη αγαθών και υπηρεσιών αναδόχων και λοιπών προµηθευτών 3.376.748 1.278.194 Από τόκους απαιτητούς από αναδόχους 71.432 18.325 3.796.096 1.555.211 εν υπάρχουν ληξιπρόθεσµες οφειλές φόρων. 3.13 Υποχρεώσεις από τραπεζικά δάνεια Αναγνωρίζονται ως χρηµατοοικονοµικές υποχρεώσεις διότι αντιπροσωπεύουν συµβατικές υποχρεώσεις για παράδοση µετρητών στο µέλλον. Κατατάσσεται στις βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις καίτοι οι επιµέρους (ανά έργο) εξοφλήσεις τους δύναται να πραγµατοποιηθούν µετά 12 µήνες από το τέλος της κλειοµένης χρήσεως, αλλά εντός του λειτουργικού κύκλου της εταιρείας (ολοκλήρωση έργων). Επιµετρώνται κατά την αναγνώριση, µε την αποτίµησή τους στο κόστος τους που είναι η εύλογη αξία της αντιπαροχής που εισπράχθηκε, ενώ µετά στο ανεξόφλητο υπόλοιπο προσαυξηµένο µε τους δεδουλευµένους ανεξόφλητους τόκους. Για το σχετικό κόστος δανεισµού η εταιρεία έχει επιλέξει τον βασικό χειρισµό του ιεθνούς Λογιστικού Προτύπου 23 «Κόστος ανεισµού» µε τον οποίο καταχωρείται ως δαπάνη στην χρήση που αφορά. Όλα τα δάνεια οφείλονται σε µία τράπεζα. 3.14 Αναβαλλόµενες επιχορηγήσεις εν αναγνωρίζονται ως χρηµατοοικονοµικές υποχρεώσεις, επειδή η πιθανή εκροή των οικονοµικών ωφελειών, που συνδέεται µε αυτά, συνίσταται περισσότερο στην παράδοση αγαθών και παροχή υπηρεσιών, παρά στην συµβατική υποχρέωση για καταβολή µετρητών ή άλλου χρηµατοοικονοµικού περιουσιακού στοιχείου. Επιµετρώνται στην ονοµαστική αξία των ληφθεισών επιχορηγήσεων και µε την µεταγενέστερη πραγµατοποίηση της σχετικής δαπάνης µεταφέρονται στα αποτελέσµατα χρήσεως. - 18 -

από 1 Ιανουαρίου έως Η ανάλυση των κονδυλίων αυτών έχει ως εξής: ΑΣΕΠ 14.724 Εθνικό ίκτυο ηµόσιας ιοίκησης ΣΥΖΕΥΞΙΣ 1.868.707 9.203.486 Ηλεκτρονική Πολεοδοµία 211.303 Εθνική Τεχνική Βοήθεια ΚτΠ 42.503 Πληροφοριακό Σύστηµα Νοµαρχιακών Αυτοδιοικήσεων Υγείας & ηµόσιας Υγιεινής 780.186 Κατάρτιση ΦΕΚ 354 Κατάρτιση Ειδικού Ληξιαρχείου 1.172 91.033 ΜΕΤΕΧΩ 279.722 4.273.544 Ανάπτυξη & Εφαρµογή Συστηµάτων Πληροφορικής ΠΣΝΑ Μεταφορών& Επικοινωνιών 363 Ανάπτυξη & Εφαρµογή Συστηµάτων Πληροφορικής ΠΣΝΑ Βιοµηχανίας & Ορυκτού Πλούτου 359.774 402 Εκπαίδευση Χρηστών ΠΣΝΑ Υγείας & ηµ.υγιεινής 37.185 Εκπαίδευση Χρηστών Ηλεκτρονική Πολεοδοµία 35.648 ΟΠΣ ηµοσιονοµικής Πολιτικής ΥΠΟΟ 342.959 Υπηρεσίες Φορολογίας για την εξυπηρέτηση του πολίτη TAXISnet 379.070 3.042.501 Επιχειρείτε Ηλεκτρονικά 41.046 Κατάρτιση Τελικών ικαιούχων & Προσωπικού της ΚτΠ 59.595 2.958 Υπηρεσίες Τεχνικής Υποστηρ. Πραξ. Που αναλαµβ. Η ΚτΠ ως Τ 9.304 3.796 Οριζόντιες Μελέτες 2.838 81.517 Ολοκληρωµένο Πληροφοριακό Σύστηµα Γεωγραφικής Υπηρεσίας Στρατού 269.064 Ολοκληρωµένο πληροφοριακό σύστηµα υγείας της Α ΠΕΣΥ Κ. Μακεδονίας 1.011.265 Ολοκληρωµένο Πληροφοριακό σύστηµα ΠΕΣΥ Στερεάς Ελλάδας 103.209 Ηλεκτρονικές Υπηρεσίες Πρωτοδικείου Θεσσαλονίκης 16.088 43.348 Ηλεκτρονικές Υπηρεσίες Πρωτοδικείου Πειραιά 16.130 43.239 Υπηρεσίες ράσεων Μετέχω 173 5.301 Υπηρεσίες ράσεων Κρατικών ενισχύσεων 945.939 1.598.534 Πληροφοριακό Σύστηµα Νοµαρχιακών Αυτοδιοικήσεων Εµπορίου & ΑΕ 391.099 E-University 340.828 401.562 Υπερυπολογιστικό Σύστηµα Μετεωρολογικής Πληροφόρησης 61.771 ΤΕ Κ Ηµαθίας 409 PORTAL Πυροσβεστικού Σώµατος 11.189 Πρωτοδικείο Αθηνών 8.507 ΣΤΥ Περιφερειών ράσεων ΚΤΠ 1.493 Ολοκληρωµένο Πληροφοριακό Σύστηµα Β Ν.Αιγαίου 143.688 29 ηµοτικές Βιβλιοθήκες 23.4 58.027 Εκπαίδευση χρηστών Εφαρµ.Συστ.Πληρ.ΝΑ Αθηνών-Πειραιά 23.194 22.652-19 -

από 1 Ιανουαρίου έως Εκπαίδευση χρηστών Εφαρµ.Συστ.Πληρ.ΝΑΑνατ.& υτ. 476 15.414 E-School 3.572 209.730 ΕΤΒ Αυτεπιστασία 1.406.2 1.664.450 Εκπαίδευση Χρηστών ΠΣΝΑ Μεταφορών & Επικοινωνιών 38.432 Ενέργειες Κατάρτισης Α Ν. Αιγαίου 90.812 90.000 Κατάρτιση Α Κ. Μακεδονίας 188.577 186.000 Κατάρτιση Β Κ. Μακεδονίας 97.358 95.798 Κατάρτιση ΑΜΑΘΡΑ 11.724 51.789 ΦΙΛΙΠΠΟΣ 1.423.746 Τηλεπικοινωνιακές Υπηρεσίες ΥΠΟΟ εκτός Αττικής & Θεσσαλονίκης 2.486.806 2.482.533 Τηλεπικοινωνιακές Υπηρεσίες ΥΠΟΟ Αττικής & Θεσσαλονίκης 1.392.995 1.405.155 ΟΠΣΕΥ 834.708 2.751 Βασικές ικτυακές Υπηρεσίες ΝΑ Αττικής 387.184 354.199 E-gov Academy 1.440.361 1.371.429 Βασικές ικτυακές Υπηρεσίες ΝΑ Επικράτειας 1.823.793 1.668.837 Τηλεµατικό Κέντρο Α Ε Υ 236.173 Κατάρτιση Βασικών ικτυακών Υπηρεσιών ΝΑ Αττικής 35.391 35.246 Βασικές Τηλεπικοινωνιακές Υπηρεσίες ΝΑ Θεσσαλονίκης 1.551 134.591 Ολοκληρωµένο Πληροφοριακό Σύστηµα Τουριστικού Τοµέα 459.058 Ηλεκτρονική ιακυβέρνηση 205.452 517.620 ΣΤΥ ΓΓ 85.929 90.000 ΣΤΥ ΟΠΣ Οίκου Ναύτου 18.461 Έξυπνη µετακίνηση 224 ΕΚΣΕ 250.000 Κατάρτιση Αρχής Προστασίας εδοµένων Προσωπικού Χαρακτήρα 20.444 35.400 Κατάρτιση ΟΠΣ Εθνικού Ραδιοτηλεοπτικού Συµβουλίου 12.681 Εφαρµογή Συστηµάτων Πληροφορικής Νοµαρχιακών Αυτοδιοικήσεων ΝΑ Χώρας 1.765.532 Κατάρτιση ΑΣΕΠ 7.192 75.970 ιαχείριση Οδικής Κυκλοφορίας 500.000 Βαθυµετρικά ιαγράµµατα 378.151 Ευφυείς Οδικές Μεταφορές 300.000 Ευρυζωνική Πρόσβ. Περιφερειών 10.000.000 Μελέτη Αρχειοθέτησης Νοµοθεσίας Ραπτάρχης 522.000 ηµοτικές ιαδικτυακές Πύλες 2.220.489 7.323.285 Μελέτη Κυβερνητικής Πύλης 121.088 1.689.939 ΣΤΥ ΑΜΚΑ-ΕΜΑΕΣ 51.017 50.420 Ολοκληρωµένο Πληροφοριακό Σύστηµα Οίκου Ναύτου 415.383 Κατάρτιση ΥΠΕ Στερεάς Ελλάδας 10.101 10.000 ίκτυο Υγείας υτικής Μακεδονίας 591.933 585.275 ΣΤΥ Προµήθεια & Εγκατάσταση Εφαρµογών ΝΑ Χώρας 240.235-20 -

από 1 Ιανουαρίου έως ΣΤΥ ίκτυο Υγείας υτικής Μακεδονίας 23.767 23.500 Πρόσβαση ΑΜΕΑ στην Ηλεκτρονική ιακυβέρνηση 104.852 ΣΤΥ Πολιτικής Προστασίας 59.928 ΑΜΚΑ-ΕΜΑΕΣ 171.838 ΣΤΥ ΕΤΠΑ ΚτΠ ΑΕ 83.916 Πιλοτική Αποθήκη εδοµένων 57.708 Εκπαίδευση Χρηστών Πιλοτικής Αποθήκης εδοµένων 1.876 Κατάρτιση ΠΕΣΥ Ν. Αιγαίου 32.681 Κατάρτιση Χρηστών ΥΠΟΟ 60.217 ΣΤΥ e-gov Academy 90.756 ΣΤΥ ΑΜΕΑ 26.190 Κατάρτιση ΠΣΝΑ Βιοµηχανίας & ορυκτού πλούτου 7.502 e-energy 14.6 FORUM Ηλεκτρονικής ιακυβέρνησης 35.860 ΣΤΥ ΠΙΝΕΠ 15.328 ΣΤΥ e-school 55.927 ΦΕΚ 8.988 Αρχή Προστασίας εδοµένων Προσωπικού Χαρακτήρα 21.461 ΣΤΥ ηµοτικές ιαδικτυακές Πύλες 80.852 Εκπαίδευση χρηστών ΝΑ on line Υπ. Αγροτικής Ανάπτυξης & Τροφίµων 9.629 ΝΑ on line Υπ. Αγροτικής Ανάπτυξης & Τροφίµων 182.799 ΕΛΚΕ Υγείας Πρότυπο 2.232 Police on line 1.514.082 Ολοκληρωµένο Πληροφοριακό Σύστηµα Στρατολογικής Εξυπηρέτησης Πολιτών 147.230 57.580 Χρηµατοδότηση επιχ/σεων για δηµιουργία σηµείων ασύρµατης ευρυζωνικής πρόσβασης WF 4.2 Α Κύκλος 767.550 2.127.625 Μελέτη Σχεδιασµού Ευρυζωνικής Πρόσβασης 4.1 16.215 Ολοκληρωµένο Πληροφοριακό σύστηµα Β ΠΕΣΥ Αττικής 20.890 Ολοκληρωµένο Πληροφοριακό σύστηµα Γ ΠΕΣΥ Αττικής 1.736.717 Ολοκληρωµένο Πληροφοριακό σύστηµα ΠΕΣΥ Ιονίων Νήσων 113.019 Ολοκληρωµένο Πληροφοριακό Σύστηµα ΠΕΣΥ Πελοποννήσου 675.944 667.563 Ολοκληρωµένο Πληροφοριακό Σύστηµα Μητρώου ΜΜ 26.668 98.720 Εισαγγελία Πρωτοδικών Αθηνών 5.261 22.753.077 63.680.0 3.15 Αναγνώριση αποτελέσµατος στη χρήση Τα αποτελέσµατα των χρήσεων αναφέρονται µε τους όρους «πλεόνασµα» ή «έλλειµµα», σε συνάφεια µε τον µη κερδοσκοπικό χαρακτήρα της εταιρείας. Βασική αρχή που διέπει τα αποτελέσµατα χρήσεως είναι ότι πλεόνασµα ή έλλειµµα από µια συναλλαγή αναγνωρίζεται εφόσον τελικώς αυξήσει ή µειώσει τα ίδια κεφάλαια και δεν θα συµψηφισθεί µε απαίτηση ή υποχρέωση. Συνεπώς από τα ανωτέρω προκύπτουν: - 21 -

από 1 Ιανουαρίου έως α) Πραγµατοποιηµένη δαπάνη στη χρήση που καλύπτεται από επιχορήγηση φορέα µη ληφθείσα µέχρι το τέλος χρήσεως, δεν αναγνωρίζεται στο αποτέλεσµα της χρήσεως αλλά θεωρείται ως αναβαλλόµενη. β) Ληφθείσα επιχορήγηση φορέα για την οποία δεν έχει πραγµατοποιηθεί η σχετική δαπάνη µέχρι το τέλος χρήσεως, δεν αναγνωρίζεται στο αποτέλεσµα της χρήσεως αλλά θεωρείται ως αναβαλλόµενη επιχορήγηση. 3.16 Επιχορηγήσεις και λοιπά έσοδα Ανάλυση κατά είδος Πραγµατοποιηµένες Πραγµατοποιηµένες Αναγνωριζόµενες Αναγνωριζόµενες Ληφθείσες επιχορηγήσεις 109.271.255 109.093.990 148.557.255 77.563.365 Πιστωτικοί τόκοι καταθέσεων όψεως 733.579 201.081 2.019 13.946 Πιστωτικοί τόκοι προκαταβολών σε αναδόχους 660.548 224.578 Κέρδη εκ πωλήσεως ενσώµατων ακινητοποιήσεων 39.958 Κέρδη εκ καταπτώσεως εγγυητικών επιστολών από αναδόχους 63.734 ιάφορα έσοδα 83.988 110.769.074 109.603.637 148.559.274 77.577.1 3.17 απάνες Πραγµατοποιηµένες Πραγµατοποιηµένες Αναγνωριζόµενες Αναγνωριζόµενες Αµοιβές και έξοδα προσωπικού 5.118.883 4.553.782 4.824.762 3.705.483 Αµοιβές και έξοδα τρίτων 30.265.649 19.189.864 32.485.863 15.698.851 Παροχές τρίτων 19.417.543 16.470.493 19.350.268 16.199.476 Φόροι τέλη 20.290.600 13.147.076 19.703.036 9.646.302 ιάφορα έξοδα 21.587.327 11.932.156 19.166.735 11.783.592 Χρεωστικοί τόκοι και συναφείς δαπάνες 672.243 166.229 672.232 165.661 Αποσβέσεις ενσώµατων ακινητοποιήσεων & άυλων περιουσιακών στοιχείων 411.455 386.668 387.814 677.462 Προβλέψεις εκµεταλλεύσεως 2.639 21.670 Ενσώµατες ακινητοποιήσεις & άυλα περιουσιακά στοιχεία φορέων 57.856.795 34.935.620 52.767.099 19.791.303 155.623.134 100.803.558 149.357.809 77.668.130-22 -

από 1 Ιανουαρίου έως 3.18 Αµοιβές ιοικητικού Συµβουλίου Αµοιβές.Σ. και ιευθυντικών Στελεχών Μέλη ιοικητικού Συµβουλίου 122.370 139.000 ιευθυντικά Στελέχη 245.746 238.369 ΣΥΝΟΛΟ 368.116 377.369 Οι αµοιβές µελών ιοικητικού Συµβουλίου σχετίζονται µε τη συµµετοχή τους στο ιοικητικό Συµβούλιο της εταιρείας. Εκτός των πιο πάνω δεν υπάρχουν άλλες αµοιβές, οφέλη ή αποζηµιώσεις που να αφορούν τα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου και τα ιευθυντικά Στελέχη. 3.19 Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία Ισολογισµού εν υπήρξαν σηµαντικά γεγονότα µετά την ηµεροµηνία Ισολογισµού που να χρήζουν αναφοράς. - 23 -