ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ Τ.Τ. ΕΛΤΑ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΦΕΚ Β 860/30.06.2003) ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΚΑΤΑ ΤΗΝ 30η ΙΟΥΝΙΟΥ 2011 (ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01.01.11 30.06.11) Αρθρο 28 Ν.3283/2004 (ΦΕΚ 210Α / 02.11.04) Α. ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΙΜΗ ΜΟΝ. ΣΕ ΕΥΡΩ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΔΙΑΡΘΡΩΣΗ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ % ΤΕΜΑΧΙΑ Ι. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ (σε Ευρώ) 4.154,76 ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ (σε USD) 330.069,50 0,69189788 228.374,39 ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ 2.180.000,00 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ 2.412.529,15 20,13% ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Ι. ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ EFG HELLAS PLC 29/07/09 11/02/13 4,375%, BGN, B3 (XS0443680052) 14.500 71,534 1.037.243,00 ALPHA CREDIT GRP 08/09/09 17/09/12 3,875%, BGN, B3 (XS0451674617) 7.000 84,401 590.807,00 PIRAEUS GRP FIN 09/09/09 17/09/12 4%, BGN, B3 (XS0451930472) 7.500 70,917 531.877,50 ΟΕΔ 10/02/09 20/03/12 4,30%, BGN, Caa1 (GR0110021236) 15.000 86,875 1.303.125,00 ΟΕΔ 11/01/06 20/07/16 3,60%, BGN, Caa1 (GR0124028623) 2.000 54,148 108.296,00 ΟΕΔ 11/01/99 11/01/24 6,50%, BGN, Caa1 (GR0128002590) 1.000 64,305 64.305,00 3.635.653,50 ΙΙ. ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΚΥΜΑΙΝΟΜΕΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ LITHOS MORT. FIN 02/05/06 23/02/42, FRN 3M EUR+0,55%, 1,984 %,call 23/05/2013, BB+ (XS0250310678) 1.345 67,00 90.115,69 ATTICA FUNDS PLC 15/03/05 24/03/15, E 3Q+120, 3.521%, NBGX, Caa2 (XS0215582148) 120 70,00 8.400,00 98.515,69 0,82% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 3.734.169,19 31,15% ΜΕΤΟΧΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α.Α. ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. (ΚΟ) 80.000 4,93 394.400,00 ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ 100.000 2,85 285.000,00 ΣΥΝΟΛΟ ΤΡΑΠΕΖΕΣ 679.400,00 5,67% INTERNVEST AEEX 110.000 1,12 123.200,00 ALTIUS ΑΕΕΧ 35.000 0,01 350,00 ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜ/ΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ 123.550,00 1,03% ΟΤΕ Α.Ε. (ΚΟ) 20.000 6,43 128.600,00 ΣΥΝΟΛΟ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΕΣ 128.600,00 1,07% ΕΛΛΑΚΤΩΡ 30.000 2,47 74.100,00 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ 74.100,00 0,62% ΔΕΗ 15.000 9,88 148.200,00 ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ 25.000 2,61 65.250,00 ΣΥΝΟΛΟ ΗΛΕΚΤΡΙΚΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑ 213.450,00 1,78% COCA COLA ΕΕΕ (ΚΑ) 8.000 18,52 148.160,00 ΣΥΝΟΛΟ ΠΟΤΟΠΟΙΪΑ 148.160,00 1,24% ΟΠΑΠ Α.Ε. (ΚΟ) 35.000 10,75 376.250,00 ΣΥΝΟΛΟ ΤΥΧΕΡΑ ΠΑΙΧΝΙΔΙΑ 376.250,00 3,14% ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΑΕ 43.000 4,91 211.130,00 ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜ/ΚΕΣ & ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 211.130,00 1,76% ΜΕΤΚΑ ΑΕ 30.000 7,90 237.000,00 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΑΛΛΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ 237.000,00 1,98% ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΕ 70.000 4,76 333.200,00 ΣΥΝΟΛΟ ΠΡΩΤΕΣ ΥΛΕΣ ΜΗ ΣΙΔΗΡΟΥΧΑ ΜΕΤΑΛΛΑ 333.200,00 2,78% MLS ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗ 50.000 2,44 122.000,00 ΙΝΤΡΑΛΟΤ ΑΕ 44.500 1,47 65.415,00 AS ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΒΙΟΜ.ΕΤ Η/Υ & ΠΑΙΧΝ. 48.000 0,28 13.440,00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ 200.855,00 1,68% ΙΑΣΩ ΑΕ 25.570 1,25 31.962,50 ΣΥΝΟΛΟ ΥΓΕΙΑ 31.962,50 0,27% ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΕ 10.000 2,01 20.100,00 ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜ/ΚΕΣ ΥΠΗΡ./ΔΙΑΧ, ΑΚΙΝ, ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 20.100,00 0,17% ΑΣΤΗΡ ΠΑΛΛΑΣ ΒΟΥΛ/ΝΗΣ ΑΞΕ 16.568 2,25 37.278,00 ΣΥΝΟΛΟ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑ 37.278,00 0,31% ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ 11.000 6,51 71.610,00 ΜΟΤΟΡ ΟΙΛ ΕΛΛΑΣ ΔΙΥΛΗΣΤΗΡΙΑ 26.000 8,48 220.480,00 ΣΥΝΟΛΟ ΔΙΥΛΗΣΤΗΡΙΑ 292.090,00 2,44%
FOLLI FOLLIE ABEE 30.000 9,92 297.600,00 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΤΑΣΚΕΥΗ ΚΟΣΜΗΜΑΤΩΝ 297.600,00 2,48% ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΟ Χ.Α 3.404.725,50 28,40% Α/Κ ΤΤ ΕΛ.ΤΑ EUROPLUS ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 48.876,30 3,30 161.350,45 Α/Κ ΤΤ ΕΛ.ΤΑ ΟΙΚΟΛΟΓΙΚΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 17.224,66 4,72 81.250,46 ΣΥΝΟΛΟ Α/Κ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 242.600,91 2,02% ΣΥΝΟΛΟ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (Ι) 9.794.024,75 81,71% ΙI. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ Ι. ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ EUROPEAN UNION 15/09/10 22/09/17, 2,3750%, BGN, Aaa (EU000A1A1DJ5) 4.000 96,06 384.220,00 ABENGOA 19/11/09 25/02/15, 9,625%, BGN, Ba3 (XS0469316458) 3.000 106,46 319.392,00 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 703.612,00 5,87% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 703.612,00 5,87% ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΕ Χ.Α. ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α. ΗΠΑ TECHNOLOGY SELECT SECTOR SPDR 9.000 17,7818 160.035,98 FINANCIAL SELECT SECTOR SPDR 10.000 10,6206 106.206,32 RYDEX S&P EQUAL WEIGHT ETF 2.500 35,0239 87.559,68 P. SHARES WATER 5.000 13,3951 66.975,71 ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΟ Χ.Α ΗΠΑ 420.777,69 3,51% ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α. ΓΕΡΜΑΝΙΑΣ AIXTRON SE 5.000 23,21 116.050,00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΟ Χ.Α ΓΕΡΜΑΝΙΑΣ 116.050,00 0,97% ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α. ΟΛΛΑΝΔΙΑΣ ASML HOLDING NV 3.000 25,40 76.200,00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΟ Χ.Α ΟΛΛΑΝΔΙΑΣ 76.200,00 0,64% ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α. ΙΤΑΛΙΑΣ NEUROSOFT SA 132.827 0,53 70.796,79 ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΟ Χ.Α ΙΤΑΛΙΑΣ 70.796,79 0,59% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΕ Χ.Α. ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 683.824,48 5,70% ΣΥΝΟΛΟ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (ΙΙ) 1.387.436,48 11,57% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ(Ι)+(II) 11.181.461,34 93,28% ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΛΕΟΝ: ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 15.902,82 ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 716.693,58 ΛΟΙΠΟΙ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 107.926,32 840.522,72 7,01% ΜΕΙΟΝ: ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 24.371,83 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ ΤΕΛΗ 10.576,75 34.948,58 0,29% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 11.987.035,48 100,00% (Μερίδια 6.610.488,369 Χ 1,8133 ) ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΑΠΟ ΠΡΑΞΕΙΣ ΣΕ Π.Χ.Π. 1/1 30/06/2011 ΚΕΡΔΗ ΑΠΟ ΠΡΑΞΕΙΣ ΣΕ Π.Χ.Π. 199.571,00 ΖΗΜΙΕΣ ΑΠΟ ΠΡΑΞΕΙΣ ΣΕ Π.Χ.Π. 177.441,25 ΚΑΘΑΡΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ (ΚΕΡΔΟΣ) ΑΠΟ ΠΡΑΞΕΙΣ ΣΕ Π.Χ.Π. 22.129,75 Σημειώσεις 1. Η αποτίμηση των εισηγμένων στο Χρηματιστήριο Αθηνών μετοχών καθώς και των εισηγμένων μετοχών σε Χρηματιστήρια Εξωτερικού έγινε με βάση την τιμή κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών τοις μετρητοίς της 30.06.2011 (πάροχος πληροφόρησης Bloomberg). Στις περιπτώσεις όπου δεν υπήρχαν χρηματιστηριακές συναλλαγές την ημέρα της αποτίμησης ελήφθησαν υπόψη οι τιμές της προηγούμενης ημέρας συνεδρίασης των Χρηματιστηρίων. 2. Τα Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου και τα λοιπά Ομολογιακά δάνεια Εσωτερικού/Εξωτερικού αποτιμήθηκαν βάσει δημοσιευμένης τιμής ζήτησης από τον διεθνώς αναγνωρισμένο πάροχο πληροφόρησης Bloomberg. Η εν λόγω τιμή ζήτησης προέκυψε από τη στάθμιση τιμών ζήτησης που υποβλήθηκαν σε αγορά ή μηχανισμό διαπραγμάτευσης την 30/6/2011 από περισσότερους του ενός διαπραγματευτές που δραστηριοποιούνται στην εν λόγω αγορά ή μηχανισμό.οι δεδουλευμένοι τόκοι που τυχόν καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους εμφανίζονται στους μεταβατικούς λογαριασμούς ενεργητικού. 3. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των ομολόγων από την απόκτησή τους ή την επέτειό τους έως την 30.06.2011 περιλαμβάνονται στους μεταβατικούς λογαριασμούς ενεργητικού και στα έσοδα Α εξαμήνου 2011. 4. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των προθεσμιακών καταθέσεων εμφανίζονται στα έσοδα της περιόδου από 01.01.2011 έως 30.06.2011. 5.Η αποτίμηση των Αμοιβαίων Κεφαλαίων πραγματοποιήθηκε με τιμή κλείσιματος της 30/06/2011 6. Η διαχειρίστρια εταιρία συμμετείχε στις Γενικές Συνελεύσεις των περισσοτέρων Εταιριών, στις οποίες το Αμοιβαίο Κεφάλαιο ήταν μέτοχος (σύμφωνα με το άρθρο 6 παρ. 4 του Κώδικα Δεοντολογίας ) και άσκησε για λογαριασμό του τα νόμιμα δικαιώματα ψήφου που πήγαζαν απο τη μετοχική του ιδιότητα. Β. ΑΝΑΛΥΤΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01.01.2011 30.06.2011 ΕΣΟΔΑ Ι. Έσοδα από προσόδους Μερίσματα μετοχών εσωτερικού 68.476,70 Μερίσματα μετοχών εξωτερικού 3.705,69 Τόκοι ομολόγων εσωτερικού 78.651,87 Τόκοι ομολόγων εξωτερικού 20.328,28 Τόκοι καταθέσεων 51.873,02
Σύνολο 223.035,56 ΙΙ. Έσοδα κεφαλαίου Κέρδη από αγοραπωλησίες χρεογράφων 360.084,700 Κέρδη από πράξεις ΣΜΕ 199.571,00 ΜΕΙΟΝ: Ζημίες από αγοραπωλησίες χρεογράφων 1.456.556,43 Ζημίες από πράξεις ΣΜΕ 177.441,25 Σύνολο 1.074.341,98 Σύνολο εσόδων (Ι+ΙΙ) 851.306,42 ΜΕΙΟΝ: ΕΞΟΔΑ Αμοιβή Διαχείρισης 134.097,82 Αμοιβή Θεματοφυλακής 12.068,80 Αμοιβές τρίτων 29.398,31 Διάφορα έξοδα 2.544,29 Φόροι Τέλη 21.881,00 Σύνολο 199.990,22 Σύνολο εξόδων 199.990,22 Καθαρά αποτελέσματα (ζημίες) περιόδου 1.051.296,64 Γ. ΕΙΣΡΟΕΣ ΕΚΡΟΕΣ ΑΠΟ ΔΙΑΘΕΣΗ ΚΑΙ ΕΞΑΓΟΡΑ ΜΕΡΙΔΙΩΝ ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΞΑΓΟΡΕΣ ΜΕΡΙΔΙΩΝ Αριθμός μεριδίων σε κυκλοφορία την 31.12.2010 6.761.050,181 15.140.884,19 Πλέον: Πωλήσεις μεριδίων από 01.01.2011 30.06.2011 60.408,173 122.399,43 Μείον: Εξαγορές μεριδίων από 01.01.2011 30.06.2011 210.969,985 433.136,65 Καθαρά αποτελέσματα (ζημίες) περιόδου 01.01.2011 30.06.2011. 1.051.296,64 Μερίδια σε κυκλοφορία την 30.6.2011 6.610.488,369 13.778.850,33 ΑΝΑΤΙΜΗΣΗ ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ (ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ) ΕΥΡΩ Καθαρό Ενεργητικό σε τιμές κτήσης την 30.06.2011 13.778.850,33 Καθαρό Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 30.06.2011 11.987.035,48 Υποαξία 1.791.814,85 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 30.6.2011 11.987.035,48 Δ. ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙΔΙΟΥ ΕΥΡΩ Ενεργητικό 30/6/2011: 11.987.035,48 Mερίδια σε κυκλοφορία 30/6/2011: 6.610.488,369 = 1,8133 Ε. ΣΧΕΣΗ ΔΙΑΚΥΜΑΝΣΗΣ ΑΠΟΔΟΣΗΣ ( Αρθρο 9 παρ. 7 Κώδικα Δεοντολογίας) Δείκτης τυπικής απόκλισης περιόδου 01.01.2011 30.06.2011 0,8242% Z. ΔΕΙΚΤΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΞΟΔΩΝ (Δ.Σ.Ε.) (Αρθρο 4, παρ.4 της 8/335/6.4.2005 απόφασης Ε.Κ.) Ο Δ.Σ.Ε. Του Αμοιβαίου Κεφαλαίου υπολογίζεται κάθε έτος και ορίζεται ως το πηλίκο του συνολικού λειτουργικού του κόστους προς το μέσο όρο του καθαρού ενεργητικού του. Στο συνολικό λειτουργικό κόστος περιλαμβάνονται: (α) η αμοιβή διαχείρισης της ΑΕΔΑΚ, (β) η αμοιβή Θεματοφυλακής, (γ) η αμοιβή των ορκωτών ελεγκτών, (δ) τα έξοδα των προβλεπομένων από τον Ν. 3283/2004 δημοσιεύσεων που πραγματοποιούνται για λογαριασμό του αμοιβαίου κεφαλαίου και (ε) τα έξοδα που αφορούν την υποχρεωτική από την κείμενη νομοθεσία ενημέρωση των μεριδιούχων. Ο Δ.Σ.Ε. Του Αμοιβαίου Κεφαλαίου για την χρήση 2010 (1.1 31.12.2010) ανέρχεται σε 2,2385%. ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΤΙΤΛΩΝ EΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΣΤΟΧΕΙΑ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΠΗΓΗ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΠΙΣΤΟΛΗΠΤΙΚΗ ΔIΑΒΑΘΜΙΣΗ ISIN ONOMA EKΔOTH ΕΚΔΟΣΗ ΛΗΞΗ ΤΟΚΟΜΕΡΙΔΙΟ ΑΝΑΚΛΗΣΗ Moody's S&P GR0110021236 HELLENIC REPUBLIC 10/2/2009 20/3/2012 4,30% OXI BGN Caa1 CCC GR0124028623 HELLENIC REPUBLIC 11/1/2006 20/7/2016 3,60% OXI BGN Caa1 CCC GR0128002590 HELLENIC REPUBLIC 5/1/1999 11/1/2024 6,50% OXI BGN Caa1 CCC XS0451674617 ALPHA CREDIT GRP 8/9/2009 17/9/2012 3,875% OXI BGN B3 CCC XS0443680052 EFG HELLAS PLC 29/7/2009 11/2/2013 4,375% OXI BGN B3 CCC XS0451930472 PIRAEUS CRP FIN 9/9/2009 17/9/2012 4,00% OXI BGN B3 CCC EU000A1A1DJ5 EUROPEAN UNION 15/9/2010 22/9/2017 2,375% OXI BGN Aaa AAA XS0469316458 ABENGOA 19/11/2009 25/2/2015 9,625% OXI BGN Ba3 B+
ΚΥΜΑΙΝΟΜΕΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΠΗΓΗ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΠΙΣΤΟΛΗΠΤΙΚΗ ΔIΑΒΑΘΜΙΣΗ ISIN ONOMA EKΔOTH ΕΚΔΟΣΗ ΛΗΞΗ ΤΟΚΟΜΕΡΙΔΙΟ ΑΝΑΚΛΗΣΗ Moody's S&P XS0215582148 ATTICA FUNDS PLC 15/3/2005 24/3/2015 4,026% 24/9/2011 NBGX Caa2 n/a XS0250310678 LITHOS MORTAGE FINANCING 2/5/2006 23/2/2042 1,984% 23/5/2013 n/a BB+ Αθήνα, 18 Ιουλίου 2011 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΤΕ Η ΕΤΑΙΡΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ Τ.Τ. ΕΛΤΑ ΑΕΔΑΚ Ν. Μπούγος Α. Κατωπόδη Γ. Ξυφαράς Σ. Πολίτης
Έκθεση Ελέγχου Για την «Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου» Του άρθρου 28 Ν.3283/2004 Έκθεση Ελέγχου Ορκωτού Ελεγκτή/Λογιστή Προς τους κ.κ. Μεριδιούχους του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «Τ.Τ. ΕΛΤΑ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ» Ελέγξαμε την ανωτέρω Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχείρισης της περιόδου 1 η Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2011 του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «Τ.Τ. ΕΛΤΑ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ» που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟΥ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟΥ- ΕΛΛΗΝΙΚΩΝ ΤΑΧΥΔΡΟΜΕΙΩΝ» και περιλαμβάνει την περιουσιακή κατάσταση και τα αποτελέσματα του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη Διοίκησης για την Έκθεση Διαχείρισης Η Διοίκηση της «ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΚΟΥ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟΥ- ΕΛΛΗΝΙΚΩΝ ΤΑΧΥΔΡΟΜΕΙΩΝ» είναι υπεύθυνη για τη σύνταξη και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης Διαχείρισης σύμφωνα με τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται από την Ελληνική Νομοθεσία, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η σύνταξη Εκθέσεων Διαχείρισης απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί της Έκθεσης Διαχείρισης με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχείρισης είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει την διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στην Έκθεση Διαχείρισης. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχείρισης που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης Διαχείρισης, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων της διαχειρίστριας εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας. καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχείρισης. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η ανωτέρω Έκθεση Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου έχει συνταχθεί σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν.3283/2004 και περιλαμβάνει τις προβλεπόμενες από το άρθρο 28 του προαναφερόμενου νόμου πληροφορίες. Αθήνα, 4 Αυγούστου 2011 Οι Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΠράισγουωτερχαουςΚούπερς Ανώνυμος Ελεγκτική Εταιρεία Μάριος Ψάλτης Λ. Κηφισίας 268, 152 32 Χαλάνδρι ΑΜ ΣΟΕΛ 38081 Α.Μ. ΣΟΕΛ 113