ΑΙΘΡΙΟ ΑΕ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΣΚΙΑΘΟΣ 0-37002 - ΣΚΙΑΘΟΣ ΑΦΜ 094180111 - ΔΟΥ Ν. ΙΩΝΙΑΣ ΒΟΛΟΥ Ισολογισμός (Β.1.1) Ενεργητικό Παθητικό 2015 2014 2015 2014 Αξία Κτήσης Αποσβέσεις Αναπόσβεστη Αξία Αξία Κτήσης Αποσβέσεις Αναπόσβεστη Αξία Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα 6.473.581,41 3.853.500,99 2.620.080,42 5.964.417,33 3.770.826,99 2.193.590,34 Μηχανολογικός εξοπλισμός 241.262,30 197.430,13 43.832,17 241.262,30 191.522,13 49.740,17 Λοιπός εξοπλισμός 1.363.903,18 1.265.992,75 97.910,43 1.236.686,00 1.175.52 61.166,00 Επενδύσεις σε ακίνητα Βιολογικά περιουσιακά στοιχεία Λοιπά ενσώματα στοιχεία Ενσώματα πάγια 8.078.746,89 5.316.923,87 2.761.823,02 7.442.365,63 5.137.869,12 2.304.496,51 Άυλα πάγια στοιχεία Δαπάνες ανάπτυξης Υπεραξία Λοιπά άυλα 13.869,30-13.869,30 11.765,55 11.765,55 Άυλα πάγια στοιχεία 13.869,30-13.869,30 11.765,55 11.765,55 Προκαταβολές και μη κυκλοφορούντα στοιχεία υπο κατασκευή 120.00 120.00 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Δάνεια και απαιτήσεις 1.605,50 1.100,50 Χρεωστικοί τίτλοι Συμμετοχές σε θυγατρικές, συγγενείς και κοινοπραξίες Λοιποί συμμετοχικοί τίτλοι Λοιπά Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία 1.605,50 1.100,50 Αναβαλλόμενοι φόροι Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 8.092.616,19 5.303.054,57 2.763.428,52 7.574.131,18 5.149.634,67 2.425.597,01 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Έτοιμα και ημιτλή προιόντα Εμπορεύματα 2.710,47 279,67 Πρώτες ύλες και διάφορα υλικά Βιολογικά περιουσικά στοιχεία Προκαταβολές για αποθέματα 382,39 Λοιπά αποθέματα 164,46 Αποθέματα 2.710,47 826,52 Χρηματοοικοναμικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις -8.264,12 59.034,00 Δουλευμένα έσοδα περιόδου Λοιπές απαιτήσεις 272.000,16 151.873,35 Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία 35.460,70 32.513,64 Προπληρωμένα έξοδα 6.069,65 26.565,86 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 565.710,27 501.914,05 Χρηματοοικοναμικά στοιχεία και προκαταβολές 870.976,66 771.900,90 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 873.687,13 772.727,42 Σύνολο 8.092.616,19 5.303.054,57 3.637.115,65 7.574.131,18 5.149.634,67 3.198.324,43 Καθαρή θέση Καταβεβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο 1.765.00 1.765.00 Υπέρ το άρτιο 26,41 26,41 Καταθέσεις ιδιοκτητών Ίδιοι τίτλοι Καταβεβλημένα κεφάλαια 1.765.026,41 1.765.026,41 Διαφορές εύλογης αξίας Διαφορές αξίας ενσώματων παγίων 217.979,77 217.979,77 Διαφορές αξίας διαθέσιμων για πώληση Διαφορές αξίας στοιχείων αντιστάθμισης ταμειακών ροών -41.853,14-44.800,20 Διαφορές εύλογης αξίας 176.126,63 173.179,57 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού 64.732,47 39.190,57 Αφορολόγητα αποθεματικά 346.747,55 346.747,55 Αποτελέσματα εις νέο 462.519,97 439.472,88 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο 873.999,99 825.411,00 Συναλλαγματικές διαφορές Καθαρή θέση 2.815.153,03 2.763.616,98 Προβλέψεις Προβλέψεις για παροχές σε εργαζόμενους Λοιπές προβλέψεις 69.506,13 45.00 Προβλέψεις 69.506,13 45.00 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δάνεια Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 0,01 0,01 Κρατικές επιχορηγήσεις Αναβαλλόμενοι φόροι Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 0,01 0,01 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπρόθεσμων δανείων Εμπορικές υποχρεώσεις 3.333,56 31.890,82 Φόρος εισοδήματος 202.350,22 134.398,07 Λοιποί φόροι και τέλη 36.862,72 42.625,75 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 17.622,31 16.388,16 Λοιπές υποχρεώσεις 492.287,67 164.404,64 Έξοδα χρήσεων δουλευμένα Έσοδα επόμενων χρήσεων Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 752.456,48 389.707,44 Υποχρεώσεις 752.456,49 389.707,45 Σύνολο 3.637.115,65 3.198.324,43 ΣΚΙΑΘΟΣ, 31/07/2016 ΧΑΤΖΗΜΙΧΑΛΗ Ν. ΗΛΕΚΤΡΑ ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΔΙΕΥΘ.ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΑΔΤ ΑΖ525349 ΧΑΤΖΗΜΙΧΑΛΗΣ Ν. ΝΙΚΗΤΑΣ ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΑΔΤ ΑΕ034236 ΠΑΓΑΝΗΣ Β. ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΑΔΤ ΑΜ838905, ΑΡ.ΑΔΕΙΑΣ 0079654 Α' ΤΑΞΗΣ 1 / 1
ΑΙΘΡΙΟ ΑΕ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΣΚΙΑΘΟΣ 0-37002 - ΣΚΙΑΘΟΣ ΑΦΜ 094180111 - ΔΟΥ Ν. ΙΩΝΙΑΣ ΒΟΛΟΥ Κατάσταση Αποτελεσμάτων κατά λειτουργία (Β.2.1) Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους Αποτέλεσμα προ φόρων Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων Μικτό αποτέλεσμα Κύκλος εργασιών (καθαρός) Κόστος πωλήσεων Μικτό αποτέλεσμα Λοιπά συνήθη έσοδα Έξοδα διοίκησης Έξοδα διάθεσης Λοιπά έξοδα και ζημίες Απομειώσεις περιουσιακών στοιχείων (καθαρό ποσό) Κέρδη & ζημίες από διάθεση μη κυκλοφορούντων στοιχείων Κέρδη & ζημίες από επιμέτρηση στην εύλογη αξία Έσοδα συμμετοχών και επενδύσεων Κέρδος από αγορά οντότητας ή τμήματος σε τιμή ευκαιρίας Λοιπά έσοδα και κέρδη Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα Αποτέλεσμα προ φόρων Φόροι εισοδήματος Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους Σύνολο 2015 1.538.223,17-175.208,98 1.363.014,19 103.619,22-186.585,59-732.729,01-36.883,44 4.304,19 514.739,56 4.200,98-8.102,59 510.837,95-162.248,96 348.588,99 348.588,99 2014 1.335.199,41-159.255,53 1.175.943,88 104.937,35-143.029,80-681.745,75-61.215,02 1.237,07 396.127,73 8.321,36-6.890,61 397.558,48-96.122,56 301.435,92 301.435,92 ΣΚΙΑΘΟΣ, 31/07/2016 ΧΑΤΖΗΜΙΧΑΛΗ Ν. ΗΛΕΚΤΡΑ ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΔΙΕΥΘ.ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΑΔΤ ΑΖ525348 ΧΑΤΖΗΜΙΧΑΛΗΣ Ν. ΝΙΚΗΤΑΣ ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΑΔΤ ΑΕ034236 ΠΑΓΑΝΗΣ Β. ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΑΡ.ΑΔΕΙΑΣ 0079654 Ά ΤΑΞΗΣ 1 / 1
Προσάρτημα Μικρών οντοτήτων (σύμφωνα με τα άρθρα 29 και 30 του Ν.4308/2014) Γνωστοποίηση Επεξηγηματικές πληροφορίες Διάταξη Ν.4308/2014 Επωνυμία της οντότητας ΑΙΘΡΙΟ ΑΕ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΕΣ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΕΣ Άρθρο 29 παρ. 3 ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ Νομικός τύπος της οντότητας Α.Ε. Άρθρο 29 παρ. 3 Περίοδος αναφοράς 01/01/2015-31/12/2015 Άρθρο 29 παρ. 3 Διεύθυνση της έδρας της οντότητας Δημόσιο μητρώο στο οποίο είναι εγγεγραμμένη η οντότητα Παραδοχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας Εάν η οντότητα είναι υπό εκκαθάριση Κατηγορία της οντότητας ΣΚΙΑΘΟΣ 0 - ΣΚΙΑΘΟΣ Άρθρο 29 παρ. 3 Α.Φ.Μ.:094180111 - ΑΡ.ΓΕΜΗ:122475944000 Άρθρο 29 παρ. 3 Η οντότητα λειτουργεί με την παραδοχή της συνεχιζόμενης Άρθρο 29 παρ. 3 δραστηριότητας για διάστημα τουλάχιστον 12 μηνών μετά την ημερομηνία του ισολογισμού. Η οντότητα δεν είναι υπό εκκαθάριση. Άρθρο 29 παρ. 3 Η οντότητα κατατάσσεται στην κατηγορία μικρών οντοτήτων της παρ.4 του άρθρου 2 του Ν.4308/2014 Άρθρο 29 παρ. 3 Δήλωση ότι οι Οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε Άρθρο 29 παρ. 3 χρηματοοικονομικές καταστάσεις πλήρη συμφωνία με τον Ν.4308/2014. έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συμφωνία με τον Ν.4308/2014 Παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της οντότητας ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα - μέτρα για την αντιμετώπισή τους ΚΑΜΜΙΑ Άρθρο 29 παρ. 4 Λογιστικές πολιτικές Άρθρο 29 παρ. 5
Παρεκκλίσεις από την εφαρμογή (βλ. πιν. 1) Άρθρο 29 παρ. 6 διάταξης του Ν.4308/2014 για να την εκπλήρωση της υποχρέωσης περί εύλογης παρουσίασης Περιουσιακά στοιχεία ή υποχρεώσεις που σχετίζονται με περισσότερα από ένα κονδύλια του ισολογισμού ΚΑΝΕΝΑ Άρθρο 29 παρ. 7 Ενσώματα και άυλα πάγια περιουσιακά στοιχεία Σημαντικά γεγονότα που δεν παρουσιάζονται στην Κ.Α.Χ. ή στον ισολογισμό Πληροφορίες για στοιχεία που επιμετρώνται στην εύλογη αξία (βλ. πιν. 2) Άρθρο 29 παρ. 8 ΚΑΝΕΝΑ Άρθρο 29 παρ. 9 Άρθρο 29 παρ. 10 Πληροφορίες για την επιμέτρηση χρηματοπιστωτικών μέσων στην τιμή κτήσης Χρέος που καλύπτεται με εξασφαλίσεις Υποχρεώσεις απαιτητές μετά από πέντε (5) έτη Διακανονισμοί που δεν περιλαμβάνονται στον ισολογισμό Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις, εγγυήσεις, ενδεχόμενες επιβαρύνσεις (ενδεχόμενες υποχρεώσεις) που δεν εμφανίζονται στον Ισολογισμό Άρθρο 29 παρ. 11 Άρθρο 29 παρ. 13 ΚΑΝΕΝΑ Άρθρο 29 παρ. 14 ΚΑΝΕΝΑΣ Άρθρο 29 παρ. 15 Άρθρο 29 παρ. 16 Κάθε δέσμευση που αφορά ΚΑΜΜΙΑ Άρθρο 29 παρ. 16 παροχές σε εργαζόμενους μετά την έξοδο από τη υπηρεσία ή οντότητες ομίλου ή συγγενείς οντότητες Έσοδα / Έξοδα ιδιαίτερου ύψους Άρθρο 29 παρ. 17 ή ιδιαίτερης συχνότητας ή σημασίας - συμψηφισμός εσόδων και εξόδων Ποσό τόκων της περιόδου με το ΚΑΝΕΝΑ Άρθρο 29 παρ. 18 οποίο αυξήθηκε το κόστος απόκτησης αγαθών και υπηρεσιών Διάθεση κερδών (βλ. πιν. 10) Άρθρο 29 παρ. 19 Μερίσματα που καταβλήθηκαν 300.00 ΕΥΡΩ Άρθρο 29 παρ. 20
Λογιστικός χειρισμός ζημιών ΔΕΝ ΥΠΗΡΧΑΝ Άρθρο 29 παρ. 21 Μέσος όρος απασχολούμενων (βλ. πιν. 11, 12) Άρθρο 29 παρ. 23 Κύκλος εργασιών (βλ. πιν. 13) Άρθρο 29 παρ. 24 Προκαταβολές και πιστώσεις που χορηγήθηκαν στα μέλη διοικητικών, διαχειριστικών και εποπτικών συμβουλίων Οντότητες στις οποίες η οντότητα είναι απεριόριστα ευθυνόμενος εταίρος Μητρική οντότητα που καταρτίζει ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις του τελικού συνόλου επιχειρήσεων Μητρική οντότητα που καταρτίζει ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις του μερικού συνόλου επιχειρήσεων Τόπος διάθεσης ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων Άρθρο 29 παρ. 25 Άρθρο 29 παρ. 26 Επωνυμία: Έδρα: Άρθρο 29 παρ. 27 Επωνυμία: Έδρα: Άρθρο 29 παρ. 28 Άρθρο 29 παρ. 29 Αμοιβές σε μέλη διοικητικών, ΧΑΤΖΗΜΙΧΑΛΗ ΗΛΕΚΤΡΑ - ΠΡΟΕΔΡΟΣ - 19.80 διαχειριστικών και εποπτικών ΕΥΡΩ συμβουλίων στα πλαίσια των καθηκόντων τους, συνολικά κατά κατηγορία συμβουλίου Δεσμεύσεις που προέκυψαν ή αναλήφθηκαν για παροχές μετά την έξοδο από την υπηρεσία σε αποχωρήσαντα μέλη των εν λόγω συμβουλίων, συνολικά κατά κατηγορία συμβουλίου Πίνακας 1: Παρεκκλίσεις από την εφαρμογή διάταξης του Ν.4308/2014 Επιπτώσεις παρέκκλισης Περιουσιακά στοιχεία ΚΑΜΜΙΑ ΠΑΡΕΚΚΛΙΣΗ Υποχρεώσεις Καθαρή θέση Αποτελέσματα ΚΑΜΜΙΑ ΠΑΡΕΚΚΛΙΣΗ ΚΑΜΜΙΑ ΠΑΡΕΚΚΛΙΣΗ ΚΑΜΜΙΑ ΠΑΡΕΚΚΛΙΣΗ Άρθρο 29 παρ. 30 Άρθρο 29 παρ. 30
Πίνακας 2: Πίνακας μεταβολών ενσώματων και άυλων πάγιων περιουσιακών στοιχείων Μικτή λογιστική αξία 1/1/20Χ1 Προσθήκες περιόδου 6 7 8 9 10 11 12 Πάγια υπό εκτέλεση Υπεραξία 5 Λοιπά άυλα Δαπάνες ανάπτυξης 197.430,13 Λοιπά ενσώματα (Εάν υπάρχουν) 3.853.500,9 9 1.659.125,3 6 Βιολογικά στοιχεία 241.262,30 Κτήρια Τεχνικά έργα 5.512.626,3 5 3.770.826,9 9 82.674,00 Γη (Οικόπεδα) 4 241.262,30 Λοιπός εξοπλισμός 3 5.003.462,2 7 509.164,08 Άυλα Μεταφορικά μέσα 2 Επενδ. Ακίνητα Μηχανολογικός εξοπλισμός Διαμορφώσεις γης υποκείμενες σε απόσβεση 1 960.955,06 Κτήρια - τεχνικά έργα Γη (Οικόπεδα) Ιδιοχρησιμοποιούμενα Ακίνητα 13 116.397,11 1.120.288,8 9 23.606,12 103.611,06 11.756,55 140.003,23 1.223.899,9 5 82.381,96 1.093.138,0 4 14.123,83 76.348,92 13.869,30 96.505,79 1.169.486,9 6 43.497,44 54.412,99 13.869,30 14 120.00 2.112,75 Τόκοι περιόδου Μειώσεις περιόδου Μεταφορές Μικτή λογιστική αξία 31/12/20Χ1 Σωρευμένες αποσβέσεις και απομειώσεις 1/1/20Χ1 Αποσβέσεις περιόδου 960.955,06 191.522,13 5.908,00 11.756,55 2.112,75 Μειώσεις αποσβεσθέντων περιόδου Απομειώσεις περιόδου Αναστροφές απομειώσεων περιόδου Λοιπές μειώσεις απομειώσεων Σωρευμένες αποσβέσεις και απομειώσεις 31/12/20Χ1 Καθαρή λογιστική αξία 31/12/20Χ1 960.955,06 43.832,17
Πίνακας 3: Εύλογη αξία ανά κονδύλι Ισολογισμού Πίνακας 4: Αναβαλλόμενοι φόροι
Πίνακας 5: Πληροφορίες χρηματοπιστωτικών μέσων στην τιμή κτήσης Πίνακας 10: Προτεινόμενη διάθεση κερδών Καθαρά αποτελέσματα (κέρδη) χρήσεως 348.588,99 Μείον: Ζημίες προηγ. Χρήσεων (ή) Πλέον: Κέρδη προηγ. χρήσεων 439.472,88 Κέρδη προς διάθεση 788.061,87 Η διάθεση των κερδών γίνεται ως εξής: 1. Τακτικό αποθεματικό 25.541,90 2. Αποθεματικό νόμων ή καταστατικού 3. Αφορολόγητο Αποθεματικό 4. Πρώτο μέρισμα (άρθρο 45 παρ. 2β Ν.2190/1920) 300.00 5. Πρόσθετο μέρισμα 6. Υπόλοιπο κερδών εις νέο 462.519,97 Πίνακας 11: Υπολογισμός Μέσου Όρου απασχολουμένων ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΩΝ Εργαζόμενοι Πλήρους Απασχόλησης ΣΥΝΟΛΟ ΣΤΡΟΓΓΥΛΟΠΟΙΗΣΗ ΣΤΗΝ ΠΛΗΣΙΕΣΤΕΡΗ ΜΟΝΑΔΑ ΣΥΝΟΛΑ 23,78 23,78 24 Πίνακας 12: Δαπάνες για παροχές σε εργαζόμενους Μισθοί Ημερομίσθια Κοινωνικές επιβαρύνσεις Παροχές μετά την έξοδο από την υπηρεσία 250.320,26 136.922,09 Πίνακας 13: Κύκλος εργασιών Κατηγορία δραστηριότητας ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΟ ΧΑΤΖΗΜΙΧΑΛΗ Ν. ΗΛΕΚΤΡΑ ΠΡΟΕΔΡΟΣ & ΔΙΕΥΘ.ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΑΔΤ ΑΖ525349 ΠΑΓΑΝΗΣ Β ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΑΡ.ΑΔΕΙΑΣ 0079654 Ά ΤΑΞΗΣ Καθαρό ύψος κύκλου εργασιών Γεωγραφική αγορά 1.538.223,17 ΠΑΓΚΟΣΜΙΑ ΧΑΤΖΗΜΙΧΑΛΗΣ Ν. ΝΙΚΗΤΑΣ ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΑΔΤ ΑΕ034236