J A N S S E N - C I L A G Φ Α Ρ Μ Α Κ Ε Υ Τ Ι Κ Η Α. Ε. Β. Ε. Ε ΡΑ: ΠΕΥΚΗ ΑΡ. ΜΗΤΡΩΟΥ ΝΟΜΑΡΧΙΑΣ: 13504/01 ΑΤ/Β/86/219 Ι Σ Ο Λ Ο Γ Ι Σ Μ Ο Σ Τ Η Σ 31ης Ε Κ Ε Μ Β Ρ Ι Ο Υ 1998 19η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 1998) ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ποσά Ποσά Ποσά Ποσά κλειόµενης προηγουµένης κλειόµενης προηγουµένης χρήσεως χρήσεως χρήσεως χρήσεως 1998 1997 1998 1997 ρχ. ρχ. ρχ. ρχ. Αξία Αναπόσβεστη Αξία Αναπόσβεστη Β. ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ κτήσεως Αποσβέσεις Αξία κτήσεως Αποσβέσεις Αξία Α. Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 4. Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως 194.744.235 194.744.208 27 194.744.235 68.771.207 125.973.028 Ι. Μετοχικό κεφάλαιο (659.866 µετοχές των 1.000 δρχ.) Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 1. Καταβληµένο 659.866.000 659.866.000 ΙΙ. Ενσώµατες ακινητοποιήσεις 1. Γήπεδα - Οικόπεδα 345.000.000-345.000.000 345.000.000-345.000.000 659.866.000 659.866.000 3. Κτίρια και τεχνικά έργα 1.403.629.673 158.752.624 1.244.877.049 1.301.366.104 77.730.313 1.223.635.791 4. Μηχανήµατα - τεχνικές IV. Αποθεµατικά Κεφάλαια εγκαταστάσεις και λοιπός 1. Τακτικό αποθεµατικό 122.560.212 86.253.639 µηχανολογικός εξοπλισµός 53.665.489 53.665.438 51 50.255.844 50.255.798 46 4. Εκτακτα αποθεµατικά 8.117.001-5. Μεταφορικά µέσα 230.709.448 189.808.454 40.900.994 443.742.740 164.879.846 278.862.894 5. Αφορολόγητα αποθεµατικά 6. Επιπλα και λοιπός εξοπλισµός 846.430.218 421.885.260 424.544.958 525.893.486 247.767.722 278.125.764 ειδικών διατάξεων νόµων 304.897.443 219.480.715 Σύνολον ακινητοποιήσεων 2.879.434.828 824.111.776 2.055.323.052 2.666.258.174 540.633.679 2.125.624.495 435.574.656 305.734.354 V. Αποτελέσµατα εις νέο ΙΙΙ. Συµµετοχές και άλλες µακρο- Υπόλοιπο κερδών-ζηµιών χρήσεως εις νέον 1.106.076.640 983.504.453 πρόθεσµες χρηµατ/κές απαιτήσεις - Σύνολον ιδίων κεφαλαίων 2.201.517.296 1.949.104.807 7. Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 41.627.800 38.263.000 (AI+AIV+AV) Σύνολο παγίου ενεργητικού (Γ ΙΙ + ΓΙΙΙ) 2.096.950.852 2.163.887.495 Β. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝ ΥΝΟΥΣ ΚΑΙ ΕΞΟ Α 1. Προβλέψεις για αποζ/σεις προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 230.000.000 260.000.000 2. Λοιπές Προβλέψεις 251.412.742 116.000.001. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ι. Αποθέµατα 481.412.742 376.000.001 1.Εµπορεύµατα 1.403.487.277 414.929.067
2.Προϊόντα έτοιµα και ηµιτελή 571.662.748 382.772.445 Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 4.Πρώτες & βοηθητικές ύλες - Αναλώσιµα ΙΙ. Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις υλικά - Ανταλλακτικά & είδη συσκευασίας 543.214.401 269.406.237 1. Προµηθευτές 435.993.500 473.651.791 2. Γραµµάτια Πληρωτέα 6.311.873.594 4.029.871.056 2.518.364.426 1.067.107.749 4. Προκαταβολές Πελατών 1.505.749 733.503 5. Υποχρεώσεις από φόρους-τέλη 609.603.721 329.974.420 6. Ασφαλιστικοί Οργανισµοί 78.234.786 76.203.205 8. Υποχρεώσεις προς συνδεµένες επιχ/σει 2.000.000.000 503.011.678 10. Μερίσµατα Πληρωτέα 500.000.000 140.000.000 11. Πιστωτές ιάφοροι - 96.927.103 Σύνολο Υποχρεώσεων 9.937.211.350 5.650.372.756 II. IV. Απαιτήσεις 1. Πελάτες 5.872.131.382 3.261.205.048 Μείον προβλέψεις (124.742.073) 5.747.389.309 (109.980.320) 3.151.224.728 3α. Επιταγές εισπρακτέες 716.581.426 707.569.726 3β. Επιταγές σε καθυστέρηση (σφραγισµένες) 4.185.921 4.185.921 11. Χρεώστες διάφοροι 826.730.861 474.817.225 12. Λογαριασµοί διαχειρήσεως προκαταβολών και πιστώσεων 17.704.242 14.237.946 7.312.591.759 4.352.035.546 ιαθέσιµα 1.Ταµείον 530.287 497.845 3. Καταθέσεις όψεως & προθεσµίας 712.867.765 268.952.041 713.398.052 269.449.886 Σύνολον κυκλοφορούντος ενεργητικού 10.544.354.237 5.688.593.181 ( Ι + ΙΙ + ΙV) Ε. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1. Εξοδα επόµενων χρήσεων 650.224 733.860. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 2. 'Εξοδα χρήσεως δουλευµένα 21.813.952 3.710.000 650.224 733.860 21.813.952 3.710.000 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 12.641.955.340 7.979.187.564
(Β+Γ+ +Ε) ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 12.641.955.340 7.979.187.564 (A+B+Γ+ ) Σηµείωση: Στην παρούσα χρήση η εταιρία προέβη σε αλλαγή της µεθόδου αποτίµησης των αποθεµάτων από LIFO σε FIFO. Λόγω αυτής της µεταβολής, τα κέρδη της παρούσας χρήσης είναι αυξηµένα κατά ρχ. 56.000.000 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 31ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 1998 (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 1998) Ποσά κλειόµενης Ποσά προηγούµενης χρήσεως 1998 χρήσεως 1997 Ι. Αποτελέσµατα εκµεταλλεύσεως Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) 20.313.157.663 14.649.056.318 Μείον: Κόστος πωλήσεων (14.377.690.790) (10.720.827.339) Μικτά κέρδη εκµεταλλεύσεως 5.935.466.873 3.928.228.979 Πλέον: 1. Αλλα έσοδα εκµεταλλεύσεως 234.995.424 190.265.310 3. ιαφορές ενσωµατώσεως και καταλογισµού 8.954.125 (25.318.675) Σύνολο 6.179.416.422 4.093.175.614 ΜΕΙΟΝ: 1. Εξοδα διοικητικής λειτουργίας 930.316.138 936.944.504 2. Εξοδα λειτουργίας ερευνών-αναπτύξεως 317.202.734 208.078.952 3. Εξοδα λειτουργίας διαθέσεως 3.672.678.860 (4.920.197.732) 2.623.240.015 (3.768.263.471) Μερικά αποτελέσµατα κέρδη (ζηµίες) εκµετ/σεως 1.259.218.690 324.912.143 ΠΛΕΟΝ (ή µείον) 2. Εσοδα χρεωγράφων - 200.396.700 4. Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 81.224.162 81.224.162 69.715.835 270.112.535 Μείον: ΙΙ. 3. Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα (67.323.307) 13.900.855 (400.944.805) (130.832.270) Ολικά κέρδη (ζηµίες) εκµεταλλεύσεως 1.273.119.545 194.079.873 ΠΛΕΟΝ (µείον): Εκτακτα αποτελέσµατα 1. Εκτακτα και ανόργανα έσοδα 3.067.472 5.331.515 2. Εκτακτα κέρδη 14.701.536 18.175.706 3. Εσοδα προηγούµενων χρήσεων 624.810 3.845.683 4. Εσοδα από προβλέψεις προηγουµένων χρήσεων 67.334.234 39.581.719 85.728.052 66.934.623 ΜΕΙΟΝ:
1. Εκτακτα και ανόργανα έξοδα 5.793.965 1.093.084 2. Εκτακτες ζηµίες 71.974.403 22.346.960 3. Εξοδα προηγούµενων χρήσεων 68.436.213 (146.204.581) (60.476.529) 43.198.894 (66.638.938) 295.685 Οργανικά και έκτακτα κέρδη(ή ζηµίες) 1.212.643.016 194.375.558 ΜΕΙΟΝ: Σύνολον αποσβέσεων πάγιων στοχείων: 283.478.097 183.318.902 Μείον: Οι από αυτές ενσωµατωµένες (283.478.097) στο λειτουργικό κόστος - (183.318.902) - ΚΑΘΑΡΑ ΚΕΡ Η (ΖΗΜΙΕΣ) ΧΡΗΣΕΩΣ προ φόρων 1.212.643.016 194.375.558 ΠΙΝΑΚΑΣ ΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Ποσά κλειόµενης Ποσά προηγούµενης χρήσεως 1998 χρήσεως 1997 Καθαρά κέρδη (ζηµίες) χρήσεως 1.212.643.016 194.375.558 + Υπόλοιπο κερδών προηγούµεων χρήσ. 983.504.453 983.600.394 + Αποθεµατικά από απαλ/να της φορολογίας έσοδα για φορολόγηση µε άρθ. 8Ν.2579/98 9.838.789 - - ιαφορές φορολ. ελεγ. προηγ. χρήσ. - (176.551.647) ----------------- ----------------- Σύνολον 2.205.986.258 1.001.424.305 ΜΕΙΟΝ: 1 Φόρος εισοδήµατος (457.054.385) (17.036.984) 2. Λοιποί µη ενσωµ. στο λειτουργ. κόστος φόροι (1.454.354) (882.868) 2α. Φόρος Αποθεµατικού αρ. 8Ν2579/98 (1.721.788) - ----------------- ----------------- Κέρδη προς διάθεση 1.745.755.731 983.504.453 ========== ========== Η διάθεση των κερδών γίνεται ως εξής: 1. Τακτικό αποθεµατικό : 36.306.573-2. Μερίσµατα πληρωτέα : 500.000.000-6. Αφορολ. αποθεµατικά Ν.2601/98 69.945.393-6α. Αποθεµατικά από απαλ/να της φορολογίας έσοδα 2.523.419-6β. Αποθεµ/κά από έσοδα φορολ/ντα κατ' ειδικό τρόπο 22.786.705-6δ. Αποθεµατικά φορολογηθέντα κατ άρθρο 8Ν.2579/98 8.117.001-8. Υπόλοιπο κερδών εις νέον 1.106.076.640 983.504.453 ------------------ ----------------- 1.745.755.731 983.504.453 ========== ==========
Πεύκη, 28 Φεβρουαρίου 1999 Ο Ο Η ΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ /ΝΤΗΣ ΠΡΟΙΣΤΑΜΕΝΗ & ΓΕΝΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ & ΜΕΛΟΣ.Σ. ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΦΩΤΙΟΣ Ε. ΣΑΚΕΛΛΑΡΙ ΗΣ ΣΤΑΥΡΟΣ. ΓΙΓΑΝΤΕΣ ΚΑΛΛΙΡΡΟΗ ΓΚΟΝΗ-ΒΑΣΙΛΟΠΟΥΛΟΥ ΠΙΣΤΟΠΟΙΗΤΙΚΟ ΕΛΕΓΧΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ Προς τους κ.κ. Μετόχους της Ανώνυµης Εταιρείας JANSSEN-CILAG ΦΑΡΜΑΚΕΥΤΙΚΗ Α.Ε.Β.Ε. Ελέγξαµε τις ανωτέρω Οικονοµικές Καταστάσεις καθώς και το σχετικό Προσάρτηµα της Ανώνυµης Εταιρείας "JANSSEN-CILAG ΦΑΡΜΑΚΕΥΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ" της εταιρικής χρήσεως που έληξε την 31η εκεµβρίου 1998. Ο έλεγχός µας, έγινε σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 37 του ΚΝ 2190/1920 "περί Ανωνύµων Εταιρειών" και τις ελεγκτικές διαδικασίες που κρίναµε κατάλληλες, βάσει των αρχών και κανόνων ελεγκτικής που ακολουθεί το Σώµα Ορκωτών Ελεγκτών. Τέθηκαν στη διάθεσή µας τα βιβλία και στοιχεία που τήρησε η εταιρεία και µας δόθηκαν οι αναγκαίες για τον έλεγχο πληροφορίες και επεξηγήσεις που ζητήσαµε. Η εταιρία εφάρµοσε ορθά το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο. Οπως αναφέρεται στη σηµείωση 1 του Ισολογισµού της εταιρίας, κατά την παρούσα χρήση τροποποιήθηκε η µέθοδος απογραφής σε σχέση µε την προηγούµενη χρήση. Το κόστος παραγωγής που προκύπτει από τα λογιστικά βιβλία, προσδιορίστηκε σύµφωνα µε τις παραδεγµένες αρχές λογισµού του κόστους. Επαληθεύσαµε τη συµφωνία του περιεχοµένου της Εκθέσεως ιαχειρίσεως του ιοικητικού Συµβουλίου προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων, µε τις σχετικές Οικονοµικές Καταστάσεις. Το Προσάρτηµα περιλαµβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από την παράγραφο 1 του άρθρου 43α του κωδ Ν 2190/1920. Από τον έλεγχό µας προέκυψε το εξής: Οι φορολογικές δηλώσεις και τα βιβλία της εταιρίας δεν έχουν ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές για τις χρήσεις 1996 έως και 1998, και ως εκ τούτου τα αποτελέσµατα και οι αποδοθέντες φόροι δεν έχουν οριστικοποιηθεί από τις φορολογικές αρχές. Κατά τη γνώµη µας, οι ανωτέρω Οικονοµικές Καταστάσεις οι οποίες προκύπτουν από τα βιβλία και στοιχεία της εταιρείας, αφού ληφθεί υπόψη η παραπάνω παρατήρησή µας, απεικονίζουν µαζί µε το Προσάρτηµα την περιουσιακή διάρθρωση και την οικονοµική θέση της εταιρείας κατά την 31 εκεµβρίου 1998, καθώς και τα αποτελέσµατα της χρήσεως που έληξε αυτή την ηµεροµηνία, βάσει των σχετικών διατάξεων που ισχύουν και λογιστικών αρχών, οι οποίες έχουν γίνει γενικά παραδεκτές και δεν διαφέρουν από εκείνες που η εταιρεία εφάρµοσε στην προηγούµενη χρήση, εκτός από την περίπτωση που αναφέρεται στην σηµείωση 1 του Ισολογισµού. Αθήνα, 20 Μαίου 1999 Ο Ορκωτός Ελεγκτής ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΚΟΤΣΙΛΙΝΗΣ Αριθ. Μητρώου ΣΟΕ 12711 PRICEWATERHOUSECOOPERS