Α. & Χ. ΥΦΑΝΤΗΣ Ανώνυμος Βιομηχανική και Εμπορική Ενοποιημένες και Εταιρικές Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις της 31 Δεκεμβρίου 2015 (01 Ιανουαρίου 2015 31 Δεκεμβρίου 2015) με βάση τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα Ν. 4308/2014
1 Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις 1.1 Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Σημείωση 2015 2014 2015 2014 Ακίνητα 33.108.696,96 32.854.866,20 21.342.484,97 21.654.307,40 Μηχανολογικός εξοπλισμός 15.039.197,56 15.761.327,78 10.075.555,44 10.845.065,53 Λοιπός εξοπλισμός 2.731.701,69 2.887.444,95 1.220.455,25 1.420.216,33 Λοιπά ενσώματα στοιχεία 21.352,26 24.501,29 0,00 0,00 Σύνολο 50.900.948,47 51.528.140,23 32.638.495,66 33.919.589,26 Άυλα πάγια στοιχεία Υπεραξία 9.348.746,95 9.348.746,95 0,00 0,00 Λοιπά άυλα 343.548,21 411.315,35 239.713,34 290.267,56 Σύνολο 9.692.295,16 9.760.062,30 239.713,34 290.267,56 Προκαταβολές και μη κυκλοφορούντα στοιχεία υπό κατασκευή 137.599,80 281.115,05 62.652,00 93.145,82 Δάνεια και απαιτήσεις 179.894,72 173.389,12 87.620,90 87.620,90 Συμμετοχές σε θυγατρικές, συγγενείς και κοινοπραξίες 0,00 0,00 9.346.428,88 9.346.428,88 Σύνολο 317.494,52 454.504,17 9.496.701,78 9.527.195,60 Σύνολο μη κυκλοφορούντων 60.910.738,15 61.742.706,69 42.374.910,78 43.737.052,42 Σελίδα 2 από 8
Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Σημείωση 2015 2014 2015 2014 Έτοιμα και ημιτελή προϊόντα 2.404.129,41 2.077.535,90 1.273.825,98 1.193.373,56 Εμπορεύματα 757.663,21 699.393,90 278.232,10 308.748,91 Πρώτες ύλες και διάφορα υλικά 2.432.052,16 2.197.686,61 975.673,53 907.594,85 Προκαταβολές για αποθέματα 1.448.802,83 1.021.581,24 174.476,27 96.140,75 Λοιπά αποθέματα 82.544,55 81.919,05 0,00 0,00 Σύνολο 7.125.192,15 6.078.116,71 2.702.207,88 2.505.858,07 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις 41.120.512,35 35.281.683,76 31.388.156,45 28.291.076,83 Λοιπές απαιτήσεις 1.939.869,27 4.332.388,94 315.136,30 3.004.275,54 Εμπορικό χαρτοφυλάκιο 150.324,79 18.997,60 150.324,79 18.997,60 Προπληρωμένα έξοδα 370.625,91 414.362,72 312.687,22 372.472,96 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 8.386.120,91 10.482.222,01 3.190.632,88 6.187.669,03 Σύνολο 51.967.453,24 50.529.655,02 35.356.937,64 37.874.491,96 Σύνολο κυκλοφορούντων 59.092.645,39 56.607.771,73 38.059.145,52 40.380.350,03 Σύνολο ενεργητικού 120.003.383,54 118.350.478,43 80.434.056,30 84.117.402,45 Σελίδα 3 από 8
Σημείωση 2015 2014 2015 2014 Καθαρή θέση Κεφάλαιο 7.484.150,00 7.484.150,00 7.484.150,00 7.484.150,00 Σύνολο 7.484.150,00 7.484.150,00 7.484.150,00 7.484.150,00 Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού 4.460.959,39 4.585.859,48 2.678.577,51 2.678.577,51 Αφορολόγητα αποθεματικά 10.151.945,49 10.151.945,49 6.456.890,49 6.456.890,49 Αποτελέσματα εις νέο 31.101.182,07 30.207.782,63 7.585.458,43 10.712.500,90 Σύνολο 45.714.086,95 44.945.587,60 16.720.926,43 19.847.968,90 Συναλλαγματικές διαφορές (289.845,91) (93.271,58) 0,00 0,00 Καθαρή θέσης ιδιοκτητών μητρικής 53.198.236,95 52.429.737,60 0,00 0,00 Δικαιώματα που δεν ασκούν έλεγχο 333.115,42 329.649,63 0,00 0,00 53.241.506,46 52.666.115,65 0,00 0,00 Σύνολο καθαρής θέσης 53.241.506,46 52.666.115,65 24.205.076,43 27.332.118,90 Προβλέψεις Προβλέψεις για παροχές σε εργαζομένους 2.501.350,03 2.436.888,19 1.640.217,58 1.605.153,33 Σύνολο 2.501.350,03 2.436.888,19 1.640.217,58 1.605.153,33 Υποχρεώσεις Δάνεια 24.351.391,76 28.627.689,08 19.914.166,52 23.573.663,26 Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 72.394,53 0,00 0,00 0,00 Κρατικές επιχορηγήσεις 30.668,33 43.867,29 30.668,33 43.867,29 Σύνολο 24.454.454,62 28.671.556,37 19.944.834,85 23.617.530,55 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια 13.442.811,38 10.894.847,71 10.560.827,00 8.561.397,00 Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπροθέσμων δανείων 2.314.280,00 2.314.280,00 1.714.280,00 1.714.280,00 Εμπορικές υποχρεώσεις 18.243.665,30 16.463.807,80 19.347.900,74 18.584.702,10 Φόρος εισοδήματος 1.240.442,34 527.146,02 232.458,50 91.392,41 Λοιποί φόροι και τέλη 977.781,09 1.082.714,42 430.061,52 569.518,77 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 930.356,57 914.780,76 454.032,58 443.250,52 Λοιπές υποχρεώσεις 2.181.236,64 1.946.247,49 1.515.743,87 1.201.159,92 Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 475.499,11 432.094,01 388.623,23 396.898,95 Σύνολο 39.806.072,43 34.575.918,22 34.643.927,44 31.562.599,67 Σύνολο υποχρεώσεων 64.260.527,05 63.247.474,59 54.588.762,29 55.180.130,22 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 120.003.383,54 118.350.478,43 80.434.056,30 84.117.402,45 Σελίδα 4 από 8
1.2 Κατάσταση Αποτελεσμάτων και συνολικού εισοδήματος Σημείωση 2015 2014 2015 2014 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 133.361.420,75 122.695.588,18 86.225.728,90 77.667.566,64 Κόστος πωλήσεων (85.183.933,06) (81.023.558,88) (54.079.772,89) (49.845.275,48) Μικτό αποτέλεσμα 48.177.487,69 41.672.029,30 32.145.956,01 27.822.291,16 Λοιπά συνήθη έσοδα 156.022,95 156.282,61 33.373,25 58.081,46 48.333.510,64 41.828.311,92 32.179.329,26 27.880.372,62 Έξοδα διοίκησης (10.779.763,16) (10.332.834,31) (4.277.640,34) (4.275.424,13) Έξοδα διάθεσης (25.450.205,88)) (22.956.362,18)) (22.980.547,24) (20.478.322,07) Λοιπά έξοδα και ζημιές (489.676,19) (526.601,26) (367.844,94) (346.433,41) Απομειώσεις περιουσιακών στοιχείων (καθαρό ποσό) (1.341.858,18) (761.156,49) (1.658.459,16) 107.479,21 Κέρδη και ζημίες από διάθεση μη κυκλοφορούντων στοιχείων 5.245,72 1.938,07 6,29 483,55 Έσοδα επενδύσεων 0,00 0,00 1.197.600,00 1.697.060,31 Λοιπά έσοδα και κέρδη 31.294,70 26.501,71 12.674,68 7.519,80 Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων 10.308.547,66 7.279.797,45 4.105.118,56 4.592.735,88 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 83.951,05 142.938,83 14.120,97 47.065,67 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα (2.831.422,82) (2.920.127,97) (2.139.048,39) (2.204.137,64) Αποτέλεσμα προ φόρων 7.561.075,88 4.502.608,31 1.980.191,14 2.435.663,91 Φόροι εισοδήματος (2.490.661,56) (1.371.698,92) (475.293,97) (244.270,56) Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους 5.070.414,32 3.130.909,39 1.504.897,17 2.191.393,35 Σελίδα 5 από 8
1.3 Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Συν/κές διαφορές Αποθεματικά νόμων και κατ/κού Αφορολόγητα αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέο Σύνολο καθαρής θέσης ιδιοκτητών μητρικής Δικαιώματα που δεν ασκούν έλεγχο Σύνολο καθαρής θέσης Κεφάλαιο Υπόλοιπο 01.01.2014 7.484.150,00 (254.285,80) 4.585.859,48 10.151.945,49 28.946.872,79 51.168.827,76 315.882,32 51.230.424,28 Μεταβολές στοιχείων στην περίοδο 0,00 161.014,22 0,00 0,00 161.014,22 161.014,22 0,00 161.014,22 Διανομές μερισμάτων 0,00 0,00 0,00 0,00 (2.000.000,00) (2.002.097,20) 2.097,20 (2.000.000,00) Αποτελέσματα περιόδου 0,00 0,00 0,00 0,00 3.099.895,62 3.088.225,51 11.670,11 3.099.895,62 Υπόλοιπο 31.12.2014 7.484.150,00 (93.271,58) 4.585.859,48 10.151.945,49 30.207.782,64 52.429.737,61 329.649,63 52.666.115,66 Μεταβολές στοιχείων στην περίοδο 0,00 (196.574,33) 0,00 0,00 0,00 (178.048,91) (18.525,42) (196.574,33) Εσωτερικές μεταφορές 0,00 0,00 (124.900,09) 0,00 124.900,09 0,00 0,00 0,00 Λοιπές μεταβολές 0,00 0,00 0,00 0,00 19.732,97 19.732,97 0,00 19.732,97 Διανομές μερισμάτων 0,00 0,00 0,00 0,00 (4.629.730,00) (4.630.708,35) 978,35 (4.629.730,00) Αποτελέσματα περιόδου 0,00 0,00 0,00 0,00 5.378.496,37 5.357.483,51 21.012,86 5.378.496,37 Υπόλοιπο 31.12.2015 7.484.150,00 (289.845,91) 4.460.959,39 10.151.945,49 31.101.182,07 53.198.236,95 333.115,42 53.241.506,46 Σελίδα 6 από 8
Κεφάλαιο Αποθεματικά νόμων και κατ/κού Αφορολόγητα αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέο Υπόλοιπο 31.12.2013 7.344.910,00 2.804.502,07 4.759.830,18 12.218.815,86 27.128.058,11 Μεταβολές στοιχείων στην περίοδο 0,00 0,00 0,00 (648,00) (648,00) Διανομή μερισμάτων 0,00 0,00 0,00 (2.000.000,00) (2.000.000,00) Εσωτερικές μεταφορές 0,00 0,00 1.697.060,31 (1.697.060,31) 0,00 Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου 139.240,00 (125.924,56) 0,00 0,00 13.315,44 Αποτελέσματα περιόδου 0,00 0,00 0,00 2.191.393,35 2.191.393,35 Υπόλοιπο 31.12.2014 7.484.150,00 2.678.577,51 6.456.890,49 10.712.500,90 27.332.118,90 Μεταβολές στοιχείων στην περίοδο 0,00 0,00 0,00 (2.209,64) (2.209,64) Διανομή μερισμάτων 0,00 0,00 (4.629.730,00) (4.629.730,00) Αποτελέσματα περιόδου 0,00 0,00 0,00 1.504.897,17 1.504.897,17 Υπόλοιπο 31.12.2015 7.484.150,00 2.678.577,51 6.456.890,49 7.585.458,43 24.205.076,43 Σύνολο Σελίδα 7 από 8
1.4 Κατάσταση Ταμειακών Ροών 1.1.2015 31.12.2015 1.1.2014-31.12.2014 1.1.2015-31.12.2015 1.1.2014-31.12.2014 Χρηματοροές από λειτουργικές δραστηριότητες Αποτέλεσμα προ φόρων 7.561.075,88 4.502.608,31 1.980.191,14 2.435.663,91 Πλέον ή μείον προσαρμογές για: Αποσβέσεις και απομειώσεις ενσώματων και άυλων πάγιων 3.713.650,64 3.472.773,19 2.628.244,62 2.460.017,10 (Κέρδη) / ζημίες από διάθεση στοιχείων 87.892,77 8.820,67 (6,29) (483,55) Προβλέψεις 1.040.598,30 1.028.557,42 1.319.854,09 (203.597,11) Έσοδα συμμετοχών και επενδύσεων 0,00 0,00 (1.197.600,00) (1.779.529,50) Χρεωστικοί και πιστωτικοί τόκοι (καθαρό ποσό) 2.794.544,12 2.863.964,26 2.124.927,42 2.204.137,64 Λειτουργικό κέρδος προ μεταβολών του κεφαλαίου κίνησης 15.197.761,71 11.876.723,85 6.855.610,98 5.116.208,49 Πλέον ή μείον μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων (1.055.739,21) (57.314,66) (196.349,81) 50.026,95 Μείωση / (αύξηση) εμπορικών απαιτήσεων (7.805.681,20) (5.479.380,06) (4.736.865,97) (1.941.905,55) Μείωση / (αύξηση) λοιπων απαιτήσεων (196.041,95) (663.487,11) 137.474,02 (360.834,50) (Μείωση) / αύξηση εμπορικών υποχρεώσεων (πλην δανειακών) 2.269.156,79 2.824.964,88 763.198,64 1.522.204,68 (Μείωση) / αύξηση λοιπών υποχρεώσεων (πλην δανειακών) 305.145,18 422.156,83 181.941,57 814.139,85 Μείον: Πληρωμές για χρεωστικούς τόκους και συναφή έξοδα (2.572.809,47) (2.707.679,83) (1.923.389,97) (2.027.306,75) Πληρωμές για φόρο εισοδήματος (1.351.656,23) (1.446.572,06) (274.522,19) 0,00 Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) 4.790.135,63 4.769.411,85 807.097,27 3.172.533,17 Eπενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμές / (εισπράξεις) για απόκτηση (πώληση) παγίων στοιχείων (3.258.487,28) (2.255.042,30) (1.294.985,15) (1.068.224,21) Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων 88.824,77 45.375,70 36.500,00 48.488,87 Τόκοι εισπραχθέντες 82.936,24 53.591,51 14.120,97 47.065,67 Μερίσματα εισπραχθέντα 0,00 0,00 1.197.600,00 1.697.060,31 Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) (3.086.726,27) (2.156.075,09) (46.764,18) 724.390,64 Xρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις / (πληρωμές) από δάνεια (1.701.407,95) 1.026.917,93 (1.660.066,74) 1.828.664,72 Μερίσματα πληρωθέντα (2.098.102,50) (3.076.136,38) (2.097.302,50) (3.342.427,50) Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) (3.799.510,45) (2.049.218,45) (3.757.369,24) (1.513.762,78) Συμφωνία μεταβολής διαθεσίμων Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α)+(β)+(γ) (2.096.101,09) 564.118,31 (2.997.036,15) 2.383.161,03 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου 10.482.222,01 9.918.103,69 6.187.669,03 3.804.508,00 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου 8.386.120,91 10.482.222,01 3.190.632,88 6.187.669,03 Σελίδα 8 από 8