HELLAS ONLINE Ζιεθηξνληθέο Δπηθνηλωλίεο Αλώλπκε Δηαηξία

Ζιεθηξνληθέο Δπηθνηλωλίεο Αλώλπκε Δλδηάκεζεο ζπλνπηηθέο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο ζύκθωλα κε ην Γηεζλέο Λνγηζηηθό Πξόηππν 34 γηα ηελ πεξίνδν 1 Ηαλνπαξίνπ 31 Μαξηίνπ 2010 ύκθωλα κε ην Νόκν 3556/2007 ΑΡ.Μ.Α.Δ: 21328/06/Β/90/13 Αδξηαλείνπ 2 & Παπαδά, Αζήλα

Πεξηερόκελα Ηζνινγηζκφο... 3 Καηάζηαζε ζπλνιηθνχ εηζνδήκαηνο... 4 Καηάζηαζε Μεηαβνιψλ Ηδίσλ Κεθαιαίσλ... 5 Καηάζηαζε Σακεηαθψλ Ρνψλ... 6 εκεηψζεηο επί ησλ νηθνλνκηθψλ πιεξνθνξηψλ... 7 1. Γεληθά... 7 2. Πιαίζην θαηάξηηζεο... 7 3. πλερηδφκελε δξαζηεξηφηεηα... 10 4. Αλαθαηαηάμεηο θαη ζηξνγγπινπνηήζεηο θνλδπιίσλ... 10 5. Πιεξνθφξεζε θαηά ηνκέα... 10 6. Έζνδα... 11 7. Αλάιπζε εμφδσλ... 11 8. Υξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα έμνδα... 12 9. Φφξνο εηζνδήκαηνο... 12 10. Εεκίεο αλά κεηνρή... 12 11. Δλζψκαηα πάγηα ζηνηρεία... 13 12. Άπια πάγηα ζηνηρεία... 14 13. Δκπνξηθέο απαηηήζεηο... 15 14. Λνηπέο βξαρππξφζεζκεο απαηηήζεηο... 15 15. Μεηνρηθφ θεθάιαην... 15 16. Μαθξνπξφζεζκα θαη βξαρππξφζεζκα δάλεηα... 15 17. Τπνρξεψζεηο απφ ρξεκαηνδνηηθέο κηζζψζεηο... 17 18. Πξνκεζεπηέο... 17 19. πλαιιαγέο κε ζπλδεδεκέλα κέξε... 17 20. Κεθαιαηνπρηθέο δεζκεχζεηο... 18 21. Δλδερφκελεο ππνρξεψζεηο... 18 22. Δθθξεκείο δηθαζηηθέο ππνζέζεηο... 18 23. Γεγνλφηα κεηά ηελ εκεξνκελία ηνπ ηζνινγηζκνχ... 19 ηνηρεία θαη Πιεξνθνξίεο ηεο Hellas online ΑΔ θαη ηνπ Οκίινπ ηεο... 20 Έθζεζε Δπηζθφπεζεο Δλδηάκεζεο Οηθνλνκηθήο Πιεξνθφξεζεο... 21 (2)

Ηζνινγηζκόο ΔΝΔΡΓΖΣΗΚΟ εκείσζε 31/03/2010 31/12/2009 31/03/2010 31/12/2009 Με Κπθινθνξνύλ Δλεξγεηηθό Δλζψκαηα πάγηα ζηνηρεία 11 236,663,887 238,147,392 187,410,247 189,920,114 Άπια πεξηνπζηαθά ζηνηρεία 12 40,154,508 42,405,618 30,682,471 32,493,526 Τπεξαμία 18,106,938 18,106,938 - - Δπελδχζεηο ζε ζπγαηξηθέο εηαηξίεο - - 60,959,600 61,801,941 Αλαβαιιφκελεο θνξνινγηθέο απαηηήζεηο 3,021,161 3,626,433 5,430,126 6,111,613 Λνηπέο καθξνπξφζεζκεο απαηηήζεηο 845,128 993,091 801,478 945,137 Κπθινθνξνύλ ελεξγεηηθό 298,791,622 303,279,472 285,283,922 291,272,331 Απνζέκαηα 478,894 511,392 478,894 282,563 Δκπνξηθέο απαηηήζεηο 13 63,368,125 58,788,208 65,108,421 61,330,381 Λνηπέο βξαρππξφζεζκεο απαηηήζεηο 14 26,461,316 27,607,917 25,612,495 26,305,436 Σξέρνπζεο θνξνινγηθέο απαηηήζεηο 1,409,773 1,445,544 48,370 85,703 Σακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηζνδχλακα 2,694,741 6,784,478 2,211,974 4,961,586 94,412,849 95,137,539 93,460,154 92,965,669 ΤΝΟΛΟ ΔΝΔΡΓΖΣΗΚΟΤ 393,204,471 398,417,011 378,744,076 384,238,000 ΗΓΗΑ ΚΔΦΑΛΑΗΑ Μεηνρηθφ θεθάιαην 15 99,548,845 99,548,845 99,548,845 99,548,845 Γηαθνξά απφ έθδνζε κεηνρψλ ππέξ ην άξηην 15 19,295,718 19,295,718 19,295,718 19,295,718 Πνζά έλαληη αχμεζεο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ 15 4,000,000-4,000,000 - Λνηπά απνζεκαηηθά 8,045,365 8,676,483 (584,120) 179,835 Απνηειέζκαηα εηο λέν (119,272,045) (109,407,638) (105,057,381) (95,651,211) ύλνιν Ηδίωλ Κεθαιαίωλ 11,617,883 18,113,408 17,203,062 23,373,187 ΤΠΟΥΡΔΩΔΗ Μαθξνπξόζεζκεο Τπνρξεώζεηο Μαθξνπξφζεζκα δάλεηα 16 149,875,647 149,868,734 149,875,647 149,868,734 Μαθξνπξφζεζκεο ππνρξεψζεηο ρξεκαηνδνηηθήο κίζζσζεο 17 2,583,907 2,667,756 2,583,907 2,583,907 Παξάγσγα ρξεκαηννηθνλνκηθά κέζα 1,200,267 436,312 1,200,267 436,312 Τπνρξεψζεηο παξνρψλ πξνζσπηθνχ ιφγσ εμφδνπ απφ ηελ ππεξεζία 1,041,072 1,032,610 971,413 964,925 Έζνδα επνκέλσλ ρξήζεσλ 5,476,878 4,057,771 3,360,564 1,773,865 Δπηρνξεγήζεηο 20,355,259 21,277,838 20,355,259 21,277,838 180,533,030 179,341,021 178,347,057 176,905,581 Βξαρππξόζεζκεο Τπνρξεώζεηο Πξνκεζεπηέο 18 125,518,453 127,657,632 117,965,883 121,156,974 Βξαρππξφζεζκα δάλεηα 16 49,810,877 49,497,168 41,985,877 41,672,168 Βξαρππξφζεζκεο ππνρξεψζεηο ρξεκαηνδνηηθήο κίζζσζεο 17 2,735,701 3,361,675 2,406,552 3,036,648 Βξαρππξφζεζκεο πξνβιέςεηο 250,000 250,000 250,000 250,000 Σξέρνπζεο θνξνινγηθέο ππνρξεψζεηο 240,000 100,000 - - Λνηπέο βξαρππξφζεζκεο ππνρξεψζεηο 14,801,003 12,536,326 13,760,624 11,152,397 Δπηρνξεγήζεηο 3,292,613 3,167,554 3,292,613 3,167,554 Έζνδα επνκέλσλ ρξήζεσλ 4,404,911 4,392,227 3,532,408 3,523,491 201,053,558 200,962,582 183,193,957 183,959,232 ΤΝΟΛΟ ΤΠΟΥΡΔΩΔΩΝ 381,586,588 380,303,603 361,541,014 360,864,813 ΤΝΟΛΟ ΗΓΗΩΝ ΚΔΦΑΛΑΗΩΝ ΚΑΗ ΤΠΟΥΡΔΩΔΩΝ 393,204,471 398,417,011 378,744,076 384,238,000 Οη ζεκεηψζεηο ζηηο ζειίδεο 7 έσο 19 απνηεινχλ αλαπφζπαζην κέξνο απηψλ ησλ νηθνλνκηθψλ πιεξνθνξηψλ. (3)

Καηάζηαζε ζπλνιηθνύ εηζνδήκαηνο εκείσζε 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 Έζνδα 6 47,732,215 32,573,726 44,874,688 29,291,009 Κφζηνο πσιήζεσλ 7 (46,532,034) (34,177,076) (44,973,204) (32,981,151) Μηθηό Κέξδνο/(Εεκία) 1,200,181 (1,603,350) (98,516) (3,690,142) Άιια έζνδα εθκεηαιιεχζεσο 6 974,338 827,201 1,574,699 2,347,656 Έμνδα δηνηθεηηθήο ιεηηνπξγίαο 7 (4,622,802) (2,962,759) (4,106,619) (2,547,928) Έμνδα έξεπλαο 7 - (37,288) - (37,288) Έμνδα δηάζεζεο 7 (4,177,526) (5,024,278) (3,757,094) (4,659,841) Απνηειέζκαηα Δθκεηάιιεπζεο (6,625,809) (8,800,474) (6,387,530) (8,587,543) Υξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα 8 1,409 49,111 1,409 46,445 Υξεκαηννηθνλνκηθά έμνδα 8 (2,720,797) (3,215,314) (2,567,362) (3,008,446) Εεκίεο πξν Φόξωλ (9,345,197) (11,966,677) (8,953,483) (11,549,544) Φφξνο εηζνδήκαηνο 9 (748,010) 72,240 (681,487) 1,135 Καζαξέο Εεκίεο πεξηόδνπ (10,093,207) (11,894,437) (9,634,970) (11,548,409) Λνηπά ζπλνιηθά εηζνδήκαηα κεηά από θόξνπο πλαιιαγκαηηθέο δηαθνξέο κεηαηξνπήο 132,837 128,322 - - Εεκηά εχινγεο αμίαο αληηζηάζκηζεο ηακεηαθψλ ξνψλ (763,955) - (763,955) - πγθεληξωηηθά ζπλνιηθά εηζνδήκαηα πεξηόδνπ κεηά από θόξνπο (10,724,325) (11,766,115) (10,398,925) (11,548,409) Οη θαζαξέο δεκίεο πεξηόδνπ θαηαλέκνληαη ζε: Μεηφρνπο ηεο κεηξηθήο (10,093,207) (11,894,437) (9,634,970) (11,548,409) Σα ζπγθεληξωηηθά ζπλνιηθά εηζνδήκαηα θαηαλέκνληαη ζε: Μεηφρνπο ηεο κεηξηθήο (10,724,325) (11,766,115) (10,398,925) (11,548,409) Εεκίεο αλα κεηνρή Βαζηθά 10 (0.06) (0.12) (0.06) (0.11) Απνκεησκέλα 10 (0.06) (0.12) (0.06) (0.11) Οη ζεκεηψζεηο ζηηο ζειίδεο 7 έσο 19 απνηεινχλ αλαπφζπαζην κέξνο απηψλ ησλ νηθνλνκηθψλ πιεξνθνξηψλ. (4)

Καηάζηαζε Μεηαβνιώλ Ηδίωλ Κεθαιαίωλ εκ. Μεηνρηθφ θεθάιαην Έλαληη αχμεζεο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ Γηαθνξέο απφ έθδνζε κεηνρψλ ππέξ ην άξηην Απνζεκαηηθφ αληηζηάζκηζεο ηακεηαθψλ ξνψλ Απνζεκαηηθά θεθάιαηα Απνηειέζκαηα εηο λέν ύλνιν Iδίωλ Κεθαιαίωλ Τπόινηπν 1/1/2009 80,815,385-4,382,382-9,099,955 (118,869,301) (24,571,579) πλαιιαγκαηηθέο δηαθνξέο - - - - 128,322-128,322 Καζαξέο δεκίεο πεξηφδνπ - - - - - (11,894,437) (11,894,437) πγθεληξωηηθά ζπλνιηθά εηζνδήκαηα - - - - 128,322 (11,894,437) (11,766,115) Αχμεζε κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ 26,938,462-23,769,231 - - - 50,707,693 Έμνδα απμήζεσο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ κεηά θφξσλ - - (884,211) - - - (884,211) Τπόινηπν 31/03/2009 107,753,847-27,267,402-9,228,277 (130,763,738) 13,485,788 Τπόινηπν 1/1/2010 99,548,845-19,295,718 (436,312) 9,112,795 (109,407,638) 18,113,408 Εεκηά εχινγεο αμίαο αληηζηάζκηζεο ηακεηαθψλ ξνψλ - - - (763,955) - - (763,955) πλαιιαγκαηηθέο δηαθνξέο - κεηαθνξά ζηα απνηειέζκαηα - - - - 132,837-132,837 Καζαξέο δεκίεο πεξηφδνπ - - - - - (10,093,207) (10,093,207) πγθεληξωηηθά ζπλνιηθά εηζνδήκαηα - - - (763,955) 132,837 (10,093,207) (10,724,325) Έλαληη αχμεζεο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ 15-4,000,000 - - - - 4,000,000 Γσξεάλ κεηνρέο ζε πξνζσπηθφ - - - - - 228,800 228,800 Τπόινηπν 31/03/2010 99,548,845 4,000,000 19,295,718 (1,200,267) 9,245,632 (119,272,045) 11,617,883 εκ. Μεηνρηθφ Κεθάιαην Έλαληη αχμεζεο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ Γηαθνξέο απφ έθδνζε κεηνρψλ ππέξ ην άξηην Απνζεκαηηθφ αληηζηάζκηζεο ηακεηαθψλ ξνψλ Απνζεκαηηθά Κεθάιαηα Απνηειέζκαηα εηο λέν ύλνιν Iδίωλ Κεθαιαίωλ Τπόινηπν 1/1/2009 80,815,385-4,382,382-616,147 (106,934,314) (21,120,400) Καζαξέο δεκίεο πεξηφδνπ - - - - - (11,548,409) (11,548,409) πγθεληξωηηθά ζπλνιηθά εηζνδήκαηα - - - - - (11,548,409) (11,548,409) Αχμεζε κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ 26,938,462-23,769,231 - - - 50,707,693 Έμνδα απμήζεσο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ κεηά θφξσλ - - (884,211) - - - (884,211) Τπόινηπν 31/03/2009 107,753,847-27,267,402-616,147 (118,482,723) 17,154,673 Τπόινηπν 1/1/2010 99,548,845-19,295,718 (436,312) 616,147 (95,651,211) 23,373,187 Εεκηά εχινγεο αμίαο αληηζηάζκηζεο ηακεηαθψλ ξνψλ - - - (763,955) - - (763,955) Καζαξέο δεκίεο πεξηφδνπ - - - - - (9,634,970) (9,634,970) πγθεληξωηηθά ζπλνιηθά εηζνδήκαηα - - - (763,955) - (9,634,970) (10,398,925) Έλαληη αχμεζεο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ 15-4,000,000 - - - - 4,000,000 Γσξεάλ κεηνρέο ζε πξνζσπηθφ - - - - 228,800 228,800 Τπόινηπν 31/03/2010 99,548,845 4,000,000 19,295,718 (1,200,267) 616,147 (105,057,381) 17,203,062 Οη ζεκεηψζεηο ζηηο ζειίδεο 7 έσο 19 απνηεινχλ αλαπφζπαζην κέξνο απηψλ ησλ νηθνλνκηθψλ πιεξνθνξηψλ. (5)

Καηάζηαζε Σακεηαθώλ Ρνώλ εκείσζε 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 Σακεηαθέο ξνέο από ιεηηνπξγηθέο δξαζηεξηόηεηεο Εεκίεο πξν θφξσλ (9,345,197) (11,966,677) (8,953,483) (11,549,544) Πξνζαξκνγέο γηα: Απνζβέζεηο 7 17,811,135 10,084,936 15,899,840 8,471,693 Γσξεάλ κεηνρέο ζε πξνζσπηθφ 228,800 228,800 Εεκίεο απφ πψιεζε ελζψκαησλ θαη αχισλ πάγησλ ζηνηρείσλ 6,008-6,008 - Εεκίεο / (θέξδε) απφ πψιεζε ζπγαηξηθήο 594,788 - (2,659) - Απνηίκεζε ρξεκαηννηθνλνκηθψλ ζηνηρείσλ ζε εχινγε αμία κέζσ απνηειεζκάησλ - (1,036) - (1,036) πλαιιαγκαηηθέο δηαθνξέο - 128,322 - - Υξεκαηννηθνλνκηθά (έζνδα)/έμνδα - θαζαξά 8 2,719,388 3,166,203 2,565,953 2,962,001 Κέξδε απφ πψιεζε ρξεκαηννηθνλνκηθψλ ζηνηρείσλ ζε εχινγε αμία κέζσ απνηειεζκάησλ - (83,646) - (83,646) Έζνδα απφ επηρνξεγήζεηο (797,520) (146,514) (797,520) (146,514) Μεηαβνιέο Κεθαιαίνπ θίλεζεο 11,217,402 1,181,588 8,946,939 (347,046) Απνζέκαηα (196,331) 213,365 (196,331) 116,466 Απαηηήζεηο (3,353,807) 10,170,083 (2,941,440) 7,835,068 Τπνρξεψζεηο 5,008,788 (3,116,748) 4,597,048 (2,843,482) Σακεηαθέο εηζξνέο από ιεηηνπξγηθέο δξαζηεξηόηεηεο 12,676,052 8,448,288 10,406,216 4,761,006 Δηζπξαρζέληεο / (πιεξσζέληεο) θφξνη εηζνδήκαηνο 33,033 (13,909) 37,333 (13,909) Πιεξσζέληεο ηφθνη (2,302,696) (2,800,146) (2,189,422) (2,661,415) Καζαξέο ηακεηαθέο εηζξνέο από ιεηηνπξγηθέο δξαζηεξηόηεηεο 10,406,389 5,634,233 8,254,127 2,085,682 Πιεξσκέο ελζψκαησλ θαη άπισλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ (18,097,740) (30,409,632) (15,701,262) (26,695,813) Πψιεζε ζπγαηξηθήο (171,182) 845,000 - Δηζπξάμεηο απφ πψιεζε ελζψκαησλ θαη άπισλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ 160,588 26,732 160,588 26,732 Δηζπξάμεηο απφ πσιήζεηο ρξεκαηννηθνλνκηθψλ ζηνηρείσλ ζε εχινγε αμία κέζσ απνηειεζκάησλ - 273,645-273,645 Αγνξά ρξεκαηννηθνλνκηθψλ ζηνηρείσλ ζε εχινγε αμία κέζσ απνηειεζκάησλ - (26,072) - (26,072) Δηζπξαρζέληεο ηφθνη 1,409 49,111 1,409 46,445 Καζαξέο ηακεηαθέο εθξνέο από επελδπηηθέο δξαζηεξηόηεηεο (18,106,925) (30,086,216) (14,694,265) (26,375,063) Δμνθιήζεηο ππνρξεψζεσλ απφ ρξεκαηνδνηηθέο κηζζψζεηο (709,823) (75,808) (630,096) - Δίζπξαμε έλαληη αχμεζεο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ 15 4,000,000-4,000,000 - Δηζπξάμεηο απφ αχμεζε κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ - 50,707,693-50,707,693 Έμνδα απμήζεσο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ - (884,211) - (884,211) Γάλεηα αλαιεθζέληα 527,892-527,892 - Απνπιεξσκή δαλεηζκνχ (207,270) (9,638,242) (207,270) (9,638,242) Καζαξέο ηακεηαθέο εηζξνέο από ρξεκαηνδνηηθέο δξαζηεξηόηεηεο 3,610,799 40,109,432 3,690,526 40,185,240 Καζαξή αύμεζε/(κείωζε) ζηα ηακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηζνδύλακα (4,089,737) 15,657,449 (2,749,612) 15,895,859 Υξεκαηηθά δηαζέζηκα θαη ηζνδύλακα απηώλ ζηελ αξρή ηεο πεξηόδνπ 6,784,478 5,066,729 4,961,586 3,609,286 Υξεκαηηθά δηαζέζηκα θαη ηζνδύλακα ζην ηέινο ηεο πεξηόδνπ 2,694,741 20,724,178 2,211,974 19,505,145 Οη ζεκεηψζεηο ζηηο ζειίδεο 7 έσο 19 απνηεινχλ αλαπφζπαζην κέξνο απηψλ ησλ νηθνλνκηθψλ πιεξνθνξηψλ. (6)

εκεηώζεηο επί ηωλ νηθνλνκηθώλ πιεξνθνξηώλ 1. Γεληθά Ζ hellas online είλαη έλαο απφ ηνπο ζεκαληηθφηεξνπο παξφρνπο ππεξεζηψλ ζηαζεξψλ ηειεπηθνηλσληψλ ζηελ Διιάδα, δηαζέηνληαο έλα επξχ θάζκα ππεξεζηψλ θσλήο, πξφζβαζεο ζην δηαδίθηπν θαη ππεξεζηψλ πξνζηηζέκελεο αμίαο θαη πνιπκέζσλ. H hellas online έρεη έλα ηδηφθηεην δίθηπν νπηηθψλ ηλψλ κε εθηεηακέλν κεηξνπνιηηηθφ δίθηπν ζηελ Αζήλα θαη Αηηηθή, αιιά θαη ζε κεγάιεο πφιεηο ηεο Διιάδαο φπσο Θεζζαινλίθε, Λάξηζα θιπ, θαζψο θαη κε εζληθφ θνξκφ πνπ δηαζπλδέεη ηηο πφιεηο απηέο. Δπηπιένλ, πξνζθέξεη ζε φινπο ηνπο εηαηξηθνχο ηεο πειάηεο αλαβαζκηζκέλεο ππεξεζίεο internet κε πςειέο ηαρχηεηεο κέζσ ηερλνινγηψλ metro-ethernet, κηζζσκέλεο γξακκέο ρνλδξηθήο, FTTB θαη SHDSL. Ζ hellas online είλαη ζπγαηξηθή ηεο εηαηξίαο Ηntracom Holdings ΑΔ, ε νπνία είλαη εηζεγκέλε ζην Υξεκαηηζηήξην Αζελψλ. Ζ έδξα ηεο ο είλαη ε νδφο Αδξηαλείνπ 2 & Παπαδά ζηελ Αζήλα. Ζ ειεθηξνληθή δηεχζπλζε ηεο ο είλαη ε www.hol.gr. Οη ελνπνηεκέλεο θαη εηαηξηθέο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο γηα ηελ πεξίνδν 1 Ηαλνπαξίνπ κέρξη 31 Μαξηίνπ 2010 έρνπλ εγθξηζεί απφ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο ο ζηηο 25 Μαΐνπ 2010. 2. Πιαίζην θαηάξηηζεο Οη παξνχζεο ελδηάκεζεο ζπλνπηηθέο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο πεξηιακβάλνπλ ηηο εηαηξηθέο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο ηεο Hellas online («ε») θαη ηηο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο ηεο ο θαη ησλ ζπγαηξηθψλ ηεο Αηηηθέο Σειεπηθνηλσλίεο ΑΔ θαη Unibrain Inc (καδί «ν» ή «Hellas online»), γηα ηελ πεξίνδν απφ 1 Ηαλνπαξίνπ κέρξη 31 Μαξηίνπ 2010. Καηά ηελ δηάξθεηα ηεο πεξηφδνπ ε ζπγαηξηθή εηαηξία Unibrain Inc πσιήζεθε (Βιέπε εκ. 5). Οη ελδηάκεζεο ζπλνπηηθέο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο έρνπλ ζπληαρζεί ζχκθσλα κε ην Γηεζλέο Λνγηζηηθφ Πξφηππν 34 Δλδηάκεζεο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο. Οη ελδηάκεζεο ζπλνπηηθέο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο πξέπεη λα ιεθζνχλ ππφςε ζε ζπλδπαζκφ κε ηηο εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο γηα ηε ρξήζε 2009, πνπ έρνπλ αλαξηεζεί ζηελ ηζηνζειίδα ηνπ Οκίινπ κε ειεθηξνληθή δηεχζπλζε www.hol.gr. Οη ινγηζηηθέο αξρέο πνπ ρξεζηκνπνηήζεθαλ γηα ηελ εηνηκαζία θαη ηελ παξνπζίαζε ησλ νηθνλνκηθψλ πιεξνθνξηψλ είλαη ζπλεπείο µε ηηο ινγηζηηθέο αξρέο πνπ ρξεζηκνπνηήζεθαλ γηα ηε ζχληαμε θαη παξνπζίαζε ησλ εηήζησλ εηαηξηθψλ θαη ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ γηα ηε ρξήζε πνπ έιεμε ζηηο 31 Γεθεκβξίνπ 2009. Οη νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο έρνπλ ζπληαρζεί κε βάζε ηελ αξρή ηνπ ηζηνξηθνχ θφζηνπο, φπσο έρεη ηξνπνπνηεζεί απφ ηελ επαλεθηίκεζε ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθψλ κέζσλ δηαζέζηκσλ πξνο πψιεζε θαη ζε εχινγε αμία κέζσ απνηειεζκάησλ. Πξόηππα ππνρξεωηηθά γηα ηε ρξήζε 31 Γεθεκβξίνπ 2010 ΓΠΥΑ 3 (Αλαζεωξεκέλν) «πλελώζεηο Δπηρεηξήζεωλ» θαη ΓΛΠ 27 (Σξνπνπνηεκέλν) «Δλνπνηεκέλεο θαη Ηδηαίηεξεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο» Σν αλαζεσξεκέλν ΓΠΥΑ 3 εηζάγεη κηα ζεηξά αιιαγψλ ζην ινγηζηηθφ ρεηξηζκφ ζπλελψζεσλ επηρεηξήζεσλ νη νπνίεο ζα επεξεάζνπλ ην πνζφ ηεο αλαγλσξηζζείζαο ππεξαμίαο, ηα απνηειέζκαηα ηεο αλαθεξφκελεο πεξηφδνπ ζηελ νπνία πξαγκαηνπνηείηαη ε απφθηεζε επηρεηξήζεσλ θαη ηα κειινληηθά απνηειέζκαηα. Απηέο νη αιιαγέο πεξηιακβάλνπλ ηελ εμνδνπνίεζε δαπαλψλ πνπ ζρεηίδνληαη κε ηελ απφθηεζε θαη ηελ αλαγλψξηζε κεηαγελέζηεξσλ κεηαβνιψλ ζηελ εχινγε αμία ηνπ ελδερφκελνπ ηηκήκαηνο ( contingent consideration ) ζηα απνηειέζκαηα. Σν ηξνπνπνηεκέλν ΓΛΠ 27 απαηηεί ζπλαιιαγέο πνπ νδεγνχλ ζε αιιαγέο πνζνζηψλ ζπκκεηνρήο ζε ζπγαηξηθή λα θαηαρσξνχληαη ζηελ θαζαξή ζέζε. Δπηπιένλ, ην ηξνπνπνηεκέλν πξφηππν κεηαβάιιεη ην ινγηζηηθφ ρεηξηζκφ γηα ηηο δεκίεο πνπ πξαγκαηνπνηνχληαη απφ ζπγαηξηθή εηαηξεία θαζψο θαη ηεο απψιεηαο ηνπ ειέγρνπ ζπγαηξηθήο. Όιεο νη αιιαγέο ησλ αλσηέξσ πξνηχπσλ ζα εθαξκνζηνχλ κειινληηθά θαη ζα επεξεάζνπλ κειινληηθέο απνθηήζεηο θαη ζπλαιιαγέο κε κεηφρνπο κεηνςεθίαο. Ο ζα εθαξκφζεη απηέο ηηο αιιαγέο απφ ηελ εκέξα πνπ ηίζεληαη ζε εθαξκνγή. (7)

ΓΠΥΑ 2 (Σξνπνπνίεζε) «Παξνρέο πνπ Δμαξηώληαη από ηελ Αμία ηωλ Μεηνρώλ» θνπφο ηεο ηξνπνπνίεζεο είλαη λα απνζαθελίζεη ην πεδίν εθαξκνγήο ηνπ ΓΠΥΑ 2 θαη ην ινγηζηηθφ ρεηξηζκφ γηα ηηο ακνηβέο πνπ εμαξηψληαη απφ ηελ αμία ηεο κεηνρήο θαη δηαθαλνλίδνληαη ηνηο κεηξεηνίο ζηηο ελνπνηεκέλεο ή αηνκηθέο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο νηθνλνκηθήο νληφηεηαο πνπ ιακβάλεη αγαζά ή ππεξεζίεο, φηαλ ε νηθνλνκηθή νληφηεηα δελ έρεη θακία ππνρξέσζε λα εμνθιήζεη ηηο ακνηβέο πνπ εμαξηψληαη απφ ηελ αμία ησλ κεηνρψλ. Ζ ηξνπνπνίεζε απηή δελ αλακέλεηαη λα επεξεάζεη ηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηνπ Οκίινπ. ΓΛΠ 39 (Σξνπνπνίεζε) «Υξεκαηννηθνλνκηθά κέζα: Αλαγλώξηζε θαη Δπηκέηξεζε» Ζ παξνχζα ηξνπνπνίεζε απνζαθελίδεη ηνλ ηξφπν κε ηνλ νπνίν ζα έπξεπε λα εθαξκφδνληαη, ζε ζπγθεθξηκέλεο πεξηπηψζεηο, νη αξρέο πνπ θαζνξίδνπλ θαηά πφζν έλαο αληηζηαζκηδφκελνο θίλδπλνο ή ηκήκα ησλ ηακεηαθψλ ξνψλ εκπίπηεη ζην πεδίν εθαξκνγήο ηεο ινγηζηηθήο αληηζηάζκηζεο. Τροποποιήσεις σε πρότσπα ποσ αποτελούν ένα τμήμα τοσ προγράμματος ετήσιων βελτιώσεων τοσ ΣΔΛΠ (Σσμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων) Οη παξαθάησ ηξνπνπνηήζεηο πεξηγξάθνπλ ηηο ζεκαληηθφηεξεο αιιαγέο πνπ ππεηζέξρνληαη ζηα ΓΠΥΑ σο επαθφινπζν ησλ απνηειεζκάησλ ηνπ εηήζηνπ πξνγξάκκαηνο βειηηψζεσλ ηνπ ΓΛΠ πνπ δεκνζηεχηεθε ηνλ Ηνχιην 2009. Δθφζνλ δελ αλαθέξεηαη δηαθνξεηηθά, νη ηξνπνπνηήζεηο απηέο δελ αλακέλεηαη λα έρνπλ ζεκαληηθή επίπησζε ζηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηνπ Οκίινπ. ΓΛΠ 1 «Παξνπζίαζε ηωλ Οηθνλνκηθώλ Καηαζηάζεωλ» Ζ ηξνπνπνίεζε παξέρεη δηεπθξηλίζεηο φηη ν πηζαλφο δηαθαλνληζκφο κηαο ππνρξέσζεο κε ηελ έθδνζε ζπκκεηνρηθψλ ηίηισλ δελ έρεη ζρέζε κε ηελ θαηάηαμή ηεο σο θπθινθνξνχλ ή κε θπθινθνξνχλ ζηνηρείν. ΓΠΥΑ 5 «Mε Κπθινθνξνύληα Πεξηνπζηαθά ηνηρεία πνπ Καηέρνληαη πξνο Πώιεζε θαη Γηαθνπείζεο Γξαζηεξηόηεηεο» Ζ ηξνπνπνίεζε απνζαθελίδεη γλσζηνπνηήζεηο πνπ απαηηνχληαη φζνλ αθνξά ηα κε θπθινθνξνχληα πεξηνπζηαθά ζηνηρεία πνπ θαηαηάζζνληαη σο θαηερφκελα πξνο πψιεζε ή ηηο δηαθνπείζεο δξαζηεξηφηεηεο. ΓΛΠ 7 «Καηαζηάζεηο Σακεηαθώλ Ρνώλ» Ζ ηξνπνπνίεζε απαηηεί φηη κφλν νη δαπάλεο πνπ θαηαιήγνπλ ζε έλα αλαγλσξηζκέλν πεξηνπζηαθφ ζηνηρείν ζηελ θαηάζηαζε ηεο νηθνλνκηθήο ζέζεο κπνξνχλ λα θαηαηάζζνληαη σο επελδπηηθέο δξαζηεξηφηεηεο. ΓΠΥΑ 8 «Κιάδνη Γξαζηεξηνηήηωλ» Ζ ηξνπνπνίεζε παξέρεη δηεπθξηλίζεηο φζνλ αθνξά ηελ γλσζηνπνίεζε πιεξνθνξηψλ ζρεηηθά κε ηα πεξηνπζηαθά ζηνηρεία ηνπ ηνκέα. ΓΛΠ 18 «Έζνδα» Ζ ηξνπνπνίεζε παξέρεη πξφζζεηε θαζνδήγεζε ζρεηηθά κε ηνλ θαζνξηζκφ σο πξνο ην αλ ε νηθνλνκηθή νληφηεηα ελεξγεί σο πξαθηνξεπφκελνο/εληνιέαο ή πξάθηνξαο. ΓΛΠ 36 «Απνκείωζε Αμίαο Πεξηνπζηαθώλ ηνηρείωλ» Ζ ηξνπνπνίεζε δηεπθξηλίδεη φηη ε κεγαιχηεξε κνλάδα δεκηνπξγίαο ηακεηαθψλ ξνψλ ζηελ νπνία πξέπεη λα επηκεξηζηεί ε ππεξαμία γηα ηνπο ζθνπνχο ηνπ ειέγρνπ απνκείσζεο είλαη έλαο ιεηηνπξγηθφο ηνκέαο φπσο νξίδεηαη απφ ηελ παξάγξαθν 5 ηνπ ΓΠΥΑ 8 (δειαδή πξηλ απφ ηε ζπγθέληξσζε/άζξνηζε ησλ ηνκέσλ). ΓΛΠ 38 «Άϋια Πεξηνπζηαθά ηνηρεία» Οη ηξνπνπνηήζεηο δηεπθξηλίδνπλ (α) ηηο απαηηήζεηο ζχκθσλα κε ην ΓΠΥΑ 3 (αλαζεσξεκέλν) φζνλ αθνξά ην ινγηζηηθφ ρεηξηζκφ ησλ άυισλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ πνπ απνθηήζεθαλ ζε κία ζπλέλσζε επηρεηξήζεσλ θαη (β) ηελ πεξηγξαθή ησλ κεζφδσλ απνηίκεζεο πνπ ρξεζηκνπνηνχληαη επξέσο απφ ηηο νηθνλνκηθέο νληφηεηεο θαηά ηελ επηκέηξεζε ηεο εχινγεο αμίαο ησλ άυισλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ πνπ απνθηήζεθαλ ζε κία ζπλέλσζε επηρεηξήζεσλ θαη δελ δηαπξαγκαηεχνληαη ζε ελεξγέο αγνξέο. ΓΛΠ 39 «Υξεκαηννηθνλνκηθά Μέζα: Αλαγλώξηζε θαη Δπηκέηξεζε» Οη ηξνπνπνηήζεηο αθνξνχλ (α) δηεπθξηλίζεηο ζρεηηθά κε ηελ αληηκεηψπηζε ησλ θπξψζεσλ/πξνζηίκσλ απφ πξνπιεξσκή δαλείσλ σο παξάγσγα ζηελά ζπλδεδεκέλα κε ην θχξην ζπκβφιαην, (β) ην πεδίν απαιιαγήο γηα ηηο ζπκβάζεηο ζπλέλσζεο επηρεηξήζεσλ θαη (γ) δηεπθξηλίζεηο φηη ηα θέξδε ή δεκηέο απφ αληηζηάζκηζε ηακεηαθψλ ξνψλ (8)

κηαο πξνζδνθψκελεο ζπλαιιαγήο πξέπεη λα επαλαηαμηλνκεζνχλ απφ ηα ίδηα θεθάιαηα ζηα απνηειέζκαηα ζηελ πεξίνδν θαηά ηελ νπνία ε αληηζηαζκηδφκελε πξνζδνθψκελε ηακεηαθή ξνή επεξεάδεη ηα απνηειέζκαηα. Πξόηππα/Γηεξκελείεο ππνρξεωηηθά κεηά από ηε ρξήζε 31 Γεθεκβξίνπ 2010 ΓΠΥΑ 9 «Υξεκαηννηθνλνκηθά κέζα» Σν ΓΠΥΑ 9 απνηειεί ην πξψην κέξνο ηεο πξψηεο θάζεο ζην έξγν ηνπ ΓΛΠ (πκβνχιην Γηεζλψλ Λνγηζηηθψλ Πξνηχπσλ) γηα ηελ αληηθαηάζηαζε ηνπ ΓΛΠ 39. Σν ΓΛΠ ζθνπεχεη λα επεθηείλεη ην ΓΠΥΑ 9 θαηά ηε δηάξθεηα ηνπ 2010 έηζη ψζηε λα πξνζηεζνχλ λέεο απαηηήζεηο γηα ηελ ηαμηλφκεζε θαη ηελ επηκέηξεζε ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθψλ ππνρξεψζεσλ, ηελ απναλαγλψξηζε ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθψλ κέζσλ, ηελ απνκείσζε ηεο αμίαο, θαη ηε ινγηζηηθή αληηζηάζκηζεο. χκθσλα κε ην ΓΠΥΑ 9, φια ηα ρξεκαηννηθνλνκηθά πεξηνπζηαθά ζηνηρεία επηκεηξψληαη αξρηθά ζηελ εχινγε αμία ηνπο ζπλ, ζηελ πεξίπησζε ελφο ρξεκαηννηθνλνκηθνχ πεξηνπζηαθνχ ζηνηρείνπ πνπ δελ είλαη ζηελ εχινγε αμία κέζσ ησλ απνηειεζκάησλ, ζπγθεθξηκέλα θφζηε ζπλαιιαγψλ. Ζ κεηαγελέζηεξε επηκέηξεζε ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθψλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ γίλεηαη είηε ζην απνζβεζκέλν θφζηνο είηε ζηελ εχινγε αμία θαη εμαξηάηαη απφ ην επηρεηξεκαηηθφ κνληέιν ηεο νηθνλνκηθήο νληφηεηαο ζρεηηθά κε ηε δηαρείξηζε ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθψλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ θαη ησλ ζπκβαηηθψλ ηακεηαθψλ ξνψλ ηνπ ρξεκαηννηθνλνκηθνχ πεξηνπζηαθνχ ζηνηρείνπ. Σν ΓΠΥΑ 9 απαγνξεχεη επαλαηαμηλνκήζεηο, εθηφο απφ ζπάληεο πεξηπηψζεηο πνπ ην επηρεηξεκαηηθφ κνληέιν ηεο νηθνλνκηθήο νληφηεηαο αιιάμεη, θαη ζηελ πξνθεηκέλε πεξίπησζε ε νηθνλνκηθή νληφηεηα απαηηείηαη λα επαλαηαμηλνκήζεη κειινληηθά ηα επεξεαδφκελα ρξεκαηννηθνλνκηθά πεξηνπζηαθά ζηνηρεία. χκθσλα κε ηηο αξρέο ηνπ ΓΠΥΑ 9, φιεο νη επελδχζεηο ζε ζπκκεηνρηθνχο ηίηινπο πξέπεη λα επηκεηξψληαη ζε εχινγε αμία. Δληνχηνηο, ε δηνίθεζε έρεη ηελ επηινγή λα παξνπζηάδεη ζηα ινηπά ζπλνιηθά έζνδα ηα πξαγκαηνπνηεζέληα θαη κε πξαγκαηνπνηεζέληα θέξδε θαη δεκηέο εχινγεο αμίαο ζπκκεηνρηθψλ ηίηισλ πνπ δελ θαηέρνληαη πξνο εκπνξηθή εθκεηάιιεπζε. Απηφο ν πξνζδηνξηζκφο γίλεηαη θαηά ηελ αξρηθή αλαγλψξηζε γηα θάζε έλα ρξεκαηννηθνλνκηθφ κέζν μερσξηζηά θαη δελ κπνξεί λα αιιάμεη. Σα θέξδε θαη νη δεκηέο εχινγεο αμίαο δελ κεηαθέξνληαη ζηα απνηειέζκαηα κεηαγελέζηεξα, ελψ ηα έζνδα απφ κεξίζκαηα ζα ζπλερίζνπλ λα αλαγλσξίδνληαη ζηα απνηειέζκαηα. Σν ΓΠΥΑ 9 θαηαξγεί ηελ εμαίξεζε ηεο επηκέηξεζεο ζε θφζηνο γηα ηηο κε εηζεγκέλεο κεηνρέο θαη ηα παξάγσγα ζε κε εηζεγκέλεο κεηνρέο, αιιά παξέρεη θαζνδήγεζε γηα ην πφηε ην θφζηνο κπνξεί λα είλαη αληηπξνζσπεπηηθή εθηίκεζε ηεο εχινγεο αμίαο. Ο βξίζθεηαη ζηε δηαδηθαζία εθηίκεζεο ηεο επίδξαζεο ηνπ ΓΠΥΑ 9 ζηηο νηθνλνκηθέο ηνπ θαηαζηάζεηο. Σν ΓΠΥΑ 9 δελ κπνξεί λα εθαξκνζηεί λσξίηεξα απφ ηνλ Όκηιν δηφηη δελ έρεη πηνζεηεζεί απφ ηελ Δπξσπατθή Έλσζε. Μφλν φηαλ πηνζεηεζεί, ν ζα απνθαζίζεη εάλ ζα εθαξκφζεη ην ΓΠΥΑ 9 λσξίηεξα απφ ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ 2013. ΓΛΠ 24 (Σξνπνπνίεζε) «Γλωζηνπνηήζεηο ζπλδεδεκέλωλ κεξώλ Ζ παξνχζα ηξνπνπνίεζε επηρεηξεί λα κεηψζεη ηηο γλσζηνπνηήζεηο ησλ ζπλαιιαγψλ αλάκεζα ζε ζπλδεδεκέλα κέξε δεκνζίνπ (government-related entities) θαη λα απνζαθελίζεη ηελ έλλνηα ηνπ ζπλδεδεκέλνπ κέξνπο. πγθεθξηκέλα, θαηαξγείηαη ε ππνρξέσζε ησλ ζπλδεδεκέλσλ κεξψλ δεκνζίνπ λα γλσζηνπνηήζνπλ ηηο ιεπηνκέξεηεο φισλ ησλ ζπλαιιαγψλ κε ην δεκφζην θαη κε άιια ζπλδεδεκέλα κέξε δεκνζίνπ, απνζαθελίδεη θαη απινπνηεί ηνλ νξηζκφ ηνπ ζπλδεδεκέλνπ κέξνπο θαη επηβάιιεη ηελ γλσζηνπνίεζε φρη κφλν ησλ ζρέζεσλ, ησλ ζπλαιιαγψλ θαη ησλ ππνινίπσλ αλάκεζα ζηα ζπλδεδεκέλα κέξε αιιά θαη ησλ δεζκεχζεσλ ηφζν ζηηο αηνκηθέο φζν θαη ζηηο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο. Ο ζα εθαξκφζεη απηέο ηηο αιιαγέο απφ ηελ εκέξα πνπ ηίζεληαη ζε εθαξκνγή. Ζ ηξνπνπνίεζε απηή δελ έρεη αθφκε πηνζεηεζεί απφ ηελ Δπξσπατθή Έλσζε. ΓΛΠ 32 (Σξνπνπνίεζε) «Υξεκαηννηθνλνκηθά κέζα: Παξνπζίαζε Ζ παξνχζα ηξνπνπνίεζε παξέρεη επεμεγήζεηο ζρεηηθά κε ηνλ ηξφπν κε ηνλ νπνίν νξηζκέλα δηθαηψκαηα πξέπεη λα ηαμηλνκεζνχλ. πγθεθξηκέλα, δηθαηψκαηα, δηθαηψκαηα πξναίξεζεο ή δηθαηψκαηα αγνξάο κεηνρήο γηα ηελ απφθηεζε ζπγθεθξηκέλνπ αξηζκνχ ηδίσλ ζπκκεηνρηθψλ ηίηισλ ηεο νηθνλνκηθήο νληφηεηαο γηα έλα ζπγθεθξηκέλν πνζφ νπνηνπδήπνηε λνκίζκαηνο απνηεινχλ ζπκκεηνρηθνχο ηίηινπο εάλ ε νηθνλνκηθή νληφηεηα πξνζθέξεη απηά ηα δηθαηψκαηα, δηθαηψκαηα πξναίξεζεο ή δηθαηψκαηα αγνξάο κεηνρήο αλαινγηθά ζε φινπο ηνπο πθηζηάκελνπο κεηφρνπο ηεο ίδηαο θαηεγνξίαο ησλ ηδίσλ, κε παξαγψγσλ, ζπκκεηνρηθψλ ηίηισλ. Ζ ζπγθεθξηκέλε ηξνπνπνίεζε δελ αλακέλεηαη λα έρεη επίδξαζε ζηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηνπ Οκίινπ. (9)

3. πλερηδόκελε δξαζηεξηόηεηα Οη παξνχζεο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο έρνπλ εηνηκαζζεί κε βάζε ηε δπλαηφηεηα ηεο ο θαη ηνπ Οκίινπ λα δηαηεξεζεί σο ζπλερηδφκελε δξαζηεξηφηεηα. Ζ εγθπξφηεηα γηα ηελ παξαδνρή ηεο ζπλερηδφκελεο δξαζηεξηφηεηαο εμαξηάηαη θαηά θχξην ιφγν απφ ηελ επηηπρή πξνζπάζεηα ηεο Γηνίθεζεο λα δηαζθαιίζεη επηπξφζζεηε ρξεκαηνδφηεζε γηα λα θαιχςεη ηηο ζπλερείο αλάγθεο ηνπ Οκίινπ ζην νξαηφ κέιινλ. ηηο 10 Μαξηίνπ 2009 νινθιεξψζεθε ε αχμεζε κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ηεο Δηαηξείαο, κε ηελ έθδνζε 31,692,308 κεηνρψλ νλνκαζηηθήο αμίαο 0.85 θαη κε ηηκή δηάζεζεο ππέξ ην άξηην, ηα ζπλνιηθά θαζαξά έζνδα ηεο νπνίαο αλήιζαλ ζε 49,823,482. Δπεηδή ην ζχλνιν ησλ ηδίσλ θεθαιαίσλ ηεο ο θαηά ηελ 31/03/2010 είλαη θαηψηεξν απφ ην 1/2 ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ηεο, ζπληξέρεη πεξίπησζε εθαξκνγήο ησλ δηαηάμεσλ ηνπ άξζξνπ 47 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920. ε ζπλέρεηα ηεο σο άλσ αχμεζεο, ε δηνίθεζε ηεο ο κε απφθαζε ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ, πξνηίζεηαη λα πξνηείλεη ζηελ Σαθηηθή Γεληθή πλέιεπζε ησλ Μεηφρσλ ηεο ο, πνπ ζα πξαγκαηνπνηεζεί ην αξγφηεξν κέρξη ηελ 30 Ηνπλίνπ 2010, ηελ νλνκαζηηθή κείσζε ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ κε ζπκςεθηζκφ δεκηψλ εηο λένλ, ψζηε ην ζχλνιν ησλ ηδίσλ θεθαιαίσλ ηεο ο λα κελ είλαη θαηψηεξν απφ ην κηζφ (1/2) ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ απηήο. H Intracom Holdings έρεη δεζκεπηεί λα ζπλερίζεη ηελ νηθνλνκηθή ππνζηήξημε ηεο ο, σο εγγπήηξηα γηα ην ζχλνιν ηνπ δαλεηζκνχ ή/θαη ηελ παξνρή πξφζζεηεο ρξεκαηνδφηεζεο πνπ κπνξεί λα είλαη απαξαίηεηε ππφ ηηο πεξηζηάζεηο, έσο φηνπ ε λα είλαη ζε ζέζε λα αληαπνθξίλεηαη ζηηο ρξεκαηνδνηηθέο ππνρξεψζεηο ηεο ζηα πιαίζηα ησλ ζπλήζσλ ζπλαιιαγψλ ηεο ζην άκεζν κέιινλ. Ζ Γηνίθεζε εθηηκά φηη ε θαηάξηηζε ησλ νηθνλνκηθψλ απηψλ πιεξνθνξηψλ ζηε βάζε ηεο ζπλερηδφκελεο δξαζηεξηφηεηαο είλαη νξζή, δεδνκέλεο ηεο αχμεζεο ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ φπσο αλαθέξζεθε παξαπάλσ θαη ηεο ζπλερνχο νηθνλνκηθήο ζηήξημεο ηνπ Οκίινπ απφ ηνλ θχξην κέηνρν. Δπηπιένλ ε επιφγσο αλακελφκελε είζπξαμε επηδνηήζεσλ γηα επελδπηηθά πξνγξάκκαηα πνπ ήδε έρνπλ νινθιεξσζεί ζα βειηηψζεη ζεκαληηθά ηελ βξαρππξφζεζκε εηθφλα ην 2010. Ζ Γηνίθεζε εθηηκά φηη νη κειινληηθέο ηακεηαθέο ξνέο ηνπ Οκίινπ ζα παξνπζηάζνπλ ζεκαληηθή βειηίσζε κεζνπξφζεζκα θαη καθξνπξφζεζκα, αθνχ πξνεγνπκέλσο νινθιεξσζεί ε θάζε ηεο αλάπηπμεο ζηελ νπνία βξίζθεηαη ηψξα. 4. Αλαθαηαηάμεηο θαη ζηξνγγπινπνηήζεηο θνλδπιίωλ ηελ θαηάζηαζε ηδίσλ θεθαιαίσλ ηεο πεξηφδνπ 1/1 31/03/2009 έρεη κεηαθεξζεί πνζφ χςνπο 304,703 πνπ αθνξνχζε έμνδα αχμεζεο θεθαιαίνπ απφ ηα «Απνηειέζκαηα εηο λένλ» ζηε «Γηαθνξά απφ έθδνζε κεηνρψλ ππέξ ην άξηην». Δπίζεο νη δεκίεο αλά κεηνρή ηεο πεξηφδνπ 1/1 31/03/2009 ηνπ Οκίινπ έρνπλ κεηαβιεζεί απφ (0.11) ζε (0.12), ιφγσ επαλαυπνινγηζκνχ ηνπ ζηαζκηζκέλνπ κέζνπ φξνπ κεηνρψλ. Γηαθνξέο πνπ παξνπζηάδνληαη κεηαμχ ησλ πνζψλ ζηηο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο θαη ησλ αληίζηνηρσλ πνζψλ ζηηο ζεκεηψζεηο νθείινληαη ζε ζηξνγγπινπνηήζεηο. 5. Πιεξνθόξεζε θαηά ηνκέα Ο παξέρεη ηειεπηθνηλσληαθέο ππεξεζίεο ζηελ Διιάδα. Μέρξη ηελ 31 Γεθεκβξίνπ 2009 ν παξείρε ππεξεζίεο ινγηζκηθνχ θαη ειεθηξνληθψλ ζπζηεκάησλ κέζσ ηνπ ππνθαηαζηήκαηνο ηεο, θαζψο θαη ηεο ζπγαηξηθήο εηαηξίαο Unibrain Inc. Ζ δξαζηεξηφηεηα ηνπ ππνθαηαζηήκαηνο δηεθφπε ην 2009, ελψ ε ζπγαηξηθή εηαηξία Unibrain INC πνπιήζεθε ζηηο αξρέο Μαξηίνπ 2010 αληί ηνπ πνζνχ 845,000. Χο απνηέιεζκα ν έρεη κφλν έλα ηνκέα πιεξνθφξεζεο. (10)

6. Έζνδα Έζνδα 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 ηαζεξή ηειεθσλία (Voice) 27,372,768 17,755,245 27,372,768 17,755,245 Internet access 11,272,646 5,859,476 11,272,646 5,859,476 Internet leased lines 8,058,078 7,541,925 4,734,897 3,893,203 Data center services 128,426 207,796 128,426 207,795 Λνηπά έζνδα απφ παξνρή ππεξεζηψλ 715,822 630,954 1,181,476 1,183,174 Πσιήζεηο εκπνξεπκάησλ, εμνπιηζκνχ θαη αλαιψζηκσλ 184,475 474,870 184,475 288,656 Πσιήζεηο πξντφλησλ - 103,460-103,460 ύλνιν 47,732,215 32,573,726 44,874,688 29,291,009 Άιια έζνδα εθκεηάιεπζεο Δπηρνξεγήζεηο 797,520 146,514 797,520 146,514 Λνηπά 176,818 680,687 777,179 2,201,142 ύλνιν 974,338 827,201 1,574,699 2,347,656 7. Αλάιπζε εμόδωλ 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 Κφζηνο πσιεζέλησλ απνζεκάησλ 6,830 492,094 6,830 313,559 Ακνηβέο & έμνδα πξνζσπηθνχ 5,400,590 5,006,369 3,600,230 4,066,635 Ακνηβέο & έμνδα ηξίησλ 2,051,261 1,817,382 1,844,792 1,527,034 Σειεπηθνηλσληαθά θφζηε 25,123,497 18,816,778 26,885,240 20,441,415 Δπηζθεπέο θαη ζπληεξήζεηο 949,226 1,153,812 872,756 807,393 Φφξνη ηέιε 136,691 255,940 117,384 248,679 Έμνδα κεηαθνξψλ 37,353 45,869 30,639 39,993 Έμνδα ηαμηδηψλ 25,012 73,483 22,178 69,341 Έμνδα πξνβνιήο θαη δηαθήκηζεο 1,589,656 2,388,707 1,589,656 2,385,611 Δλνίθηα 517,944 564,761 476,991 517,381 Απνζβέζεηο ελζψκαησλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ 9,829,779 5,515,575 8,361,275 4,325,772 Απνζβέζεηο άυισλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ 7,981,356 4,569,361 7,538,565 4,145,921 Πξνβιέςεηο θαη δηαγξαθέο επηζθαιψλ απαηηήζεσλ 877,193 655,670 877,193 655,670 Απνκείσζε απνζεκάησλ - 95,866-95,866 Λνηπά έμνδα 805,974 749,734 613,188 585,938 ύλνιν 55,332,362 42,201,401 52,836,917 40,226,208 Καηαλνκή αλά ιεηηνπξγία: 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 Κφζηνο πσιεζέλησλ 46,532,034 34,177,076 44,973,204 32,981,151 Έμνδα δηνίθεζεο 4,622,802 2,962,759 4,106,619 2,547,928 Έμνδα έξεπλαο - 37,288-37,288 Έμνδα δηάζεζεο 4,177,526 5,024,278 3,757,094 4,659,841 ύλνιν 55,332,362 42,201,401 52,836,917 40,226,208 (11)

8. Υξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα έμνδα Υξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 Πηζησηηθνί ηφθνη 1,409 49,111 1,409 46,445 ύλνιν ρξεκαηννηθνλνκηθώλ εζόδωλ 1,409 49,111 1,409 46,445 Υξεκαηννηθνλνκηθά έμνδα Σφθνη ηξαπεδηθψλ δαλείσλ (578,076) (620,621) (481,066) (505,519) Σφθνη νκνινγηαθνχ δαλείνπ (1,544,996) (2,016,680) (1,544,996) (2,016,680) Σφθνη ρξεκαηνδνηηθψλ κηζζψζεσλ (67,010) (83,262) (62,182) (74,515) Λνηπνί ηφθνη (433,848) (458,514) (393,687) (390,376) Δγγπεηηθέο (72,128) (120,971) (61,221) (107,753) Λνηπά ρξεκαηννηθνλνκηθά έμνδα (24,739) (33,126) (24,210) (31,463) ύλνιν (2,720,797) (3,333,174) (2,567,362) (3,126,306) Μείνλ: Κεθαιαηνπνηήζεηο ζε πάγηα ππφ θαηαζθεπή - 117,860-117,860 ύλνιν ρξεκαηννηθνλνκηθώλ εμόδωλ (2,720,797) (3,215,314) (2,567,362) (3,008,446) Υξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα / (έμνδα) θαζαξά (2,719,388) (3,166,203) (2,565,953) (2,962,001) 9. Φόξνο εηζνδήκαηνο Ζ έρεη ειεγρζεί απφ ηηο θνξνινγηθέο αξρέο κέρξη θαη ηε ρξήζε 2006 ελψ ε ζπγαηξηθή Αηηηθέο Σειεπηθνηλσλίεο ΑΔ έρεη ειεγρζεί απφ ηηο θνξνινγηθέο αξρέο κέρξη θαη ηε ρξήζε 2007. Γηα ηελ δελ έρεη δηελεξγεζεί πξφβιεςε γηα αλέιεγθηεο ρξήζεηο, ελψ γηα ηελ ζπγαηξηθή Αηηηθέο Σειεπηθνηλσλίεο ΑΔ έρεη δεκηνπξγεζεί πξφβιεςε πνζνχ 240,000. Ο θφξνο εηζνδήκαηνο πνπ επηβάξπλε ηα απνηειέζκαηα, αλαιχεηαη σο εμήο: 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 Σξέρσλ θφξνο εηζνδήκαηνο 142,738 - - - Αλαβαιιφκελνο θφξνο 605,272 (72,240) 681,487 (1,135) ύλνιν θόξνπ εηζνδήκαηνο 748,010 (72,240) 681,487 (1,135) 10. Εεκίεο αλά κεηνρή 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 Εεκίεο πνπ αλαινγνχλ ζηνπο κεηφρνπο (10,093,207) (11,894,437) (9,634,970) (11,548,409) ηαζκηζκέλνο κέζνο φξνο ηνπ αξηζκνχ κεηφρσλ 155,545,070 102,823,933 155,545,070 102,823,933 Βαζηθέο δεκίεο αλά κεηνρή ( αλά κεηνρή) (0.06) (0.12) (0.06) (0.11) Απνκεησκέλεο δεκίεο αλα κεηνρή ( αλά κεηνρή) (0.06) (0.12) (0.06) (0.11) (12)

11. Δλζώκαηα πάγηα ζηνηρεία Κηίξηα-ηερληθά έξγα Μεηαθνξηθά κέζα Σειεπηθνηλωληαθόο εμνπιηζκόο θαη εγθαηαζηάζεηο Έπηπια & ινηπόο εμνπιηζκόο Πξνθαηαβνιέο γηα αγνξά παγίωλ θαη πάγηα ππό θαηαζθεπή ύλνιν Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ 2009 128,046 18,083 168,421,747 711,087 15,493,455 184,772,418 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 4,201 9,857 18,580,498 328 (8,868,314) 9,726,570 Πσιήζεηο - - (26,732) - - (26,732) Απνζβέζεηο (2,765) (1,829) (5,470,055) (40,926) - (5,515,575) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ 2009 129,482 26,111 181,505,458 670,489 6,625,141 188,956,681 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Απξηιίνπ 2009 129,482 26,111 181,505,458 670,489 6,625,141 188,956,681 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 1,694 6,751 44,723,855 41,460 (4,545,144) 40,228,616 Δμαγνξά θιάδνπ - - 28,429,062 - - 28,429,062 Πξνζζήθεο απφ ρξεκαηνδνηηθέο κηζζψζεηο - - 2,071,458 - - 2,071,458 Πσιήζεηο - (3) (16,454) (39,197) - (55,654) Απνζβέζεηο (8,439) (4,985) (21,341,539) (127,808) - (21,482,771) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Γεθεκβξίνπ 2009 122,737 27,874 235,371,840 544,944 2,079,997 238,147,392 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ 2010 122,737 27,874 235,371,840 544,944 2,079,997 238,147,392 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο - - 9,499,879 562 (1,142,352) 8,358,089 Πσιήζεηο - - (11,815) - - (11,815) Απνζβέζεηο (2,827) (1,633) (9,787,440) (37,879) - (9,829,779) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ 2010 119,910 26,241 235,072,464 507,627 937,645 236,663,887 Κηίξηα-ηερληθά έξγα Μεηαθνξηθά κέζα Σειεπηθνηλωληαθόο εμνπιηζκόο θαη εγθαηαζηάζεηο Έπηπια & ινηπόο εμνπιηζκόο Πξνθαηαβνιέο γηα αγνξά παγίωλ θαη πάγηα ππό θαηαζθεπή ύλνιν Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ 2009 128,046 3,273 122,386,549 646,170 15,493,455 138,657,493 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 4,201 9,857 17,153,847 329 (8,868,314) 8,299,920 Πσιήζεηο - - (26,732) - - (26,732) Απνζβέζεηο (2,765) (231) (4,289,262) (33,514) - (4,325,772) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ 2009 129,482 12,899 135,224,402 612,985 6,625,141 142,604,909 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Απξηιίνπ 2009 129,482 12,899 135,224,402 612,985 6,625,141 142,604,909 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 1,694 6,751 38,900,363 15,379 (4,545,144) 34,379,043 Δμαγνξά θιάδνπ - - 28,429,062 - - 28,429,062 Πξνζζήθεο απφ ρξεκαηνδνηηθέο κηζζψζεηο - - 2,071,458 - - 2,071,458 Πσιήζεηο - (3) (16,454) (39,197) - (55,654) Απνζβέζεηο (8,439) (1,422) (17,395,111) (103,732) - (17,508,704) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Γεθεκβξίνπ 2009 122,737 18,225 187,213,720 485,435 2,079,997 189,920,114 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ 2010 122,737 18,225 187,213,720 485,435 2,079,997 189,920,114 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο - - 6,999,217 551 (1,142,352) 5,857,416 Πσιήζεηο - - (6,008) - - (6,008) Απνζβέζεηο (2,827) (598) (8,326,869) (30,981) - (8,361,275) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ 2010 119,910 17,627 185,880,060 455,005 937,645 187,410,247 (13)

12. Άπια πάγηα ζηνηρεία Λνγηζκηθό Κόζηνο απόθηεζεο πειαηώλ Πειαηεηαθέο ζρέζεηο ύλνιν Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ 2009 13,175,242 6,971,975 10,075,000 30,222,217 Πξνζζήθεο 1,282,594 5,360,146-6,642,740 Απνζβέζεηο (931,562) (3,335,549) (302,250) (4,569,361) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ 2009 13,526,274 8,996,572 9,772,750 32,295,596 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Απξηιίνπ 2009 13,526,274 8,996,572 9,772,750 32,295,596 Πξνζζήθεο 4,586,129 18,629,217-23,215,346 Δμαγνξά θιάδνπ 9,459,630 - - 9,459,630 Γηαγξαθέο (2,284,862) - - (2,284,862) Απνζβέζεηο (3,816,791) (15,556,551) (906,750) (20,280,092) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Γεθεκβξίνπ 2009 21,470,380 12,069,238 8,866,000 42,405,618 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ 2010 21,470,380 12,069,238 8,866,000 42,405,618 Πξνζζήθεο 119,801 5,771,033-5,890,834 Πσιήζεηο (160,588) - - (160,588) Απνζβέζεηο (1,968,076) (5,711,030) (302,250) (7,981,356) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ 2010 19,461,517 12,129,241 8,563,750 40,154,508 Λνγηζκηθό Κόζηνο απόθηεζεο πειαηώλ ύλνιν Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ 2009 12,031,237 6,971,975 19,003,212 Πξνζζήθεο 956,768 5,360,146 6,316,914 Απνζβέζεηο (810,372) (3,335,549) (4,145,921) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ 2009 12,177,633 8,996,572 21,174,205 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Απξηιίνπ 2009 12,177,633 8,996,572 21,174,205 Πξνζζήθεο 4,485,926 18,629,217 23,115,143 Δμαγνξά θιάδνπ 9,459,630-9,459,630 Γηαγξαθέο (2,284,862) - (2,284,862) Απνζβέζεηο (3,414,039) (15,556,551) (18,970,590) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Γεθεκβξίνπ 2009 20,424,288 12,069,238 32,493,526 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ 2010 20,424,288 12,069,238 32,493,526 Πξνζζήθεο 117,065 5,771,033 5,888,098 Πσιήζεηο (160,588) - (160,588) Απνζβέζεηο (1,827,535) (5,711,030) (7,538,565) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ 2010 18,553,230 12,129,241 30,682,471 (14)

13. Δκπνξηθέο απαηηήζεηο 31/03/2010 31/12/2009 31/03/2010 31/12/2009 Πειάηεο 63,050,905 60,663,429 56,717,222 55,703,504 Πξνβιέςεηο απνκείσζεο (10,399,830) (9,522,637) (8,557,047) (7,679,854) Απαηηήζεηο απφ ζπλδεδεκέλεο εηαηξίεο (εκ. 19) 1,568,478 1,471,025 8,567,261 8,001,428 Δπηηαγέο εηζπξαθηέεο θαη ινηπνί ινγαξηαζκνί 1,137,905 1,141,547 680,318 599,459 Έζνδα ρξήζεσο εηζπξαθηέα 8,010,667 5,034,844 7,700,667 4,705,844 63,368,125 58,788,208 65,108,421 61,330,381 Ζ Γηνίθεζε εθηηκά φηη ε ινγηζηηθή αμία ησλ εκπνξηθψλ απαηηήζεσλ πξνζεγγίδεη ηελ εχινγε αμία. 14. Λνηπέο βξαρππξόζεζκεο απαηηήζεηο 31/03/2010 31/12/2009 31/03/2010 31/12/2009 ΦΠΑ εηζπξαθηέν 23,595,391 24,927,587 22,906,064 23,729,999 Πξνθαηαβνιέο πξνκεζεπηψλ 574,382 385,176 530,412 363,843 Έμνδα επνκέλσλ ρξήζεσλ 1,164,079 1,336,142 1,133,015 1,294,718 Πξνθαηαβνιέο ζε πξνζσπηθφ 94,489-94,489 - Λνηπέο απαηηήζεηο 1,032,975 959,012 948,515 916,876 26,461,316 27,607,917 25,612,495 26,305,436 Ζ Γηνίθεζε εθηηκά φηη ε ινγηζηηθή αμία ησλ ινηπψλ βξαρππξφζεζκσλ απαηηήζεσλ πξνζεγγίδεη ηελ εχινγε αμία. 15. Μεηνρηθό θεθάιαην Αξηζκόο κεηνρώλ Κνηλέο κεηνρέο Τπέξ ην άξηην Πνζά έλαληη αύμεζεο κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ ύλνιν Τπόινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ 2009 95,076,924 80,815,385 4,382,382-85,197,767 Αχμεζε κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ κε κεηξεηά 31,692,308 26,938,462 23,769,231-50,707,693 Αχμεζε κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ απφ εμαγνξά θιάδνπ 28,775,838 42,502,691 (7,971,685) - 34,531,006 Έμνδα αχμεζεο θεθαιαίνπ - - (884,210) - (884,210) Μείσζε κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ - (50,707,693) - - (50,707,693) Τπόινηπν 31 Γεθεκβξίνπ 2009 155,545,070 99,548,845 19,295,718-118,844,563 Τπόινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ 2010 155,545,070 99,548,845 19,295,718-118,844,563 Πνζά έλαληη αχμεζεο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ - - - 4,000,000 4,000,000 Τπόινηπν 31 Μαξηίνπ 2010 155,545,070 99,548,845 19,295,718 4,000,000 122,844,563 Σελ 31 Γεθεκβξίνπ 2009 θαη ηελ 31 Μαξηίνπ 2010 ην κεηνρηθφ θεθάιαην ηεο ο αλεξρφηαλ ζε 99,548,845, δηαηξνχκελν ζε 155,545,070 κεηνρέο νλνκαζηηθήο αμίαο 0.64 ε θαζεκία. ηηο 12 Μαξηίνπ 2010 ε κεηξηθή εηαηξία Intracom Holdings ΑΔ (πνζνζηφ άκεζεο ζπκκεηνρήο 49.25%) θαηέβαιε ην πνζφ ησλ 4,000,000 έλαληη κειινληηθήο αχμεζεο ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ηεο ο. 16. Μαθξνπξόζεζκα θαη βξαρππξόζεζκα δάλεηα Σα καθξνπξφζεζκα θαη βξαρππξφζεζκα δάλεηα ηνπ Οκίινπ θαη ηεο ο έρνπλ σο εμήο: 31/03/2010 31/12/2009 31/03/2010 31/12/2009 Μαθξνπξφζεζκα δάλεηα 149,875,647 149,868,734 149,875,647 149,868,734 Βξαρππξφζεζκα δάλεηα 49,810,877 49,497,168 41,985,877 41,672,168 199,686,524 199,365,902 191,861,524 191,540,902 (15)

Ζ κεηαβνιή ησλ δαλείσλ αλαιχεηαη σο αθνινχζσο: Πεξίνδνο 1 Ηαλνπαξίνπ κέρξη 31 Μαξηίνπ 2009 Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ 2009 189,362,408 181,412,408 Απνπιεξσκή δαλεηζκνχ (9,638,242) (9,638,242) Τπφινηπν 31 Μαξηίνπ 2009 179,724,166 171,774,166 Πεξίνδνο 1 Ηαλνπαξίνπ κέρξη 31 Μαξηίνπ 2010 Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ 2010 199,365,902 191,540,902 Γάλεηα αλαιεθζέληα 527,892 527,892 Απνπιεξσκή δαλεηζκνχ (207,270) (207,270) Τπφινηπν 31 Μαξηίνπ 2010 199,686,524 191,861,524 Όια ηα δάλεηα ηνπ Οκίινπ είλαη ζε Δπξψ. Γηα ην ζπλνιηθφ δαλεηζκφ ηνπ Οκίινπ έρνπλ δνζεί εγγπήζεηο απφ ηελ κεηξηθή εηαηξία Intracom Holdings ΑΔ. Δπίζεο γηα ηελ ζχλαςε ηνπ νκνινγηαθνχ δαλείνπ έρνπλ δνζεί σο ελέρπξν 36,124,350 θνηλέο νλνκαζηηθέο κεηνρέο ηεο ζπγαηξηθήο εηαηξίαο Αηηηθέο Σειεπηθνηλσλίεο ΑΔ, νλνκαζηηθήο αμίαο 0.60 ε θάζε κία. Ο εθηηκά φηη νη ηξέρνπζεο αμίεο ησλ δαλείσλ πνπ ινγηζηηθνπνηήζεθαλ ζηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο πιεζηάδνπλ ηελ εχινγε αμία. Οκνινγηαθό δάλεην ηηο 23 Οθησβξίνπ 2008 ε ππέγξαςε ζχκβαζε νκνινγηαθνχ δαλείνπ ζπλνιηθνχ χςνπο 144,500,000 κε θνηλνπξαμία ηξαπεδψλ κε επηηφθην δαλεηζκνχ Euribor πιένλ πεξηζσξίνπ 3%. θνπφο ηνπ δαλείνπ είλαη ε αλαρξεκαηνδφηεζε ηνπ πθηζηάκελνπ δαλεηζκνχ κεηαηξέπνληαο ην βξαρππξφζεζκν δαλεηζκφ ζε καθξνπξφζεζκν. Ζ πιεξσκή ηνπ δαλείνπ ζα γίλεη ζε 8 δφζεηο ησλ νπνίσλ νη πξψηεο 7 ζα είλαη πξνο εμφθιεζε ηνπ 50% ηνπ ζπλνιηθνχ πνζνχ ηνπ δαλείνπ θαη ε ηειεπηαία ζα είλαη θαηαβιεηέα ηελ εκεξνκελία ιήμεο ηνπ δαλείνπ πξνο εμφθιεζε ηνπ 50% ηνπ ζπλνιηθνχ πνζνχ ηνπ δαλείνπ. Ζ πξψηε δφζε είλαη θαηαβιεηέα ηελ 27 Απξηιίνπ 2011. Απφ ηελ ζχκβαζε απνξξένπλ γηα ηελ ππνρξεψζεηο θαη πεξηνξηζκνί νη ζεκαληηθφηεξνη ησλ νπνίσλ ζπλνςίδνληαη ζηα εμήο: (i) ππνρξέσζε λα δηαηεξεί θαζ φιε ηε δηάξθεηα ηνπ δαλείνπ, αζθαιηζκέλα ζε αζθαιηζηηθή εηαηξία, αλαγλσξηζκέλε ζηελ Διιεληθή αγνξά, ηα ζηνηρεία ηνπ ελεξγεηηθνχ θαη λα κελ εθρσξεί πξνο ηξίηνπο ηηο απαηηήζεηο πνπ απνξξένπλ απφ ηα αζθαιηζηήξηα ζπκβφιαηα, (ii) ππνρξέσζε λα θαηαβάιιεη ζηνλ πιεξεμνχζην θαηαβνιψλ α) κέρξη ηηο 30 Μαΐνπ θάζε έηνπο, ηηο ειεγκέλεο απφ ηελ Διεγθηηθή εηαηξία, ελνπνηεκέλεο θαη κε, νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο θαη β) κέζα ζε δηάζηεκα (60) εκεξψλ απφ ηελ ιήμε ηνπ αληίζηνηρνπ εμακήλνπ, ηηο εμακεληαίεο, ελνπνηεκέλεο θαη κε, νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο πξνζθνκίδνληαο θάζε θνξά Πηζηνπνηεηηθφ πκκφξθσζεο θαη (iii) ππνρξέσζε λα ηεξεί θαζ φιε ηε δηάξθεηα ηνπ δαλείνπ θαη κέρξη λα εμνθιεζεί νινζρεξψο ην δάλεην, ηνπο θαησηέξσ νηθνλνκηθνχο δείθηεο, ππνινγηδφκελνπο επί ησλ εηήζησλ θαη εμακεληαίσλ, ειεγκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ: 1. Ύςνο EBITDA 2. Ο ιφγνο ηνπ EBITDA πξνο ην ζχλνιν ησλ Καζαξψλ Υξεσζηηθψλ Σφθσλ. 3. Ο ιφγνο Καζαξνχ Γαλεηζκνχ πξνο ην ζχλνιν ησλ Ηδίσλ Κεθαιαίσλ. 4. Ο ιφγνο Καζαξνχ Γαλεηζκνχ πξνο EBITDA. 5. Ο ιφγνο Καζαξνχ Γαλεηζκνχ πξνο ην άζξνηζκα ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ θαη ηεο δηαθνξάο απφ έθδνζε κεηνρψλ ππέξ ην άξηην 6. Ύςνο Κεθαιαηνπρηθψλ Γαπαλψλ Βάζεη ησλ φξσλ ηνπ νκνινγηαθνχ δαλείνπ ε είρε ηελ ππνρξέσζε κέρξη ηελ 31/12/2008 λα απμήζεη ην κεηνρηθφ ηεο θεθαιαίν ηνπιάρηζηνλ θαηά 100εθ., κε θαηαβνιή κεηξεηψλ. ηηο 23 Οθησβξίνπ 2009 ε πιεηνςεθία ησλ νκνινγηνχρσλ ηξαπεδψλ ζπλαίλεζε ζηελ άξζε ηεο ππνρξέσζεο απηήο. Γηα λα νινθιεξσζεί ε πην πάλσ άξζε εθθξεκεί ε πξαγκαηνπνίεζε ζπλέιεπζεο ησλ νκνινγηνχρσλ θαη ελ ζπλερεία εηδηθνχ πξαθηηθνχ δηνηθεηηθνχ ζπκβνπιίνπ (εθδφηε & εγγπεηή) θαη ε αληηθαηάζηαζε ησλ ηίηισλ. (16)

17. Τπνρξεώζεηο από ρξεκαηνδνηηθέο κηζζώζεηο 31/03/2010 31/12/2009 31/03/2010 31/12/2009 Διάρηζηα κηζζώκαηα από ρξεκαηνδνηηθέο κηζζώζεηο Μέρξη έλα έηνο 3,017,616 3,689,271 2,679,392 3,351,047 Απφ 1 έηνο κέρξη 5 έηε 2,718,954 2,839,880 2,718,954 2,755,324 ύλνιν 5,736,570 6,529,151 5,398,346 6,106,371 Μείνλ: Μειινληηθέο ρξεκαηννηθνλνκηθέο ππνρξεψζεηο ρξεκαηνδνηηθψλ κηζζψζεσλ 416,962 499,720 407,887 485,816 Σξέρνπζα αμία ππνρξεώζεωλ ρξεκαηνδνηηθήο κίζζωζεο 5,319,608 6,029,431 4,990,459 5,620,555 Ζ ηξέρνπζα αμία ησλ ππνρξεψζεσλ ρξεκαηνδνηηθήο κίζζσζεο έρεη σο εμήο: 31/03/2010 31/12/2009 31/03/2010 31/12/2009 Μέρξη έλα έηνο 2,735,701 3,361,675 2,406,552 3,036,648 Απφ 1 έηνο κέρξη 5 έηε 2,583,907 2,667,756 2,583,907 2,583,907 ύλνιν 5,319,608 6,029,431 4,990,459 5,620,555 18. Πξνκεζεπηέο Οη πξνκεζεπηέο αθνξνχλ θπξίσο αγνξέο πάγηνπ ηειεπηθνηλσληαθνχ εμνπιηζκνχ θαη ιεηηνπξγηθά θφζηε θαη αλαιχνληαη σο εμήο: 31/03/2010 31/12/2009 31/03/2010 31/12/2009 Πξνκεζεπηέο 54,210,652 63,470,851 50,773,180 58,761,248 Τπνρξεψζεηο πξνο ζπλδεδεκέλεο εηαηξίεο (εκ. 19) 68,807,801 64,186,781 64,692,703 62,395,726 Δπηηαγέο πιεξσηέεο (κεηαρξνλνινγεκέλεο) 2,500,000-2,500,000-125,518,453 127,657,632 117,965,883 121,156,974 Ζ Γηνίθεζε εθηηκά φηη ε ινγηζηηθή αμία ησλ πξνκεζεπηψλ πξνζεγγίδεη ηελ εχινγε αμία. 19. πλαιιαγέο κε ζπλδεδεκέλα κέξε Οη θαησηέξσ ζπλαιιαγέο, αθνξνχλ ζπλαιιαγέο κε ζπλδεδεκέλα κέξε: 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 Πσιήζεηο ππεξεζηψλ θαη αγαζψλ: - Μεηξηθή εηαηξία 1,904 3,418 1,904 3,418 - Θπγαηξηθέο εηαηξίεο - - 1,067,542 2,177,982 - Λνηπά ζπλδεδεκέλα κέξε 413,235 358,225 413,235 358,225 415,139 361,643 1,482,681 2,539,625 Αγνξέο ππεξεζηψλ θαη αγαζψλ: - Μεηξηθή εηαηξία 328,022 592,515 328,022 450,015 - Θπγαηξηθέο εηαηξίεο - - 2,340,823 2,194,310 - Λνηπά ζπλδεδεκέλα κέξε 1,053,247 983,004 1,053,247 983,004 1,381,269 1,575,519 3,722,092 3,627,329 Υξεκαηννηθνλνκηθά έμνδα - Λνηπά ζπλδεδεκέλα κέξε 376,623 381,095 340,068 354,958 376,623 381,095 340,068 354,958 Αγνξέο ελζψκαησλ θαη αχισλ παγίσλ - Θπγαηξηθέο εηαηξίεο - - 86,017 143,126 - Λνηπά ζπλδεδεκέλα κέξε 6,423,213 5,374,213 4,296,615 4,451,643 6,423,213 5,374,213 4,382,632 4,594,769 (17)

31/03/2010 31/12/2009 31/03/2010 31/12/2009 Απαηηήζεηο απφ ζπλδεδεκέλα κέξε: - Μεηξηθή εηαηξία 215,795 215,000 215,795 215,000 - Θπγαηξηθέο εηαηξίεο - - 6,998,783 6,530,403 - Λνηπά ζπλδεδεκέλα κέξε 1,567,683 1,471,025 1,567,683 1,471,025 1,783,478 1,686,025 8,782,261 8,216,428 Τπνρξεψζεηο πξνο ζπλδεδεκέλα κέξε: - Μεηξηθή εηαηξία 5,067,892 4,733,257 2,992,911 2,658,276 - Θπγαηξηθέο εηαηξίεο - - 7,341,633 8,990,357 - Λνηπά ζπλδεδεκέλα κέξε 63,739,909 59,453,524 54,358,159 50,747,093 68,807,801 64,186,781 64,692,703 62,395,726 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2010 1/1-31/03/2009 Παξνρέο πξνο ηε Γηνίθεζε 350,748 499,993 350,748 499,993 ηηο απαηηήζεηο απφ ζπλδεδεκέλα κέξε πεξηιακβάλεηαη πνζφ χςνπο 215,000 γηα ηνλ Όκηιν θαη ηελ νθεηιφκελν απφ ηελ κεηξηθή, ην νπνίν ζπκπεξηιακβάλεηαη ζηηο ινηπέο καθξνπξφζεζκεο απαηηήζεηο. Οη ππεξεζίεο απφ θαη πξνο ζπλδεδεκέλα κέξε, θαζψο θαη νη πσιήζεηο θαη αγνξέο αγαζψλ, γίλνληαη ζχκθσλα κε ηελ πνιηηηθή ηηκψλ πνπ ηζρχεη γηα κε ζπλδεδεκέλα κέξε. Οη ππεξεζίεο απφ ηελ πξνο ηε ζπγαηξηθή εηαηξία Αηηηθέο Σειεπηθνηλσλίεο ΑΔ αθνξνχλ θπξίσο έμνδα κηζζνδνζίαο θαη δηαθήκηζεο πνπ κεηαηηκνινγεί ε ζηε ζπγαηξηθή. Ζ κεηξηθή εηαηξία είλαη ε Intracom Holdings ΑΔ. Σα ινηπά ζπλδεδεκέλα κέξε αθνξνχλ εηαηξίεο ηνπ νκίινπ Intracom Holdings AE, θαζψο θαη εηαηξίεο ζηηο νπνίεο ζπκκεηέρεη ν θχξηνο κέηνρνο ηεο κεηξηθήο. Γηα ην ζπλνιηθφ δαλεηζκφ ηνπ Οκίινπ έρνπλ δνζεί εγγπήζεηο απφ ηελ κεηξηθή εηαηξία Intracom Holdings ΑΔ. 20. Κεθαιαηνπρηθέο δεζκεύζεηο Ο θαη ε ζηηο 31 Μαξηίνπ 2010 είραλ θεθαιαηνπρηθέο δεζκεχζεηο 11 εθ. θαη 8 εθ πεξίπνπ αληίζηνηρα (31 Γεθεκβξίνπ 2009: 7.6 εθ. θαη 6.5 εθ πεξίπνπ αληίζηνηρα) γηα αγνξέο ηειεπηθνηλσληαθνχ εμνπιηζκνχ θαη θαηαζθεπήο δηθηχνπ. 21. Δλδερόκελεο ππνρξεώζεηο Ο θαη ε έρνπλ ελδερφκελεο ππνρξεψζεηο ζε ζρέζε κε ηξάπεδεο, ινηπέο εγγπήζεηο θαη άιια ζέκαηα πνπ πξνθχπηνπλ ζηα πιαίζηα ηεο ζπλήζνπο δξαζηεξηφηεηαο. Γελ αλακέλεηαη λα πξνθχςνπλ νπζηψδεηο επηβαξχλζεηο απφ ηηο ελδερφκελεο ππνρξεψζεηο, εθηφο απφ ηηο εθθξεκείο δηθαζηηθέο ππνζέζεηο πνπ αλαθέξνληαη ζηε ζεκείσζε 22. Ο θαη ε έρνπλ κέρξη ηελ 31 Μαξηίνπ 2010 εθδψζεη ππέξ ηξίησλ εγγπεηηθέο επηζηνιέο ζπλνιηθνχ πνζνχ 19.5 εθ. θαη 14.5 εθ. πεξίπνπ αληίζηνηρα. Γελ ππήξμε πεξίπησζε ζην παξειζφλ θαηάπησζε εγγπεηηθήο επηζηνιήο, θαη ε Γηνίθεζε εθηηκά φηη δελ ζα πξνθχςεη ηέηνηα πεξίπησζε ζην νξαηφ κέιινλ. Καηά ζπλέπεηα ν δελ αλαγλσξίδεη πξφβιεςε ζε ζρέζε κε θαηάπησζε εγγπεηηθψλ επηζηνιψλ. 22. Δθθξεκείο δηθαζηηθέο ππνζέζεηο (α) Ζ βξίζθεηαη ζε δηαθσλία κε ηνλ βαζηθφηεξν πξνκεζεπηή ηεο πάξνρν ηειεπηθνηλσληαθψλ θπθισκάησλ ΟΣΔ ΑΔ, αλαθνξηθά κε ρξεψζεηο πνπ απηφο έρεη πξνβεί πξνο ηελ θαηά ηηο ρξήζεηο 2003-2005. Ζ δηαθσλία είλαη ππφ θξίζε ζηελ Δζληθή Δπηηξνπή Σειεπηθνηλσληψλ & Σαρπδξνκείσλ, δεδνκέλνπ φηη ε βάζε ηεο δηέλεμεο είλαη ην αλ ε ΟΣΔ ΑΔ εθάξκνζε νξζά ηηο απνθάζεηο ηεο ΔΔΣΣ νη νπνίεο ξπζκίδνπλ ηα ηηκνιφγηα κε βάζε ηα νπνία ε ΟΣΔ ΑΔ ππνρξενχηαη λα πσιεί ηηο ππεξεζίεο ηεο ζε άιινπο ηειεπηθνηλσληαθνχο παξφρνπο. ε ζρέζε κε ηελ ππφζεζε απηή ν ακθηζβεηνχζε ζην ηέινο ηνπ 2005 πνζφ 1,423ρηι., ζε ζρέζε κε ην νπνίν έρεη ζρεκαηηζζεί ζπλνιηθά πξφβιεςε ζηελ θαη ζηνλ Όκηιν πνζνχ 712ρηι. (18)

(β) Σελ πεξίνδν 1/1-31/12/2009 ε ΟΣΔ ΑΔ ηηκνιφγεζε ηνλ Όκηιν κε πνζά ζπλνιηθνχ χςνπο 2,659 ρηι. (πιένλ ΦΠΑ) γηα ηελ θαηαλάισζε ειεθηξηθήο ελέξγεηαο ζηνπο ρψξνπο Φπζηθήο πλεγθαηάζηαζεο γηα ηελ πεξίνδν 2007 κέρξη 2009. Ζ ΔΔΣΣ εμέδσζε ηελ ππ αξηζκ. 531/232 απφ 23/07/2009 Απφθαζε κε ηελ νπνία ππνρξέσζε ηελ ΟΣΔ Α.Δ. ζε ζρέζε κε ηηο αλαδξνκηθέο ρξεψζεηο θαηαλαισζείζαο ειεθηξηθήο ελέξγεηαο κέρξη 31/12/2008, αιιά θαη ζε φζεο ρξεψζεηο έρνπλ ηηκνινγεζεί εληφο ηνπ 2009 θαη κέρξη ηελ θνηλνπνίεζε ηεο ελ ιφγσ απφθαζεο, λα πξνβεί ζε δηνξζσηηθή ηηκνιφγεζε θαη βάζεη απηήο, ζε εθθαζάξηζε ησλ ηηκνινγίσλ πνπ έρνπλ ήδε εηζπξαρζεί απφ ηνπο παξφρνπο θαηά πνζνζηφ 20%, ζχκθσλα κε πξνεγνχκελεο απνθάζεηο ηεο επί ηνπ ζέκαηνο, θαζψο θαη ζε θαιφπηζηεο δηαπξαγκαηεχζεηο γηα ηελ επίηεπμε ακνηβαία απνδεθηνχ ρξφλνπ θαηαβνιήο ησλ ινηπψλ νθεηινκέλσλ πνζψλ. Καηά ηεο ηειεπηαίαο απφθαζεο ηεο ΔΔΣΣ αζθήζεθε ε ππ αχμνληα αξηζκφ θαηαρψξεζεο ΠΡ617/15.10.2009 Πξνζθπγή ηεο ο θαη ΠΡ618/15.10.2009 Πξνζθπγή ηεο ζπγαηξηθήο εηαηξίαο Αηηηθέο Σειεπηθνηλσλίεο ΑΔ ελψπηνλ ηνπ Γηνηθεηηθνχ Δθεηείνπ Αζελψλ. Δπηπιένλ, ε έρεη ππνβάιεη ζρεηηθψο ζηελ ΔΔΣΣ θαη ηελ απφ 8.2.2010 Αίηεζε Θεξαπείαο, κε ηελ νπνία αηηεί ηελ επαλεμέηαζε θαη ηελ ηξνπνπνίεζε ηεο πξναλαθεξφκελεο Απφθαζεο, ηελ αλαγλψξηζε ηεο κε ζπλδξνκήο νθεηιήο ηεο θαηά ην ρξνληθφ δηάζηεκα απφ 27.2.2007 έσο 31.8.2009 νπνηνπδήπνηε κεληαίνπ ηηκήκαηνο θαηαλάισζεο ειεθηξηθήο ελέξγεηαο πνπ λα ππεξβαίλεη ην πνζφ ησλ 55,899 θαη ηελ απαιιαγή ηεο απφ ηελ θαηαβνιή θάζε ηέηνηνπ ππεξβάιινληνο κεληαίνπ πνζνχ έσο ηελ επαλεμέηαζε θαη ηξνπνπνίεζε ηεο σο άλσ Απφθαζεο. Ήδε έρεη νινθιεξσζεί ε δηαδηθαζία δεκφζηαο δηαβνχιεπζεο σο πξνο ην ζπγθεθξηκέλν δήηεκα ππφ ηελ ΔΔΣΣ θαη αλακέλεηαη πιένλ ην απνηέιεζκα ηεο δηαβνχιεπζεο, πξνθεηκέλνπ λα γίλεη γλσζηή ε ηπρφλ λέα θαλνληζηηθή ξχζκηζε ηεο ΔΔΣΣ επί ηνπ αληηθεηκέλνπ θαη ε επίπησζή ηεο ζηα σο άλσ νηθνλνκηθά κεγέζε. ε ζρέζε κε ηελ ππφζεζε απηή ν θαη ε ακθηζβεηνχλ πνζφ 1,402 ρηι., θαη 1,345 ρηι αληίζηνηρα ζε ζρέζε κε ην νπνίν έρεη ζρεκαηηζζεί ζπλνιηθά πξφβιεςε ζηνλ Όκηιν θαη ζηελ πνζνχ 680ρηι. θαη 672 αληίζηνηρα. (γ) πγθεθξηκέλνη βαζηθνί κέηνρνη ηεο Teledome A.E άζθεζαλ ζηηο 4 Μαξηίνπ 2008 αγσγή θαηά ηεο Intracom Holdings A.E., Hellas online Α.Δ., κηαο ζπγαηξηθήο ηνπ νκίινπ Intracom Holdings θαη κειψλ ηεο δηνίθεζεο, δεηψληαο, κεηαμχ άιισλ, λα θεξπρζνχλ άθπξεο νη απνθάζεηο ηεο ο, θαζψο επίζεο θαη ησλ ινηπψλ εκπιεθνκέλσλ εηαηξηψλ ηνπ νκίινπ Intracom Holdings δηα ησλ νπνίσλ καηαηψζεθε ε ζρεδηαδφκελε ζπγρψλεπζε ηεο Hellas online A.E., Unibrain A.E. & ηεο ελάγνπζαο Teledome A.E.. Γηα ηεο αλσηέξσ αγσγήο δεηείηαη λα θαηαβάιεη ε, θαζψο επίζεο θαη νη ινηπέο εκπιεθφκελεο εηαηξίεο ηνπ νκίινπ Intracom Holdings, εηο νιφθιεξνλ έθαζηνο, απνδεκηψζεηο ζπλνιηθνχ χςνπο 122 εθαη. πεξίπνπ, γηα απνζεηηθέο δεκηέο θαη απνθαηάζηαζε ηεο εζηθήο βιάβεο πνπ θέξεηαη φηη ππέζηεζαλ νη ελάγνληεο. Ζ δηνίθεζε ηνπ Οκίινπ θαη νη λνκηθνί ζχκβνπινη εθηηκνχλ φηη νη πηζαλφηεηεο λα πξνθχςνπλ ζεκαληηθέο επηβαξχλζεηο γηα ηνλ Όκηιν απφ ηελ ελ ιφγσ αγσγή είλαη ειάρηζηεο. (δ) Καηά ηνπ Οκίινπ εθθξεκνχλ δηάθνξεο δηθαζηηθέο ππνζέζεηο γηα ηηο νπνίεο ν θαη ε έρνπλ δεκηνπξγήζεη πξφβιεςε χςνπο 250 ρηι. πεξίπνπ. Ζ δηνίθεζε εθηηκά φηη δελ ζα πξνθχςνπλ νπζηψδεηο επηβαξχλζεηο πέξαλ ηνπ πνζνχ ηεο πξφβιεςεο. 23. Γεγνλόηα κεηά ηελ εκεξνκελία ηνπ ηζνινγηζκνύ Γελ ππάξρνπλ ζεκαληηθά γεγνλφηα κεηά ηελ εκεξνκελία ηζνινγηζκνχ. Αζήλα, 25 Μαΐνπ 2010 Ο ΠΡΟΔΓΡΟ Γ Ο ΓΗΔΤΘΤΝΩΝ ΤΜΒΟΤΛΟ Ο ΟΗΚΟΝΟΜΗΚΟ ΓΗΔΤΘΤΝΣΖ Ο ΓΗΔΤΘΤΝΣΖ ΛΟΓΗΣΖΡΗΟΤ ΚΟΚΚΑΛΖ ΩΚΡΑΣΖ ΚΔΡΑΣΑΡΖ ΑΝΣΩΝΖ ΓΗΑΝΝΔΣΟ ΓΔΩΡΓΗΟ ΥΡΗΣΟΠΟΤΛΟ ΓΖΜΖΣΡΖ (19)

Ηλεκτρονικές Επικοινωνίες Ανώνυµη Εταιρία ΑΡ.Μ.Α.Ε: 21328/06/Β/90/13 Αδριανείου 2 & Παπαδά, Αθήνα Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από 1 Ιανουαρίου έως 31 Μαρτίου 2010 (Σύµφωνα µε την απόφαση 4/507/28.4.2009 του ιοικητικού Συµβούλιου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς) Tα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες, που προκύπτουν απο τις οικονοµικές πληροφορίες, στοχεύουν σε µια γενική ενηµέρωση για την οικονοµική κατάσταση και τα αποτελέσµατα της Hellas online ΑΕ και του Οµίλου της. Συνιστούµε εποµένως στον αναγνώστη, πριν προβεί σε οποιαδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή µε τον εκδότη, να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου του εκδότη, όπου αναρτώνται οι οικονοµικές πληροφορίες καθώς και η επισκόπηση του ορκωτού ελεγκτή λογιστή όποτε αυτή απαιτείται. ιεύθυνση διαδικτύου: www.hol.gr Ηµεροµηνία έγκρισης από το.σ.: 25 Μαίου 2010 Ορκωτός ελεγκτής λογιστής: Ψάλτης Μάριος Ελεγκτική εταιρία: PRICEWATERHOUSECOOPERS Τύπος έκθεσης επισκόπησης ελεγκτών: Με σύµφωνη γνώµη Σύνθεση ιοικητικού Συµβουλίου Πρόεδρος.Σ., Εκτελεστικό Μέλος: Σωκράτης Κόκκαλης Αντιπρόεδρος.Σ., Εκτελεστικό Μέλος: Κωνσταντίνος ηµητριάδης ιευθύνων Σύµβουλος, Εκτελεστικό Μέλος: Αντώνιος Κεραστάρης ιευθύνων Σύµβουλος - Αναπληρωτής, Εκτελεστικό Μέλος: Κωνσταντίνος Κόκκαλης Σύµβουλος, Εκτελεστικό Μέλος: ηµήτριος Κλώνης Σύµβουλος, Μη Εκτελεστικό Μέλος: Νικόλαος Σοφοκλέους Σύµβουλος, Μη Εκτελεστικό Μέλος: Γεώργιος Κολιαστάσης Σύµβουλος, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος: Κωνσταντίνος Αντωνόπουλος Σύµβουλος, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος: Ιωάννης Καλλέργης ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (Ποσά εκφρασµένα σε Ευρώ) ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΜΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ 31.03.2010 31.12.2009 31.03.2010 31.12.2009 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ιδιοχρησιµοποιούµενα ενσώµατα πάγια στοιχεία 236.663.887 238.147.392 187.410.247 189.920.114 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 40.154.508 42.405.618 30.682.471 32.493.526 Υπεραξία 18.106.938 18.106.938 - - Επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρίες - - 60.959.600 61.801.941 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις 3.021.161 3.626.433 5.430.126 6.111.613 Λοιπά µη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 845.128 993.091 801.478 945.137 Αποθέµατα 478.894 511.392 478.894 282.563 Απαιτήσεις από πελάτες 63.368.125 58.788.208 65.108.421 61.330.381 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 2.694.741 6.784.478 2.211.974 4.961.586 Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 27.871.089 29.053.461 25.660.865 26.391.139 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 393.204.471 398.417.011 378.744.076 384.238.000 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχικό κεφάλαιο 99.548.845 99.548.845 99.548.845 99.548.845 Λοιπά στοιχεία Ιδίων Κεφαλαίων (87.930.962) (81.435.437) (82.345.783) (76.175.658) Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων (α) 11.617.883 18.113.408 17.203.062 23.373.187 Μακροπρόθεσµες δανειακές υποχρεώσεις 149.875.647 149.868.734 149.875.647 149.868.734 Προβλέψεις / Λοιπές µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 30.657.383 29.472.287 28.471.410 27.036.847 Βραχυπρόθεσµες δανειακές υποχρεώσεις 49.810.877 49.497.168 41.985.877 41.672.168 Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 151.242.681 151.465.414 141.208.080 142.287.064 Σύνολο υποχρεώσεων (β) 381.586.588 380.303.603 361.541.014 360.864.813 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (α) + (β) 393.204.471 398.417.011 378.744.076 384.238.000 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟ ΗΜΑΤΟΣ (Ποσά εκφρασµένα σε Ευρώ) ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΜΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ 1.1-31.03.2010 1.1-31.03.2009 1.1-31.03.2010 1.1-31.03.2009 Κύκλος εργασιών 47.732.215 32.573.726 44.874.688 29.291.009 Μικτά κέρδη/(ζηµίες) 1.200.181 (1.603.350) (98.516) (3.690.142) (Ζηµίες) προ φόρων, χρηµατοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσµάτων (6.625.809) (8.800.474) (6.387.530) (8.587.543) (Ζηµίες) προ φόρων (9.345.197) (11.966.677) (8.953.483) (11.549.544) (Ζηµίες) µετά από φόρους (Α) (10.093.207) (11.894.437) (9.634.970) (11.548.409) - Μετόχους της µητρικής (10.093.207) (11.894.437) (9.634.970) (11.548.409) Λοιπά συνολικά εισοδήµατα µετά από φόρους (Β) Συναλλαγµατικές διαφορές µετατροπής 132.837 128.322 - - Ζηµιά εύλογης αξίας αντιστάθµισης ταµειακών ροών (763.955) - (763.955) - Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήµατα περιόδου µετά από φόρους (Α)+(Β) (10.724.325) (11.766.115) (10.398.925) (11.548.409) - Μετόχους της µητρικής (10.724.325) (11.766.115) (10.398.925) (11.548.409) (Ζηµίες) µετά από φόρους ανά µετοχή βασικά (σε ευρώ) (0,0649) (0,1157) (0,0619) (0,1123) Κέρδη/(Ζηµίες) προ φόρων, χρηµατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και αποσβέσεων 11.185.326 1.284.462 9.512.310 (115.850) ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (Ποσά εκφρασµένα σε Ευρώ) ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΜΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ 31.03.2010 31.03.2009 31.03.2010 31.03.2009 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης περιόδου (1/1/2010 και 1/1/2009 αντίστοιχα) 18.113.408 (24.571.579) 23.373.187 (21.120.400) Αύξηση µετοχικού κεφαλαίου - 50.707.693-50.707.693 Έναντι αύξησης µετοχικού κεφαλαίου 4.000.000-4.000.000 - Έξοδα αυξήσεως µετοχικού κεφαλαίου µετά φόρων - (884.211) - (884.211) ωρεάν µετοχές 228.800-228.800 - Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήµατα (10.724.325) (11.766.115) (10.398.925) (11.548.409) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης περιόδου (31/03/2010 και 31/03/2009 αντίστοιχα) 11.617.883 13.485.788 17.203.062 17.154.673 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (Ποσά εκφρασµένα σε ευρώ) ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΜΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ 1.1-31.03.2010 1.1-31.03.2009 1.1-31.03.2010 1.1-31.03.2009 Ταµειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Ζηµίες προ φόρων (9.345.197) (11.966.677) (8.953.483) (11.549.544) Πλέον / µείον προσαρµογές για: Αποσβέσεις 17.811.135 10.084.936 15.899.840 8.471.693 ωρεάν µετοχές σε προσωπικό 228.800-228.800 - Ζηµίες από πώληση ενσώµατων και αύλων πάγιων στοιχείων 6.008-6.008 - Ζηµίες / (κέρδη) από πώληση θυγατρικής 594.788 - (2.659) - Αποτίµηση χρηµατοοικονοµικών στοιχείων σε εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων - (1.036) - (1.036) Συναλλαγµατικές διαφορές - 128.322 - - Χρηµατοοικονοµικά (έσοδα)/έξοδα - καθαρά 2.719.388 3.166.203 2.565.953 2.962.001 Κέρδη από πώληση χρηµατοοικονοµικών στοιχείων σε εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων - (83.646) - (83.646) Έσοδα από επιχορηγήσεις (797.520) (146.514) (797.520) (146.514) Πλέον/ µείον προσαρµογές για µεταβολές λογαριασµών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονταιµε τις λειτουργικές δραστηριότητες: Αποθέµατα (196.331) 213.365 (196.331) 116.466 Απαιτήσεις (3.353.807) 10.170.083 (2.941.440) 7.835.068 Υποχρεώσεις 5.008.788 (3.116.748) 4.597.048 (2.843.482) Εισπραχθέντες / (πληρωθέντες) φόροι εισοδήµατος 33.033 (13.909) 37.333 (13.909) Πληρωθέντες τόκοι (2.302.696) (2.800.146) (2.189.422) (2.661.415) Σύνολο εισροών/(εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) 10.406.389 5.634.233 8.254.127 2.085.682 Επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωµές ενσώµατων και άυλων περιουσιακών στοιχείων (18.097.740) (30.409.632) (15.701.262) (26.695.813) Πώληση θυγατρικής (171.182) - 845.000 - Εισπράξεις από πώληση ενσώµατων και άυλων περιουσιακών στοιχείων 160.588 26.732 160.588 26.732 Εισπράξεις από πωλήσεις χρηµατοοικονοµικών στοιχείων σε εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων - 273.645-273.645 Αγορά χρηµατοοικονοµικών στοιχείων σε εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων - (26.072) - (26.072) Εισπραχθέντες τόκοι 1.409 49.111 1.409 46.445 Σύνολο εκροών από επενδυτικές δραστηριότητες (β) (18.106.925) (30.086.216) (14.694.265) (26.375.063) Χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηµατοδοτικές µισθώσεις (709.823) (75.808) (630.096) - Είσπραξη έναντι αύξησης µετοχικού κεφαλαίου 4.000.000-4.000.000 - Εισπράξεις από αύξηση µετοχικού κεφαλαίου - 50.707.693-50.707.693 Έξοδα αυξήσεως µετοχικού κεφαλαίου - (884.211) - (884.211) άνεια αναληφθέντα 527.892-527.892 - Αποπληρωµή δανεισµού (207.270) (9.638.242) (207.270) (9.638.242) Σύνολο εισροών από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (γ) 3.610.799 40.109.432 3.690.526 40.185.240 Καθαρή αύξηση στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα περιόδου (α) + (β) + (γ) (4.089.737) 15.657.449 (2.749.612) 15.895.859 Χρηµατικά διαθέσιµα και ισοδύναµα αυτών στην αρχή της περιόδου 6.784.478 5.066.729 4.961.586 3.609.286 Χρηµατικά διαθέσιµα και ισοδύναµα στο τέλος της περιόδου 2.694.741 20.724.178 2.211.974 19.505.145 ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ 1. Οι εταιρίες του Οµίλου µε τις αντίστοιχες χώρες εγκατάστασης και ποσοστά συµµετοχής τους, που περιλαµβάνονται στις ενοποιηµένες πληροφορίες είναι: Εταιρία Χώρα εγκατάστασης Ποσοστό Μέθοδος Ενοποίησης Αττικές Τηλεπικοινωνίες ΑΕ Ελλάδα 100% Ολική Unibrain Inc (Βλέπε Σηµ. 9). ΗΠΑ 100% Ολική 2. Η Εταιρία θα συµπεριληφθεί στις ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της Intracom Holdings ΑΕ (ποσοστό έµµεσης συµµετοχής 53,40%). 3. Η Εταιρία έχει ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές µέχρι και τη χρήση 2006 ενώ η θυγατρική Αττικές Τηλεπικοινωνίες ΑΕ έχει ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές µέχρι και τη χρήση 2007. Για την Εταιρία δεν έχει διενεργηθεί πρόβλεψη για ανέλεγκτες χρήσεις, ενώ για την θυγατρική Αττικές Τηλεπικοινωνίες ΑΕ έχει δηµιουργηθεί πρόβλεψη ποσού ευρώ 240.000. 4. εν υφίστανται εµπράγµατα βάρη επί των παγίων στοιχείων της Εταιρίας και του Οµίλου. 5. Εκκρεµείς δικαστικές υποθέσεις: α. Η Εταιρία βρίσκεται σε διαφωνία µε τον βασικότερο προµηθευτή της πάροχο τηλεπικοινωνιακών κυκλωµάτων ΟΤΕ ΑΕ, αναφορικά µε χρεώσεις που αυτός έχει προβεί προς την Εταιρία κατά τις χρήσεις 2003-2005. Η διαφωνία είναι υπό κρίση στην Εθνική Επιτροπή Τηλεπικοινωνιών & Ταχυδροµείων, δεδοµένου ότι η βάση της διένεξης είναι το αν η ΟΤΕ ΑΕ εφάρµοσε ορθά τις αποφάσεις της ΕΕΤΤ οι οποίες ρυθµίζουν τα τιµολόγια µε βάση τα οποία η ΟΤΕ ΑΕ υποχρεούται να πωλεί τις υπηρεσίες της σε άλλους τηλεπικοινωνιακούς παρόχους. Σε σχέση µε την υπόθεση αυτή ο Όµιλος αµφισβητούσε στο τέλος του 2005 ποσό ευρώ 1.423χιλ., σε σχέση µε το οποίο έχει σχηµατισθεί συνολικά πρόβλεψη στην Εταιρία και στον Όµιλο ποσού ευρώ 712χιλ. β. Την περίοδο 1/1-31/12/2009 η ΟΤΕ ΑΕ τιµολόγησε τον Όµιλο µε ποσά συνολικού ύψους ευρώ 2.659 χιλ. (πλέον ΦΠΑ) για την κατανάλωση ηλεκτρικής ενέργειας στους χώρους Φυσικής Συνεγκατάστασης για την περίοδο 2007 µέχρι 2009. Η ΕΕΤΤ εξέδωσε την υπ αριθµ. 531/232 από 23/07/2009 Απόφαση µε την οποία υποχρέωσε την ΟΤΕ Α.Ε. σε σχέση µε τις αναδροµικές χρεώσεις καταναλωθείσας ηλεκτρικής ενέργειας µέχρι 31/12/2008, αλλά και σε όσες χρεώσεις έχουν τιµολογηθεί εντός του 2009 και µέχρι την κοινοποίηση της εν λόγω απόφασης, να προβεί σε διορθωτική τιµολόγηση και βάσει αυτής, σε εκκαθάριση των τιµολογίων που έχουν ήδη εισπραχθεί από τους παρόχους κατά ποσοστό 20%, σύµφωνα µε προηγούµενες αποφάσεις της επί του θέµατος, καθώς και σε καλόπιστες διαπραγµατεύσεις για την επίτευξη αµοιβαία αποδεκτού χρόνου καταβολής των λοιπών οφειλοµένων ποσών. Κατά της τελευταίας απόφασης της ΕΕΤΤ ασκήθηκε η υπ αύξοντα αριθµό καταχώρησης ΠΡ617/15.10.2009 Προσφυγή της Εταιρίας και ΠΡ618/15.10.2009 Προσφυγή της θυγατρικής εταιρίας Αττικές Τηλεπικοινωνίες ΑΕ ενώπιον του ιοικητικού Εφετείου Αθηνών. Επιπλέον, η Εταιρία έχει υποβάλει σχετικώς στην ΕΕΤΤ και την από 8.2.2010 Αίτηση Θεραπείας, µε την οποία αιτεί την επανεξέταση και την τροποποίηση της προαναφερόµενης Απόφασης, την αναγνώριση της µη συνδροµής οφειλής της κατά το χρονικό διάστηµα από 27.2.2007 έως 31.8.2009 οποιουδήποτε µηνιαίου τιµήµατος κατανάλωσης ηλεκτρικής ενέργειας που να υπερβαίνει το ποσό των ευρώ 55.899 και την απαλλαγή της από την καταβολή κάθε τέτοιου υπερβάλλοντος µηνιαίου ποσού έως την επανεξέταση και τροποποίηση της ως άνω Απόφασης. Ήδη έχει ολοκληρωθεί η διαδικασία δηµόσιας διαβούλευσης ως προς το συγκεκριµένο ζήτηµα υπό την ΕΕΤΤ και αναµένεται πλέον το αποτέλεσµα της διαβούλευσης, προκειµένου να γίνει γνωστή η τυχόν νέα κανονιστική ρύθµιση της ΕΕΤΤ επί του αντικειµένου και η επίπτωσή της στα ως άνω οικονοµικά µεγέθη. Σε σχέση µε την υπόθεση αυτή ο Όµιλος και η Εταιρία αµφισβητούν ποσό ευρώ 1.402 χιλ., και ευρώ 1.345 χιλ αντίστοιχα σε σχέση µε το οποίο έχει σχηµατισθεί συνολικά πρόβλεψη στον Όµιλο και στην Εταιρία ποσού ευρώ 680 χιλ. και ευρώ 672 χιλ. αντίστοιχα. γ. Συγκεκριµένοι βασικοί µέτοχοι της Teledome A.E άσκησαν στις 4 Μαρτίου 2008 αγωγή κατά της Intracom Holdings A.E., Hellas online Α.Ε., µιας θυγατρικής του οµίλου Intracom Holdings και µελών της διοίκησης, ζητώντας, µεταξύ άλλων, να κηρυχθούν άκυρες οι αποφάσεις της Εταιρίας, καθώς επίσης και των λοιπών εµπλεκοµένων εταιριών του οµίλου Intracom Holdings δια των οποίων µαταιώθηκε η σχεδιαζόµενη συγχώνευση της Hellas online A.E., Unibrain A.E. & της ενάγουσας Teledome A.E.. ια της ανωτέρω αγωγής ζητείται να καταβάλει η Εταιρία, καθώς επίσης και οι λοιπές εµπλεκόµενες εταιρίες του οµίλου Intracom Holdings, εις ολόκληρον έκαστος, αποζηµιώσεις συνολικού ύψους ευρώ 122 εκατ. περίπου, για αποθετικές ζηµιές και αποκατάσταση της ηθικής βλάβης που φέρεται ότι υπέστησαν οι ενάγοντες. Η διοίκηση του Οµίλου και οι νοµικοί σύµβουλοι εκτιµούν ότι οι πιθανότητες να προκύψουν σηµαντικές επιβαρύνσεις για τον Όµιλο από την εν λόγω αγωγή είναι ελάχιστες. δ. Κατά του Οµίλου εκκρεµούν διάφορες δικαστικές υποθέσεις για τις οποίες ο Όµιλος και η Εταιρία έχουν δηµιουργήσει πρόβλεψη ύψους ευρώ 250 χιλ. περίπου. Η διοίκηση εκτιµά ότι δεν θα προκύψουν ουσιώδεις επιβαρύνσεις πέραν του ποσού της πρόβλεψης. 6. Ο αριθµός του απασχολούµενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας περιόδου ανέρχονταν για την Eταιρία σε 403 άτοµα και για τον Όµιλο σε 766 άτοµα. Την αντίστοιχη περίοδο της προηγούµενης χρήσης ανέρχονταν για την Εταιρία σε 452 και για τον Όµιλο 634. 7. Στο τέλος της τρέχουσας περιόδου δεν υπάρχουν µετοχές της µητρικής εταιρίας που κατέχονται είτε από την ίδια είτε από θυγατρικές της Εταιρίας. 8. Τα λοιπά συνολικά έσοδα αφορόυν κέρδη από συναλλαγµατικές διαφορές µετατροπής ξένου νοµίσµατος της θυγατρικής εταιρίας Unibrain Inc ύψους ευρώ 132.837 για την περίοδο 2010 τα οποία µεταφέρθηκαν στην κατάσταση αποτελεσµάτων λόγω πώλησης (2009: ευρώ 128.322) και ζηµίες εύλογης αξίας αντιστάθµισης ταµειακών ροών ύψους ευρώ 763.955 για την περίοδο 2010 (2009: ευρώ 0) 9. Στις αρχές Μαρτίου 2010 η Εταιρία προέβη στην πώληση του συνόλου των µετοχών της θυγατρικής εταιρίας Unibrain Inc αντί του συνολικού ποσού ευρώ 845.000. Αγοραστής των εν λόγω µετοχών είναι η Unibrain Inc, η οποία προέβη στην εν λόγω αγορά, µέσω αγοράς ιδίων µετοχών. 10. Στις 12 Μαρτίου 2010 η µητρική εταιρία Intracom Holdings ΑΕ (ποσοστό άµεσης συµµετοχής 49,25%) κατέβαλε το ποσό των ευρώ 4.000.000 έναντι µελλοντικής αύξησης του µετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας. Επίσης η χρέωση στην καθαρή θέση ποσού ύψους ευρώ 228.800 αφορά δωρεάν µετοχές της µητρικής εταιρίας Intracom Holdings AE σε προσωπικό της Εταιρίας. 11.Τα ποσά πωλήσεων και αγορών σωρευτικά από την έναρξη της διαχειριστικής περιόδου και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων του Οµίλου και της Εταιρίας στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, τα οποία έχουν προκύψει από συναλλαγές µε τα συνδεδεµένα κατά την έννοια του.λ.π. 24 προς αυτήν µέρη, έχουν ως εξής: Όµιλος Εταιρία α. Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών 415.139 1.482.681 β. Αγορές αγαθών και υπηρεσιών 1.381.269 3.722.092 γ. Αγορές ενσώµατων και αύλων παγίων 6.423.213 4.382.632 δ. Απαιτήσεις 1.783.478 8.782.261 ε. Υποχρεώσεις 68.807.801 64.692.703 στ. Χρηµατοοικονοµικά έξοδα 376.623 340.068 ζ. Αµοιβές διευθυντικών στελεχών και µελών της διοίκησης 350.748 350.748 η. Απαιτήσεις από µέλη Σ και Στελέχη ιοίκησης - - θ. Αµοιβές πληρωτέες για µέλη Σ και Στελέχη ιοίκησης - - 12. Στην κατάσταση ιδίων κεφαλαίων της περιόδου 1/1 31/03/2009 έχει µεταφερθεί ποσό ύψους ευρώ 304.703 που αφορούσε έξοδα αύξησης κεφαλαίου από τα «Αποτελέσµατα εις νέον» στη «ιαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο». Επίσης οι ζηµίες ανά µετοχή της περιόδου 1/1 31/03/2009 του Οµίλου και της Εταιρίας έχουν µεταβληθεί από ευρώ (0,1126) και ευρώ (0,1093) αντίστοιχα σε ευρώ (0,1157) και (0,1123) αντίστοιχα, λόγω επαναϋπολογισµού του σταθµισµένου µέσου όρου µετοχών. ιαφορές που παρουσιάζονται µεταξύ των ποσών στις οικονοµικές πληροφορίες και των αντίστοιχων ποσών στις σηµειώσεις οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Αθήνα 25 Μαϊου 2010 O ΠPOE POΣ.Σ. Ο ΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Ο ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΚΟΚΚΑΛΗΣ ΣΩΚΡΑΤΗΣ Α Τ ΑΙ 091040 ΚΕΡΑΣΤΑΡΗΣ ΑΝΤΩΝΗΣ Α Τ Ν 104254 ΓΙΑΝΝΕΤΣΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Α Τ ΑΕ 145726 ΧΡΙΣΤΟΠΟΥΛΟΣ ΗΜΗΤΡΗΣ Α Τ Χ 132698 ΑΜ ΟE: Λ0003646