ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΣΤΑΜΠΟΛΙΔΗΣ ΑΝΩΝΥΝΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ, ΕΠΙΣΚΕΥΑΣΤΙΚΗ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΩΝ,ΑΝΤΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΣΥΝΑΦΩΝ ΕΙΔΩΝ» ΤΟΥ 2015 Αεροπορίας 8 Αλιμος Αττικής ΤΚ 17455 Αριθμός Μητρώου ΓΕ.ΜΗ. 122049999000 Α) ΓΕΝΙΚΑ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 1. Η εταιρεία λειτουργεί ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα. 2. Η εταιρεία εμπίπτει στις οντότητες της παραγράφου 2(α) του άρθρου 1 και κατατάσσεται στην κατηγορία των μικρών οντοτήτων του άρθρου 2 του νόμου 4308/2014. 3. Οι παρούσες χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σε πλήρη συμφωνία με το νόμο 4308/2014. Β. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ Για την παρακολούθηση των επιμέρους στοιχείων των χρηματοοικονομικών καταστάσεων, η εταιρεία ακολουθεί τις παρακάτω λογιστικές πολιτικές. 1. Τα ιδιοχρησιμοποιούμενα ακίνητα επιμετρώνται στο κόστος κτήσης μείον αποσβέσεις και ζημίες απομείωσης, όταν κρίνεται ότι αυτές (ζημίες απομείωσης) είναι μόνιμου χαρακτήρα. Τα στοιχεία αυτά αποσβένονται με ετήσιο συντελεστή απόσβεσης 4% που αντανακλά την εκτιμώμενη ωφέλιμη οικονομική ζωή τους. 2. Τα λοιπά ενσώματα πάγια επιμετρούνται στο κόστος κτήσης, μείον αποσβέσεις και μείον ζημίες απομείωσης, όταν κρίνεται ότι αυτές (ζημίες απομείωσης) είναι μόνιμου χαρακτήρα. Τα λοιπά ενσώματα πάγια αποσβένονται με τους παρακάτω συντελεστές απόσβεσης, που αντανακλούν την εκτιμώμενη ωφέλιμη οικονομική ζωή τους: α/α Περιγραφή Συντελεστής απόσβεσης (1) Μηχανολογικός 10%
εξοπλισμός (2) Μεταφορικά μέσα 10% (3) Εξοπλισμός Η/Υ 20% 3. Τα άυλα πάγια περιουσιακά στοιχεία αναγνωρίζονται αρχικά στο κόστος κτήσης. Μεταγενέστερα της αρχικής αναγνώρισης: α) τα άυλα στοιχεία με περιορισμένη ωφέλιμη οικονομική ζωή επιμετρώνται στο κόστος κτήσης μείον αποσβέσεις και μείον ζημίες απομείωσης, όταν κρίνεται ότι αυτές (ζημίες απομείωσης) είναι μόνιμου χαρακτήρα. Η απόσβεση των άϋλων στοιχείων με συμβατικά καθοριζόμενο χρόνο χρήσης γίνεται εντός του χρόνου αυτού. Για τα στοιχεία χωρίς συμβατικά καθοριζόμενο χρόνο χρήσης, οι αποσβέσεις διενεργούνται με βάση την εκτιμώμενη ωφέλιμη οικονομική ζωή τους. β) Τα άυλα στοιχεία με απεριόριστη ωφέλιμη οικονομική ζωή, ή με ωφέλιμη οικονομική ζωή που δεν μπορεί να προσδιοριστεί αξιόπιστα, επιμετρώνται στο κόστος κτήσης μείον αποσβέσεις με συντελεστή απόσβεσης 10%, και μείον ζημίες απομείωσης όταν κρίνεται ότι αυτές (ζημίες απομείωσης) είναι μόνιμου χαρακτήρα. 4. Κατά την διάθεση των ενσώματων, άυλων και χρηματοοικονομικών πάγιων περιουσιακών στοιχείων, η διαφορά μεταξύ λογιστικής αξίας και τιμήματος διάθεσης αυτών, αναγνωρίζεται ως κέρδος/ζημία στην κατάσταση αποτελεσμάτων. 5. Τα πάσης φύσεως αποθέματα (έτοιμα και ημιτελή, εμπορεύματα, πρώτες ύλες και υλικά, βιολογικά αποθέματα, λοιπά αποθέματα) επιμετρώνται στη χαμηλότερη αξία, μεταξύ αξίας κτήσεως και καθαρής ρευστοποιήσιμης αξίας. Το κόστος κτήσης των αποθεμάτων προσδιορίζεται με την μέθοδο FIFO. Οι ζημία που προκύπτει από την επιμέτρηση των αποθεμάτων στην καθαρή ρευστοποιήσιμη αξία, όταν αυτή είναι μικρότερη του κόστους κτήσης, αναγνωρίζεται στις ζημίες απομείωσης και επιβαρύνει το κόστος πωλήσεων στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων. 6. Οι εμπορικές απαιτήσεις και οι λοιπές απαιτήσεις επιμετρώνται στο κόστος κτήσης μείον τις εκτιμώμενες ζημίες απομείωσης. 7. Ο τρέχων φόρος εισοδήματος αναγνωρίζεται ως έξοδο στην κατάσταση αποτελεσμάτων και περιλαμβάνει τον φόρο εισοδήματος που προκύπτει βάσει της φορολογικής νομοθεσίας και τις διαφορές φορολογικού ελέγχου για φόρο εισοδήματος και προσαυξήσεις. 8. έξοδα αναγνωρίζονται στην κατάσταση αποτελεσμάτων βάσει της αρχής του δουλευμένου. Τα
Γ. ΑΝΑΛΥΣΕΙΣ ΚΟΝΔΥΛΙΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ 1. Eνσώματα, άυλα πάγια Στον κατωτέρω πίνακα παρουσιάζονται οι πληροφορίες που αφορούν την κίνηση και τη συμφωνία των λογαριασμών των ενσωμάτων παγίων και των άϋλων παγίων. Πίνακας μεταβολών ενσώματων και άϋλων παγίων περιόδου ΚΤΙΡΙΑ- ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΤΙΡΙΩΝ 1.095.756,99 0,00-118.161,93 393.925,32 939.270,46 ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ- ΤΕΧΝ.ΕΓΚ/ΣΕΙΣ 322.869,31 4.591,89-4.891,61 210.095,75 93.321,25 ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ 35.790,63 0,00-4.630,07 12.389,32 22.731,01 ΕΠΙΠΛΑ ΚΑΙ ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ 143886,18 13.773,29 1-14.634,88 117218,65 43.439,55 ΣΥΝΟΛΟ 1.598.303,11 18.365,18-142.318,49 733.629,04 1.357.199,53 ΕΞΟΔΑ ΙΔΡΥΣΗΣ ΚΑΙ 1 ΗΣ ΕΓΚ/ΣΗΣ 29.520,84 0,00-0,00 19.957,80 0,00 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ 1.627.823,95 18.365,18-142.318,49 753.583,84 1.357.199,53
2. Μέσος όρος προσωπικού Ο μέσος όρος προσωπικού της εταιρείας κατά την περίοδο 2015 ανήλθε σε 24 απασχολούμενους. 3. Προκαταβολές και πιστώσεις προς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου Κατά τη διάρκεια της χρήσης έτους 2015 καταβλήθηκαν αμοιβές στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου 18000,00 σε κάθε ένα ήτοι 90.000,00. 4. Μετοχικό κεφάλαιο επιχείρησης ΑΡΙΘΜΟΣ ΟΝΟΜΑΣΤΙΚΗ ΑΞΙΑ ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΚΟΙΝΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ 10.000 30,00 300.000, ΣΥΝΟΛΟ 10.000 30,00 300.000,00 5. Ανάλυση εξόδων χρήσεως δουλευμένων Τα δουλευμένα έξοδα της χρήσης ανέρχονται στο ποσό των 2.749,58. 6. Κύκλος εργασιών επιχείρησης Ο κύκλος εργασιών της επιχείρησης αναλύεται ως εξής: Ι. Πωλήσεις εμπορευμάτων 3.972.433,70 ΙΙ. Πωλήσεις λοιπών αποθεμάτων 18.902,26 ΙΙΙ Πωλήσεις υπηρεσιών 465.261,64 IV Επιχορηγήσεις 105,14 V Εσοδα παρεπομένων ασχολιών 1.044.32 VI Εσοδα κεφαλαιων 503,28 VII Ιδιοπαραγωγή 962,18 Σύνολο Ευρώ 4.459.212,52
Αθήνα 30/06/2016 Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. O Δ/νων Σύμβουλος ΣΤΑΜΠΟΛΙΔΗΣ ΑΝΑΣΥΑΣΙΟΣ ΣΤΑΜΠΟΛΙΔΗΣ ΣΠΥΡΟΣ Α.Δ.Τ. Φ 137220 Α.Δ.Τ. ΑΒ 286920 Η ΕΠΟΠΤΕΥΣΑΣΑ ΛΟΓΙΣΤΡΙΑ ΔΑΝΑΗ ΓΡΑΜΜΕΝΟΥ Α.Δ.Υ. Κ 010691
Υπόδειγμα Β.1.1: Ισολογισμός Ατομικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις - (Χρηματοοικονομικά στοιχεία σε κόστος κτήσης) ΣΤΑΜΠΟΛΙΔΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ,ΕΠΙΣΚΕΥΑΣΤΙΚΗ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΩΝ, ΑΝΤΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΣΥΝΑΦΩΝ ΕΙΔΩΝ 7η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2015 ) - ΑΡ.Μ.Α.Ε. 65760/01ΝΤ/08/101 ΑΡ.ΓΕΜΗ 122049999000 Ποσά σε μονάδες (ή χιλιάδες αναλόγως) νομίσματος παρουσίασης Σημείωση 2015 2014 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα 701.831,67 745.661,95 Μηχανολογικός εξοπλισμός 117.365,45 145.519,68 Λοιπός εξοπλισμός 40.440,82 42.433,48 Λοιπά ενσώματα στοιχεία 23.401,31 26.980,37 Σύνολο 883.039,25 960.595,48 Άυλα πάγια στοιχεία Υπεραξία 0,00 0,00 Λοιπά άυλα 20.063,04 13.565,12 Σύνολο 20.063,04 13.565,12 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Λοιπά αποθέματα 399.275,42 480.575,14 Σύνολο 399.275,42 480.575,14 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις 620.772,13 597.041,07 Δουλευμένα έσοδα περιόδου 0,00 0,00 Λοιπές απαιτήσεις 190.484,35 394.654,70 Προπληρωμένα έξοδα 0,00 0,00 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 114.711,56 311.742,49
Σύνολο 925.968,04 1.303.438,26 Σύνολο κυκλοφορούντων 1.325.243,46 1.784.013,40 Σύνολο ενεργητικού 2.228.345,75 2.758.174,00 Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο 300.000,00 300.000,00 Σύνολο 300.000,00 300.000,00 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού 64.318,63 53.486,97 Αποτελέσματα εις νέο 9.043,32 343.241,79 Σύνολο 73.361,95 396.728,76 Σύνολο καθαρής θέσης 373.361,95 696.728,76 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 640.232,33 853.428,87 Σύνολο 640.232,33 853.428,87 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια -1,87-1,87 Εμπορικές υποχρεώσεις 408.586,71 577.372,37 Φόρος εισοδήματος 94.899,71 89.043,91 Λοιποί φόροι 90.042,58 47.472,14 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 21.153,47 20.807,56 Λοιπές υποχρεώσεις 597.320,31 468.022,50 Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 2.749,56 5.299,76 Σύνολο 1.214.750,47 1.208.016,37 Σύνολο υποχρεώσεων 1.854.982,80 2.061.445,24 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 2.228.344,75 2.758.174,00 Αλιμος 30/06/2016
Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. O Δ/νων Σύμβουλος του Δ.Σ. Η εποπτεύσασα Λογίστρια ΣΤΑΜΠΟΛΙΔΗΣ ΑΝΑΣΤΑΣΙΟΣ ΣΤΑΜΠΟΛΙΔΗΣ ΣΠΥΡΟΣ ΔΑΝΑΗ ΓΡΑΜΜΕΝΟΥ Α.Δ.Τ. Φ 137220 Α.Δ.Τ. ΑΒ 286920 Α.Δ.Τ. Κ 010691 Υπόδειγμα Β.2.1: Κατάστασης Αποτελεσμάτων κατά λειτουργία Ατομικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις ΣΤΑΜΠΟΛΙΔΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ,ΕΠΙΣΚΕΥΑΣΤΙΚΗ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΩΝ, ΑΝΤΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΣΥΝΑΦΩΝ ΕΙΔΩΝ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2015 (1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2015-31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2015 ) Σημείωση 2015 2014 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 4.457.559,78 3.797.489,59 Κόστος πωλήσεων 3.006.696,59 2.535.535,55 Μικτό αποτέλεσμα 1.450.863,19 1.261.954,04 Λοιπά συνήθη έσοδα 1.149,46 1.512,06 1.452.012,65 1.263.466,10 Έξοδα διοίκησης 342.734,42 306.225,79 Έξοδα διάθεσης 636.506,77 568.705,04 Λοιπά έξοδα και ζημιές 115.501,58 0,00 Λοιπά έσοδα και κέρδη 0,00 387,13 Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων 357.269,88 388.922,40 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 503,28 3.956,15 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 46.240,26 66.272,10 Αποτέλεσμα προ φόρων 311.532,90 326.606,45 Φόροι εισοδήματος 94.899,71 89.043,91 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους 216.633,19 237.562,54 Αλιμος 30/06/2016 Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. O Δ/νων Σύμβουλος του Δ.Σ. Η εποπτεύσασα Λογίστρια ΣΤΑΜΠΟΛΙΔΗΣ ΑΝΑΣΤΑΣΙΟΣ ΣΤΑΜΠΟΛΙΔΗΣ ΣΠΥΡΟΣ ΔΑΝΑΗ ΓΡΑΜΜΕΝΟΥ Α.Δ.Τ. Φ 137220 Α.Δ.Τ. ΑΒ 286920 Α.Δ.Τ. Κ 010691