ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό της µε αριθ. 3 ης / 2015 ΤΑΚΤΙΚΗΣ συνεδρίασης του ηµοτικού Συµβουλίου ήµου Χαλκηδόνος

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΗΜΟΣ ΧΑΛΚΗ ΟΝΟΣ ΟΡΘΗ ΕΠΑΝΑΛΗΨΗ στο 19ο σκέλος της αναµόρφωσης λόγω λάθους στην εισήγηση της Οικ.Υπηρεσίας ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό της µε αριθ. 3 ης / 2015 ΤΑΚΤΙΚΗΣ συνεδρίασης του ηµοτικού Συµβουλίου ήµου Χαλκηδόνος Αριθ. Απόφασης 07 / 2015 Αρ.Πρωτ. 1121/ Περίληψη Αναµόρφωση προϋπολογισµού οικονοµικού έτους 2015, σύµφωνα µε τα οριζόµενα στην ΚΥΑ 29530/ άρθρο 3 Στα Κουφάλια και στο ηµοτικό Κατάστηµα σήµερα την 22/01/2015 ηµέρα Πέµπτη και ώρα 7:30 µ.µ. προσεκλήθη σε συνεδρίαση το ηµοτικό Συµβούλιο ήµου Χαλκηδόνος ύστερα από την µε αρ.πρωτ.692/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου κου Κοσκινά Ευρυσθένη που επιδόθηκε σε καθένα από τους συµβούλους, σύµφωνα µε διατάξεις του άρθρου 67 του Ν. 3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόµιµη απαρτία, δεδοµένου ότι σε σύνολο 33 µελών, βρέθηκαν: Παρόντες Απόντες 1) ΚΟΣΚΙΝΑΣ ΕΥΡΥΣΘΕΝΗΣ - ΠΡΟΕ ΡΟΣ.Σ. 1) ΧΡΗΣΤΙ ΗΣ ΕΥΣΤΑΘΙΟΣ 2) ΕΛΛΗΣ ΜΙΧΑΗΛ ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ.Σ. 2) ΡΩΜΕΝΗ ΚΥΡΙΑΚΗ 3) ΜΗΝΤΣΙΟΥ ΗΣ ΜΑΥΡΟΥ ΗΣ 3) ΓΚΟΛΦΟΥ ΕΛΕΥΘΕΡΙΑ 4) ΠΑΡΑΛΥΚΙ ΟΥ ΕΥ ΟΚΙΑ 4) ΜΩΫΣΙ ΗΣ ΣΑΒΒΑΣ 5) ΒΛΑΪΚΟΥ ΗΣ ΙΣΙ ΩΡΟΣ 6) ΠΑΠΑΜΙΧΑΗΛ ΙΩΑΝΝΗΣ 7) ΜΑΝΑΚΗΣ ΑΛΕΞΑΝ ΡΟΣ 8) ΛΑΓΟΓΙΑΝΝΗΣ ΕΜΜΑΝΟΥΗΛ 9) ΙΣΜΑΗΛΙ ΗΣ ΒΛΑΣΙΟΣ 10) ΧΑΤΖΑΚΟΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ 11) ΑΓΑΠΙ ΟΥ ΘΕΟ ΩΡΑ 12) ΞΕΝΙ ΗΣ ΕΥΣΤΑΘΙΟΣ 13) ΝΙΚΟΛΑΪ ΟΥ ΧΑΡΟΥΛΑ- ΑΝΑΗ 14) ΧΟΥΛΙΑΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 15) ΜΩΥΣΙ ΗΣ ΒΛΑ ΙΜΗΡΟΣ 16) ΚΙΑΧΑΓΙΑ-ΠΑΡΑΣΧΑΚΗ ΠΟΛΥΞΕΝΗ 17) ΤΣΑΚΙΡΗΣ ΜΙΧΑΛΗΣ 18) ΙΑΜΑΝΤΟΠΟΥΛΟΣ ΚΩΝ/ΝΟΣ 19) ΑΡΑΜΠΑΤΖΗΣ ΑΡΙΣΤΕΙ ΗΣ 20) ΒΑ ΑΡΛΗΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ 21) ΚΟΥΡΑΣ ΗΜΟΣ 22) ΜΠΙΚΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ 23) ΚΩΣΤΟΠΟΥΛΟΥ ΜΑΡΙΑ 24) ΒΑΪΝΑΣ ΖΗΣΗΣ 25) ΧΑΤΣΙ ΗΣ ΠΑΣΧΑΛΗΣ 26) ΚΥΡΙΑΚΙ ΗΣ ΦΩΤΙΟΣ 27) ΜΗΝΤΖΑΡΙ ΗΣ ΜΗΝΑΣ 28) ΟΥΛΓΕΡΙ ΗΣ ΧΡΗΣΤΟΣ 29) ΑΛΕΚΑΚΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ Ο Πρόεδρος του.σ. κος Κοσκινάς Ευρυσθένης κήρυξε την έναρξη της ΤΑΚΤΙΚΗΣ συνεδρίασης παρουσία και της δηµοτικής υπαλλήλου Γεωργιάδου Ιωάννα για την τήρηση των πρακτικών. Στην συνέχεια ο Προεδρος.Σ. είπε ότι, το 3ο θέµα της Ηµερήσιας ιάταξης µε τίτλο Έγκριση δαπάνης για Ε ΗΕ αποσύρεται διότι το θέµα τέθηκε εκ παρεδροµής στο.σ., από την Οικονοµική Υπηρεσία, καθώς προοριζόταν για την Οικονοµική Επιτροπή του ήµου και αφορούσε µόνο την ψήφιση της πίστωσης της ανωτέρω δαπάνης. Στην συνεδρίαση συζητήθηκαν και δύο (2) θέµατα Εκτος Ηµερήσιας ιάταξης κατόπιν οµόφωνης απόφασης σύµφωνα µε τις διατάξεις της παρ.6 του άρθρου 95 του Ν.3463/2006 ΚΚ Ο Πρόεδρος ανακοίνωσε το 2 ο θέµα της Ηµερήσιας ιάταξης µε τίτλο «Αναµόρφωση προϋπολογισµού του ήµου, έτους 2015, σύµφωνα µε τα οριζόµενα στην ΚΥΑ 29530/ άρθρο 3» και έθεσε υπόψη των δηµοτικών συµβούλων: την από 13/1/2015 εισήγηση της Οικονοµικής Υπηρεσίας Στη συνεδρίαση κλήθηκε νόµιµα και παραβρέθηκε και ο ήµαρχος κος Τσουκνιδάς Ιωάννης Επίσης κλήθηκαν νόµιµα οι Πρόεδροι των ηµ. Και Τοπ. Κοινοτήτων. Παραβρέθηκαν: ο Πρόεδρος.Κ. Αγ. Αθανασίου, Γανιτίδης Σάββας, ο Πρόεδρος Τ.Κ. Παρθενίου, Σαλτζόγλου Αναστάσιος, ο Πρόεδρος.Κ. Ν.Μεσήµβριας, Μασκαλίδης Κυριαζής, ο Πρόεδρος.Κ. Βαθυλάκκου, Λιβιδίκος Ιωάννης, ο Πρόεδρος Τ.Κ. Βαλτοχωρίου, Μίγκας Νικόλαος ο Πρόεδρος.Κ. Μ.Μοναστηρίου, Μετλάρης Αθανάσιος, ο Πρόεδρος.Κ. Προχώµατος, Σαρηµιχαηλίδης Αντώνιος ο Πρόεδρος.Κ. Ελεούσας, Μπλούκος Βασίλειος, ο Πρόεδρος Τ.Κ. Αγχιάλου, Ναρλής Ιωάννης ο Πρόεδρος.Κ. Γέφυρας, Ευσταθιάδης Λουκάς Οι Πρόεδροι των υπολοίπων ηµοτικών & Τοπικών Κοινοτήτων δεν παραβρέθηκαν αν και κλήθηκαν νόµιµα Επίσης στην συνεδρίαση παρέστη και ο Αν.Προϊστάµενος /νσης της Τεχνικής Υπηρεσίας του ήµου κος Κωτούλας Χρήστος και η Αν.Προϊσταµένη Τµ.Προϋπ/σµού & Προµηθειών κα Γκαντσίδου ήµητρα Στην συνέχεια ο Αντιδήµαρχος Οικονοµικών κος Μηντσιούδης Μαυρουδής, εισηγήθηκε του θέµατος και είπε ότι: «Α. Όταν συντάχθηκε ο προϋπολογισµός εσόδων εξόδων του δήµου έτους 2015, στις 5/9/2014 που στάλθηκε για έλεγχο στο Παρατηρητήριο, το Χρηµατικό Υπόλοιπο ανερχόταν στο ποσό των ,25, ενώ στις 31/12/2014 στο ποσό των ,41. Αυτό σηµαίνει ότι πρέπει να αυξηθούν τα έσοδα κατά ,16 και αντίστοιχα να αυξηθούν και τα έξοδα. Το χρηµατικό υπόλοιπο του δήµου στις 31/12/2014, σύµφωνα µε το από 1/1/2015 έγγραφο του Τµήµατος Ταµείου, Εσόδων & Περιουσίας του ήµου, είχε ως εξής: χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από τακτικά έσοδα για κάλυψη υποχρεώσεων ΠΟΕ , χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από τακτικά έσοδα για κάλυψη εν γένει δαπανών του ήµου , χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από έκτακτα έσοδα για κάλυψη έργων του Π Ε ή πιστώσεις προοριζόµενες για δηµόσιες επενδύσεις , χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από έκτακτα έσοδα για κάλυψη ειδικευµένων δαπανών ,06

2 Ενώ στον προϋπολογισµό έτους 2015 γράφηκε αναλυτικά ανά ΚΑ το χρηµατικό υπόλοιπο ως εξής: χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από τακτικά έσοδα για κάλυψη υποχρεώσεων ΠΟΕ , χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από τακτικά έσοδα για κάλυψη εν γένει δαπανών του ήµου , χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από έκτακτα έσοδα για κάλυψη έργων του Π Ε ή πιστώσεις προοριζόµενες για δηµόσιες επενδύσεις ,07 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΑΥΞΗΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟΥ ΥΠΟΛΟΙΠΟΥ ΣΤΟ ΣΚΕΛΟΣ ΤΩΝ ΕΣΟ ΩΝ: ,16 ( , ,25) Β. Οµοίως, όταν συντάχθηκε ο προϋπολογισµός εσόδων εξόδων του δήµου έτους 2015, στις 5/9/2014 που στάλθηκε για έλεγχο στο Παρατηρητήριο εγγράφηκαν οι δαπάνες ΠΟΕ µε βάση την εικόνα που είχε η υπηρεσία εκείνη τη χρονική στιγµή. Τώρα που έκλεισε η οικονοµική χρήση έτους 2014 προέκυψαν διαφορές ως προς τα ποσά ανά ΚΑ ΠΟΕ. Γράφηκαν τα παρακάτω ποσά ανά ΚΑ ΠΟΕ: «αµοιβές και έξοδα προσωπικού» ,56 εκ των οποίων το ποσό των ,18 δεσµεύτηκε µε την ΑΟΕ 3/2015, εποµένως υπόλοιπο , «αµοιβές αιρετών αρχόντων και τρίτων» ,00 κ των οποίων το ποσό των ,90 δεσµεύτηκε µε την ΑΟΕ 3/2015, εποµένως υπόλοιπο 3.873, «αµοιβές και έξοδα τρίτων» , «διάφορα έξοδα ΠΟΕ» , «δαπάνες προµήθειας αναλωσίµων» , «Έργα» ,22 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ: ,52 Χρειαζόµαστε ανά ΚΑ ΠΟΕ τα κάτωθι ποσά: «αµοιβές και έξοδα προσωπικού» ,53. Ο ΚΑ πλεονάζει κατά , «αµοιβές αιρετών αρχόντων και τρίτων» ,90. Ο ΚΑ πλεονάζει κατά 3.873, «αµοιβές και έξοδα τρίτων» ,45. Ο ΚΑ χρειάζεται ενίσχυση κατά , «φόροι-τέλη» 1.802,89. Πρέπει να δηµιουργήθει ο συγκεκριµένος ΚΑ και να εγγραφεί πίστωση ποσού 1.802, «διάφορα έξοδα ΠΟΕ» ,12. Ο ΚΑ πλεονάζει κατά 7.484, «δαπάνες προµήθειας αναλωσίµων» ,73. Ο ΚΑ πλεονάζει κατά , «Έργα» ,69. Ο ΚΑ πλεονάζει κατά ,53 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ: ,31 το άθροισµα αυτών που χρειαζόµαστε στα ΠΟΕ Από τα ανωτέρω συνάγεται το συµπέρασµα ότι το σύνολο των ΠΟΕ ΚΑ 80 πρέπει να µειωθεί κατά ,21 ( ,52 εγγεγραµµένο ποσό ,31 πραγµατικό ποσό των ΠΟΕ µε το κλείσιµο του έτους 2014) 1) Αύξηση χρηµατικού υπολοίπου αυξάνουµε τον ΚΑ εσόδου χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από τακτικά έσοδα για κάλυψη υποχρεώσεων ΠΟΕ κατά ,81 - αυξάνουµε τον ΚΑ εσόδου χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από τακτικά έσοδα για κάλυψη εν γένει δαπανών του ήµου κατά ,55 - µειώνουµε τον ΚΑ εσόδου χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από έκτακτα έσοδα για κάλυψη έργων του Π Ε ή πιστώσεις προοριζόµενες για δηµόσιες επενδύσεις κατά ,26 - δηµιουργούµε τον ΚΑ εσόδου χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από έκτακτα έσοδα για κάλυψη ειδικευµένων δαπανών και εγγράφουµε πίστωση ποσού ,06 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΑΥΞΗΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟΥ ΥΠΟΛΟΙΠΟΥ ΣΤΟ ΣΚΕΛΟΣ ΤΩΝ ΕΣΟ ΩΝ: ,16 2) ΚΑΕ ΠΟΕ στο σκέλος των εξόδων - µειώνουµε την πίστωση στον ΚΑ «αµοιβές και έξοδα προσωπικού» κατά το ποσό των ,03 - µειώνουµε την πίστωση στον ΚΑ «αµοιβές αιρετών αρχόντων και τρίτων» κατά το ποσό των 3.873,10 - µειώνουµε την πίστωση στον ΚΑ «διάφορα έξοδα ΠΟΕ» «διάφορα έξοδα ΠΟΕ» κατά το ποσό των 7.484,48 - µειώνουµε την πίστωση στον ΚΑ «δαπάνες προµήθειας αναλωσίµων» κατά το ποσό των ,38 - µειώνουµε την πίστωση στον ΚΑ «Έργα» κατά το ποσό των ,53 συνολική µείωση εξόδων από ΚΑ ΠΟΕ και µεταφορά στο αποθεµατικό = ,52 Εν συνεχεία µέσω του αποθεµατικού: - αυξάνουµε την πίστωση στον ΚΑ «αµοιβές και έξοδα τρίτων» κατά ,42 - δηµιουργούµε τον ΚΑ «φόροι-τέλη» και εγγράφουµε πίστωση ποσού 1.802,89 - αυξάνεται η πίστωση στο αποθεµατικό κατά ,21

3 Γ. Οµάδα Εσόδων Ι & ΙΙ Η οµάδα εσόδων Ι δεν χρήζει αναµόρφωσης ως προς τα οριζόµενα στην ΚΥΑ 29530/ άρθρο 3 όπου αναφέρονται τα εξής: εάν έχουν εγγραφεί, µε βάση τα στοιχεία µέχρι το µήνα κατάρτισης του προϋπολογισµού, στην ΟΜΑ Α Ι ποσά µεγαλύτερου ύψους από αυτό της εκτέλεσης του έτους 2013 και το έτος 2014 κλείσει τελικά µε χαµηλότερη εκτέλεση, ο Π/Υ υποχρεωτικά αναµορφώνεται στο ύψος ποσού του Στην περίπτωση του ήµου Χαλκηδόνος κατά τη σύνταξη του προϋπολογισµού οικονοµικού έτους 2015 το ποσό της ΟΜΑ ΑΣ Ι ανέρχεται στο ποσό των ,57. Το οικονοµικό έτος 2014 της οµάδας εσόδων Ι διαµορφώθηκε στο ποσό των ,14 και του έτους 2013 στο ποσό των ,62. Παρόλα αυτά προκύπτει η ανάγκη: - δηµιουργίας ΚΑΕ εσόδου ο τακτικά έσοδα από λοιπά έσοδα µε πίστωση ποσού ,57 - µείωσης της πίστωσης στον ΚΑΕ εσόδου κατά ,57 Κατά συνέπεια δεν επηρεάζεται το συνολικό ποσό της ΟΜΑ ΑΣ ΕΣΟ ΩΝ Ι Η οµάδα εσόδων ΙΙ χρήζει αναµόρφωσης. Με το κλείσιµο του οικονοµικού έτους 2014 τα ανείσπρακτα βεβαιωθέντα ΠΟΕ για το έτος 2015 διαµορφώθηκαν στο ποσό των ,05 από ,49 που εγγράφηκαν στον προϋπολογισµό έτους 2015 ως εκτίµηση κατά τη συνταξή του. Παρατίθεται πίνακας που δείχνει την τελική διαµόρφωση του ΚΑΕ 32 και του ΚΑΕ 85, καθώς και το ποσό είσπραξης έως τέλους του Το οικονοµικό έτος 2013 εισπράχθηκαν στην ΟΜΑ Α ΕΣΟ ΩΝ ΙΙ ,14, το 2014 εισπράχθηκαν ,77. Η διαφορά στην εκτέλεση 2014 µε την εκτέλεση 2013 είναι ,63. Εφόσον λοιπόν είναι θετική η διαφορά της εκτέλεσης τότε το ποσό που υπολογίζεται ότι θα εισπραχθεί στο 2015 ισούται µε το ποσό της θετικής διαφοράς συν το ετήσιο ποσό είσπραξης έτους 2013, δηλαδή , ,14 = ,77. Το ποσοστό εισπραξιµότητας των βεβαιωµένων απαιτήσεων ΠΟΕ για το 2015 είναι 29,696% από 5,46% που εκτιµήθηκε µε τα στοιχεία 7µηνου κατά τη σύνταξη του προϋπολογισµού το καλοκαίρι. Προκύπτει αναµόρφωση ως εξής: - µειώνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3211 τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισµού κατά ,71 - µειώνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3212 τέλη και δικαιώµατα ύδρευσης κατά ,21 - µειώνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3213 τέλη και δικαιώµατα άρδευσης κατά 2.506,96 - µειώνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3216 δυνητικά ανταποδοτικά τέλη και εισφορές κατά 2.748,13 - µειώνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3217 εισφορά λόγω ένταξης ή επέκτασης πολεοδοµικών σχεδίων κατά ,30 - αυξάνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3218 τακτικά έσοδα επί των ακαθάριστων εσόδων επιτηδευµατιών κατά ,90 - µειώνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3219 λοιπά έσοδα κατά ,03 Ο ΚΑΕ 32 µειώνεται κατά ,44 ως προς τα βεβαιωθέντα και ο ΚΑΕ 32 ως προς τα βεβαιωθέντα διαµορφώνεται στο ποσό των ,05 Αντίστοιχα ο ΚΑΕ 85, δηλαδή προβλέψεις µη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων µειώνεται κατά ,07. Έτσι διαµορφώνεται στο ποσό των ,28 από ,35 που ήταν κατά τη σύνταξη του προϋπολογισµού. Επισυνάπτεται η νέα κατάσταση της ΟΜΑ ΑΣ ΕΣΟ ΩΝ Ι & ΙΙ Το σύνολο του προϋπολογισµού στα έσοδα διαµορφώνεται ως εξής: Αρχικός πρ/σµός ,93 Αύξηση από το χρ.υπόλοιπο ,16 Μείωση από την ΟΜΑ Α ΙΙ (ΚΑΕ 32) ,44 ΤΕΛΙΚΑ ΙΑΜΟΡΦΩΜΕΝΑ ΕΣΟ Α ,65 Το σύνολο του προϋπολογισµού στα έξοδα διαµορφώνεται ως εξής: Αρχικός πρ/σµός ,93 Μείωση των ΠΟΕ ,21 Μείωση από την ΟΜΑ Α ΙΙ (ΚΑΕ85) ,07 Αποθεµατικό ,00 ΤΕΛΙΚΑ ΙΑΜΟΡΦΩΜΕΝΑ ΕΞΟ Α ,65 Μείωση ΠΟΕ κατά ,21 και µείωση από τον ΚΑΕ 85 κατά , , ,07= ,28. Άρα ο αρχικός προϋπολογισµός ως προς τα έξοδα προκύπτει ως εξής: , ,28= ,65, χωρίς το αποθεµατικό, διότι το ποσό των ,28 πηγαίνει στο αποθεµατικό. Επειδή έσοδα και έξοδα πρέπει να είναι ισοσκελισµένα και τα έσοδα διαµορφώθηκαν στο ποσό των ,65 µείον ,93 η διαφορά είναι ,72, η οποία εγγράφεται στο αποθεµατικό, το οποίο τελικά θα είναι ,00. Το αποθεµατικό δεν πρέπει να υπερβαίνει το 5% των τακτικών εσόδων. Τα τακτικά έσοδα διαµορφώνονται όπως παρακάτω: ,42 ( ,99 αρχικός πρ/σµός ,57 από τη µείωση του ) ,05 = ,47 Το αποθεµατικό δεν µπορεί να υπερβαίνει το ποσό των ,92 Αυτό σηµαίνει ότι αν θέλουµε να κρατήσουµε το ποσό των ,92 στο αποθεµατικό, τότε ( , ,92) ,08 πρέπει να διατεθούν σε διάφορες δράσεις του ήµου.

4 . Προκύπτει η ανάγκη για αύξηση των πιστώσεων σε ΚΑ εξόδων, όπως παρακάτω: 1. O KAE «εισφορά για την εξασφάλιση µέσων προστασίας άµαχου πληθυσµού» χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 7.517,30, σύµφωνα µε την παρατήρηση της Αποκεντρωµένης ιοίκησης Μακεδονίας-Θράκης στο αρ.πρωτ / έγγραφό της µε θέµα έγκριση προϋπολογισµού και ΟΠ 2015 ήµου Χαλκηδόνος, - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 7.517,30 και ενισχύουµε τον ΚΑ «εισφορά για την εξασφάλιση µέσων προστασίας άµαχου πληθυσµού» µε το ποσό των 7.517,30 2. Ο ΚΑΕ κινητή τηλεφωνία χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 2.140,00, γιατί αφορά πολυετή υποχρέωση, που ξεκινά από το οικονοµικό έτος 2014 έως το Όταν συντάχθηκε η µελέτη και έγινε η ανάθεση των τελών κινητής τηλεφωνίας ο προϋπολογισµός έτους 2015 είχε ήδη συνταχθεί και στον συγκεκριµένο ΚΑΕ είχε εγγραφεί πίστωση ποσού 6.500,00, ενώ στη µελέτη για το 2015 απαιτείται πίστωση ποσού 8.640,00. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 2.140,00 και ενισχύουµε τον ΚΑ «κινητή τηλεφωνία» µε το ποσό των 2.140,00 3. O KAE εισφορά υπέρ ΦΟΣ Α χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των ,78. Κατά τη σύνταξη του προϋπολογισµού έτους 2015 εγγράφηκε πίστωση ποσού ,00 για το ΦΟΣ Α σύµφωνα µε τη εισφορά του Τελικά µε έγγραφο του ΦΟΣ Α αρ.πρωτ.8755/ που περιήλθε στην υπηρεσία µας και πρωτοκολλήθηκε µε αρ.23976/ καθορίζεται η εισφορά του έτους 2015 σε ,78. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,78 και ενισχύουµε τον ΚΑ εισφορά υπέρ ΦΟΣ Α µε το ποσό των ,78 4. Ο ΚΑΕ λοιπές προµήθειες ειδών γραφείου για την προµήθεια τόνερ και µελανιού για τους εκτυπωτές-φαξ χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 1.952,77. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 1.952,77 και ενισχύουµε τον ΚΑ λοιπές προµήθειες ειδών γραφείου για την προµήθεια τόνερ και µελανιού για τους εκτυπωτές-φαξ µε το ποσό των 1.952,77 5. Ο ΚΑΕ προµήθεια ειδών καθαριότητας και ευπρεπισµού χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 500,00 (το ποσό των 9,26 αφορά σε υπόλοιπα από σύµβαση σε ισχύ που εκτιµήθηκε κατά προσέγγιση το υπόλοιπο της κατά τη σύνταξη του προϋπολογισµού έτους 2015). - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 500,00 και ενισχύουµε τον ΚΑ προµήθεια ειδών καθαριότητας και ευπρεπισµού µε το ποσό των 500,00 6. Ο ΚΑΕ εργασίες ηλεκτρολόγου εγκαταστάτη για υποθέσεις Ε ΗΕ χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 203,00 διότι κατά τη σύνταξη του προϋπολογισµού έτους 2015 εκτιµήθηκε από την Τ.Υ. ως υπόλοιπο της σύµβασης που θα µεταφερθεί στο 2015 το ποσό των 3.487,00 αλλά τελικά το υπόλοιπο της σύµβασης διαµορφώθηκε σε 3.690,00. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 203,00 και ενισχύουµε τον ΚΑ εργασίες ηλεκτρολόγου εγκαταστάτη για υποθέσεις Ε ΗΕ µε το ποσό των 203,00 7. Ο ΚΑΕ εργοδοτικές εισφορές επί των εξόδων παράστασης και των λοιπών παροχών σε αιρετούς µε το ποσό των 2.500,00 - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 2.500,00 και ενισχύουµε τον ΚΑ εργοδοτικές εισφορές επί των εξόδων παράστασης και των λοιπών παροχών σε αιρετούς µε το ποσό των 2.500,00 8. Πρέπει να δηµιουργηθεί ο ΚΑΕ λοιπές επιστροφές και να εγγραφεί πίστωση ποσού 3.242,60, ως αχρεωστήτως καταβληθέντα στην εταιρεία Ελληνική Ανακύκλωση ΑΕΒΕ, σύµφωνα µε την αρ. 238/2013 Α Σ, για την οποία έλαβε γνώση η οικονοµική υπηρεσία προσφάτως. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 3.242,60 και δηµιουργούµε τον ΚΑ λοιπές επιστροφές και εγγράφουµε πίστωση ποσού 3.242,60 ως αχρεωστήτως καταβληθέντα στην εταιρεία Ελληνική Ανακύκλωση ΑΕΒΕ 9. Οι ΚΑΕ καυσίµων χρήζουν ενίσχυσης, όπως προκύπτει από την από 13/1/2015 µελέτη της Τ.Υ. για την προµήθεια καυσίµων και ελαιολιπαντικών για την περίοδο Ιούνιος 2015-Μάιος 2016 και το από 15/1/2015 έγγραφο της Τ.Υ. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ προµήθεια καυσίµων και λιπαντικών µε το ποσό των 4.175,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ προµήθεια καυσίµων και λιπαντικών µε το ποσό των 840,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ προµήθεια καυσίµων και λιπαντικών µε το ποσό των ,00

5 - ενισχύουµε τον ΚΑ προµήθεια καυσίµων και λιπαντικών µε το ποσό των ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ προµήθεια καυσίµων και λιπαντικών µε το ποσό των 8.660, Ο ΚΑΕ δικαστικά έξοδα χρήζει ενίσχυσης, σύµφωνα µε τη συνηµµένη κατάσταση, µε το ποσό των ,75 - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,75 και ενισχύουµε τον ΚΑ δικαστικά έξοδα µε το ποσό των , Ο ΚΑΕ προµήθεια καυσίµων για θέρµανση και φωτισµό χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 5.000,00 για πληρωµή φυσικού αερίου στην Αγχίαλο. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 5.000,00 και ενισχύουµε τον ΚΑ µε το ποσό των 5.000, Οι ΚΑΕ ύδρευσης χρήζουν ενίσχυσης. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ ύδρευση δηµοτικών κτιρίων µε το ποσό των 1.000,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ λοιπές δαπάνες για ύδρευση µε το ποσό των 7.000,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ λοιπές δαπάνες για ύδρευση µε το ποσό των 2.000, Οι ΚΑΕ «αντίτιµο ηλεκτρικού ρεύµατος» στις διάφορες υπηρεσίες του προϋπολογισµού του ήµου χρειάζονται ενίσχυση ή δηµιουργία µε συνολικό ποσό αυτό των ,00 - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ «αντίτιµο ηλεκτρικού ρεύµατος» µε το ποσό των ,00 - δηµιουργούµε τον ΚΑ «αντίτιµο ηλεκτρικού ρεύµατος» και εγγράφουµε πίστωση ποσού ,00 - δηµιουργούµε τον ΚΑ «αντίτιµο ηλεκτρικού ρεύµατος» και εγγράφουµε πίστωση ποσού 3.000,00 - δηµιουργούµε τον ΚΑ «αντίτιµο ηλεκτρικού ρεύµατος» και εγγράφουµε πίστωση ποσού , Πρέπει να δηµιουργηθεί ο ΚΑΕ «λοιπός εξοπλισµός» για την προµήθεια κάδων απορριµµάτων µε πίστωση ποσού ,00 - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00 - δηµιουργούµε τον ΚΑ «λοιπός εξοπλισµός» για την προµήθεια κάδων απορριµµάτων και εγγράφουµε το ποσό των , Πρέπει να δηµιουργηθούν οι παρακάτω ΚΑΕ, προκειµένου να ολοκληρωθεί η διαδικασία πρόσληψης 13 ατόµων στο δηµοτικό Ωδείο σύµφωνα µε την αρ. 186/2014 Α Σ, για το χρονικό διάστηµα από Φεβρουάριο έως Ιούνιο 2015: «Τακτικές αποδοχές προσωπικού Ι ΟΧ» , «Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού Ι ΟΧ» 2.750,00 - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00 - δηµιουργούµε τον ΚΑ «Τακτικές αποδοχές προσωπικού Ι ΟΧ» και εγγράφουµε πίστωση ποσού ,00 - δηµιουργούµε τον ΚΑ «Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού Ι ΟΧ» και εγγράφουµε πίστωση ποσού 2.750, Ο ΚΑΕ για την πληρωµή εκκαθαριστή για την εκκαθάριση της ΗΚΕΧ χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 5.535,00. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 5.535,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ για την πληρωµή εκκαθαριστή για την εκκαθάριση της ΗΚΕΧ µε πίστωση ποσού 5.535, Ο ΚΑΕ «αµοιβές νοµικών και συµβολαιογράφων» χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των ,00. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ «αµοιβές νοµικών και συµβολαιογράων» µε πίστωση ποσού ,00

6 18. Ο ήµαρχος προτίθεται να προσλάβει Γενικό Γραµµατέα. Επειδή η ανάγκη αυτή δεν υπήρχε κατά το χρόνο σύνταξης του προϋπολογισµού έτους 2015 δεν έγινε η αντίστοιχη πρόβλεψη. Η αµοιβή Γενικού Γραµµατέα ισούται µε το 65% του ποσού της αντιµισθίας ηµάρχου, δηλαδή στην περίπτωση της υπηρεσίας µας 3.420,00 * 65%= 2.223,00 * 11 µήνες= ,00 και 5.547,00 εργοδοτικές εισφορές. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ αποδοχές υπαλλήλων ειδικών θέσεων µε πίστωση ποσού ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ εργοδοτικές εισφορές υπαλλήλων ειδικών θέσεων µε πίστωση ποσού.5.547, Προκειµένου ο ήµος να προµηθευτεί ηλεκτρονικό σύστηµα καταγραφής και ωροµέτρησης παρουσιών προσωπικού, καθώς πλέον επιβάλλεται η καθιέρωση ενιαίου συστήµατος ελέγχου σε όλες τις υπηρεσίες του δηµοσίου, απαιτείται η δηµιουργία σχετικού ΚΑΕ στον προϋπολογισµό. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 6.500,00 - δηµιουργούµε τον ΚΑ προµήθεια συστήµατος ωροµέτρησης παρουσιών προσωπικού και εγγράφουµε πίστωση ποσού 6.500,00 Από τις ανωτέρω µεταβολές το αποθεµατικό διαµορφώνεται στο ποσό των , Σύµφωνα µε την αριθµ / Απόφαση Υπουργού Εσωτερικών (Α Α Ω3 ΕΝ-ΙΨΠ) εγκρίθηκε η επιχορήγηση του ήµου Χαλκηδόνος για την κάλυψη ληξιπρόθεσµων υποχρεώσεών του στο έτος Εν τω µεταξύ, σύµφωνα µε το από 14/1/2015 έγγραφο του Τµήµατος Ταµείου, Εσόδων & Περιουσίας του ήµου, στις 5/1/2015 κατατέθηκε στο λογαριασµό του ήµου το ποσό των ,90 που αφορά αποκλειστικά τις κρατήσεις των ενταλµάτων που εξοφλήθηκαν εντός του 2014 µέσω του Ταµείου Παρακαταθηκών και ανείων, σύµφωνα µε την επιχορήγηση του ήµου µας για την εξόφληση ληξιπρόθεσµων υποχρεώσεων προς τρίτους. Το ανωτέρω ποσό των κρατήσεων είναι υποχρέωση του ήµου να αποδοθεί στα αντίστοιχα ταµεία. Συνεπώς, πρέπει να προχωρήσουµε σε αναµόρφωση του προϋπολογισµού, τόσο ως προς τα έσοδα όσο και ως προς τα έξοδα. - δηµιουργούµε τον ΚΑΕ Εσόδου 1215 επιχορηγήσεις για εξόφληση ληξιπρόθεσµων υποχρεώσεων και εγγράφουµε πίστωση ποσού ,90 Και τη µεταφέρουµε στο αποθεµατικό Εν συνεχεία ενισχύουµε τους παρακάτω ΚΑΕ απόδοσης κρατήσεων: - τον ΚΑ Απόδοση φόρων προµηθευτών, εργολάβων, ελ. Επαγγελµατικών κ.λ.π. µε το ποσό των ,68 - τον ΚΑ Λοιπές αποδόσεις κρατήσεων υπέρ ηµοσίου µε το ποσό των 619,99 - τον ΚΑ Εισφορές σε ασφαλιστικούς οργανισµούς και ταµεία µε το ποσό των 5.779, Ο ΚΑΕ αµοιβές προσωπικού δηµοσίου δικαίου χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των ,00 - Ο ΚΑΕ εργοδοτικές εισφορές προσωπικού δηµοσίου δικαίου χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 7.000,00 ιότι, σύµφωνα µε το από 8/1/2015 έγγραφο του γραφείου διαχείρισης ανθρώπινου δυναµικού και διαφάνειας, στο ΦΕΚ 2896/Β / δηµοσιεύθηκε η κατανοµή προσωπικού έτους 2014 από το ΥΠΕΣ, καθώς και τα άτοµα που θα προσληφθούν στο ήµο Χαλκηδόνος (1 ΠΕ Πολ.Μηχ., 1 ΠΕ Αρχιτεκτόνων, 1 ΤΕ Πολ.Μηχ.). Στον προϋπολογισµό έτους 2015 δεν είχε προβλεφθεί πίστωση, διότι σύµφωνα µε το άρθρο 1 παρ. 6 της ΚΥΑ 29530/ (ΦΕΚ 2059/Β / ) «στον προϋπολογισµό οικονοµικού έτους 2015, το συνολικό κόστος µισθοδοσίας, υπολογίζεται στο ύψος του ποσού που προκύπτει, ως το γινόµενο της µισθοδοσίας του τελευταίου µήνα πριν την κατάρτιση αυτού, επί δώδεκα. Οποιεσδήποτε διαφορές ως προς τα ποσά προκύψουν, µετά τον προγραµµατισµό και µετά την έγκριση προσλήψεων προσωπικού, θα πρέπει να εγγραφούν στον προϋπολογισµό µε σχετικές αναµορφώσεις». Τηρούµενης λοιπόν της ανωτέρω διάταξης στον προϋπολογισµό οικονοµικού έτους 2015 θα εγγραφούν πιστώσεις µε αναµόρφωση. Ήδη έχουν εκδοθεί οι αρ , & 25525/ αποφάσεις ηµάρχου περί αυτοδίκαιης λύσης υπαλληλικής σχέσης των Μυλωνά Άλκη, Σπάσου Παντελή και Ψωµά Ευαγγελίας αντίστοιχα. Εποµένως µέρος από το ποσό της µισθοδοσίας τους που προβλέφθηκε στον προϋπολογισµό έτους 2015, θα χρησιµοποιηθεί για την µισθοδοσία των υπαλλήλων από το διαγωνισµό του ΑΣΕΠ. Συγκεκριµένα στον ΚΑΕ για την µισθοδοσία του Μυλωνά και Σπάσου εγγράφηκε πίστωση ποσού ,92 εκ των οποίων το ποσό των 3.400,00 ήδη χρησιµοποιήθηκε για πρόσληψη 1 δίµηνου µε την Α Σ 2/2015. Εποµένως το αδιάθετο υπόλοιπο ειναι ,92. Αντίστοιχα στον ΚΑ για τις εργοδοτικές εισφορές των ανωτέρω γράφηκε πίστωση ποσού 7.215,43. Στον ΚΑ και στον ΚΑ γράφηκαν πιστώσεις ποσών ,00 και 2.277,57 αντίστοιχα για την Ψωµά Ευαγγελία, που µένουν αδιάθετες. - αποσπούµε από τον ΚΑ πίστωση ποσού ,00 και την µεταφέρουµε στο αποθεµατικό - αποσπούµε από τον ΚΑ πίστωση ποσού 7.000,00 και την µεταφέρουµε στο αποθεµατικό - αποσπούµε από τον ΚΑ πίστωση ποσού 3.000,00 και την µεταφέρουµε στο αποθεµατικό Συνολικό Ποσό µεταφοράς στο αποθεµατικό: ,00 Εν συνεχεία µέσω του αποθεµατικού ενισχύουµε: - τον ΚΑ αµοιβές προσωπικού δηµοσίου δικαίου µε το ποσό των ,00 και - τον ΚΑ εργοδοτικές εισφορές προσωπικού δηµοσίου δικαίου µε το ποσό των 7.000,00

7 Ήδη η Οικονοµική Επιτροπή µε την υπ.αρ.11/2015 απόφασή της ενέκρινε την αναµόρφωση του προϋπολογισµού του ήµου, έτους 2015, σύµφωνα µε τα οριζόµενα στην ΚΥΑ 29530/ άρθρο 3. Στην συνέχεια ο Πρόεδρος.Σ. κάλεσε το.σ. να αποφασίσει σχετικά. Το δηµοτικό συµβούλιο κατόπιν διαλογικής συζήτησης και λαµβάνοντας υπόψη: την από 13/1/2015 εισήγηση της Αν.Προϊσταµένης του Τµήµατος Προϋπολογισµού και Προµηθειών, τα οριζόµενα στην ΚΥΑ 29530/ άρθρο 3 τις διατάξεις του άρθρου 161 του Ν.3463/2006, του άρθρου 23 παρ.5 Ν 3536/2007 και του άρθρου 8 παρ. 2 και άρθρου 83 του Β Την 11/2015 απόφαση της Οικονοµικής Επιτροπής Αποφασίζει ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ Παρουσία είκοσι εννέα (29) δηµοτικών συµβούλων ψήφισαν: ΥΠΕΡ: εκαοκτώ (18) δηµοτικοί σύµβουλοι και ΚΑΤΑ: Έντεκα (11) δηµοτικοί σύµβουλοι και συγκεκριµένα οι κ.κ. Αραµπατζής Αριστείδης, Βαδαρλής Αθανάσιος, Μπίκος Βασίλειος, Κωστοπούλου Μαρία, Κούρας ήµος, Βαϊνάς Ζήσης, Χατσίδης Πασχάλης, Κυριακίδης Φώτιος, Μηντζαρίδης Μηνάς, ουλγερίδης Χρήστος και Αλεκάκης Ιωάννης Εγκρίνει την αναµόρφωση του προϋπολογισµού του ήµου, έτους 2015, σύµφωνα µε τα οριζόµενα στην ΚΥΑ 29530/ άρθρο 3, όπως παρακάτω: 1) Αύξηση χρηµατικού υπολοίπου αυξάνουµε τον ΚΑ εσόδου χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από τακτικά έσοδα για κάλυψη υποχρεώσεων ΠΟΕ κατά ,81 - αυξάνουµε τον ΚΑ εσόδου χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από τακτικά έσοδα για κάλυψη εν γένει δαπανών του ήµου κατά ,55 - µειώνουµε τον ΚΑ εσόδου χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από έκτακτα έσοδα για κάλυψη έργων του Π Ε ή πιστώσεις προοριζόµενες για δηµόσιες επενδύσεις κατά ,26 - δηµιουργούµε τον ΚΑ εσόδου χρ. υπόλοιπο προερχόµενο από έκτακτα έσοδα για κάλυψη ειδικευµένων δαπανών και εγγράφουµε πίστωση ποσού ,06 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΑΥΞΗΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟΥ ΥΠΟΛΟΙΠΟΥ ΣΤΟ ΣΚΕΛΟΣ ΤΩΝ ΕΣΟ ΩΝ: ,16 2) ΚΑΕ ΠΟΕ στο σκέλος των εξόδων - µειώνουµε την πίστωση στον ΚΑ «αµοιβές και έξοδα προσωπικού» κατά το ποσό των ,03 - µειώνουµε την πίστωση στον ΚΑ «αµοιβές αιρετών αρχόντων και τρίτων» κατά το ποσό των 3.873,10 - µειώνουµε την πίστωση στον ΚΑ «διάφορα έξοδα ΠΟΕ» «διάφορα έξοδα ΠΟΕ» κατά το ποσό των 7.484,48 - µειώνουµε την πίστωση στον ΚΑ «δαπάνες προµήθειας αναλωσίµων» κατά το ποσό των ,38 - µειώνουµε την πίστωση στον ΚΑ «Έργα» κατά το ποσό των ,53 συνολική µείωση εξόδων από ΚΑ ΠΟΕ και µεταφορά στο αποθεµατικό = ,52 Εν συνεχεία µέσω του αποθεµατικού: - αυξάνουµε την πίστωση στον ΚΑ «αµοιβές και έξοδα τρίτων» κατά ,42 - δηµιουργούµε τον ΚΑ «φόροι-τέλη» και εγγράφουµε πίστωση ποσού 1.802,89 - αυξάνεται η πίστωση στο αποθεµατικό κατά ,21 Γ. Οµάδα Εσόδων Ι & ΙΙ - δηµιουργούµε ΚΑΕ εσόδου ο τακτικά έσοδα από λοιπά έσοδα µε πίστωση ποσού ,57 - µειώνουµε την πίστωση στον ΚΑΕ εσόδου κατά ,57 το συνολικό ποσό της ΟΜΑ ΑΣ ΕΣΟ ΩΝ Ι, δεν επηρεάζεται. Οµάδα εσόδων ΙΙ - µειώνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3211 τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισµού κατά ,71 - µειώνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3212 τέλη και δικαιώµατα ύδρευσης κατά ,21 - µειώνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3213 τέλη και δικαιώµατα άρδευσης κατά 2.506,96 - µειώνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3216 δυνητικά ανταποδοτικά τέλη και εισφορές κατά 2.748,13 - µειώνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3217 εισφορά λόγω ένταξης ή επέκτασης πολεοδοµικών σχεδίων κατά ,30 - αυξάνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3218 τακτικά έσοδα επί των ακαθάριστων εσόδων επιτηδευµατιών κατά ,90 - µειώνεται η πίστωση στον ΚΑΕ 3219 λοιπά έσοδα κατά ,03

8 Ο ΚΑΕ 32 µειώνεται κατά ,44 ως προς τα βεβαιωθέντα και ο ΚΑΕ 32 ως προς τα βεβαιωθέντα διαµορφώνεται στο ποσό των ,05 Αντίστοιχα ο ΚΑΕ 85, δηλαδή προβλέψεις µη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων µειώνεται κατά ,07. Έτσι διαµορφώνεται στο ποσό των ,28 από ,35 που ήταν κατά τη σύνταξη του προϋπολογισµού. Επισυνάπτεται η νέα κατάσταση της ΟΜΑ ΑΣ ΕΣΟ ΩΝ Ι & ΙΙ Το σύνολο του προϋπολογισµού στα έσοδα διαµορφώνεται ως εξής: Αρχικός πρ/σµός ,93 Αύξηση από το χρ.υπόλοιπο ,16 Μείωση από την ΟΜΑ Α ΙΙ (ΚΑΕ 32) ,44 ΤΕΛΙΚΑ ΙΑΜΟΡΦΩΜΕΝΑ ΕΣΟ Α ,65 Το σύνολο του προϋπολογισµού στα έξοδα διαµορφώνεται ως εξής: Αρχικός πρ/σµός ,93 Μείωση των ΠΟΕ ,21 Μείωση από την ΟΜΑ Α ΙΙ (ΚΑΕ85) ,07 Αποθεµατικό ,00 ΤΕΛΙΚΑ ΙΑΜΟΡΦΩΜΕΝΑ ΕΞΟ Α ,65 Μείωση ΠΟΕ κατά ,21 και µείωση από τον ΚΑΕ 85 κατά , , ,07= ,28. Άρα ο αρχικός προϋπολογισµός ως προς τα έξοδα προκύπτει ως εξής: , ,28= ,65, χωρίς το αποθεµατικό, διότι το ποσό των ,28 πηγαίνει στο αποθεµατικό. Επειδή έσοδα και έξοδα πρέπει να είναι ισοσκελισµένα και τα έσοδα διαµορφώθηκαν στο ποσό των ,65 µείον ,93 η διαφορά είναι ,72, η οποία εγγράφεται στο αποθεµατικό, το οποίο τελικά θα είναι ,00. Το αποθεµατικό δεν πρέπει να υπερβαίνει το 5% των τακτικών εσόδων. Τα τακτικά έσοδα διαµορφώνονται όπως παρακάτω: ,42 ( ,99 αρχικός πρ/σµός ,57 από τη µείωση του ) ,05 = ,47 Το αποθεµατικό δεν µπορεί να υπερβαίνει το ποσό των ,92 Αυτό σηµαίνει ότι αν θέλουµε να κρατήσουµε το ποσό των ,92 στο αποθεµατικό, τότε ( , ,92) ,08 πρέπει να διατεθούν σε διάφορες δράσεις του ήµου.. Αυξάνει τις πιστώσεις των ΚΑ εξόδων, όπως παρακάτω: 1. O KAE «εισφορά για την εξασφάλιση µέσων προστασίας άµαχου πληθυσµού» χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 7.517,30, σύµφωνα µε την παρατήρηση της Αποκεντρωµένης ιοίκησης Μακεδονίας-Θράκης στο αρ.πρωτ / έγγραφό της µε θέµα έγκριση προϋπολογισµού και ΟΠ 2015 ήµου Χαλκηδόνος. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 7.517,30 και ενισχύουµε τον ΚΑ «εισφορά για την εξασφάλιση µέσων προστασίας άµαχου πληθυσµού» µε το ποσό των 7.517,30 2. Ο ΚΑΕ κινητή τηλεφωνία χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 2.140,00, γιατί αφορά πολυετή υποχρέωση, που ξεκινά από το οικονοµικό έτος 2014 έως το Όταν συντάχθηκε η µελέτη και έγινε η ανάθεση των τελών κινητής τηλεφωνίας ο προϋπολογισµός έτους 2015 είχε ήδη συνταχθεί και στον συγκεκριµένο ΚΑΕ είχε εγγραφεί πίστωση ποσού 6.500,00, ενώ στη µελέτη για το 2015 απαιτείται πίστωση ποσού 8.640,00. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 2.140,00 και ενισχύουµε τον ΚΑ «κινητή τηλεφωνία» µε το ποσό των 2.140,00 3. O KAE εισφορά υπέρ ΦΟΣ Α χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των ,78. Κατά τη σύνταξη του προϋπολογισµού έτους 2015 εγγράφηκε πίστωση ποσού ,00 για το ΦΟΣ Α σύµφωνα µε τη εισφορά του Τελικά µε έγγραφο του ΦΟΣ Α αρ.πρωτ.8755/ που περιήλθε στην υπηρεσία µας και πρωτοκολλήθηκε µε αρ.23976/ καθορίζεται η εισφορά του έτους 2015 σε ,78. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,78 και ενισχύουµε τον ΚΑ εισφορά υπέρ ΦΟΣ Α µε το ποσό των ,78 4. Ο ΚΑΕ λοιπές προµήθειες ειδών γραφείου για την προµήθεια τόνερ και µελανιού για τους εκτυπωτές-φαξ χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 1.952,77. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 1.952,77 και ενισχύουµε τον ΚΑ λοιπές προµήθειες ειδών γραφείου για την προµήθεια τόνερ και µελανιού για τους εκτυπωτές-φαξ µε το ποσό των 1.952,77

9 5. Ο ΚΑΕ προµήθεια ειδών καθαριότητας και ευπρεπισµού χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 500,00 (το ποσό των 9,26 αφορά σε υπόλοιπα από σύµβαση σε ισχύ που εκτιµήθηκε κατά προσέγγιση το υπόλοιπο της κατά τη σύνταξη του προϋπολογισµού έτους 2015). - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 500,00 και ενισχύουµε τον ΚΑ προµήθεια ειδών καθαριότητας και ευπρεπισµού µε το ποσό των 500,00 6. Ο ΚΑΕ εργασίες ηλεκτρολόγου εγκαταστάτη για υποθέσεις Ε ΗΕ χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 203,00 διότι κατά τη σύνταξη του προϋπολογισµού έτους 2015 εκτιµήθηκε από την Τ.Υ. ως υπόλοιπο της σύµβασης που θα µεταφερθεί στο 2015 το ποσό των 3.487,00 αλλά τελικά το υπόλοιπο της σύµβασης διαµορφώθηκε σε 3.690,00. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 203,00 και ενισχύουµε τον ΚΑ εργασίες ηλεκτρολόγου εγκαταστάτη για υποθέσεις Ε ΗΕ µε το ποσό των 203,00 7. Ο ΚΑΕ εργοδοτικές εισφορές επί των εξόδων παράστασης και των λοιπών παροχών σε αιρετούς µε το ποσό των 2.500,00 - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 2.500,00 και ενισχύουµε τον ΚΑ εργοδοτικές εισφορές επί των εξόδων παράστασης και των λοιπών παροχών σε αιρετούς µε το ποσό των 2.500,00 8. Πρέπει να δηµιουργηθεί ο ΚΑΕ λοιπές επιστροφές και να εγγραφεί πίστωση ποσού 3.242,60, ως αχρεωστήτως καταβληθέντα στην εταιρεία Ελληνική Ανακύκλωση ΑΕΒΕ, σύµφωνα µε την αρ. 238/2013 Α Σ, για την οποία έλαβε γνώση η οικονοµική υπηρεσία προσφάτως. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 3.242,60 και δηµιουργούµε τον ΚΑ λοιπές επιστροφές και εγγράφουµε πίστωση ποσού 3.242,60 ως αχρεωστήτως καταβληθέντα στην εταιρεία Ελληνική Ανακύκλωση ΑΕΒΕ 9. Οι ΚΑΕ καυσίµων χρήζουν ενίσχυσης, όπως προκύπτει από την από 13/1/2015 µελέτη της Τ.Υ. για την προµήθεια καυσίµων και ελαιολιπαντικών για την περίοδο Ιούνιος 2015-Μάιος 2016 και το από 15/1/2015 έγγραφο της Τ.Υ. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ προµήθεια καυσίµων και λιπαντικών µε το ποσό των 4.175,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ προµήθεια καυσίµων και λιπαντικών µε το ποσό των 840,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ προµήθεια καυσίµων και λιπαντικών µε το ποσό των ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ προµήθεια καυσίµων και λιπαντικών µε το ποσό των ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ προµήθεια καυσίµων και λιπαντικών µε το ποσό των 8.660, Ο ΚΑΕ δικαστικά έξοδα χρήζει ενίσχυσης, σύµφωνα µε τη συνηµµένη κατάσταση, µε το ποσό των ,75. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,75 και ενισχύουµε τον ΚΑ δικαστικά έξοδα µε το ποσό των , Ο ΚΑΕ προµήθεια καυσίµων για θέρµανση και φωτισµό χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 5.000,00 για πληρωµή φυσικού αερίου στην Αγχίαλο. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 5.000,00 και ενισχύουµε τον ΚΑ µε το ποσό των 5.000, Οι ΚΑΕ ύδρευσης χρήζουν ενίσχυσης. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ ύδρευση δηµοτικών κτιρίων µε το ποσό των 1.000,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ λοιπές δαπάνες για ύδρευση µε το ποσό των 7.000,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ λοιπές δαπάνες για ύδρευση µε το ποσό των 2.000, Οι ΚΑΕ «αντίτιµο ηλεκτρικού ρεύµατος» στις διάφορες υπηρεσίες του προϋπολογισµού του ήµου χρειάζονται ενίσχυση ή δηµιουργία µε συνολικό ποσό αυτό των ,00 - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ «αντίτιµο ηλεκτρικού ρεύµατος» µε το ποσό των ,00 - δηµιουργούµε τον ΚΑ «αντίτιµο ηλεκτρικού ρεύµατος» και εγγράφουµε πίστωση ποσού ,00 - δηµιουργούµε τον ΚΑ «αντίτιµο ηλεκτρικού ρεύµατος» και εγγράφουµε πίστωση ποσού 3.000,00 - δηµιουργούµε τον ΚΑ «αντίτιµο ηλεκτρικού ρεύµατος» και εγγράφουµε πίστωση ποσού ,00

10 14. Πρέπει να δηµιουργηθεί ο ΚΑΕ «λοιπός εξοπλισµός» για την προµήθεια κάδων απορριµµάτων µε πίστωση ποσού ,00. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00 - δηµιουργούµε τον ΚΑ «λοιπός εξοπλισµός» για την προµήθεια κάδων απορριµµάτων και εγγράφουµε το ποσό των , ηµιουργούµε τους παρακάτω ΚΑΕ, προκειµένου να ολοκληρωθεί η διαδικασία πρόσληψης 13 ατόµων στο δηµοτικό Ωδείο σύµφωνα µε την αρ. 186/2014 Α Σ, για το χρονικό διάστηµα από Φεβρουάριο έως Ιούνιο 2015: «Τακτικές αποδοχές προσωπικού Ι ΟΧ» , «Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού Ι ΟΧ» 2.750,00 - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00 - Εγγράφουµε στον ΚΑ «Τακτικές αποδοχές προσωπικού Ι ΟΧ» πίστωση ποσού ,00 - Εγγράφουµε στον ΚΑ «Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού Ι ΟΧ» πίστωση ποσού 2.750, Ο ΚΑΕ για την πληρωµή εκκαθαριστή για την εκκαθάριση της ΗΚΕΧ χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 5.535,00. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 5.535,00, ενισχύουµε τον ΚΑ για την πληρωµή εκκαθαριστή για την εκκαθάριση της ΗΚΕΧ µε πίστωση ποσού 5.535, Ο ΚΑΕ «αµοιβές νοµικών και συµβολαιογράφων» χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των ,00. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00, ενισχύουµε τον ΚΑ «αµοιβές νοµικών και συµβολαιογράων» µε πίστωση ποσού , Ο ήµαρχος προτίθεται να προσλάβει Γενικό Γραµµατέα. Επειδή η ανάγκη αυτή δεν υπήρχε κατά το χρόνο σύνταξης του προϋπολογισµού έτους 2015 δεν έγινε η αντίστοιχη πρόβλεψη. Η αµοιβή Γενικού Γραµµατέα ισούται µε το 65% του ποσού της αντιµισθίας ηµάρχου, δηλαδή στην περίπτωση της υπηρεσίας µας 3.420,00 * 65%= 2.223,00 * 11 µήνες= ,00 και 5.547,00 εργοδοτικές εισφορές. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ αποδοχές υπαλλήλων ειδικών θέσεων µε πίστωση ποσού ,00 - ενισχύουµε τον ΚΑ εργοδοτικές εισφορές υπαλλήλων ειδικών θέσεων µε πίστωση ποσού.5.547, Προκειµένου ο ήµος να προµηθευτεί ηλεκτρονικό σύστηµα καταγραφής και ωροµέτρησης παρουσιών προσωπικού, καθώς πλέον επιβάλλεται η καθιέρωση ενιαίου συστήµατος ελέγχου σε όλες τις υπηρεσίες του δηµοσίου, απαιτείται η δηµιουργία σχετικού ΚΑΕ στον προϋπολογισµό. - αποσπούµε από το αποθεµατικό πίστωση ποσού 6.500,00, δηµιουργούµε τον ΚΑ προµήθεια συστήµατος ωροµέτρησης παρουσιών προσωπικού και εγγράφουµε πίστωση ποσού 6.500,00 Από τις ανωτέρω µεταβολές το αποθεµατικό διαµορφώνεται στο ποσό των , Σύµφωνα µε την αριθµ / Απόφαση Υπουργού Εσωτερικών (Α Α Ω3 ΕΝ-ΙΨΠ) εγκρίθηκε η επιχορήγηση του ήµου Χαλκηδόνος για την κάλυψη ληξιπρόθεσµων υποχρεώσεών του στο έτος Εν τω µεταξύ, σύµφωνα µε το από 14/1/2015 έγγραφο του Τµήµατος Ταµείου, Εσόδων & Περιουσίας του ήµου, στις 5/1/2015 κατατέθηκε στο λογαριασµό του ήµου το ποσό των ,90 που αφορά αποκλειστικά τις κρατήσεις των ενταλµάτων που εξοφλήθηκαν εντός του 2014 µέσω του Ταµείου Παρακαταθηκών και ανείων, σύµφωνα µε την επιχορήγηση του ήµου µας για την εξόφληση ληξιπρόθεσµων υποχρεώσεων προς τρίτους. Το ανωτέρω ποσό των κρατήσεων είναι υποχρέωση του ήµου να αποδοθεί στα αντίστοιχα ταµεία. Συνεπώς, πρέπει να προχωρήσουµε σε αναµόρφωση του προϋπολογισµού, τόσο ως προς τα έσοδα όσο και ως προς τα έξοδα. - δηµιουργούµε τον ΚΑΕ Εσόδου 1215 επιχορηγήσεις για εξόφληση ληξιπρόθεσµων υποχρεώσεων και εγγράφουµε πίστωση ποσού ,90, την οποία την µεταφέρουµε στο αποθεµατικό και εν συνεχεία ενισχύουµε τους παρακάτω ΚΑΕ απόδοσης κρατήσεων: - τον ΚΑ Απόδοση φόρων προµηθευτών, εργολάβων, ελ. Επαγγελµατικών κ.λ.π. µε το ποσό των ,68 - τον ΚΑ Λοιπές αποδόσεις κρατήσεων υπέρ ηµοσίου µε το ποσό των 619,99 - τον ΚΑ Εισφορές σε ασφαλιστικούς οργανισµούς και ταµεία µε το ποσό των 5.779,23

11 21. - Ο ΚΑΕ αµοιβές προσωπικού δηµοσίου δικαίου χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των ,00 - Ο ΚΑΕ εργοδοτικές εισφορές προσωπικού δηµοσίου δικαίου χρήζει ενίσχυσης µε το ποσό των 7.000,00 ιότι, σύµφωνα µε το από 8/1/2015 έγγραφο του γραφείου διαχείρισης ανθρώπινου δυναµικού και διαφάνειας, στο ΦΕΚ 2896/Β / δηµοσιεύθηκε η κατανοµή προσωπικού έτους 2014 από το ΥΠΕΣ, καθώς και τα άτοµα που θα προσληφθούν στο ήµο Χαλκηδόνος (1 ΠΕ Πολ.Μηχ., 1 ΠΕ Αρχιτεκτόνων, 1 ΤΕ Πολ.Μηχ.). Στον προϋπολογισµό έτους 2015 δεν είχε προβλεφθεί πίστωση, διότι σύµφωνα µε το άρθρο 1 παρ. 6 της ΚΥΑ 29530/ (ΦΕΚ 2059/Β / ) «στον προϋπολογισµό οικονοµικού έτους 2015, το συνολικό κόστος µισθοδοσίας, υπολογίζεται στο ύψος του ποσού που προκύπτει, ως το γινόµενο της µισθοδοσίας του τελευταίου µήνα πριν την κατάρτιση αυτού, επί δώδεκα. Οποιεσδήποτε διαφορές ως προς τα ποσά προκύψουν, µετά τον προγραµµατισµό και µετά την έγκριση προσλήψεων προσωπικού, θα πρέπει να εγγραφούν στον προϋπολογισµό µε σχετικές αναµορφώσεις». Τηρούµενης λοιπόν της ανωτέρω διάταξης στον προϋπολογισµό οικονοµικού έτους 2015 θα εγγραφούν πιστώσεις µε αναµόρφωση. Ήδη έχουν εκδοθεί οι αρ , & 25525/ αποφάσεις ηµάρχου περί αυτοδίκαιης λύσης υπαλληλικής σχέσης των Μυλωνά Άλκη, Σπάσου Παντελή και Ψωµά Ευαγγελίας αντίστοιχα. Εποµένως µέρος από το ποσό της µισθοδοσίας τους που προβλέφθηκε στον προϋπολογισµό έτους 2015, θα χρησιµοποιηθεί για την µισθοδοσία των υπαλλήλων από το διαγωνισµό του ΑΣΕΠ. Συγκεκριµένα στον ΚΑΕ για την µισθοδοσία του Μυλωνά και Σπάσου εγγράφηκε πίστωση ποσού ,92 εκ των οποίων το ποσό των 3.400,00 ήδη χρησιµοποιήθηκε για πρόσληψη 1 δίµηνου µε την Α Σ 2/2015. Εποµένως το αδιάθετο υπόλοιπο ειναι ,92. Αντίστοιχα στον ΚΑ για τις εργοδοτικές εισφορές των ανωτέρω γράφηκε πίστωση ποσού 7.215,43. Στον ΚΑ και στον ΚΑ γράφηκαν πιστώσεις ποσών ,00 και 2.277,57 αντίστοιχα για την Ψωµά Ευαγγελία, που µένουν αδιάθετες. - αποσπούµε από τον ΚΑ πίστωση ποσού ,00 και την µεταφέρουµε στο αποθεµατικό - αποσπούµε από τον ΚΑ πίστωση ποσού 7.000,00 και την µεταφέρουµε στο αποθεµατικό - αποσπούµε από τον ΚΑ πίστωση ποσού 3.000,00 και την µεταφέρουµε στο αποθεµατικό Συνολικό Ποσό µεταφοράς στο αποθεµατικό: ,00 Εν συνεχεία µέσω του αποθεµατικού ενισχύουµε: - τον ΚΑ αµοιβές προσωπικού δηµοσίου δικαίου µε το ποσό των ,00 και - τον ΚΑ εργοδοτικές εισφορές προσωπικού δηµοσίου δικαίου µε το ποσό των 7.000,00 Για την ανωτέρω αναµόρφωση έχουν ισχύ οι διατάξεις του άρθρου 161 του Ν.3463/2006, του άρθρου 23 παρ.5 Ν 3536/2007 και του άρθρου 8 παρ. 2 και άρθρου 83 του Β Η παρούσα απόφαση πήρε αύξοντα αριθµό 07/2015 Ύστερα από τα παραπάνω συντάχθηκε το παρόν πρακτικό και υπογράφεται όπως παρακάτω. Ο Πρόεδρος Τα µέλη (υπογραφή) (υπογραφές) Σωστό απόσπασµα Ο ήµαρχος ΙΩΑΝΝΗΣ ΤΣΟΥΚΝΙ ΑΣ