Αρ.Πρωτ /

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΗΜΟΣ ΧΑΛΚΗ ΟΝΟΣ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό τη µε αριθ. 1 η / 14 ΕΙ ΙΚΗΣ - ΤΑΚΤΙΚΗΣ συνεδρίαση του ηµοτικού Συµβουλίου ήµου Χαλκηδόνο Αριθ. Απόφαση 8 Αρ.Πρωτ. 634/ Περίληψη Έγκριση προϋπολογισµού εσόδων εξόδων και Ολοκληρωµένου Πλαισίου ράση (Ο.Π..) του ήµου Χαλκηδόνο, οικονοµικού έτου 15 Στα Κουφάλια και στο ηµοτικό Κατάστηµα σήµερα την 1/11/14 ηµέρα Τετάρτη και ώρα 7: µ.µ. προσεκλήθη σε συνεδρίαση το ηµοτικό Συµβούλιο ήµου Χαλκηδόνο ύστερα από την µε αρ.πρωτ.1565/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου κου Κοσκινά Ευρυσθένη που επιδόθηκε σε καθένα από του συµβούλου, σύµφωνα µε διατάξει του άρθρου 67 του Ν. 385/1. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόµιµη απαρτία, δεδοµένου ότι σε σύνολο 33 µελών, βρέθηκαν: Παρόντε Απόντε 1) ΚΟΣΚΙΝΑΣ ΕΥΡΥΣΘΕΝΗΣ - ΠΡΟΕ ΡΟΣ.Σ. 1) ΡΩΜΕΝΗ ΚΥΡΙΑΚΗ ) ΕΛΛΗΣ ΜΙΧΑΗΛ ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ.Σ. ) ΧΡΗΣΤΙ ΗΣ ΕΥΣΤΑΘΙΟΣ 3) ΜΗΝΤΣΙΟΥ ΗΣ ΜΑΥΡΟΥ ΗΣ 3) ΚΟΥΡΑΣ ΗΜΟΣ 4) ΠΑΡΑΛΥΚΙ ΟΥ ΕΥ ΟΚΙΑ 5) ΒΛΑΪΚΟΥ ΗΣ ΙΣΙ ΩΡΟΣ 6) ΠΑΠΑΜΙΧΑΗΛ ΙΩΑΝΝΗΣ 7) ΜΑΝΑΚΗΣ ΑΛΕΞΑΝ ΡΟΣ 8) ΛΑΓΟΓΙΑΝΝΗΣ ΕΜΜΑΝΟΥΗΛ 9) ΙΣΜΑΗΛΙ ΗΣ ΒΛΑΣΙΟΣ 1) ΧΑΤΖΑΚΟΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ 11) ΑΓΑΠΙ ΟΥ ΘΕΟ ΩΡΑ 1) ΞΕΝΙ ΗΣ ΕΥΣΤΑΘΙΟΣ 13) ΝΙΚΟΛΑΪ ΟΥ ΧΑΡΟΥΛΑ- ΑΝΑΗ 14) ΧΟΥΛΙΑΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 15) ΜΩΥΣΙ ΗΣ ΒΛΑ ΙΜΗΡΟΣ 16) ΚΙΑΧΑΓΙΑ-ΠΑΡΑΣΧΑΚΗ ΠΟΛΥΞΕΝΗ 17) ΤΣΑΚΙΡΗΣ ΜΙΧΑΛΗΣ 18) ΙΑΜΑΝΤΟΠΟΥΛΟΣ ΚΩΝ/ΝΟΣ 19) ΑΡΑΜΠΑΤΖΗΣ ΑΡΙΣΤΕΙ ΗΣ ) ΒΑ ΑΡΛΗΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ 1) ΜΠΙΚΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ) ΚΩΣΤΟΠΟΥΛΟΥ ΜΑΡΙΑ 3) ΧΑΤΣΙ ΗΣ ΠΑΣΧΑΛΗΣ 4) ΒΑΪΝΑΣ ΖΗΣΗΣ 5) ΚΥΡΙΑΚΙ ΗΣ ΦΩΤΙΟΣ 6) ΜΗΝΤΖΑΡΙ ΗΣ ΜΗΝΑΣ 7) ΓΚΟΛΦΟΥ ΕΛΕΥΘΕΡΙΑ 8) ΟΥΛΓΕΡΙ ΗΣ ΧΡΗΣΤΟΣ 9) ΑΛΕΚΑΚΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 3) ΜΩΫΣΙ ΗΣ ΣΑΒΒΑΣ Στη συνεδρίαση κλήθηκε νόµιµα και παραβρέθηκε και ο ήµαρχο κο Τσουκνιδά Ιωάννη Επίση στην συνεδρίαση παρέστη και η Αναπλ. Προϊσταµένη Τµ. Προϋπολογισµού και Προµηθειών τη Οικονοµική Υπηρεσία του ήµου κα Γκαντσίδου ήµητρα. Ο Πρόεδρο του.σ. κο Κοσκινά Ευρυσθένη κήρυξε την έναρξη τη ΕΙ ΙΚΗΣ -ΤΑΚΤΙΚΗΣ συνεδρίαση παρουσία και τη δηµοτική υπαλλήλου Γεωργιάδου Ιωάννα για την τήρηση των πρακτικών. Ο Πρόεδρο ανακοίνωσε το µόνο θέµα τη Ηµερήσια ιάταξη µε τίτλο «Έγκριση προϋπολογισµού εσόδων εξόδων και Ολοκληρωµένου Πλαισίου ράση (Ο.Π..) του ήµου Χαλκηδόνο, οικονοµικού έτου 15» Στην συνέχεια ο Αντιδήµαρχο Οικονοµικών κο Μηντσιούδη Μαυρουδή, εισηγήθηκε του θέµατο και είπε ότι: Α) Ω προ την έγκριση προϋπολογισµού εσόδων εξόδων του ήµου Χαλκηδόνο, οικονοµικού έτου 15 Σύµφωνα µε το άρθρο 77 του ν. 417/13, ορίζονται τα εξή: «1.Με κοινή απόφαση των Υπουργών Οικονοµικών και Εσωτερικών που εκδίδεται τον Ιούλιο κάθε έτου, µετά από γνώµη τη Κεντρική Ένωση ήµων Ελλάδα, παρέχονται οδηγίε για την κατάρτιση, εκτέλεση και αναµόρφωση του προϋπολογισµού των δήµων και ρυθµίζεται κάθε άλλο σχετικό θέµα για την εφαρµογή των επόµενων παραγράφων. Με όµοια απόφαση µπορεί επίση να καθορίζονται ανώτατα όρια για την εκτίµηση των ιδίων εσόδων ή επί µέρου οµάδων του που εγγράφονται στον προϋπολογισµό και ορίζονται τα ίδια έσοδα ή οµάδε αυτών.. Ο προϋπολογισµό καταρτίζεται µε βάση τι οδηγίε που παρέχονται ετησίω µε την κοινή απόφαση των Υπουργών Οικονοµικών και Εσωτερικών τη προηγούµενη παραγράφου και κατόπιν αιτιολογηµένη εισήγηση τη οικονοµική υπηρεσία του δήµου, για το εκτιµώµενο ύψο εσόδων και ιδίω των ιδίων εσόδων, σύµφωνα µε τι οδηγίε αυτέ. 3. Κάθε έτο το δηµοτικό συµβούλιο, µε απόφασή του, η οποία διαβιβάζεται στο συµβούλιο κάθε δηµοτική ή τοπική κοινότητα έω το τέλο Ιουνίου, καθορίζει το ανώτατο ύψο του προϋπολογισµού εξόδων κάθε κοινότητα για το επόµενο οικονοµικό έτο. Το συµβούλιο τη δηµοτική ή τοπική κοινότητα καταρτίζει σχέδιο του προϋπολογισµού εξόδων τη κοινότητα, το οποίο δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το ανώτατο ποσό που καθορίστηκε σύµφωνα µε το προηγούµενο εδάφιο. Το σχέδιο, συνοδευµένο από αιτιολογική έκθεση, αποστέλλεται στην οικονοµική επιτροπή έω την ή Ιουλίου και σε περίπτωση µη κατάρτιση ή εµπρόθεσµη υποβολή του από την κοινότητα, το σχέδιο του προϋπολογισµού εξόδων καταρτίζεται από αυτήν.

2 4.Κατά το ίδιο χρονικό διάστηµα και εντό τη οριζόµενη ω άνω προθεσµία, η εκτελεστική επιτροπή, στο πλαίσιο των αρµοδιοτήτων τη που αφορούν την προετοιµασία κατάρτιση του προϋπολογισµού, καταθέτει το προσχέδιο αυτού στην οικονοµική επιτροπή. Για τη σύνταξη του προσχεδίου, η εκτελεστική επιτροπή συγκεντρώνει και αξιολογεί τυχόν προτάσει των υπηρεσιών του δήµου, καθώ και τη επιτροπή διαβούλευση, εφόσον αυτή υπάρχει. Εάν το προσχέδιο δεν καταρτιστεί ή δεν υποβληθεί εµπρόθεσµα στην οικονοµική επιτροπή, τότε καταρτίζεται από αυτήν. Η εκτελεστική επιτροπή και η επιτροπή διαβούλευση διατυπώνουν τη γνώµη του µόνο κατά το στάδιο κατάρτιση του προϋπολογισµού και δεν απαιτείται εκ νέου γνωµοδότησή του για όποιε αναµορφώσει του ακολουθήσουν. 5.Η οικονοµική επιτροπή, έω την 5η Σεπτεµβρίου, εξετάζει το προσχέδιο που τη παραδίδει η εκτελεστική επιτροπή, καθώ και το σχέδιο του προϋπολογισµού εξόδων εκάστη κοινότητα και ειδικότερα εάν: α) οι συνολικέ δαπάνε που αναγράφονται σε αυτό υπερβαίνουν το ανώτατο ποσό που έχει καθοριστεί από το δηµοτικό συµβούλιο για κάθε δηµοτική ή τοπική κοινότητα, β) οι δαπάνε αφορούν τι αρµοδιότητε που έχουν µεταβιβαστεί από το δηµοτικό συµβούλιο στο συµβούλιο τη δηµοτική κοινότητα, γ) τα έσοδα και οι δαπάνε είναι νόµιµε, δ) έχουν εγγραφεί οι υποχρεωτικέ δαπάνε και τα έσοδα που επιβάλλονται υποχρεωτικά από νόµο και ε) τηρούνται οι διατάξει τη παραγράφου του παρόντο και εφόσον απαιτείται το αναµορφώνει αναλόγω και καταρτίζει το σχέδιο του προϋπολογισµού. Σε ειδικό παράρτηµα του προϋπολογισµού, αναφέρονται οι δράσει που αφορούν στι τοπικέ και δηµοτικέ κοινότητε, συµπεριλαµβανοµένων των έργων και των υπηρεσιών του. Η οικονοµική επιτροπή, έω την ίδια ηµεροµηνία, µεριµνά για την ενσωµάτωση του σχεδίου του προϋπολογισµού στην ηλεκτρονική βάση δεδοµένων που τηρείται στο Υπουργείο Εσωτερικών, προκειµένου το Παρατηρητήριο Οικονοµική Αυτοτέλεια των Ο.Τ.Α. (εφεξή Παρατηρητήριο) του άρθρου 4 του ν. 4111/13, να παράσχει τη γνώµη του επ' αυτού, µε βάση κριτήρια που καθορίζονται µε απόφασή του, µε σκοπό την επίτευξη ρεαλιστικών και ισοσκελισµένων προϋπολογισµών. Με τη γνώµη του Παρατηρητηρίου, η οποία κοινοποιείται στου δήµου, στι αρµόδιε για την εποπτεία του Αρχέ και στου Υπουργού Εσωτερικών και Οικονοµικών προσδιορίζονται οι δήµοι που: α) έχουν καταρτίσει µη ρεαλιστικά σχέδια προϋπολογισµών, β) έχουν παραβεί τι οδηγίε κατάρτιση των προϋπολογισµών που παρασχέθηκαν µε την κοινή υπουργική απόφαση τη παραγράφου 1 του παρόντο και γ) δεν έχουν ενσωµατώσει το σχέδιο του προϋπολογισµού του στην ηλεκτρονική βάση δεδοµένων του Υπουργείου Εσωτερικών εντό τη προβλεπόµενη προθεσµία. Στη γνώµη περιλαµβάνονται και τα ποσά που η οικονοµική επιτροπή έκαστου δήµου είναι αναγκαίο να εγγράψει σε επιµέρου κωδικού ή οµάδε κωδικών αριθµών του σχεδίου του προϋπολογισµού, ώστε αυτό να καταστεί ρεαλιστικό. Το Υπουργείο Εσωτερικών παρέχει οδηγίε για την ανάλογη διαµόρφωση του σχεδίου του προϋπολογισµού, το οποίο υποβάλλεται από την οικονοµική επιτροπή στο δηµοτικό συµβούλιο προ συζήτηση και ψήφιση το αργότερο έω το τέλο Οκτωβρίου και υποχρεωτικά συνοδεύεται από τη γνώµη του Παρατηρητηρίου, τι οδηγίε του Υπουργείου Εσωτερικών, καθώ και από αιτιολογική έκθεση, στην οποία παρουσιάζονται οι τυχόν προσαρµογέ που επήλθαν στο σχέδιο του προϋπολογισµού. 9. Καταργούνται οι διατάξει τη παρ. 3 του άρθρου 66 του ν. 385/1 (Α' 87), οι παράγραφοι 1,, 3 και 4 του άρθρου 159 και η παρ. 4 του άρθρου 175 του ν. 3463/ 6 (Α' 114), καθώ και κάθε άλλη γενική ή ειδική διάταξη που αντίκειται ή ρυθµίζει κατά τρόπο διαφορετικό τα θέµατα που ορίζονται µε το παρόν.» Σύµφωνα µε την ΚΥΑ 953/ του ΥΠ.ΕΣ και του Υπ. Οικονοµικών περί κατάρτιση προϋπολογισµού 15 εφόσον έχουν µεταβιβασθεί σε δηµοτικέ ή τοπικέ κοινότητε συγκεκριµένε, αποφασιστικού χαρακτήρα, αρµοδιότητε, κατ' εφαρµογή των άρθρων 83 παρ. 9 και 84 παρ. 6 του Ν 385/1, πριν την έναρξη των παραπάνω διαδικασιών ακολουθούνται οι διαδικασίε του άρθρου 86 του Ν. 385 /1. Συνεπώ εφόσον, όπω στην περίπτωση του ήµου µα δεν µεταβιβάστηκαν τέτοιε αρµοδιότητε δεν απαιτούνται οι διαδικασίε του άρθρου 86 του ν. 385/1. Στην παρ.3 του άρθρου 76 του Ν.385/1 ορίζεται ότι η δηµοτική επιτροπή διαβούλευση συνεδριάζει δηµόσια, µετά από πρόσκληση του προέδρου τη, υποχρεωτικά µια φορά το χρόνο, πριν από τη σύνταξη των προσχεδίων του προϋπολογισµού. Η ηµοτική Επιτροπή ιαβούλευση εξέφρασε προτάσει και διατύπωσε γνώµε στην αρ. 1/14 απόφασή τη σχετικά µε το προσχέδιο του προϋπολογισµού, κατά τι διατάξει τη παρ.3 του άρθρου 76 του Ν.385/1, τι οποίε έχει συγκεντρώσει και αξιολογήσει η Εκτελεστική Επιτροπή. Επιπρόσθετα σύµφωνα µε τι περιπτ. δ και ε του άρθρου 63 του Ν.385/1 η Εκτελεστική Επιτροπή: δ) Συγκεντρώνει και αξιολογεί τι προτάσει των υπηρεσιών του δήµου στο πλαίσιο τη προετοιµασία για την κατάρτιση του προϋπολογισµού και εισηγείται το προσχέδιο του προϋπολογισµού προ την οικονοµική επιτροπή. ε) Έχει την ευθύνη για την πιστή εκτέλεση του προϋπολογισµού. Λαµβάνοντα υπόψη τα παραπάνω η Εκτελεστική Επιτροπή έλαβε την υπ αριθ. 3/14 απόφαση για το προσχέδιο του προϋπολογισµού και του ΟΠ το οποίο και εισηγείται στην Οικονοµική Επιτροπή. Επίση, µε την υπ.αρ.148/14 απόφαση.σ. εγκρίθηκε το Τεχνικό Πρόγραµµα του ήµου έτου 15. Η οικονοµική Επιτροπή λαµβάνοντα όλα τα παραπάνω υπόψη συνέταξε σύµφωνα µε την περίπτ. α του άρθρου 7 του Ν.385/1 το σχέδιο του Προϋπολογισµού το οποίο παρουσιάζεται ισοσκελισµένο στο ύψο των ,93 ευρώ όπω αναφέρεται στην υπ.αρ.165/14 απόφασή τη Στην συνέχεια, το Παρατηρητήριο Οικονοµική Αυτοτέλεια των Ο.Τ.Α. του άρθρου 4 του ν. 4111/13, µε το υπ.αρ.1487/-1-14 έγγραφό του διατύπωσε την γνώµη του επί του προϋπολογισµού Σύµφωνα µε το ανωτέρω έγγραφο το Παρατηρητήριο Οικονοµική Αυτοτέλεια των Ο.Τ.Α., το σχέδιο του προϋπολογισµού του ήµου, όπω κατατέθηκε: - Συµµορφώνεται µε τι οδηγίε που δόθηκαν µε την υπ.αρ.953/ ΚΥΑ και µε τι απαντήσει του πεδίου «Συχνέ ερωτήσει για Π/Υ ΟΤΑ 15», οι οποίε ταυτόχρονα αποτέλεσαν κριτήρια τη διενεργούµενη αξιολόγηση. - Είναι ρεαλιστικό - Είναι ισοσκελισµένο Κατόπιν των ανωτέρω κατατίθεται σήµερα για ψήφιση.

3 Β) Ω προ την έγκριση του Ολοκληρωµένου Πλαισίου ράση (Ο.Π..) του ήµου Χαλκηδόνο, οικονοµικού έτου 15, έθεσε υπόψη του.σ: 1. Την υπ.αρ.πρωτ.761/--13 ΚΥΑ «Καθορισµό διαδικασιών και κριτηρίων για την παρακολούθηση του «Ολοκληρωµένου Πλαισίου ράση» (Ο.Π. ) και την εφαρµογή του Προγράµµατο Εξυγίανση από το Παρατηρητήριο του άρθρου 4 του ν. 4111/13».. Το µε αρ.πρωτ.4138/ έγγραφο περί τροποποίηση τη υπ.αριθ. 761/--13 από το οποίο προκύπτει ότι το ΟΠ συνοψίζει πλέον µόνο τον ετήσιο προϋπολογισµό και τη στοχοθεσία του φορέα (πίνακα 5 α ) 3. Το µε αρ.πρωτ.49864/ έγγραφο περί παροχή οδηγιών σχετικά µε θέµατα Ο.Π. 4. Τον Πίνακα στοχοθεσία οικονοµικών αποτελεσµάτων των ΟΤΑ (συνοπτική αποτύπωση του ετήσιου προϋπολογισµού και του µηνιαίου προγράµµατο εκτέλεσή του) Στην συνέχεια είπε ότι: «Στον πίνακα αυτό αποτυπώνονται σε ενοποιηµένη και συνοπτική µορφή τα στοιχεία του ετήσιου προϋπολογισµού του ΟΤΑ, τα οποία συνιστούν τι εκτιµήσει του ω προ τα έσοδα και τα έξοδα του αντίστοιχου οικονοµικού έτου. Οι εκτιµήσει αυτέ αποτελούν του ετήσιου στόχου εσόδων και δαπανών που θέτει ο ΟΤΑ δια τη κατάρτιση του προϋπολογισµού του, ο βαθµό επίτευξη των οποίων ελέγχεται κατά τη διάρκεια του έτου µε βάση τα αποτελέσµατα που προκύπτουν από την εκτέλεσή του και µε γνώµονα το επίπεδο συµβολή του στην επίτευξη των δηµοσιονοµικών στόχων που τίθενται για το σύνολο των ΟΤΑ τη χώρα, σύµφωνα µε το ν. 493/1 («Έγκριση Μεσοπρόθεσµου Πλαισίου ηµοσιονοµική Στρατηγική Επείγοντα Μέτρα Εφαρµογή του ν. 464/1 και του Μεσοπρόθεσµου Πλαισίου ηµοσιονοµική Στρατηγική 13-16»). Ο ΟΤΑ θέτει στόχου καθορίζοντα µηνιαίο πρόγραµµα εκτέλεση του προϋπολογισµού του και αποτυπώνοντα δια αυτού τη χρονική πορεία εκπλήρωση των ετήσιων εκτιµήσεών του εσόδων και δαπανών, σε επίπεδο µήνα και τριµήνου καθώ και σωρευτικά από την αρχή του έτου (Ιαν.-Μάρτιο, Ιαν.-Ιούνιο, Ιαν. -Σεπτ. και Ιαν.- εκ.). Για την κατάρτιση του προγράµµατο αυτού λαµβάνεται υπόψη η χρονική πορεία εκτέλεση του προϋπολογισµού του προηγούµενου έτου σε συνδυασµό µε κάθε άλλο στοιχείο που µπορεί να αξιοποιηθεί από τον ΟΤΑ, προκειµένου να αποδοθεί πρόγραµµα ρεαλιστικό και αξιόπιστο. Το πρόγραµµα καταρτίζεται µε βάση την αρχή τη ισοσκέλιση του προϋπολογισµού, υπό την έννοια ότι το σύνολο των εξόδων δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το σύνολο των εσόδων, περιλαµβανοµένου του ταµειακού υπολοίπου. Οι στόχοι των εσόδων και των εξόδων αναλύονται σε υποοµάδε, οι οποίε αποτελούν αθροίσµατα συγκεκριµένων επιµέρου Κωδικών Αριθµών (Κ.Α), η απόδοση των οποίων ελέγχεται κατά την εκτέλεση του προϋπολογισµού ώστε να εντοπίζονται και να αξιολογούνται αναλόγω οι πηγέ τυχόν αποκλίσεων από του συνολικά τιθέµενου στόχου. Η εξέλιξη των απλήρωτων υποχρεώσεων του ΟΤΑ σε σχέση µε την 31/1 του προηγούµενου οικονοµικού έτου λαµβάνεται επίση υπόψη κατά την αξιολόγηση του προγράµµατο εκτέλεση του προϋπολογισµού του και επίτευξη των στόχων, µε γνώµονα το βαθµό συµβολή του στου αντίστοιχου δηµοσιονοµικού στόχου που έχουν τεθεί για την Τοπική Αυτοδιοίκηση, σύµφωνα µε το ν. 493/1. Για το σκοπό αυτό, ο ΟΤΑ αποτυπώνει στον πίνακα στοχοθεσία το επίπεδο των υποχρεώσεων του κατά την 31/1 του προηγούµενου οικονοµικού έτου και θέτει ω στόχο το µέσο επίπεδο αυτών που προκύπτει κάθε τρίµηνο (µέσο όρο µηνιαίων υποχρεώσεων) να εµφανίζεται µειωµένο έναντι του επιπέδου του κατά την 31/1, του προηγούµενου έτου. Σε κάθε περίπτωση πάντω, το πρόγραµµα εκτέλεση του προϋπολογισµού του ΟΤΑ πρέπει να διασφαλίζει την ισοσκέλιση του προϋπολογισµού και να συµβάλλει στην επίτευξη των δηµοσιονοµικών στόχων που έχουν τεθεί για την Τοπική Αυτοδιοίκηση, τόσο σε σχέση µε τη διαφορά εσόδων και δαπανών όσο και ω προ τη µεταβολή των απλήρωτων υποχρεώσεων σε σχέση µε την 31/1 του προηγούµενου οικονοµικού έτου. ιαδικασία κατάρτιση και έγκριση ΟΠ 1. Το ΟΠ καταρτίζεται, ψηφίζεται και υποβάλλεται προ έλεγχο από την αρµόδια αρχή µαζί µε τον προϋπολογισµό.. Σε περίπτωση που, κατά τον έλεγχο τη αρµόδια αρχή, διαπιστωθεί ότι ο προϋπολογισµό έχει καταρτιστεί σύµφωνα µε τι προβλεπόµενε οδηγίε, αλλά το ΟΠ δεν πληρεί του όρου τη παραγράφου 4 του παρόντο άρθρου, τότε ο Προϋπολογισµό εγκρίνεται και επιστρέφεται στον ΟΤΑ µόνο το ΟΠ προ διόρθωση, επανυποβολή και έγκριση από την αρµόδια αρχή, έω τι 1 Ιανουαρίου του έτου στο οποίο αυτό αναφέρεται. 3. Η ανωτέρω αρχή ελέγχει, α)την πληρότητα του ΟΠ ω προ τα µέρη που οφείλει να περιέχει, γ)την ακρίβεια των στοιχείων που περιέχουν οι Πίνακε Στοχοθεσία, δ)την πληρότητα του περιεχοµένου των Πινάκων Στοχοθεσία οικονοµικών αποτελεσµάτων και ε)την εν γένει κατάρτιση του ΟΠ σύµφωνα µε τι ισχύουσε διατάξει και το εγκρίνει έω τι 31 Ιανουαρίου του έτου στο οποίο αυτό αναφέρεται. 4. Το ΟΠ αποστέλλεται στο Παρατηρητήριο σε έντυπη µορφή, καθώ και ηλεκτρονικά στη µορφή και κατά τον τρόπο που υποδεικνύεται από αυτό. Ήδη ο προϋπολογισµό του ήµου Χαλκηδόνο οικ. έτου 15, καταρτίστηκε µε την αρ. 165/14 απόφαση Οικονοµική επιτροπή. Επίση, µε την υπ.αρ.33/14 απόφαση τη Οικονοµική Επιτροπή καταρτίστηκε το Ο.Π.. του ήµου έτου 15. Η ανωτέρω απόφαση αποτελεί εισήγηση προ το ηµοτικό Συµβούλιο για τη ψήφιση του τµήµατο του ΟΠ που αφορά το ήµο Χαλκηδόνο». Στην συνέχεια, ο Πρόεδρο κάλεσε το ηµοτικό Συµβούλιο να εγκρίνει τον Προϋπολογισµό εσόδων εξόδων και το Ολοκληρωµένο Πλαίσιο ράση (Ο.Π..) του ήµου Χαλκηδόνο, οικονοµικού έτου 15. Το.Σ. αφού άκουσε την εισήγηση του Αντιδηµάρχου και είδε - τι διατάξει του άρθρου 77 του ν.417/13 - την παρ. του άρθρ.155 του ν.3463/6 - την περ.δ και ε του άρθρου 63 και παρ. 1 του άρ.7,1-3 του άρθ.86,1,,4,6,7 του άρθρ. 66 του ν.385/1 - την αριθ.78/3-4 απόφαση περί καθορισµού του τύπου του προϋπολογισµού όπω τροποποιήθηκε µε τι υπ.αριθ /7,756/9,5698/11 και 4749/1 όµοιε.

4 - την ΚΥΑ 953/ του ΥΠ.ΕΣ και του Υπ. Οικονοµικών περί κατάρτιση προϋπολογισµού 15 - τι προτάσει που εξέφρασε η ηµοτική Επιτροπή ιαβούλευση σύµφωνα µε την αρ.1/14 απόφασή τη - Το τεχνικό πρόγραµµα του δήµου, όπω εγκρίθηκε µε την υπ.αρ.148/14 απόφαση.σ. - Την υπ αριθ. 3/14 απόφαση τη Εκτελεστική Επιτροπή µε την οποία εισηγήθηκε το προσχέδιο του προϋπολογισµού και του ΟΠ στην Οικονοµική Επιτροπή - Το σχέδιο του προϋπολογισµού του ήµου Χαλκηδόνο του έτου 15 όπω καταρτίστηκε µε την αριθ.165/14 Απόφαση τη Οικονοµική Επιτροπή - το υπ.αρ.1487/-1-14 έγγραφο του Παρατηρητηρίου Οικονοµική Αυτοτέλεια των Ο.Τ.Α. καθώ και - Την υπ.αρ.πρωτ.761/--13 ΚΥΑ «Καθορισµό διαδικασιών και κριτηρίων για την παρακολούθηση του «Ολοκληρωµένου Πλαισίου ράση» (Ο.Π. ) και την εφαρµογή του Προγράµµατο Εξυγίανση από το Παρατηρητήριο του άρθρου 4 του ν. 4111/13». - Το µε αρ.πρωτ.4138/ έγγραφο περί τροποποίηση τη υπ.αριθ. 761/--13 από το οποίο προκύπτει ότι το ΟΠ συνοψίζει πλέον µόνο τον ετήσιο προϋπολογισµό και τη στοχοθεσία του φορέα (πίνακα 5 α ) - Το µε αρ.πρωτ.49864/ έγγραφο περί παροχή οδηγιών σχετικά µε θέµατα Ο.Π. - Τον Πίνακα στοχοθεσία οικονοµικών αποτελεσµάτων των ΟΤΑ (συνοπτική αποτύπωση του ετήσιου προϋπολογισµού και του µηνιαίου προγράµµατο εκτέλεσή του) - Τι διατάξει του άρθρου 7 του Ν.385/1 - την υπ.αρ.33/14 απόφαση Οικονοµική Επιτροπή µε την οποία καταρτίστηκε το Ο.Π.. του ήµου έτου 15. Και έπειτα από διαλογική συζήτηση ΥΠΕΡ: εκαοκτώ (18) δηµοτικοί σύµβουλοι ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ Παρουσία τριάντα (3) δηµοτικών συµβούλων ψήφισαν: ΚΑΤΑ: έκα (1) ήτοι οι κ.κ. Αραµπατζή Αριστείδη, Βαδαρλή Αθανάσιο, Κωστοπούλου Μαρία, Χατσίδη Πασχάλη, Κυριακίδη Φώτιο, Μηντζαρίδη Μηνά, Γκόλφου Ελευθερία, ουλγερίδη Χρήστο, Αλεκάκη Ιωάννη και Μωϋσίδη Σάββα ΠΑΡΟΝ: δήλωσαν οι κ.κ. Μπίκο Βασίλειο και Βαϊνά Ζήση, που λογίζεται αρνητική ψήφο, σύµφωνα µε τι διατάξει του άρθρου 96 του Ν.3463/6 ΚΚ Α. Ψηφίζει τον προϋπολογισµό του ήµου Χαλκηδόνο έτου 15, όπω εµφανίζονται στο επισυναπτόµενο κείµενο το οποίο αποτελεί αναπόσπαστο µέρο τη παρούσα απόφαση και που συνοπτικά παρουσιάζει τα εξή αποτελέσµατα, όπω παρακάτω: ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΗΜΟΥ ΧΑΛΚΗ ΟΝΟΣ ΟΙΚ. ΕΤΟΥΣ 15 ΕΣΟ Α ΕΞΟ Α ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟ Α ,99 ΕΞΟ Α ,93 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟ Α , ΕΣΟ Α ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ, ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΑΝΕΙΑ & ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ Π.Ο.Ε ,49 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΗΜΟΣΙΟΥ & ΤΡΙΤΩΝ 1.37., ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ,5 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 3., ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ,93 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ,93 Β. Το κείµενο του προϋπολογισµού µε τα επισυναπτόµενα έγγραφα και παραρτήµατα να υποβληθεί στον Γ.Γ. Αποκεντρωµένη ιοίκηση για έλεγχο. Γ. Ο προϋπολογισµό να δηµοσιευτεί σύµφωνα µε τι κατά νόµο διατυπώσει.. Εγκρίνει το σχέδιο του Ολοκληρωµένου Πλαισίου ράση του ήµου Χαλκηδόνο οικονοµικού έτου 15, σύµφωνα µε τον κατατιθέµενο Πίνακα Στοχοθεσία 5Α Οικονοµικών Αποτελεσµάτων των ΟΤΑ (συνοπτική αποτύπωση του ετήσιου προϋπολογισµού και του µηνιαίου προγράµµατο εκτέλεσή του), όπω ακολουθεί τη παρούσα απόφαση. Η παρούσα απόφαση πήρε αύξοντα αριθµό 8/14 Ύστερα από τα παραπάνω συντάχθηκε το παρόν πρακτικό και υπογράφεται όπω παρακάτω. Ο Π ρ ό ε δ ρ ο Τ α µ έ λ η (υπογραφή) Σωστό απόσπασµα Ο ήµαρχο ΙΩΑΝΝΗΣ ΤΣΟΥΚΝΙ ΑΣ (υπογραφέ)

5 ΠΙΝΑΚΑΣ 5.Α. ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΗΜΩΝ ΚΑΙ Ν.Π... (Συµπληρώνονται µόνο τα µη σκιασµένα πεδία µε την ένδειξη "" / ποσά σε ευρώ) ΟΝΟΜΑ ΦΟΡΕΑ : ΗΜΟΣ ΧΑΛΚΗ ΟΝΟΣ Α/Α Στήλη : Α/Α ΣΤΟΧΟΘΕ ΣΙΑ ΕΣΟ ΩΝ ΟΜΑ ΟΠ/ΜΕ ΝΟΙ ΚΩ ΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙ ΣΜΟΥ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙ ΠΡΟΙΣΧΥΟΥΣΑ Α ΕΤΟΥΣ: ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΕΤΟΥΣ: ΠΟΥ ΠΡΟΗΓ. Π/Υ ΑΝΑΛΥΕΤΑΙ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΣΕ ΑΝΑΛΥΘΗΚΕ ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ ΣΤΟΧΟΥΣ (π.χ. (π.χ 14) 14) - Ετήσιοι Στόχοι Ιανουάρι ο Φεβρουά ριο Μάρτιο Α Απρίλιο Μάιο Ιούνιο Β' 6µηνο Ιούλιο Αύγουστο Σεπτέµβριο Γ' 9µηνο Οκτώβρι ο Νοέµβριο εκέµβριο ' 1µηνο Έλεγχο ταύτιση των εγγραφ ών στι στήλε 1. και 1. (Π/Υ - 1µηνο) Η ΤΙΜΗ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΕΊΝΑΙ ΙΣΗ ΜΕ "" Επιχορηγήσει για λειτουργικέ δαπάνε Επιχορηγή σει για Προνοιακά Επιδόµατα Επιχορηγή σει για επενδύσει Ίδια Έσοδα (φόροι, τέλη, δικαιώµατ α, εισφορέ, πρόστιµα, πρόσοδοι από περιουσία) (1) Έκτακτε επιχορηγήσει για κάλυψη λειτουργικών δαπανών (+) (6)_Έσοδα από επιχορηγήσει για λειτουργικέ δαπάνε (- )(µείον) (61)_Επιχο ρηγήσει για κάλυψη δαπάνη των προνοιακών επιδοµάτων (61)_Επιχο ρηγήσει για κάλυψη δαπάνη των προνοιακών επιδοµάτων (13)_Έκτακτε επιχορηγήσει για επενδύσει. (1)_Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία (+) ()_Πρόσοδοι από την κινητή περιουσία (+) (3)_Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώµατα (+) (4)_Έσοδα από λοιπά τέλη, δικαιώ- µατα & παροχή υπηρεσιών (+) (5)_Φόροι και Εισφορέ(+)(7 Λοιπά τακτικά έσοδα(+) (11)_Έσοδα από εκποίηση κινητή και ακίνητη περιουσία (+)(14)_ ωρεέ κληρονοµιέ, κλροδοσίε(+) (15)_Προσαυξή σει, πρόστιµα, παράβολα (+) (16)_Λοιπά έκτακτα έσοδα

6 5 6 7 Έσοδα που προβλέπετ αι να εισπραχθούν από απαιτήσει ΠΟΕ Λοιπά Έσοδα Χρηµατικό Υπόλοιπο (1)_Τακτικά έσοδα ΠΟΕ(+) ()_Έκτακτ α έσοδα ΠΟΕ Σύνολο 4 (3-85) (Εκτίµηση εισπράξεων) (41)_Εισπράξ ει υπέρ του ηµοσίου και τρίτων+ (4)_ Επιστροφέ χρηµάτων+(3 1)_ Εισπράξει από δάνεια (5)_Χρηµατικ ό υπόλοιπο A ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟ ΩΝ ΜΕ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ (Σύνολο Γραµµών 1-7) Β ΣΤΟΧΟΘΕ ΣΙΑ ΕΞΟ ΩΝ Κόστο προσωπικ ού Προνοιακά επιδόµατα απάνε για την εξυπηρέτη ση δηµόσια πίστη απάνε για επενδύσει Πληρωµέ ΠΟΕ Μεταβιβάσ ει σε τρίτου ΟΜΑ ΟΠΟΙΗ ΜΕΝΟΙ ΚΩ ΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙ ΣΜΟΥ (6)_Αµοιβέ και έξοδα προσωπικού (674)_Προνοι ακά επιδόµατα (65)_Πληρωµ έ για την εξυπηρέτηση δηµόσια πίστη ΤΡΕΧΟΥΣ Α ΣΤΟΧΟΘΕ ΣΙΑ ΕΤΟΥΣ: Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΑΝΑΛΥΕΤ ΑΙ ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ (π.χ 14) - Ετήσιοι Στόχοι ΠΡΟΙΣΧΥΟΥ ΣΑ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙ Α ΕΤΟΥΣ: ΠΡΟΗΓΟΥΜ ΕΝΟΣ Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΑΝΑΛΥΘΗΚ Ε ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ (π.χ. 14) Ιανουάρι ο Φεβρουά ριο Μάρτιο Α Απρίλιο Μάιο Ιούνιο Β' 6µηνο Ιούλιο Αύγουστο Σεπτέµβριο (7)_Επενδύσει (81)_Πληρωµέ υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. (+) (83)_Επιχορηγο ύµενε Πληρωµέ Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. (67)_Πληρωµ έ για µεταβιβάσει σε τρίτου (-) (µείον) (674)_Προνοι ακά Επιδόµατα Σύνολο Γ' 9µηνο Οκτώβρι ο Νοέµβριο εκέµβριο ' 1µηνο Έλεγχ ο ταύτισ η των εγγρα φών στι στήλε 1. και 1. (Π/Υ - 1µην ο) Η ΤΙΜΗ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΕΊΝΑΙ ΙΣΗ ΜΕ ""

7 7 8 Λοιπέ λειτουργικ έ δαπάνε Αποδόσει εσόδων υπέρ ηµοσίου και τρίτων (61)_Αµοιβέ αιρετών και τρίτων (+) (6)_Παροχέ τρίτων(+) (63)_Φόροι - τέλη(+) (64)_Λοιπά γενικά έξοδα(+) (66)_ απάνε προµήθεια αναλωσίµων( +) (68)_Λοιπά έξοδα (8)_Λοιπέ αποδόσει Αποθεµατι κό (9)_Αποθεµα τικό 3. ΤΟ ΠΕ ΙΟ Ε ΣΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ 3. B. ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟ ΩΝ ΜΕ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ (Γραµµέ 1-9) Γ. ιαφορά για συµφωνία Π/Υ (85) Προβλέψει µη είσπραξη βεβαιωµένω ν κατά τα ΠΟΕ ΤΟ ΠΕ ΙΟ Ε ΣΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ Συµφωνία ετήσιων στόχων µε ετήσιο Π/Υ ( Α. "Σύνολο Εσόδων" + Γ.) Συµφωνία ετήσιων στόχων µε ετήσιο Π/Υ ( Α. "Σύνολο Εξόδων" + Γ.) Ε. ΙΣΟΣΚΕΛΙΣΗ Π/Υ (Άρθρο 1, παρ. β3) = ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟ ΩΝ (Α) - ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟ ΩΝ (Β) ΣΤ. Απλήρωτε Υποχρεώσει Σύνολο Απλήρωτων Υποχρεώσε ων κατά την 31/1 προηγούµεν ου οικ. έτου (π.χ 13) Μηνιαίοι στόχοι απλήρωτων υποχρεώσεω ν οικ. έτου Π/Υ (π.χ 14) Ζ ΑΝΑΜΟΡΦ ΩΣΗ ΣΤΟΧΟΘΕ ΣΙΑΣ Η περίοδο τη οποία αναµορφώθη καν οι στόχοι (µήνε/ 3µηνα) σηµειώνεται µε τη συµπλήρωση του αρ.1 στα διπλανά πεδία

8 1.ΟΠΟΙΑ ΗΠΟΤΕ ΠΑΡΕΜΒΑΣΗ ΣΤΗ ΜΟΡΦΗ ΤΩΝ ΠΙΝΑΚΩΝ Η ΣΤΑ ΣΚΙΑΣΜΕΝΑ ΠΕ ΙΑ ΑΥΤΩΝ ΣΥΝΙΣΤΑ ΑΛΛΟΙΩΣΗ ΤΟΥ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟΥ ΤΟΥ ΟΠ ΠΟΥ ΟΡΙΖΕΤΑΙ ΜΕ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ, ΚΑΘΙΣΤΩΝΤΑΣ ΑΥΤΟ ΑΥΤΟ ΙΚΑΙΑ ΑΚΥΡΟ.. Τα σκιασµένα πεδία µε την ένδειξη "" υπολογίζουν ή ελέγχουν αυτόµατα ορισµένα πεδία εγγραφών του πίνακα που υποβάλλεται σε ηλεκτρονική µορφή. 3. Στο τµήµα των Εσόδων, το Χρηµατικό Υπόλοιπο πρέπει να συµπληρωθεί µία φορά στη στήλη 1 (Τρέχουσα Στοχοθεσία) και µε τη συµπλήρωσή του ενηµερώνεται αυτόµατα η γραµµή Α "Σύνολο Εσόδων (µε χρηµατικό υπόλοιπο), αθροίζοντα το σχετικό ποσό στη µηνιαία στοχοθεσία. 4. Στο τµήµα των εξόδων ο κωδ.: 674_Προνοιακά επιδόµατα πρέπει να συµπληρωθεί µόνο µία φορά στη "Προνοιακά επιδόµατα" και µε τη συµπλήρωσή του αυτόµατα ενηµρώνεται η 6"Μεταβιβάσει σε Τρίτου". Οδηγίε συµπλήρω ση του Πίνακα 5.Α 5. Στο τµήµα των εξόδων η 9 "Αποθεµατικό" πρέπει να συµπληρωθεί µόνο στη στήλη 1 "Τρέχουσα στοχοθεσία έτου" και αυτόµατα ενηµερώνεται η στήλη του 1µήνου µε το ίδιο ποσό. Το ποσό του αποθεµατικού αθροίζεται µόνο στα ετήσια σύνολα των στηλών 1 και 1 και δεν περιλαµβάνεται στα µηνιαία Σύνολα Εξόδων. 6. Η Γ. " ιαφορά για συµφωνία Π/Υ ", η οποία πρέπει να συµπληρωθεί µε το ποσό του ΚΑΕ 85_"Προβλέψει µη Είσπραξη βεβαιωµένων κατά τα ΠΟΕ", αποσκοπεί στον έλεγχο τη ταύτιση των ποσών τη ετήσια στοχοθεσία εσόδων και εξόδων µε τα αντίστοιχα σύνολα του Π/Υ. Τα σχετικά ποσά αποτυπώνονται στι Γραµµέ.1 και Στη στήλη ελέγχεται η ταύτιση των εγγραφών των στηλών 1 και 1 και η τιµή που καταδεικνύει ορθή κατάρτιση του ΟΠ είναι το µηδέν (). 8. Στην περίπτωση αναµόρφωση των στόχων εντό του έτου, συµπληρώνεται ο αριθµό 1 στα πεδία τη γραµµή Ζ. των στηλών που αντιστοιχούν στην περίοδο τη οποία αναµορφώθηκαν οι στόχοι (µήνε / τρίµηνα / σωρευτική περίοδο µηνών). Στου προηγούµενου µήνε αναγράφονται ω στόχοι τα στοιχεία εκτέλεση του π/υ κατά την περίοδο αυτή (στοιχεία που ενσωµατώθηκαν στη βάση δεδοµένων που τηρείται στο ΥΠΕΣ).