ΔΗΜΟΣ ΣΙΚΙΝΟΥ Από τα πρακτικά της από 07/11/2015

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΥΚΛΑΔΩΝ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α ΔΗΜΟΣ ΣΙΚΙΝΟΥ Από τα πρακτικά της από 07/11/2015 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Σικίνου Αριθμός Απόφασης: 80/ 2015 Θ Ε Μ Α: Απόφαση Οικονομικής Επιτροπής αναφορικά με τη «Λήψη απόφασης για την κατάρτιση του σχεδίου Προϋπολογισμού του Δ. Σικίνου οικονομικού έτους 2016» Στην Σίκινο και στο Δημοτικό Κατάστημα, σήμερα στις 7 του μηνός Νοεμβρίου του έτους 2015 ημέρα της εβδομάδας Σάββατο και ώρα 18:00 μμ. συνήλθε σε συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Σικίνου, ύστερα από την υπ αριθμ. πρωτ. 428/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου, που επιδόθηκε νόμιμα σε όλα τα μέλη της Επιτροπής σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του N. 3852/10 (ΦΕΚ 87 Α/ ): «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης Διοίκησης - Πρόγραμμα Καλλικράτης». Για την τήρηση των πρακτικών της συνεδρίασης κλήθηκε νόμιμα και παρέστη η κα Ρόδου Αντωνία, μόνιμη διοικητική υπάλληλος του Δήμου Σικίνου. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75, του Ν. 3852/10, δεδομένου ότι σε σύνολο επτά (7) μελών ήταν: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Μαράκης Βασίλειος Πρόεδρος 1. Μάναλης Δημήτριος 2. Αρσενικός Νικόλαος 3. Αρσενικός Νικόλαος του παπά (Αναπληρωματικός) 4. Βαμβούκου Σωτηρία 5. Βουρλάκος Δωρόθεος 6. Κουντούρης Ιωάννης Ο Πρόεδρος εισηγούμενος το 9 ο θέμα της ημερησίας διάταξης που αφορά τη «Λήψη απόφασης για την κατάρτιση του σχεδίου Προϋπολογισμού του Δ. Σικίνου οικονομικού έτους 2016» έθεσε υπόψη των μελών της Επιτροπής, την υπ. Αριθμ /11/2015 εισήγηση της Οικονομικής Υπηρεσίας του Δήμου Σικίνου και ανέφερε τα εξής: Αξιότιμες Κυρίες, Κύριοι Δημοτικοί Σύμβουλοι Με τις διατάξεις του άρθρου 77 του Ν.4172/13, καθορίζεται η διαδικασία κατάρτισης και έγκρισης του προϋπολογισμού. Στην ίδια διάταξη αναφέρεται ότι ο προϋπολογισμός καταρτίζεται με βάση τις οδηγίες που παρέχονται ετησίως με κοινή απόφαση των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών, η οποία εκδίδεται τον Ιούλιο κάθε έτους και στην οποία μπορεί να καθορίζονται ανώτατα όρια για την εκτίμηση των ιδίων εσόδων ή

2 επί μέρους ομάδων τους που εγγράφονται στον προϋπολογισμό και κατόπιν αιτιολογημένης εισήγησης της οικονομικής υπηρεσίας του δήμου, για το εκτιμώμενο ύψος εσόδων και εξόδων υποβάλλεται προς έγκριση στην οικονομική επιτροπή και στην συνέχεια στο Δημοτικό Συμβούλιο Συγκεκριμένα θα θέλαμε να σας παρουσιάσουμε τις διαδικασίες κατάρτισης του προϋπολογισμού συνοπτικά : 1. Η συζήτηση του Προϋπολογισμού από την Οικονομική Επιτροπή και η ολοκλήρωση των προσχεδίων για υποβολή στο Δημοτικό Συμβούλιο. 2. Η ενσωμάτωση του σχεδίου που προενέγκρινε η οικονομική επιτροπή στη βάση οικονομικών δεδομένων του ΥΠΕΣ. 3. Ο έλεγχος του σχεδίου του προϋπολογισμού από το Παρατηρητήριο και η διατύπωση γνώμης επ αυτού, καθώς και οδηγίες του Υπουργείου Εσωτερικών για την ανάλογη διαμόρφωση του. 4. Η υποβολή του προϋπολογισμού από την οικονομική επιτροπή στο Δημοτικό Συμβούλιο προς συζήτηση και ψήφιση 5. Η συζήτηση στο Δημοτικό Συμβούλιο και στη συνέχεια η υποβολή του στην εποπτεύουσα αρχή (προς το παρόν ο Γ.Γ. της Αποκεντρωμένης Διοίκησης). 6. Η δημοσίευση του προϋπολογισμού, μετά τη ψήφισή του από το Δημοτικό Συμβούλιο και η ανάρτηση του στην «Διαύγεια». 7. Η έγκριση του προϋπολογισμού από την εποπτεύουσα αρχή (προς το παρόν ο Γ.Γ. της Αποκεντρωμένης Διοίκησης) μέχρι 31/12. Σύμφωνα με τις παραπάνω διαδικασίες που αναλύονται, η οικονομική επιτροπή, εξετάζει το προσχέδιο εάν: α) τα έσοδα και οι δαπάνες είναι νόμιμες, β) έχουν εγγραφεί οι υποχρεωτικές δαπάνες και τα έσοδα που επιβάλλονται υποχρεωτικά από νόμο και γ) ο προϋπολογισμός έχει καταρτιστεί με βάση τις οδηγίες που παρέχονται ετησίως με την κοινή απόφαση των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών και κατόπιν αιτιολογημένης εισήγησης της οικονομικής υπηρεσίας του δήμου, για το εκτιμώμενο ύψος εσόδων και ιδίως των ιδίων εσόδων, σύμφωνα με τις οδηγίες αυτές και εφόσον απαιτείται το αναμορφώνει αναλόγως και καταρτίζει το σχέδιο του προϋπολογισμού. Επίσης σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 77 παρ.2 του Ν.4172/13 μαζί με το σχέδιο του προϋπολογισμού, υποβάλλεται στο Δημοτικό Συμβούλιο κάθε Δήμου αιτιολογική έκθεση στην οποία δικαιολογείται, με συγκεκριμένα στοιχεία, η πηγή προέλευσης κάθε πίστωσης, το ύψος της και οι λόγοι που υπαγόρευσαν τις τυχόν αυξομειώσεις της σε σχέση με τις αντίστοιχες πιστώσεις του προηγούμενου έτους. Λαμβάνοντας υπόψη τα ανωτέρω σας υποβάλλουμε μαζί με τον προϋπολογισμό έτους 2016, την παρούσα αναλυτική εισηγητική έκθεση.

3 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 1 ο : ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΑΡΧΕΣ ΘΕΣΜΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ 1.1. ΒΑΣΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ ΠΟΥ ΔΙΕΠΟΥΝ ΤΟΝ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟ : Σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 33 & 49 του Ν. 4270/14, ο προϋπολογισμός των φορών γενικής κυβέρνησης κατά συνέπεια και του Δήμου Σικίνου διέπεται από τις ακόλουθες αρχές : Αρχή της ετήσιας διάρκειας ο Κρατικός Προϋπολογισμός και οι προϋπολογισμοί των λοιπών φορέων της Γενικής Κυβέρνησης αφορούν το οικονομικό έτος που αρχίζει την 1η Ιανουαρίου και λήγει την 31η Δεκεμβρίου του ίδιου ημερολογιακού έτους. Η αρχή αυτή δεν αποτρέπει: (α) την προετοιμασία των εν λόγω προϋπολογισμών εντός του Μ.Π.Δ.Σ., (β) την εκτέλεση συμπληρωματικού ή προσωρινού προϋπολογισμού και (γ) την ανάληψη και τον έλεγχο πολυετών δεσμεύσεων ή δεσμεύσεων που συνεχίζουν στο επόμενο έτος. Αρχή της ενότητας και της καθολικότητας Όλα τα δημοτικά έσοδα και τα έξοδα εγγράφονται σε έναν ενιαίο προϋπολογισμό. Τα έσοδα και οι δαπάνες του προϋπολογισμού δεν δύνανται να πραγματοποιηθούν παρά μόνο αν αντιστοιχούν, όσον αφορά στην Κεντρική Διοίκηση και στα Ν.Π.Δ.Δ., σε Κωδικό Αριθμό Εσόδων ή Εξόδων (ΚΑΕ) του προϋπολογισμού τους (αρχή της ενότητας). Καμία δαπάνη δεν δύναται να αναληφθεί ή και να πραγματοποιηθεί, αν υπερβαίνει τις εγκεκριμένες πιστώσεις (αρχή της καθολικότητας) Αρχή της χρηστής δημοσιονομικής διαχείρισης. Σύμφωνα με την αρχή της χρηστής δημοσιονομικής διαχείρισης, η διαχείριση της περιουσίας και των υποχρεώσεων των φορέων της Γενικής Κυβέρνησης, που περιλαμβάνει τους φυσικούς πόρους και τους δημοσιονομικούς κινδύνους της χώρας, πρέπει να διενεργείται με σύνεση και με γνώμονα την εξασφάλιση της δημοσιονομικής βιωσιμότητας. Αρχή της υπευθυνότητας και της λογοδοσίας. Σύμφωνα με την αρχή της υπευθυνότητας και της λογοδοσίας, η Κυβέρνηση είναι υπεύθυνη και λογοδοτεί στη Βουλή για τη διαχείριση των δημόσιων οικονομικών της Γενικής Κυβέρνησης. Όλοι οι υπάλληλοι και οι λειτουργοί που συμμετέχουν στη δημόσια διαχείριση, ασκούν τις αρμοδιότητές τους, με σκοπό τη διασφάλιση της σταθερότητας και της βιωσιμότητας των οικονομικών της Γενικής Κυβέρνησης. Αρχή της ειλικρίνειας. Κάθε οικονομική και δημοσιονομική πρόβλεψη που παρέχεται σε οποιαδήποτε έγγραφα ή εκθέσεις που καταρτίζονται, πρέπει να στηρίζεται, στο βαθμό που είναι ευλόγως και πρακτικώς δυνατό, σε πραγματικά στοιχεία, σε αποφάσεις που έχει ήδη ανακοινώσει η Κυβέρνηση, σε άλλες προβλέψεις ή εκτιμήσεις που θεωρούνται εύλογες, καθώς και να έχουν ληφθεί υπόψη όλα τα ενδεχόμενα και οι κίνδυνοι που δύνανται να έχουν σημαντικές δημοσιονομικές επιπτώσεις.

4 Αρχή της διαφάνειας. Σύμφωνα με την αρχή της διαφάνειας, όλοι οι λειτουργοί και οι φορείς που διαχειρίζονται πόρους της Γενικής Κυβέρνησης έχουν την υποχρέωση να διασφαλίζουν την έγκαιρη πληροφόρηση, οικονομικής ή άλλης φύσης, που σχετίζεται με τη διαχείριση της δημοσιονομικής πολιτικής, ώστε να καθίσταται εφικτός ο αποτελεσματικός δημόσιος έλεγχος της άσκησης δημοσιονομικής πολιτικής και της οικονομικής κατάστασης του Δημοσίου, εκτός και αν η δημοσιοποίηση των πληροφοριών θα έβλαπτε ουσιωδώς την εθνική ασφάλεια, άμυνα ή τις διεθνείς σχέσεις της Ελλάδας. Αρχή της ειδίκευσης του προϋπολογισμού και της ειδικότητας των πιστώσεων α. Τα έσοδα και οι δαπάνες του Προϋπολογισμού προσδιορίζονται με βάση την προκαθορισμένη αναλυτική κωδικοποιημένη ταξινόμηση που ορίζεται με απόφαση του Υπουργού Οικονομικών και επικαιροποιείται σε τακτά διαστήματα (αρχή της ειδίκευσης του προϋπολογισμού). β. Οι πιστώσεις δεν δύνανται να χρησιμοποιηθούν για να εκπληρώσουν άλλη ανάγκη από αυτήν που προσδιορίζεται στον Προϋπολογισμό, εκτός αν η ανακατανομή πιστώσεων επιτρέπεται από το νόμο 4270/14. Συνοπτική οικονομική κατάσταση του προϋπολογισμού, όπως τελικώς ψηφίσθηκε από το δημοτικό συμβούλιο, αναρτάται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του οικείου δήμου και δημοσιεύεται σε μία (1) τουλάχιστον ημερήσια ή εβδομαδιαία τοπική εφημερίδα ή, εάν τέτοια δεν υπάρχει, σε εφημερίδα που εκδίδεται στα όρια του νομού που εδρεύει ο οικείος δήμος. (άρθρο 266 παρ.6 του Ν.3852/2010) Διευκρινίζεται ότι η προαναφερθείσα κατάσταση αναρτάται υποχρεωτικά στην επίσημη ιστοσελίδα του Δήμου (αρθ.266 παρ.6 ν.3852/2010) αλλά και στη «ΔΙΑΥΓΕΙΑ» (αρθ.2 παρ.4 ν.3861/2010). Αν δεν διενεργηθεί η δημοσίευση στη «ΔΙΑΥΓΕΙΑ» δεν εκτελείται ο προϋπολογισμός (αρθ.4 ν.3861/2010), καθώς οι προϋπολογισμοί των Δήμων εμπίπτουν στο αρθ.2 παρ.4 περ.6 ν.3861/2010 (και ειδικότερα η δημοσίευση της περίληψης αυτού στο αρθ.3 παρ.4 ν.3861/2010) ΘΕΣΜΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ ΠΟΥ ΔΙΕΠΕΙ ΤΟΝ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟ : Η κατάρτιση και η εκτέλεση του προϋπολογισμού των Δήμων και των δημοτικών Ν.Π.Δ.Δ. διέπεται από τις ακόλουθες διατάξεις : Τις διατάξεις του άρθρου 1 του Β.Δ. 17/05-15/06/1959 «Περί οικονομικής διοικήσεως και λογιστικού των Δήμων και Κοινοτήτων» Τις διατάξεις της παρ.2 του άρθρου 155 του Ν.3463/2006 (ΔΚΚ). Τις διατάξεις των άρθρων 63 περ.δ και ε, 72 παρ.1, 86 παρ.1-3 και 266 παρ.1,2,4,6 και 7 του Ν. 3852/10 (ΦΕΚ 87 Α/ ) : «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Πρόγραμμα Καλλικράτης Τις διατάξεις του άρθρου 77 του Ν. 4172/13 (ΦΕΚ 167 Α/ ): «Φορολογία εισοδήματος, επείγοντα μέτρα εφαρμογής του Ν. 4046/2012, του Ν. 4093/2012 και του Ν. 4127/2012 και άλλες διατάξεις»

5 Τις διατάξεις του άρθρου 64 του Ν. 4270/2014 «Αρχές δημοσιονομικής διαχείρισης και εποπτείας (ενσωμάτωση της οδηγίας 2011/85/ΕΕ)-δημόσιο λογιστικό και άλλες διατάξεις». Τα οριζόμενα στην υπ αριθμ. 7028/ (Β 253) απόφασή μας, περί καθορισμού του τύπου του προ ϋπολογισμού των δήμων και κοινοτήτων, όπως αυτή τροποποιήθηκε με τις υπ αριθμ /2007 (Β 2253), 70560/2009 (Β 2394), 50698/2011 (Β 2832), 47490/2012 (Β 3390), 30842/2013 (Β 1896), 29530/2014 (Β 2059) και 26945/2015 (Β 1621) όμοιες και ισχύει ΚΕΦΑΛΑΙΟ 2 ο : ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΣΟΔΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ 2016 Στο παρόν κεφάλαιο παραθέτουμε τον προϋπολογισμό εσόδων του Δήμου. αναλύοντας τα κύρια έσοδα που έχουν εγγραφεί στους κωδικούς αριθμούς εσόδων (Κ.Α.Ε.) αυτού Γενικές αρχές του προϋπολογισμού εσόδων : Στους προϋπολογισμούς εγγράφονται μόνο νομοθετημένα έσοδα και το ύψος τους προσδιορίζεται με βάση τα πραγματικά στοιχεία απόδοσης κάθε εσόδου λαμβάνοντας κυρίως υπόψη τα διαχειριστικά αποτελέσματα του προηγούμενου οικονομικού έτους και ειδικότερα τα ποσά που εισπράχθηκαν, σύμφωνα με τις οδηγίες που περιγράφονται στην KYA που εκδίδεται κάθε έτος για την κατάρτιση του προϋπολογισμού. Η παράλειψη εγγραφής θεσμοθετημένων εσόδων από φόρους, τέλη, δικαιώματα και εισφορές που υποχρεωτικά επιβάλλονται και εισπράττονται βάσει της ισχύουσας νομοθεσίας, συνιστά αδράνεια είσπραξης εσόδων κατά την έννοια του άρθρου 277 του ν.3852/2010, όπως ισχύει Χαρακτηριστικά του προϋπολογισμού εσόδων οικονομικού έτους (βάσει της Κ.Υ.Α (ΦΕΚ 1621/Β/ ) των Υπουργών Εσωτερικών και Διοικητικής Ανασυγκρότησης Οικονομικών) 1. Απαγόρευση υπερεκτίμησης εσόδων Η υπερεκτίμηση των εσόδων ή η εγγραφή εσόδων που δεν πρόκειται να εισπραχθούν οδηγεί ουσιαστικά στην κατάρτιση ελλειμματικού προϋπολογισμού και αυτό απαγορεύεται από το νόμο. Στον προϋπολογισμό εγγράφονται έσοδα του Δήμου τα οποία αναμένεται να εισπραχθούν κατά την διάρκεια του οικονομικού έτούς. Η τήρηση των ανωτέρω ελέγχεται από τον Ελεγκτή Νομιμότητας (Γεν. Γραμματέα της Αποκεντρωμένης Διοίκησης) κατά τις διατάξεις της παρ. 7 του άρθρου 266 του ν. 3852/2010 και η παραβίασή της οδηγεί στην αναπομπή του προϋπολογισμού στο δημοτικό συμβούλιο. 2. Δυνατότητα εγγραφής δανείων Οι Δήμοι σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 264 του Ν.3852/2010 σε συνδυασμό με τις όμοιες της παρ. 7 του άρθρου 2 του ν.4111/2013 (Α 18), μπορούν να συνομολογούν δάνεια με αναγνωρισμένα πιστωτικά ιδρύματα ή χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς της

6 Ελλάδας και του εξωτερικού, αποκλειστικά για τη χρηματοδότηση επενδύσεων. Κατά συνέπεια στον προϋπολογισμό δεν μπορεί να εγγραφούν έσοδα από δάνεια για την κάλυψη λειτουργικών δαπανών, (εξαιρούνται έσοδα από δάνεια που τυχόν θα συνομολογηθούν κατ εφαρμογή άλλης ειδικής διάταξης). Η λήψη δανείου είναι δυνατή εφόσον συντρέχουν, σωρευτικά, οι προϋποθέσεις που ορίζονται στο άρθρο 264 του ν. 3852/2010 και στην υπ αριθμ / (Β 1153/ ) απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης. Κατ εξαίρεση και σύμφωνα με τις διατάξεις της παρ. 1 του άρθρου 43 του ν.4325/2015 (Α 47) παρέχεται η δυνατότητα στους δήμους που δεν μπορούν να ισοσκελίσουν τους προϋπολογισμούς τους, να συνομολογούν δάνεια με αποκλειστικό σκοπό την χρηματοδότηση των χρεών τους, τα οποία προέρχονται από πάσης φύσεως δαπάνες, χωρίς τις ανωτέρω προϋποθέσεις. Απαραίτητη προϋπόθεση για την εγγραφή εσόδου από δάνειο στον προϋπολογισμό είναι η ύπαρξη νομίμως συναφθείσας δανειακής σύμβασης. Αναπόσπαστο στοιχείο της παρούσας αποτελούν: 1) η 35/2015 ομόφωνη απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου Σικίνου σχετικά με την «Εγκριση τεχνικού προγράμματος Δ. Σικίνου οικ. Έτους 2016» 2) η 38/2015 ομόφωνη απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου Σικίνου σχετικά με την «Λήψη απόφασης για τον καθορισμό των τελών ύδρευσης και αποχέτευσης οικ. Έτους 2016» 3) η 39/2015 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου Σικίνου σχετικά με την Λήψη απόφασης για τον καθορισμό των δημοτικών τελών ηλεκτροφωτισμού και καθαριότητας για το οικ. Έτους 2016» Επισημαίνεται ότι όλα τα ποσά που αναφέρονται είναι σε ευρώ ( ) 3. Καθορισμός ανώτατου ύψους προϋπολογισμού Ομάδας εσόδων Ι Κ.Α.Ε ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ ΕΙΣΠΡΑΧΘΕΝΤΑ 2014 ΕΙΣΠΡΑΧΘΕΝΤΑ ΙΑΝ - ΑΥΓ 2014 ΕΙΣΠΡΑΧΘΕΝΤΑ ΙΑΝ - ΑΥΓ2015 ΠΡΟΫΠ/ΜΟΣ ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 0,00 0,00 0, , ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 8.932, , , , ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ , , , ,20 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ 04. ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ,31 310, ,93 5,070, ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ 150,00 0,00 367,88 800, ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 329,58 75,00 825,00 751, ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΠΟΙΗΣΗ ΚΙΝΗΤΗΣ ΚΑΙ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 0,00 0,00 0,00 0,00

7 14. ΔΩΡΕΕΣ ΚΛΗΡΟΝΟΜΙΕΣ ΚΛΗΡΟΔΟΣΙΕΣ 0,00 0,00 0,00 0, ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ ΠΡΟΣΤΙΜΑ ΠΑΡΑΒΟΛΑ 189,73 50,10 191,86 250, ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 0,00 0,00 0,00 0, ΕΣΟΔΑ ΠΟΕ ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ ΤΑΚΤΙΚΑ 0,00 0, ,78 4,400,00 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΠΟΥ 22. ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ ΕΚΤΑΚΤΑ 44,777, ,13 0,00 0,00 Σύνολο ιδίων εσόδων , , , ,89 Ανώτατο Όριο ,89 ευρώ Το συνολικό άθροισμα των ποσών που εγγράφονται στον προϋπολογισμό του έτους 2016 για τις ανωτέρω κατηγορίες εσόδων υπολογίζεται με βάση την πορεία εκτέλεσης (εισπραχθέντα) του 2014, σε συνδυασμό με την απόδοση των εισπράξεων από τον Ιανουάριο2015 και μέχρι το κλείσιμο του μηνός που προηγείται από το μήνα κατάρτισης του σχεδίου του προϋπολογισμού έτους 2016, δηλαδή για τον Δήμο μας τον μήνα Αύγουστο και της αντίστοιχης περιόδου του έτους Εάν η ανωτέρω διαφορά είναι θετική (δηλαδή όταν η εκτέλεση του 2015 έχει αποδώσει ποσό υψηλότερο του 2014), τότε το ανώτατο ποσό που μπορεί να εγγραφεί στο συνολικό άθροισμα των ιδίων εσόδων, στον προϋπολογισμό του 2016, είναι το άθροισμα των εισπραχθέντων του έτους 2014 προσαυξημένο κατά το ποσό της θετικής διαφοράς. Εάν η ανωτέρω διαφορά είναι αρνητική, όπως προκύπτει στην προκειμένη περίπτωσε με ,73 ευρώ, τότε το ανώτατο ποσό που μπορεί να εγγραφεί ως συνολικό άθροισμα για την ομάδα ιδίων εσόδων είναι τα εισπραχθέντα του έτους Κατά συνέπεια από τα ανωτέρω, για τον Δήμο μας προκύπτει αρνητική διαφορά ποσού 6.663,00 ευρώ και το σύνολο της ομάδας ιδίων εσόδων μπορεί να διαμορφωθεί στο ανώτατο ποσό των ,00 ευρώ για τον προϋπολογισμό του έτους Ως αποτέλεσμα των ανωτέρω το ύψος των ιδίων εσόδων για το 2016 διαμορφώθηκε στο ποσό των ,89 ευρώ τηρώντας πιστά τις οδηγίες της ΚΥΑ 26945/ Καθορισμός ανώτατου ύψους εισπραχθέντων ομάδας εσόδων 32 «εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη» και προσδιορισμός της ομάδας δαπανώ ν 85 «προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωμένων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους» (Ομάδα ΙΙ) Στην ομάδα εσόδων του 32 «εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη» εγγράφονται όλες οι απαιτήσεις που προέκυψαν κατά τα προηγούμενα έτη και οι οποίες προσδιορίζονται βάσει πρόβλεψης με δεδομένα τα εισπρακτέα υπόλοιπα που έχουν διαμορφωθεί μετά το κλείσιμο του μηνός που προηγείται από το μήνα κατάρτισης του σχεδίου του προϋπολογισμού 2016, για τον Δήμο μας τον μήνα Αύγουστο. Για τον προσδιορισμό της ομάδας δαπανών 85 «προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωμένων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους» λαμβάνονται

8 υπόψη τα εισπραχθέντα της ομάδας 32 του έτους 2014, σε συνδυασμό με την απόδοση των εισπράξεων της ομάδας 32, από τον Ιανουάριο 2015 και μέχρι το κλείσιμο του μηνός που προηγείται από το μήνα κατάρτισης του σχεδίου του προϋπολογισμού 2016 και της αντίστοιχης περιόδου του έτους Εάν η ανωτέρω διαφορά είναι θετική (δηλαδή όταν η εκτέλεση του 2015 έχει αποδώσει ποσό υψηλότερο του 2014), τότε τα εισπραχθέντα της ομάδας 32 υπολογίζονται με βάσει την εκτέλεση του 2014 (εισπραχθέντα της ομάδας 32) προσαυξημένο κατά το ποσό της θετικής διαφοράς. Αν από το σύνολο της ομάδας 32 αφαιρεθεί το σύνολο των εισπραχθέντων που προσδιορίστηκε με την ανωτέρω μέθοδο προκύπτει το πόσο της ομάδας 85 «προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωμένων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους». Εάν η ανωτέρω διαφορά είναι αρνητική, τότε το ανώτατο ποσό εισπραχθέντων είναι ίσο με τα εισπραχθέντα του 2014 της ομάδας 32. Κατά συνέπεια από τα ανωτέρω, για τον Δήμο μας, στην ομάδα 32 εγγράφεται ποσό ,48 ευρώ, τα εισπραχθέντα της ομάδας 32 για το έτος 2014 ανέρχονται σε 2.662,26ευρώ, το ποσό της αρνητικής διαφοράς μεταξύ εισπραχθέντων ομάδας 32 περιόδου Ιανουαρίου 2015 και μέχρι το κλείσιμο του μηνός που προηγείται από το μήνα κατάρτισης του σχεδίου του προϋπολογισμού 2016 (δηλαδή μήνας Αύγουστος) και της αντίστοιχης περιόδου του έτους 2014, ανέρχεται σε 319,29 ευρώ, οπότε στην περίπτωση αυτή τα εισπραχθέντα της ομάδας 32 για το έτος 2016 υπολογίζονται βάσει των εισπραχθέντων του έτους 2014, τα οποία ανέρχονται στο ποσό των ,48 ευρώ. ΕΙΣΠΡΑΧΘΕΝΤΑ 2014 ΕΙΣΠΡΑΧΘΕΝΤΑ ΙΑΝ-ΑΥΓ 2014 ΕΙΣΠΡΑΧΘΕΝΤΑ ΙΑΝ-ΑΥΓ 2015 Κ.Α.Ε ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα 32 παρελθόντα έτη 2.662,26 871,79 552,50-319,29 ΑΡΝΗΤΙΚΗ/ΘΕΤΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ Ως αποτέλεσμα των ανωτέρω είναι ότι εγγράφεται πίστωση στον ΚΑΕ 32 ποσού ,48 ευρώ όπου αφαιρώντας την πρόβλεψη είσπραξης στο έτος 2016 ποσού 2.662,26 ευρώ, το ποσό που εγγράφεται στην ομάδα 85 «προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωμένων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους» ανέρχεται σε ,22 ευρώ. 5. Έσοδα από φόρο ζύθου, τέλη διαφήμισης και τέλος ακίνητης περιουσίας Για τα έσοδα που αφορούν απόδοση στους Δήμους για φόρο ζύθου (ΚΑΕ 0512), τέλη διαφήμισης (ΚΑΕ 0715) και τέλος ακίνητης περιουσίας ( ΚΑΕ 0441), εγγράφονται τα ποσά που αφορούν τις αποδόσεις έτους Για τον Δήμο μας εγγράφεται πίστωση για φόρο ζύθου 0,00 ευρώ (σύμφωνα με την αρ. πρωτ /9/2015 οδηγία του ΥΠΕΣΔΑ), για τέλη διαφήμισης 730,00 Ευρώ και για τέλος ακίνητης περιουσίας 1.820,00 ευρώ.

9 6. Έσοδα από τους Κεντρικούς Αυτοτελής Πόρους (Κ.Α.Π.) ΚΑ (0611) Η πίστωση που εγγράφεται στον προϋπολογισμό για τα έσοδα από τους Κεντρικούς Αυτοτελείς Πόρους (Κ.Α. 0611), είναι ίση με το ποσό που αποδόθηκε στον δήμο κατά την πρώτη τακτική κατανομή του έτους 2015, πολλαπλασιαζόμενο επί 12., αθροιζόμενη με τις δαπάνες μισθοδοσίας του προσωπικού των τέως Νομαρχιακών Αυτοδιοικήσεων που μεταφέρθηκαν σε αυτούς από , σύμφωνα με τις διατάξεις του ν.3852/2010 (και καταβάλλονται σε βάρος του Κρατικού Προϋπολογισμού) του α εξαμήνου τρέχοντος έτους, επί δύο, δεδομένου ότι οι οικείοι δήμοι έχουν την υποχρέωση καταβολής της μισθοδοσίας αυτού του προσωπικού τους από Η διαφορά που θα προκύψει από τους ΚΑΠ του έτους 2016 θα εγγραφεί στον προϋπολογισμό με αναμόρφωση. Επισημαίνεται ότι ο Δήμος Σικίνου δεν έχει υπαλλήλους από την τέως νομαρχιακή αυτοδιοίκηση, οπότε η πίστωση αφορά μόνο το τακτικό ΚΑΠ, χωρίς την άθροιση της μισθοδοσίας. Για τον Δήμο μας εγγράφεται πίστωση ,88 ευρώ. 7. Έσοδα για την κάλυψη των λειτουργικών δαπανών των σχολείων ΚΑ (0614) Η πίστωση που εγγράφεται στον προϋπολογισμό και αφορά έσοδα για την κάλυψη των λειτουργικών δαπανών των σχολείων καθώς και του σχολικού τροχονόμου, (ΚΑΕ 0614), έχει υπολογισθεί στο ύψος του ποσού που προκύπτει ως το γινόμενο της πρώτης τακτικής κατανομής που αποδόθηκε στο δήμο το έτος 2015 επί τέσσερα. Ο δήμος μπορεί να επιμερίσει το παραπάνω ποσό και να εγγράψει στον Κ.Α το μέρος αυτού που εκτιμά ότι θα δαπανήσει για την κάλυψη των λειτουργικών δαπανών των σχολείων και στον (Κ.Α. 0615) αυτό που εκτιμά ότι θα δαπανήσει για την καταβολή αποζημίωσης στους σχολικούς τροχονόμους. Η διαφορά που θα προκύψει από τους ΚΑΠ για λειτουργικά των σχολείων έτους 2016 θα εισαχθεί στον προϋπολογισμό με αναμόρφωση. Επισημαίνται ότι ο Δήμος Σικίνου δεν καταβάλει αποζημείωση για σχολικούς τροχονόμους, οπότε το ποσό που εγράφεται στον 0614, αποδίδεται ισόποσα στην σχολική επιτροπή. Για τον Δήμο μας εγγράφεται πίστωση 5.300,96 ευρώ. Αντίστοιχα εγγράφεται ισόποση πίστωση ύψους 5.300,96 στο σκέλος των εξόδων για την κατανομή της ανωτέρω επιχορήγησης στον ΚΑΕ και 5.300,96 8. Έσοδα από την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 27 του ν 3756/2009 «περί εξόφλησης οφειλών του Ελληνικού Δημοσίου προς του ΟΤΑ Α βαθμού ΚΑ (0619) Η πίστωση που εγγράφεται στον προϋπολογισμό για την καταβολή του ανωτέρω εσόδου (ΚΑΕ 0619), εγγράφεται στο σύνολο του εσόδου, ανεξαρτήτως του τυχόν συμψηφισμού του με οφειλές του Δήμου προς το Ελληνικό Δημόσιο ή τα Ασφαλιστικά Ταμεία. Ο δήμος μας δεν απαιτήθηκε να προβεί σε συμψηφισμό οφειλών προς το Ελληνικό Δημόσιο ή τα Ασφαλιστικά Ταμεία. Για τον Δήμο μας εγγράφεται πίστωση ,50 ευρώ. 9. Έσοδα από ΚΑΠ επενδυτικών δαπανών (πρώην Σ.Α.Τ.Α.) ΚΑ (1311)

10 Η πίστωση που εγγράφεται για τις επενδυτικές δαπάνες δήμων (πρώην ΣΑΤΑ) υπολογίστηκε στο ποσό της πρώτης μηνιαίας κατανομής έτους 2015, που αποδόθηκε στον δήμο, πολλαπλασιαζόμενο επί 12. Η διαφορά που θα προκύψει για επενδυτικές δαπάνες δήμων έτους 2016 θα εισαχθεί στον προϋπολογισμό με αναμόρφωση. Για τον Δήμο μας εγγράφεται πίστωση ,00 ευρώ. 10. Έσοδα για κάλυψη δαπανών επισκευών και συντηρήσεων σχολικών κτιρίων, καθώς και αντισταθμιστικών οφειλών (1312) Οι πιστώσεις που εγγράφονται στον Π/Υ, για την κάλυψη δαπανών επισκευών και συντηρήσεων σχολικών κτιρίων, καθώς και αντισταθμιστικών οφειλών (Κ.Α. Εσόδου 1312), έχουν υπολογισθεί στο ύψος των ποσών που αποδόθηκαν κατά το έτος Η διαφορά που θα προκύψει για επενδυτικές δαπάνες δήμων έτους 2016 θα εισαχθεί στον προϋπολογισμό με αναμόρφωση. Για τον Δήμο μας εγγράφεται πίστωση 2.000,00 ευρώ. 11. Έσοδα για πυροπροστασία Οι πιστώσεις που εγγράφηκαν στον προϋπολογισμό για κάλυψη δαπανών που αφορούν πυροπροστασία (ΚΑ 1214) εφόσον θα δαπανηθούν για την κάλυψη επενδυτικών δαπανών, υπολογίστηκαν στο ύψος των ποσών που αποδόθηκαν το έτος Η διαφορά που θα προκύψει για λειτουργικές ή επενδυτικές δαπάνες δήμων έτους 2016 θα εισαχθεί στον προϋπολογισμό με αναμόρφωση. Για τον Δήμο μας εγγράφεται πίστωση 7.800,00 ευρώ και θα καλύψει μέρος της δαπάνης που έχουν εγγραφεί στο σκέλος των εξόδων στον ΚΑ Επιχορηγήσεις από Πρόγραμμα Δημοσίων Συμβάσεων-ΜΟΔ-ΕΣΠΑ Επιχορηγήσεις από τον Προϋπολογισμό Δημοσίων Επενδύσεων, ΕΣΠΑ και ΜΟΔ του έτους 2016 για νέα έργα μπορούν να εγγραφούν μόνο εφόσον υπάρχει σχετική απόφαση ένταξης, η οποία απαιτείται να υποβάλλεται κατά τον έλεγχο νομιμότητας της απόφασης του Π/Υ κατά τα οριζόμενα στην προηγούμενη περίπτωση της παρούσας παραγράφου (ΑΔΑ, ηλεκτρονική υποβολή κλπ). Τόσο στην κατηγορία εσόδων από επιχορηγήσεις επενδύσεων, όσο και στην κατηγορία των αντίστοιχων δαπανών, οι δήμοι εγγράφουν ως έσοδο τις προβλεπόμενες κατανομές που θα λάβουν και αντίστοιχα τις δαπάνες που εκτιμούν ότι θα πραγματοποιήσουν κατ έτος (ανάλογα με τα εγκεκριμένα χρονοδιαγράμματα των έργων, ή τη σχετική εκτίμησή τους εφόσον δεν υφίστανται χρονοδιαγράμματα) και όχι τη συνολική έγκριση χρηματοδότησης και το συνολικό κόστος των έργων. Για τον Δήμο μας οι επιχορηγήσεις από ΠΔΕ ανέρχονται σε ποσό ύψους ,70 ευρώ, όπως αναλύονται παρακάτω: Επιχορηγήσεις από ΠΔΕ-ΜΟΔ-ΕΣΠΑ Φορέας Περιγραφή Ποσό Αριθμός Απόφασης Ένταξης Χρηματοδότησης (Μ.Ο.Δ. Α.Ε) Επιχορήγηση Τεχνικών ,00 Αρ. Πρωτ: 6044/

11 ΠΕΠ Νοτίου Αιγαίουπρόγραμμα Περιβάλλον - Αειφόρος Ανάπτυξη Συμβούλων Υποστήριξης Συγχρηματοδοτούμενων 'Εργων Δήμου Σικίνου (Μ.Ο.Δ. Α.Ε) Χρηματοδότηση απο την Περιφέρεια Νοτίου Αιγαίου (πρόγραμμα Περιβάλλον - Αειφόρος Ανάπτυξη) για την "Αποκατάσταση ΧΑΔΑ στην θέση Τσιγκούρα Σικίνου" (ΑΔΑ: Β4ΜΕ46ΨΧΨΤ-ΗΛΙ) ,70 Αρ. Πρωτ: /11/2013 (ΑΔΑ: ΒΛ1Υ7ΛΞ-36Α) Η διαφορά που θα προκύψει για τις επιχορηγήσεις από ΠΔΕ έτους 2016 θα εισαχθεί στον προϋπολογισμό με αναμόρφωση. 13. Έσοδα από Τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού Το ύψος των τελών καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού καθορίστηκαν με γνώμονα το κόστος παροχής της ανταποδοτικής υπηρεσίας σε συνδυασμό με το ύψος των εσόδων που αναμένεται να εισπραχθούν εντός του έτους 2016 ώστε να καλύπτουν αποκλειστικά το σύνολο των δαπανών της συγκεκριμένης υπηρεσίας και σε καμία περίπτωση δεν παραβιάστηκε το ανώτατο όριο συνολικών εσόδων που αναφέρεται στις οδηγίες της ΚΥΑ 26945/ άρθρο 3 παρ.β1. Ισοσκελισμός ανταποδοτικών τελών για το οικονομικό έτος ) Υπηρεσία 20 Ηλεκτροφωτισμός Καθαριότητας έσοδα Κ.Α Εσόδου Περιγραφή Ποσό ( ) 0311 Τέλη Καθαριότητας ,00 και ηλεκτροφωτισμού 2111 Τακτικά έσοδα από 4.000,00 τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού από παρελθόντα έτη που βεβαιώνονται για πρώτη φορά 0451 Τέλος διαμονής παρεπιδημούντων (άρθρο 6 Ν 1080/80, άρθρο27 παρ. 10 Ν 2130/93): 500,25 Σύνολα εσόδων ,45

12 Κ.Α Περιγραφή Ποσό ( ) Δαπανών Δικαιώματα τρίτων (ΔΕΗ κλπ) 1.000,00 από την είσπραξη τελών και φόρων Αντίτιμο ηλεκτρικού 8.000,00 ρεύματος για φωτισμό οδών, Πλατειών και κοινόχρηστων χώρων και παραγωγικής διαδικασίας Συντήρηση δικτύου 4.100,00 ηλεκτροφωτισμού Σύμβαση για την υπηρεσία 2.916,67 συντήρησης του δικτύου ηλεκτροφωτισμού του Δήμου(Συνεχιζόμενη) Επισκευή και συντήρηση 1.000,00 οχημάτων Συμβάσεις Καθαριότητας , (Συνεχιζόμενη) Συμβάσεις Καθαριότητας , Προμήθεια ειδών 1.000,00 καθαριότητας και ευπρεπισμού Προμήθεια ηλεκτρολογικού 1.500,00 υλικού Σύνολα Δαπανών ,25 Δαπάνες Συνεπώς, τα προβλεπόμενα έσοδα του έτους 2016, όπως αυτά διαμορφώθηκαν με βάση την αύξηση των συντελεστών χρέωσης, αναμένεται να ανέλθουν στο ύψος ,45 και εκτιμάται ότι θα ισοσκελίσουν με το σύνολο των προβλεπόμενων δαπανών της ανταποδοτικής υπηρεσίας ύδρευσης του έτους 2016, οι οποίες προβλέπεται ότι θα ανέλθουν στο ύψος των ,45 (Υπηρεσία 20: ,25 + έλλειμμα έτους 2015: 7.165,20). 1 ) Υπηρεσία 25 Υδρευση -αποχέτευσης έσοδα Κ.Α Εσόδου Περιγραφή Ποσό ( ) 0322 Τέλη Υδρεύσεως , Λοιπά έσοδα της 200,00 υπηρεσίας 0342 Τέλη χρήσεως 2.000,00 υπονόμων 3212 Π.Ο.Ε. Τέλη και ,40 δικαιώματα ύδρευσης 3214 Π.Ο.Ε. Τέλη και 1.862,00

13 δικαιώματα αποχέτευσης Σύνολα εσόδων ,40 Κ.Α Περιγραφή Ποσό ( ) Δαπανών Υπηρεσίες Ύδρευσης - άρδευσης ,96 - αποχέτευσης - Λοιπές αμοιβές λοιπών εκτελούντων ειδικές υπηρεσίες με την ιδιότητα του ελεύθερου επαγγελματία Υπηρεσίες Ύδρευσης - άρδευσης ,00 - αποχέτευσης - Αντίτιμο ηλεκτρικού ρεύματος για φωτισμό οδών, Πλατειών και κοινόχρηστων χώρων και παραγωγικής διαδικασίας Υπηρεσίες Ύδρευσης - άρδευσης ,00 - αποχέτευσης - Συντήρηση και επισκευή λοιπών μονίμων εγκαταστάσεων (πλην κτιρίων έργων) Υπηρεσίες Ύδρευσης - άρδευσης 2.000,00 - αποχέτευσης - Συντήρηση και επισκευή μεταφορικών μέσων Υπηρεσίες Ύδρευσης - άρδευσης 500,00 - αποχέτευσης - Δαπάνες εκκένωσης βόθρων Υπηρεσίες Ύδρευσης - άρδευσης 1.250,04 - αποχέτευσης - Λοιπές δαπάνες για ύδρευση, άρδευση, φωτισμό, καθαριότητα Υπηρεσίες Ύδρευσης - άρδευσης 1.500,00 - αποχέτευσης - Υλικά συντήρησης και επισκευής λοιπών εγκαταστάσεων Προβλέψεις μη είσπραξης ,40 εισπρακτέων υπολοίπων Σύνολα Δαπανών ,40 Δαπάνες Κατά συνέπεια και σύμφωνα με τα ανωτέρω, και όπως απαιτείται από τις διατάξεις της υπ αριθμ /15 ΚΥΑ του Υπ. Οικονομικών και Εσωτερικών (ΦΕΚ 1621/Β/ ) με θέμα την Παροχή οδηγιών για την κατάρτιση του προϋπολογισμού των δήμων - Οικονομικού Έτους 2016, τα εισπραττόμενα έσοδα του

14 έτους 2016, τα οποία αναμένεται να ανέλθουν στο ύψος ,40 εκτιμάται ότι θα καλύψουν τη δαπάνη της ανταποδοτικής υπηρεσίας ύδρευσης και αποχέτευσης του έτους 2016 οι οποίες προβλέπεται ότι θα ανέλθουν στο ύψος των ,40. Σημειώνεται ότι σε περίπτωση αύξησης των εσόδων, το αντίστοιχο ποσό θα εγγραφεί εντός του 2016 με αναμόρφωση. 2.2 ΑΝΑΛΥΣΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΤΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ Συνοπτική παρουσίαση των εσόδων όπως έχει καταρτιστεί. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ ΠΟΣ/ΤΟ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ,23 31,32% ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ ,70 26,73% ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε) ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ 4.400,00 0,36% ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ Π.Ο.Ε ,48 3,75% ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ,00 7,62% ΧΡΗΜΑΤΩΝ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ,34 30,22% ΣΥΝΟΛΟ : 100% ΔΙΑΡΘΡΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ : ΝΕΟΣ ΚΩΔΙΚΟΣ ΚΑΤΟΝΟΜΑΣΙΑ Πίστωση ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 3.000,00 02 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 4.800,00 03 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ,20 04 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ 5.070,50 05 ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ 800,00 06 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ ,34 07 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 751,19 0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ,23 12 ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 7.800,00 13 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ,70 15 ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ - ΠΡΟΣΤΙΜΑ- ΠΑΡΑΒΟΛΑ 250,00 16 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 0,00 1 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ ,70

15 21 ΕΣΟΔΑ ΠΟΕ ΤΑΚΤΙΚΑ 4.400,00 22 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΕΚΤΑΚΤΑ 0,00 2 ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε.) ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ 4.400,00 32 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ ,48 3 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ Π.Ο.Ε ,48 41 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ,00 42 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 4.000,00 4 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ ,00 51 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ,34 5 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ,34 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ,75 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 3 ο ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΞΟΔΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ 2016 Στο παρόν κεφάλαιο παραθέτουμε τον προϋπολογισμό εξόδων του Δήμου Σικίνου αναλύοντας παράλληλα κάθε μία εγγραφή που έχει πραγματοποιηθεί στους κωδικούς αριθμούς δαπανών αυτού: Συνοπτική παρουσίαση των εξόδων όπως έχει καταρτιστεί. ΔΙΑΡΘΡΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ : Διάρθρωση εξόδων ανά ομάδα κωδικών αριθμών δαπάνης (Κ.Α.Δ.) : Κ.Α.Δ. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ ΠΟΣΟΣΤΟ 6 ΕΞΟΔΑ ΧΡΗΣΗΣ ,07 49,25% 7 ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ,70 38,50% 8 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ,22 11,53% 9 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 8.612,76 0,72% ΣΥΝΟΛΑ : ,75 100,00% Από τον ανωτέρω πίνακα προκύπτει ότι το μεγαλύτερο ποσό του προϋπολογισμού εξόδων του Δήμου αφορά σε λειτουργικές δαπάνες του δήμου (μισθοδοσίες, αναλώσιμα, συνεργάτες, επισκευές και συντηρήσεις κ.α.).

16 Διάρθρωση εξόδων ανά υπηρεσία του Δήμου και σύγκριση των λειτουργικών με τις επενδυτικές δαπάνες Έργα και δράσεις χρηματοδοτούμενες από ΠΔΕ ΥΠΗΡΕΣ ΙΕΣ 00 ΓΕΝΙΚΕΣ 10 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ 15 ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ - ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ ΚΟΙΝ.ΠΟΛ. 20 ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑ - ΗΛΕΚΤΡ/ΣΜΟΣ 25 ΥΔΡΕΥΣΗΣ, ΑΡΔΡΕΥΣΗΣ, ΑΠΟΧ/ΣΗΣ 30 ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ 35 ΠΡΑΣΙΝΟΥ 40 ΠΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ 45 [ ΝΕΚΡΟΤΑΦΕΙΑ 50 ΔΗΜΟΤ.ΑΣΤΥΝ. 70 ΛΟΙΠΕΣ 60 ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ 61 ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ & ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ 62 ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ ΗΛΕΚΤΡ/ΣΜΟΣ 63 ΥΔΡΕΥΣΗΣ,ΑΡΔΕ ΥΣΗΣ,ΑΠΟΧΕΤΕΥΣΗΣ 64 ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ,ΠΡΑΣΙΝΟΥ,Π ΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ ΣΥΝΟΛΑ Έξοδα χρήσης , , , , , , , , ,89 Επενδύ σεις 5.000, , , , , , , , ,70 Πληρωμ ές Π.Ο.Ε ,40 Σύνολα: , , , , , , , , , , , , ,99 Το ποσό 8.612,76 είναι το αποθεματικό επόμενης χρήση

17 Η Οικονομική Επιτροπή έπειτα από διαλογική συζήτηση και αφού άκουσε την εισήγηση του Προέδρου ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ 1. την αποδοχή της εισήγησης ως ανωτέρω. 2. την έγκριση του σχεδίου Προϋπολογισμού του Δ. Σικίνου οικονομικού έτους 2016 ως έχει 3. την υποβολή του σχεδίου Προϋπολογισμού του Δ. Σικίνου οικονομικού έτους 2016 στο Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ για την παροχή γνώμης. Η απόφαση αυτή έλαβε α/α 80/2015. Ως απόδειξη για τη λήψη της ανωτέρω απόφασης συντάχθηκε το παρόν πρακτικό που υπογράφεται ως εξής : Ο Πρόεδρος Τα μέλη Μαράκης Βασίλειος