( Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 5 του Ν.3556/2007 )

Transcript

1 ΚΑΘΜΕΡΙΙΝ Α..Ε.. ΕΚΔΟΣ ΕΝΤΥΠΩΝ ΜΕΣΑ ΜΑΖΙΙΚΣ ΕΠΙΙΚΟΙΙΝΩΝΙΙΑΣ ΕΝΔΙΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΙΚΕΣ ΟΙΙΚΟΝΟΜΙΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΙΣ της περιιόδου από 1 η η ΙΙανουαρίίου έως 30 η η Σεπτεμβρίίου 2013 ( Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 5 του Ν.3556/2007 ) Νοέμβριος 2013

2 Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Βεβαιώνεται ότι οι συνημμένες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της «ΚΑΘΜΕΡΙΝ Α.Ε. ΕΚΔΟΣ ΕΝΤΥΠΩΝ - ΜΕΣΑ ΜΑΖΙΚΣ ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΣ», την 28 η Νοεμβρίου 2013 και έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτησή τους στο διαδίκτυο, στη διεύθυνση καθώς και στον διαδικτυακό χώρο του Χ.Α., όπου και θα παραμείνουν στην διάθεση του επενδυτικού κοινού για χρονικό διάστημα τουλάχιστον πέντε (5) ετών από την ημερομηνία της συντάξεως και δημοσιοποιήσεώς τους. Επισημαίνεται ότι τα αναρτημένα στο διαδίκτυο και συγκεκριμένα στην ιστοσελίδα και στο διαδικτυακό χώρο του Χ.Α., Συνοπτικά Οικονομικά Στοιχεία και Πληροφορίες που προκύπτουν από τις οικονομικές καταστάσεις, στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη μία γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της εταιρείας, αλλά δεν παρέχουν την ολοκληρωμένη εικόνα της οικονομικής θέσης, των χρηματοοικονομικών επιδόσεων και των ταμειακών ροών της Εταιρείας και του Ομίλου, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς. από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 2

3 Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις της 30 ης Σεπτεμβρίου 2013 Περιεχόμενα Σελίδα 1. Κατάσταση Οικονομικής Θέσης Ομίλου και Μητρικής Κατάσταση Συνολικών Εσόδων Ομίλου και Μητρικής Κατάσταση Ταμειακών Ροών Ομίλου και Μητρικής Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Ομίλου και Μητρικής Ακολουθούμενες Λογιστικές Αρχές Βάση Σύνταξης των Οικονομικών Καταστάσεων Αλλαγές σε Λογιστικές Πολιτικές Νέα πρότυπα, διερμηνείες, αναθεωρήσεις και τροποποιήσεις υφιστάμενων Προτύπων τα οποία έχουν τεθεί σε ισχύ και έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση Εταιρείες του Ομίλου Πληροφορίες κατά Τομέα Πρόσθετες Πληροφορίες και Επεξηγήσεις Σημαντικότερες μεταβολές και επισημάνσεις στα στοιχεία της κατάστασης της Οικονομικής Θέσης και της Κατάστασης Συνολικών Εσόδων της Περιόδου Κέρδη ανά Μετοχή Φόροι Εισοδήματος Δεσμεύσεις Υφιστάμενα Εμπράγματα Βάρη Ενδεχόμενες Απαιτήσεις Υποχρεώσεις Συναλλαγές με Συνδεδεμένα Μέρη Αριθμός Απασχολούμενου Προσωπικού Παροχές στη Διοίκηση Κόστος Μισθοδοσίας Μερίσματα Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία Γεγονότα μετά την μερομηνία των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων Ε. Στοιχεία και Πληροφορίες Περιόδου από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 3

4 1. Κατάσταση Οικονομικής Θέσης Ομίλου και Μητρικής ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΝΕΡΓΤΙΚΟ Σημείωση 30/9/2013 Μη Κυκλοφοριακά Στοιχεία Ενεργητικού 31/12/2012 (Αναμορφωμένη) 30/9/ /12/2012 (Αναμορφωμένη) Ενσώματες Ακινητοποιήσεις , , , ,31 Άυλα Περιουσιακά Στοιχεία , ,14 0,00 0,00 Επενδύσεις σε Συνδεδεμένες Επιχειρήσεις 0,00 0, , ,46 Λοιπές Επενδύσεις , , , ,51 Αναβαλλόμενες Φορολογικές Απαιτήσεις , ,07 0,00 0,00 Λοιπές Μακροπρόθεσμες Απαιτήσεις , , , , , , , ,47 Κυκλοφοριακά Περιουσιακά Στοιχεία Αποθέματα , , , ,33 Πελάτες και Λοιπές Εμπορικές Απαιτήσεις , , , ,26 Λοιπές Απαιτήσεις , , , ,51 Λοιπά Κυκλοφοριακά Στοιχεία Ενεργητικού , , , ,14 Χρηματοοικονομικά Στοιχεία σε Εύλογη Αξία Μέσω Αποτελεσμάτων 1.527, , , ,40 Ταμειακά Διαθέσιμα και Ισοδύναμα , , , , , , , ,81 Σύνολο Ενεργητικού , , , ,28 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ & ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ιδια Κεφάλαια Μετοχικό Κεφάλαιο , , , ,00 Υπέρ το Άρτιο , , , ,36 Λοιπά Αποθεματικά , , , ,09 Αποθεματικά Μετατροπής Ισολογισμού , ,00 0,00 0,00 Αποτελέσματα Εις Νέον , , , ,67 Ιδια Κεφάλαια Αποδιδόμενα στους Μετόχους της Μητρικής , , , ,78 Δικαιώματα Μειοψηφίας , ,06 0,00 0,00 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων , , , ,78 Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις , ,00 0,00 0,00 Αναβαλλόμενες Φορολογικές Υποχρεώσεις , , , ,94 Υποχρεώσεις Παροχών Προσωπικού λόγω Εξόδου απο την Υπηρεσία , , , ,16 Λοιπές Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις , ,34 0,00 0,00 Σύνολο Μακροπρόθεσμων Υποχρεώσεων , , , ,10 Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Προμηθευτές και Λοιπές Υποχρεώσεις , , , ,55 Τρέχουσες Φορολογικές Υποχρεώσεις , , , ,61 Βραχυπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις , ,91 0,00 0,00 Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις , , , ,58 Βραχυπρόθεσμες Προβλέψεις , , , ,66 Σύνολο Βραχυπρόθεσμων Υποχρεώσεων , , , ,40 Σύνολο Υποχρεώσεων , , , ,50 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Υποχρεώσεων , , , ,28 από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 4

5 2. Κατάσταση Συνολικών Εσόδων Ομίλου και Μητρικής Σημείωση 1/1-30/9/2013 1/1-30/9/2012 1/7-30/9/2013 1/7-30/9/2012 Κύκλος Eργασιών , , , ,75 Κόστος Πωληθέντων , , , ,24 Μικτό Κέρδος , , , ,51 Λοιπά Εσοδα Εκμετάλλευσης , , , ,25 Εξοδα Διάθεσης , , , ,18 Εξοδα Διοίκησης , , , ,67 Λοιπά Εξοδα Εκμετάλλευσης , , , ,55 Αποτελέσματα Προ Φόρων Χρηματοδοτικών και Επενδυτικών Αποτελεσμάτων , , , ,64 Χρηματοοικονομικά Εσοδα , , , ,69 Χρηματοοικονομικά Εξοδα , , , ,90 Λοιπά Χρηματοοικονομικά Αποτελέσματα , , , ,61 Λοιπά Eπενδυτικά Aποτελέσματα , ,30-0, ,99 Κέρδη/Ζημίες απο Συγγενείς Επιχειρήσεις , ,59-388, ,76 Κέρδη/(ζημιές) προ Φόρων , , , ,99 Φόρος Εισοδήματος , , , ,82 Κέρδη/(ζημιές) μετά από Φόρους (Α) , , , ,81 Κατανεμημένα σε: Ιδιοκτήτες της Mητρικής , , , ,83 Δικαιώματα Mειοψηφίας , , , ,98 Λοιπά Συνολικά Έσοδα Ποσά που δεν θα ταξινομηθούν στην κατάσταση αποτελεσμάτων σε μεταγενέστερες περιόδους: Αναλογιστικά κέρδη (ζημιές) από προγράμματα καθορισμένων παροχών 0,00 0,00 0,00 0,00 Αναβαλλόμενοι φόροι επί της επανεκτίμησης της υποχρεώσης παροχών προσωπικού λόγω της μεταβολής στο φορολογικό συντελεστή ,30 0,00 0,00 0,00 Μεταβολή αναβαλλόμενων φόρων αποθεματικών από μεταβολή των φορολογικών συντελεστών ,60 0,00 0,00 0,00 Ποσά που ενδέχεται να αναξινομηθούν στην κατάσταση αποτελεσμάτων σε μεταγενέστερες περιόδους: Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία του ενεργητικού 0,00 0,00 0,00 0,00 Μεταβολή αναβαλλόμενων φόρων λόγω της μεταβολής των φορολογικών συντελεστών 0,00 0,00 0,00 0,00 Συναλλαγματικές Διαφορές Μετατροπής , , , ,00 Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου μετά φόρων (Β) , , , ,00 Συγκεντρωτικά Συνολικά Αποτελέσματα Περιόδου (Α)+(Β) , , , ,81 Κατανεμημένα σε: Ιδιοκτήτες της Μητρικής , , , ,83 Δικαιώματα Μειοψηφίας , , , ,98 Βασικά Κέρδη ανά Μετοχή 7.2-0,7977-1,0934-0,2185-0,2808 Αποτελέσματα Προ Φόρων Χρηματοδοτικών και Επενδυτικών Αποτελεσμάτων και Αποσβέσεων , , , ,70 από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 5

6 ΕΤΑΙΡΕΙΑ Σημείωση 1/1-30/9/2013 1/1-30/9/2012 1/7-30/9/2013 1/7-30/9/2012 Κύκλος Eργασιών , , , ,13 Κόστος Πωληθέντων , , , ,82 Μικτό Κέρδος , , , ,69 Λοιπά Εσοδα Εκμετάλλευσης , , , ,06 Εξοδα Διάθεσης , , , ,54 Εξοδα Διοίκησης , , , ,93 Λοιπά Εξοδα Εκμετάλλευσης , , , ,84 Αποτελέσματα Προ Φόρων Χρηματοδοτικών και Επενδυτικών Αποτελεσμάτων , , , ,94 Χρηματοοικονομικά Εσοδα , , ,99 1,65 Χρηματοοικονομικά Εξοδα -957, ,01-139,09-792,14 Λοιπά Χρηματοοικονομικά Αποτελέσματα -469, ,15 169, ,61 Λοιπά Eπενδυτικά Aποτελέσματα 0, ,11 0,00 0,00 Κέρδη/(ζημιές) προ Φόρων , , , ,82 Φόρος Εισοδήματος , , , ,42 Κέρδη/(ζημιές) μετά από Φόρους (Α) , , , ,24 Κατανεμημένα σε: Ιδιοκτήτες της Mητρικής 0,00 0,00 0,00 0,00 Δικαιώματα Mειοψηφίας 0,00 0,00 0,00 0,00 Λοιπά Συνολικά Έσοδα Ποσά που δεν θα ταξινομηθούν στην κατάσταση αποτελεσμάτων σε μεταγενέστερες περιόδους: Αναλογιστικά κέρδη (ζημιές) από προγράμματα καθορισμένων παροχών 0,00 0,00 0,00 0,00 Αναβαλλόμενοι φόροι επί της επανεκτίμησης της υποχρεώσης παροχών προσωπικού λόγω της μεταβολής στο φορολογικό συντελεστή -306,51 0,00 0,00 0,00 Μεταβολή αναβαλλόμενων φόρων αποθεματικών από μεταβολή των φορολογικών συντελεστών ,44 0,00 0,00 0,00 Ποσά που ενδέχεται να αναξινομηθούν στην κατάσταση αποτελεσμάτων σε μεταγενέστερες περιόδους: Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία του ενεργητικού 0,00 0,00 0,00 0,00 Μεταβολή αναβαλλόμενων φόρων λόγω της μεταβολής των φορολογικών συντελεστών 0,00 0,00 0,00 0,00 Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου μετά φόρων (Β) ,95 0,00 0,00 0,00 Συγκεντρωτικά Συνολικά Αποτελέσματα Περιόδου (Α)+(Β) , , , ,24 Κατανεμημένα σε: Ιδιοκτήτες της Μητρικής 0,00 0,00 0,00 0,00 Δικαιώματα Μειοψηφίας 0,00 0,00 0,00 0,00 Βασικά Κέρδη ανά Μετοχή 7.2-0,0973-0,0771-0,0290-0,0388 Αποτελέσματα Προ Φόρων Χρηματοδοτικών και Επενδυτικών Αποτελεσμάτων και Αποσβέσεων , , , ,89 από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 6

7 3. Κατάσταση Ταμειακών Ροών Ομίλου και Μητρικής ΕΤΑΙΡΕΙΑ Με την έμμεση μέθοδο 1/1-30/09/2013 1/1-30/09/2012 1/1-30/09/2013 1/1-30/09/2012 Ταμειακές Ροές από Λειτουργικές Δραστηριότητες Κέρδη/(ζημιές) χρήσης πρό φόρων (συνεχιζόμενες δραστηριότητες) ( ,72) ( ,02) ( ,89) ( ,57) Πλέον / μείον προσαρμογές για : Αποσβέσεις περιόδου , , , ,65 Προβλέψεις , , , ,33 Αποτελέσματα(έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημιές) επενδυτικής δραστηριότητας - Ζημιές/ Κέρδη από πώληση/αποτίμηση παγίων/συμμετοχών , ,30 0,00 (1.003,11) -Κέρδη (ζημιές) από συγγενείς επιχειρήσεις , ,59 0,00 0,00 -Αποσβέσεις επιχορηγήσεων παγίων στοιχείων ( ,23) ( ,75) 0,00 0,00 -Κέρδη (ζημιές) εύλογης αξίας από πώληση / αποτίμηση χρηματοοικονομικών μέσων σε εύλογη αξία 0,00 (84.154,00) 0,00 0,00 - Συναλλαγματικές διαφορές από επένδυση διαθεσίμων ,00 ( ,00) 0,00 0,00 -Πιστωτικοί τόκοι ( ,23) ( ,37) (51.550,18) (8.992,99) Χρεωστικοί και συναφή έξοδα , ,77 957, ,01 Πλέον/μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες Μείωση /(αύξηση) των αποθεμάτων ( ,91) 6.149, , ,10 Μείωση/(αύξηση) των απαιτήσεων ( ,91) (73.001,87) ,18 (46.083,68) (Μείωση)/Αύξηση βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων (Πλην τραπεζών) , ,53 ( ,31) ,50 (Μείωση)/Αύξηση Υποχρεώσεων από φόρους ( ,31) ( ,05) ,77 ( ,17) Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβλημένα ( ,13) ( ,14) (957,20) (2.615,01) Καταβεβλημένοι φόροι ( ,24) (55.442,53) ( ,24) 0,00 Σύνολο εισροών/(εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) ( ,06) ( ,72) ( ,70) ( ,94) Ταμειακές Ροές από Επενδυτικές Δραστηριότητες Απόκτηση/πώληση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων (μείον ταμειακά διαθέσιμα θυγατρικής) 0,00 (60.000,00) 0,00 (60.000,00) Αγορά Ενσώματων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων ( ,02) ( ,28) 0,00 0,00 Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άυλων παγίων/συμμετοχων , , , ,49 Αγορά χρηματοοικονομικών στοιχείων σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 0,00 ( ,00) 0,00 0,00 Πωλήσεις χρηματοοικονομικών στοιχείων σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 0, ,00 0,00 0,00 Τόκοι εισπραχθέντες , , , ,99 Σύνολο εισροών/(εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) ,38 ( ,43) , ,48 Ταμειακές Ροές από Χρηματοδοτικές Δραστηριότητες Εισπράξεις από εκδοθέντα/αναληφθέντα δάνεια ( ,00) ,97 0,00 0,00 Aύξηση/μείωση Μακροπρόθεσμων Δανειακών Υποχρεώσεων ,03 0,00 0,00 0,00 Σύνολο εισροών/(εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) , ,97 0,00 0,00 Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα χρήσης (α) + (β) + (γ) ( ,65) ( ,18) (30.091,16) ( ,46) Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου , , , ,65 Επίδραση συναλλαγματικών διαφορών στα διαθέσιμα ( ,00) ( ,00) 0,00 0,00 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου , , , ,19 από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 7

8 4. Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Ομίλου και Μητρικής Μετοχικό Κεφάλαιο Καταβεβλημένο Αποθεματικό από έκδοση μετοχών Υπέρ το άρτιο Ίδια Κεφάλαια αποδιδόμενα στους ιδιοκτήτες τους " ΚΑΘΜΕΡΙΝ Α.Ε." Τακτικό Αποθεματικό Λοιπά Αποθεματικά Σύνολο Αποτέλεσμα εις Αποθεματικών Νέο Συναλλαγματικές Μη ελέγχουσες Διαφορές συμμετοχές Σύνολο Υπόλοιπα 31/12/ , , , , , , , , ,88 Επανεκτίμηση υποχρέωσης παροχών προσωπικού 0, , ,98 Αναθεωρημένα υπόλοιπα την 1η Ιανουαρίου , , , , , , , , ,86 Μεταφορά στο τακτικό αποθεματικό 0,00 0,00 Σχηματισμός ειδικού αποθεματικου 0,00 0,00 Συναλλαγές με ιδιοκτήτες μητρικής 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αποτελέσματα περιόδου 0, , , ,88 Λοιπα συνολικά αποτελέσματα 0,00 0,00 Απόσβεση αποθεματικού αναπροσαρμογής 0,00 0,00 Επανεκτίμηση περιουσιακών στοιχέιων 0,00 0,00 Συναλλαγματικές διαφορές ενοποίησης 0,00 0, , ,00 Λοιπα συνολικά αποτελέσματα περιόδου 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 Υπόλοιπα 30/9/ , , , , , , , , ,98 Μεταφορά στο τακτικό αποθεματικό 0,00 0,00 Σχηματισμός ειδικού αποθεματικου 0,00 0,00 Μείωση μη ελεγχουσών συμμετοχών σπο εξαγορά ποσοστού συμμετοχής σε θυγατρική εταιρεία 0,00 Συναλλαγές με ιδιοκτήτες μητρικής 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αποτελέσματα περιόδου 0, , , ,38 Λοιπα συνολικά αποτελέσματα 0,00 0,00 Απόσβεση αποθεματικού αναπροσαρμογής 0,00 0,00 Επανεκτίμηση περιουσιακών στοιχέιων 0,00 0,00 Κέρδος από απόκτηση ποσοστού συμμετοχής σε θυγατρική εταιρεία 0,00 0,00 Συναλλαγματικές διαφορές ενοποίησης 0,00 0, , ,00 Λοιπα συνολικά αποτελέσματα περιόδου 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 Υπόλοιπα 31/12/ , , , , , , , , ,60 Επανεκτίμηση υποχρέωσης παροχών προσωπικού 0, , ,33 Αναθεωρημένα υπόλοιπα την 1η Ιανουαρίου , , , , , , , , ,93 Μεταφορά στο τακτικό αποθεματικό 3.326, , ,00 0,00 Σχηματισμός ειδικού αποθεματικου 0,00 0,00 Συναλλαγές με ιδιοκτήτες μητρικής 0,00 0,00 0, , , ,00 0,00 0,00 0,00 Αποτελέσματα περιόδου 0, , , ,03 Λοιπα συνολικά αποτελέσματα 0,00 0,00 Απόσβεση αποθεματικού αναπροσαρμογής 0,00 0,00 Επανεκτίμηση περιουσιακών στοιχέιων 0,00 0,00 Συναλλαγματικές διαφορές ενοποίησης 0,00 0, , ,00 Μεταβολή αναβαλλόμενων φόρων αποθεματικών από μεταβολή των φορολογικών συντελεστών , ,60 Αναβαλλόμενοι φόροι επί της επανεκτίμησης της υποχρέωσης παροχών προσωπικού λόγω της μεταβολής στο φορολογικό συντελεστή 0, , ,30 Λοιπα συνολικά αποτελέσματα περιόδου 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 Υπόλοιπα 30/09/ , , , , , , , , ,00 Μετοχικό Κεφάλαιο Καταβεβλημένο Αποθεματικό από έκδοση μετοχών Υπέρ το άρτιο Τακτικό Αποθεματικό ΕΤΑΙΡΕΙΑ Λοιπά Αποθεματικά Σύνολο Αποθεματικών Αποτέλεσμα εις Νέο Υπόλοιπα 31/12/ , , , , , , ,30 Επανεκτίμηση υποχρέωσης παροχών προσωπικού 0, , ,01 Αναθεωρημένα υπόλοιπα την 1η Ιανουαρίου , , , , , , ,31 Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού 0,00 0,00 Σχηματισμός ειδικού αποθεματικού 0,00 0,00 Διανομή μερισμάτων 0,00 0,00 Συναλλαγές με ιδιοκτήτες μητρικής 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αποτέλεσμα περιόδου 0, , ,78 Λοιπά συνολικά αποτελέσματα περιόδου 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αναθεωρημένα Υπόλοιπα 30/09/ , , , , , , ,53 Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού 0,00 0,00 Σχηματισμός ειδικού αποθεματικού 0,00 0,00 Διανομή μερισμάτων 0,00 0,00 Συναλλαγές με ιδιοκτήτες μητρικής 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αποτέλεσμα περιόδου 0, , ,44 Λοιπά συνολικά αποτελέσματα περιόδου 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Υπόλοιπα 31/12/ , , , , , , ,09 Επανεκτίμηση υποχρέωσης παροχών προσωπικού 0, , ,31 Αναθεωρημένα υπόλοιπα την 1η Ιανουαρίου , , , , , , ,78 Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού 0,00 0,00 0,00 Σχηματισμός ειδικού αποθεματικού 0,00 0,00 0,00 Διανομή μερισμάτων 0,00 0,00 0,00 Συναλλαγές με ιδιοκτήτες μητρικής 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αποτέλεσμα περιόδου 0, , ,28 Λοιπά συνολικά αποτελέσματα περιόδου 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Μεταβολή αναβαλλόμενων φόρων αποθεματικών από μεταβολή των φορολογικών συντελεστών 0, , ,44 Αναβαλλόμενοι φόροι επί της επανεκτίμησης της υποχρέωσης παροχών προσωπικού λόγω της μεταβολής στο φορολογικό συντελεστή 0,00-306,51-306,51 Υπόλοιπα 30/09/ , , , , , , ,55 Σύνολο από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 8

9 5. Ακολουθούμενες Λογιστικές Αρχές 5.1 Βάση Σύνταξης των Οικονομικών Καταστάσεων Οι ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας «ΚΑΘΜΕΡΙΝ Α.Ε.» που καλύπτουν την περίοδο από την 1 η Ιανουαρίου έως και την 30 η Σεπτεμβρίου 2013, έχουν συνταχθεί µε βάση την αρχή του ιστορικού κόστους όπως αυτή τροποποιείται µε την αναπροσαρμογή συγκεκριμένων στοιχείων ενεργητικού και παθητικού σε τρέχουσες αξίες, την αρχή της συνέχισης της δραστηριότητας (going concern) και είναι σύμφωνες µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς ( ΠΧΑ), τις διερμηνείες τους και με το Δ.Λ.Π. 34 περί ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων. Οι ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλες τις πληροφορίες και σημειώσεις που απαιτούνται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου της 31 ης Δεκεμβρίου 2012 και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου της 31 ης Δεκεμβρίου Το νόμισμα παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων είναι το ευρώ. Οι λογιστικές πολιτικές και οι υπολογισμοί βάσει των οποίων συντάχθηκαν οι οικονομικές καταστάσεις είναι συνεπείς με αυτές που χρησιμοποιήθηκαν για τη σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2012 και έχουν εφαρμοσθεί με συνέπεια σε όλες τις περιόδους που παρουσιάζονται, εκτός των αλλαγών σε πρότυπα και διερμηνείες που ισχύουν από και που αναφέρονται στην παράγραφο 5.2 κατωτέρω. σύνταξη οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ (ή IFRS) απαιτεί τη χρήση εκτιμήσεων και κρίσης κατά την εφαρμογή των λογιστικών αρχών του Ομίλου. Σημαντικές παραδοχές από την διοίκηση για την εφαρμογή των λογιστικών μεθόδων της εταιρείας επισημαίνονται όπου κρίνεται κατάλληλο. Οι εκτιμήσεις και οι κρίσεις στις οποίες προβαίνει η Διοίκηση αξιολογούνται συνεχώς και βασίζονται σε εμπειρικά δεδομένα και άλλους παράγοντες συμπεριλαμβανομένων των προσδοκιών για μελλοντικά γεγονότα που θεωρούνται αναμενόμενα υπό εύλογες συνθήκες. 5.2 Αλλαγές σε Λογιστικές Πολιτικές Ο Όμιλος έχει υιοθετήσει όλα τα νέα πρότυπα και τις διερμηνείες, η εφαρμογή των οποίων έγινε υποχρεωτική για τις χρήσεις που άρχισαν την 1 η Ιανουαρίου Στην παράγραφο παρουσιάζονται τα πρότυπα τα οποία έχουν υιοθετηθεί από την 1 η Ιανουαρίου από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 9

10 5.2.1 Νέα πρότυπα, διερμηνείες, αναθεωρήσεις και τροποποιήσεις υφιστάμενων Προτύπων τα οποία έχουν τεθεί σε ισχύ και έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση Οι ακόλουθες τροποποιήσεις και Διερμηνείες των Δ.Π.Χ.Α. εκδόθηκαν από το Συμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (I.A.S.B.) και η εφαρμογή τους είναι υποχρεωτική από την 01/01/2013 ή μεταγενέστερα. Τα σημαντικότερα Πρότυπα και Διερμηνείες αναφέρονται ακολούθως: Τροποποιήσεις στο Δ.Λ.Π. 1 «Παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων» Παρουσίαση στοιχείων των Λοιπών Συνολικών Εσόδων Τον Ιούνιο του 2011, το I.A.S.B. προέβη στην έκδοση των τροποποιήσεων του Δ.Λ.Π. 1 «Παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων». Οι τροποποιήσεις αυτές αναφέρονται στον τρόπο παρουσίασης στοιχείων των Λοιπών Συνολικών Εσόδων. Οι τροποποιήσεις δεν έχουν επίδραση στις ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις. Δ.Π.Χ.Α. 13 «Αποτίμηση σε Εύλογες Αξίες» Τον Μάιο του 2011 το I.A.S.B. προέβη στην έκδοση του Δ.Π.Χ.Α. 13 «Αποτίμηση σε Εύλογες Αξίες». Το Δ.Π.Χ.Α. 13 παρέχει τον ορισμό της εύλογης αξίας και παρουσιάζει σε ένα ενιαίο πρότυπο το πλαίσιο αναφορικά με τον προσδιορισμό της εύλογης αξίας και τις απαιτούμενες γνωστοποιήσεις αναφορικά με τον υπολογισμό της εύλογης αξίας. Το Δ.Π.Χ.Α. 13 εφαρμόζεται στις περιπτώσεις που άλλα Δ.Π.Χ.Α. απαιτούν ή επιτρέπουν την αποτίμηση στοιχείων σε εύλογες αξίες. Το Δ.Π.Χ.Α. 13 δεν εισάγει νέες απαιτήσεις αναφορικά με τον προσδιορισμό της εύλογης αξίας ενός στοιχείου του ενεργητικού ή μίας υποχρέωσης. Επιπλέον, δεν αλλάζει το τι ορίζουν άλλα Πρότυπα αναφορικά με τα ποια στοιχεία αποτιμώνται σε εύλογες αξίες και δεν αναφέρεται στον τρόπο παρουσίασης των μεταβολών της εύλογης αξίας στις Οικονομικές Καταστάσεις. Το Πρότυπο δεν έχει επίδραση στις ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις. Αναθεώρηση στο Δ.Λ.Π. 19 «Παροχές σε Εργαζόμενους» Τον Ιούνιο του 2011, το I.A.S.B. προέβη στην έκδοση τροποποιήσεων του Δ.Λ.Π. 19 «Παροχές σε Εργαζόμενους». αναθεώρηση αυτή έχει ως σκοπό να βελτιώσει θέματα αναγνώρισης και γνωστοποίησης απαιτήσεων αναφορικά με τα από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 10

11 προγράμματα καθορισμένων παροχών. Με βάση το αναθεωρημένο πρότυπο καταργείται η μέθοδος του περιθωρίου και συνεπώς η δυνατότητα αναβολής της αναγνώρισης αναλογιστικών κερδών ή ζημιών ενώ παράλληλα απαιτεί οι επανεκτιμήσεις της καθαρής υποχρέωσης (απαίτησης) συμπεριλαμβανομένων των αναλογιστικών κερδών και ζημιών που προέκυψαν κατά την περίοδο αναφοράς να αναγνωρίζονται στην κατάσταση Συνολικών Εσόδων. Με βάση το αναθεωρημένο πρότυπο ο Όμιλος αναμόρφωσε τη συγκριτική περίοδο σύμφωνα με τις οριζόμενες μεταβατικές διατάξεις του Δ.Λ.Π. 19 και σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 8 «Λογιστικές Πολιτικές, μεταβολές των Λογιστικών Εκτιμήσεων και Λάθη». αναθεώρηση έχει επίδραση στις ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις όπως παρουσιάζεται αναλυτικά στη σημείωση Ε.Δ.Δ.Π.Χ.Α. 20 «Δαπάνες Απογύμνωσης (Stripping Costs) στην Παραγωγική Φάση του Επίγειου Ορυχείου» Τον Οκτώβριο του 2011, το I.A.S.B. προέβη στην έκδοση της Ε.Δ.Δ.Π.Χ.Α. 20. Διερμηνεία αποσαφηνίζει πότε η παραγωγή εξόρυξης θα πρέπει να οδηγεί στην αναγνώριση ενός στοιχείου του ενεργητικού και πώς πρέπει να αποτιμάται το εν λόγω στοιχείο τόσο κατά την αρχική αναγνώριση όσο και σε μεταγενέστερες περιόδους. εν λόγω Διερμηνεία δεν έχει εφαρμογή στις δραστηριότητες του Ομίλου. Τροποποιήσεις στο Δ.Π.Χ.Α. 7 «Γνωστοποιήσεις» Συμψηφισμός χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού και χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων Τον Δεκέμβριο του 2011, το I.A.S.B. δημοσίευσε νέες απαιτήσεις για γνωστοποιήσεις που επιτρέπουν στους χρήστες των Οικονομικών Καταστάσεων, να διενεργούν με καλύτερο τρόπο συγκρίσεις μεταξύ οικονομικών καταστάσεων που δημοσιεύονται βάσει των Δ.Π.Χ.Α. και αυτών που δημοσιεύονται βάσει των US GAAP. τροποποίηση δεν έχει επίδραση στις ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις. Τροποποίηση στο Δ.Π.Χ.Α. 1 «Πρώτη Εφαρμογή των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς» - Κρατικά δάνεια Τον Μάρτιο του 2012, το I.A.S.B. προέβη στην έκδοση τροποποίησης του Δ.Π.Χ.Α. 1 σύμφωνα με την οποία οι υιοθετούντες για πρώτη φορά τα Δ.Π.Χ.Α. που έχουν λάβει κρατικά δάνεια με προνομιακό επιτόκιο, έχουν την δυνατότητα της μη από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 11

12 αναδρομικής εφαρμογής των Δ.Π.Χ.Α. στην απεικόνιση αυτών των δανείων κατά την μετάβαση. τροποποίηση δεν έχει επίδραση στις ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις. παρούσα τροποποίηση εγκρίθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση τον Μάρτιο του Ετήσιες Βελτιώσεις Προτύπων Κύκλος Το I.A.S.B. προχώρησε τον Μάιο του 2012 στην έκδοση «Ετήσιες Βελτιώσεις των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς Κύκλος », το οποίο αποτελείται από μία σειρά προσαρμογών σε 5 Πρότυπα και αποτελεί μέρος του προγράμματος για τις ετήσιες βελτιώσεις στα Πρότυπα. Οι τροποποιήσεις αυτές δεν είναι ιδιαίτερα σημαντικές και δεν έχουν ουσιαστική επίπτωση στις Οικονομικές Καταστάσεις του Ομίλου. Οι παρούσες τροποποιήσεις εγκρίθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση τον Μάρτιο του από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 12

13 5.3 Εταιρείες του Ομίλου Εκτός από τη μητρική εταιρεία στις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνονται και οι κάτωθι επιχειρήσεις: ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΧΩΡΑ ΠΟΣΟΣΤΑ & ΜΕΘΟΔΟΣ ΕΝΟΠΟΙΣΣ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΚΑΘΜΕΡΙΝΕΣ ΕΚΔΟΣΕΙΣ Α.Ε.(πρώην ΕΝΤΥΠΕΣ ΚΑΙ ΔΙΚΤΥΑΚΕΣ ΕΚΔΟΣΕΙΣ Α.Ε.) ΕΛΛΑΔΑ 100% Ολική Ενοποίηση ΑΝΩΝΥΜ ΤΕΧΝΙΚ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΡΓΩΝ ΕΛΛΑΔΑ 100% Ολική Ενοποίηση ΑΡΓΟΝΑΥΤΣ Ε.Ε.Π.Ν. (*) ΕΛΛΑΔΑ 100% Ολική Ενοποίηση ΕΞΕΡΕΥΝΤΣ - ΕΞΠΛΟΡΕΡ Α.Ε.Ε.Ε.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 100% Ολική Ενοποίηση IHT - ΚΑΘΜΕΡΙΝ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 50 % Ολική Ενοποίηση MAISON ΕΚΔΟΤΙΚ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 50% Ολική Ενοποίηση ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΕΣ KATHIMERINI,POLITIKI,OIKONOMIKI EFIMERIDA EKDOSH LTD ΚΥΠΡΟΣ 50% Καθαρή Θέση SUI GENERIS PUBLICATIONS ΑΕ ΕΛΛΑΔΑ 50% Καθαρή Θέση (Έμμεσα) ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΚΑΤΑΣΤΜΑΤΑ ΤΥΠΟΥ ΣΤΟ ΔΙΕΘΝΕΣ ΑΕΡΟΔΡΟΜΙΟ Α.Ε. ΕΨΙΛΟΝ ΟΥΑΝ Α.Ε. ΠΑΡ. ΠΛΡ. ΤΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΕΥΡΩΠ Α.Ε. ΠΡΑΚΤΟΡΕΥΣΕΩΣ & ΔΙΑΝΟΜΣ ΜΕΡΣΙΟΥ & ΠΕΡΙΟΔΙΚΟΥ ΤΥΠΟΥ (**) ΕΛΛΑΔΑ ΕΛΛΑΔΑ ΕΛΛΑΔΑ 31,58% (25% Άμεσα, 6,58% Έμμεσα) - Καθαρή Θέση 25% Καθαρή Θέση 26,30% Καθαρή Θέση ΑΠΟΣΤΟΛ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 20% Καθαρή Θέση HOUSE OF WINE Α.Ε.Ε. (***) ΕΛΛΑΔΑ 20% Καθαρή Θέση (Έμμεσα) ΕΜΦΑΝΙΣ ΣΥΓΓΕΝΩΝ ΕΠΙΧΕΙΡΣΕΩΝ & ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΩΝ ΣΤΟΝ ΕΝΟΠΟΙΜΕΝΟ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟ Αξία συμμετοχής σε συγγενείς επιχειρήσεις και κοινοπραξίες την 30/09/ ,51 Επίδραση από αποτίμηση με τη μέθοδο καθαρής θέσης: α) στα Αποτελέσματα της Περιόδου β) στα Αποτέλεσματα Προηγούμενων Χρήσεων γ) Ληφθέντα Μερίσματα , , ,53 ΤΕΛΙΚ ΑΞΙΑ ΣΤΙΣ 30/09/ ,26 από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 13

14 (*) Ειδικότερα για τη θυγατρική εταιρεία ΑΡΓΟΝΑΥΤΣ Ε.Ε.Π.Ν. που περιλαμβάνεται στον Όμιλο, ενοποιείται με τις κατωτέρω θυγατρικές εταιρείες : Εταιρεία Χώρα Ποσοστό Ίδρυσης Συμμετοχής Πλοίο Sea Shell Enterprises Ltd Λιβερία 100 % Sea Pearl Enterprises Ltd Λιβερία 100 % Zenith Maritime Corporation Λιβερία 100 % MT/ Nissos Paros Bigal Shipping Corporation Λιβερία 100 % MT/ Nissos Delos (**) μητρική εταιρεία στις προέβη στην αγορά 930 ονομαστικών μετοχών της συγγενούς εταιρείας ΕΥΡΩΠ Α.Ε. ΠΡΑΚΤΟΡΕΥΣΕΩΣ & ΔΙΑΝΟΜΣ ΜΕΡΣΙΟΥ & ΠΕΡΙΟΔΙΚΟΥ ΤΥΠΟΥ, έναντι του ποσού των ,00 με αποτέλεσμα την αύξηση του ποσοστού συμμετοχής της από 24,80% σε 26,30%, ήτοι κατά 1,5%. Από την ανωτέρω αύξηση της συμμετοχής δεν επήλθε μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25% στον κύκλο εργασιών, στα αποτελέσματα μετά από φόρους στα δικαιώματα μειοψηφίας και στα Ίδια Κεφάλαια των ιδιοκτητών της μητρικής εταιρείας. (***) Στις η θυγατρική εταιρεία «ΚΑΘΜΕΡΙΝΕΣ ΕΚΔΟΣΕΙΣ Α.Ε.» συμμετείχε στην αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας «HOUSE OF WINE Α.Ε.Ε». εταιρεία ««ΚΑΘΜΕΡΙΝΕΣ ΕΚΔΟΣΕΙΣ Α.Ε.» απέκτησε ονομαστικές (μετά ψήφου) μετοχές αξίας ενός ευρώ η κάθε μετοχή και συνολικής αξίας ,00 ευρώ. Το ποσοστό της συμμετοχής στην παραπάνω εταιρεία ανέρχεται σε 20% επί του κεφαλαίου που ορίζεται στις ,00 ευρώ, διαιρούμενο σε κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας 1,00 ευρώ η κάθε μια. Επίσης σημειώνεται ότι : α. Δεν υπάρχουν εταιρείες που ενσωματώθηκαν στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για πρώτη φορά στην τρέχουσα περίοδο, ενώ δεν είχαν ενσωματωθεί είτε στην αμέσως προηγούμενη περίοδο είτε στην αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης και β. Δεν υπάρχουν εταιρείες που δεν ενσωματώθηκαν στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις στην τρέχουσα περίοδο ενώ είχαν ενσωματωθεί είτε στην αμέσως προηγούμενη περίοδο είτε στην αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης. από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 14

15 6. Πληροφορίες κατά Τομέα Ο Όμιλος δραστηριοποιείται στους παρακάτω τομείς: α) Εκδοτικός και Εκτυπωτικός Τομέας: Ο τομέας περιλαμβάνει τις εταιρείες του Ομίλου, που ασχολούνται με την έκδοση εφημερίδων και περιοδικών. Ο Όμιλος εκδίδει μία από τις σημαντικότερες ελληνικές εφημερίδες, την «ΚΑΘΜΕΡΙΝ» καθώς και περιοδικά που καλύπτουν ένα ευρύ φάσμα θεμάτων του αναγνωστικού κοινού. β) Ναυτιλιακός Τομέας: Ο ναυτιλιακός τομέας περιλαμβάνει επενδύσεις σε μετοχές πλοιοκτητριών Εταιρειών ποντοπόρων πλοίων ή σε μετοχές Εταιρειών χαρτοφυλακίου Εταιρειών ποντοπόρων πλοίων ή σε μετοχές διαχειριστριών Εταιρειών. Οι ναυτιλιακές εταιρείες του ομίλου παρέλαβαν και ναύλωσαν τα νεότευκτα πλοία «Nissos Paros» ( ) και «Nissos Delos» ( ). γ) Λοιποί Τομείς: Περιλαμβάνουν κυρίως εκμετάλλευση ακινήτων. Ο Όμιλος έχει το σύνολο των δραστηριοτήτων του στην Ελλάδα, ως εκ τούτου δε γίνεται διάκριση σε γεωγραφικούς τομείς. 01/01-30/09/2013 Εκδόσεις - Εκτυπώσεις Ναυτιλία Λοιπά Σύνολα Συνολικές Μικτές Πωλήσεις ανα Τομέα , , , ,16 Εσωτερικές Πωλήσεις ,08 0, , ,42 Καθαρές Πωλήσεις , , , ,74 Λειτουργικά Kέρδη/Ζημίες , , , ,77 Χρηματοοικονομικά Αποτελέσματα , , , ,95 Κέρδη/Ζημίες προ Φόρων , , , ,72 Φόρος Εισοδήματος ,48 0, , ,31 Καθαρό Κέρδος/Ζημία , , , ,03 Αποσβέσεις ανά Tομέα , , , ,99 EBITDA , , , ,78 01/01-30/09/2012 Εκδόσεις - Εκτυπώσεις Ναυτιλία Λοιπά Σύνολα Συνολικές Μικτές Πωλήσεις ανα Τομέα , , , ,30 Εσωτερικές Πωλήσεις ,42 0, , ,90 Καθαρές Πωλήσεις , , , ,40 Λειτουργικά Kέρδη/Ζημίες , , , ,88 Χρηματοοικονομικά Αποτελέσματα , , , ,14 Κέρδη/Ζημίες προ Φόρων , , , ,02 Φόρος Εισοδήματος ,49 0, , ,86 Καθαρό Κέρδος/Ζημία , , , ,88 Αποσβέσεις ανά Tομέα , , , ,95 EBITDA , , , ,93 από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 15

16 30/9/2013 Εκδόσεις - Εκτυπώσεις Ναυτιλία Λοιπά Σύνολα Ενεργητικό Τομέα , , , ,73 Μη κατανεμημένα στοιχεία Ενεργητικού 0,00 Ενοποιημένο Ενεργητικό , , , ,73 Ενοποιημένες Υποχρεώσεις , , , ,80 Μη κατανεμημένα στοιχεία Υποχρεώσεων 0,00 Ενοποιημένες Υποχρεώσεις , , , ,73 31/12/2012 Εκδόσεις - Εκτυπώσεις Ναυτιλία Λοιπά Σύνολα Ενεργητικό Τομέα , , , ,99 Μη κατανεμημένα στοιχεία Ενεργητικού 0,00 Ενοποιημένο Ενεργητικό , , , ,99 Ενοποιημένες Υποχρεώσεις , , , ,06 Μη κατανεμημένα στοιχεία Υποχρεώσεων 0,00 Ενοποιημένες Υποχρεώσεις , , , ,06 από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 16

17 7. Πρόσθετες Πληροφορίες και Επεξηγήσεις 7.1 Σημαντικότερες μεταβολές και επισημάνσεις στα στοιχεία της κατάστασης της Οικονομικής Θέσης και της Κατάστασης Συνολικών Εσόδων της Περιόδου Οι σημαντικότερες μεταβολές και επισημάνσεις που εμφανίζονται στα στοιχεία της Κατάστασης Οικονομικής Θέσης και της Κατάστασης Συνολικών Εσόδων της περιόδου που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2013 του Ομίλου και της Εταιρείας έχουν ως εξής: Ο κύκλος εργασιών του Ομίλου εμφανίζεται αυξημένος κατά 6,45 εκατ. ευρώ ή κατά 16% περίπου σε σχέση με την περυσινή αντίστοιχη περίοδο. Οφείλεται κυρίως στην ναύλωση των δύο νέων πλοίων του Ομίλου του Νήσος <<Πάρος>> το οποίο παρελήφθη στις 29 Ιουνίου 2012 και του Νήσος <<Δήλος>> το οποίο παρελήφθη στις 31 Αυγούστου Όσο αφορά τον κλάδο των εκδόσεωνεκτυπώσεων ο κύκλος εργασιών παρουσιάζει μείωση κατά 10% περίπου διαμορφωμένος στα 32,97 εκατ. ευρώ την τρέχουσα περίοδο έναντι 36,66 την αντίστοιχη περυσινή. Αναλυτικά στο εννεάμηνο του 2013 είχαμε μείωση των εσόδων από πωλήσεις εφημερίδων, περιοδικών περιπτέρου και προσφορών κατά 3,06 εκατ. ευρώ (-13,78%), μείωση των εσόδων διαφήμισης εφημερίδων, περιοδικών περιπτέρου και Διαδικτύου κατά -1,04 εκατ. ευρώ (-10,51%) έναντι του αντίστοιχου εννεάμηνου του Αυξημένες ήταν οι πωλήσεις προς τρίτους της εκτυπωτικής μονάδας που ανήλθαν σε 4,79 εκατ. ευρώ αυξημένες κατά 7,01% έναντι της περυσινής περιόδου και οι λοιπές πωλήσεις που συνολικά ανήλθαν σε 0,62 εκατ. ευρώ. Τα έσοδα από την ναύλωση των πλοίων ανήλθαν σε 13,31 εκατ. ευρώ ενώ την αντίστοιχη περυσινή περίοδο είχαν ανέλθει σε 3,13 εκατ. ευρώ. Στον πίνακα που ακολουθεί παρουσιάζεται η ανάλυση των πωλήσεων του Ομίλου: ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ Ο Μ Ι Λ Ο Σ Περίοδος Μεταβολή 1/1 30/9/2013 1/1 30/9/2012 % Πωλήσεις Εφημεριδων Περιοδικών και Προσφορών , ,68 13,78 Πωλήσεις Διαφήμισης Εφημεριδων Περιοδικών και Διαδικτύου , ,18 10,51 Εκτυπώσεις Πιεστηρίου , ,48 7,01 Έσοδα από Ναυτιλία , ,00 324,51 Λοιπές Πωλήσεις , ,06 10,05 ΣΥΝΟΛΟ , ,40 16,02 από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 17

18 Στους παρακάτω πίνακες παρουσιάζεται η συγκεντρωτική κατ είδος αξία καθώς και οι μεταβολές των ενσώματων παγίων του Ομίλου: Οικόπεδα & Κτίρια ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΝΣΩΜΑΤΩΝ ΠΑΓΙΩΝ Μεταφορικά Μέσα & Λοιπός Μηχ/κός Εξοπλισμός Πλοία Έπιπλα και Λοιπός Εξοπλισμός Ακινητοποιήσεις υπό Εκτέλεση Σύνολο Μικτή Λογιστική αξία , ,14 0, , , ,86 Επανεκτίμηση παγίων 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Πλοία υπο εκτέλεση 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας , ,74 0, ,84 0, ,21 Λογιστική αξία την 1 Ιανουαρίου , , , , , ,65 Μικτή Λογιστική αξία , , , , , ,38 Επανεκτίμηση παγίων 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Πλοία υπο εκτέλεση 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας , ,00 0, ,92 0, ,81 Λογιστική αξία την 31 Δεκεμβρίου , , , , , ,57 Μικτή Λογιστική αξία , , , , , ,05 Πλοία υπο εκτέλεση 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Επανεκτίμηση παγίων 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Συσσωρευμένη απόσβεση και απομείωση αξίας , ,68 0, ,43 0, ,38 Λογιστική αξία την 30 Σεπτεμβρίου , , , , , ,67 ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΕΝΣΩΜΑΤΩΝ ΠΑΓΙΩΝ Οικόπεδα & Κτίρια Μεταφορικά Μέσα & Λοιπός Μηχ/κός Εξοπλισμός Πλοία Έπιπλα και Λοιπός Εξοπλισμός Ακινητοποιήσεις υπό Εκτέλεση Σύνολο Λογιστική αξία την 1 Ιανουαρίου , , , , , ,65 Προσθήκες , , , ,48 0, ,50 Πλοία υπό εκτέλεση 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Πωλήσεις - Μειώσεις 0, , , ,42 0, ,36 Αποσβέσεις , , , ,58 0, ,48 Μεταφορές 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 Καθαρές συναλλαγματικές διαφορές 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 Μειώσεις αποσβέσεων 0, ,76 0, ,50 0, ,26 Αναπροσαρμογή αξίας πλοίων 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 Λογιστική αξία την 31 Δεκεμβρίου , , , , , ,57 Προσθήκες 1.475, ,65 0, , , ,02 Πλοία υπο εκτέλεση 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Πωλήσεις - Μειώσεις 0, ,65 0, ,70 0, ,35 Αποσβέσεις , , , ,16 0, ,16 Μεταφορές 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αναπροσαρμογή αξίας πλοίων 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Καθαρές συναλλαγματικές Διαφορές 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 Μειώσεις αποσβέσεων 0, ,94 0, ,65 0, ,59 Λογιστική αξία την 30 Σεπτεμβρίου , , , , , ,67 από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 18

19 αύξηση των χρηματοοικονομικών εξόδων οφείλεται κυρίως στην αύξηση του συνολικού δανεισμού του Ομίλου. Το κονδύλι «Λοιπά Χρηματοοικονομικά Αποτελέσματα» περιλαμβάνει τις συναλλαγματικές διαφορές αποτίμησης διαθεσίμων όπως παρουσιάζεται στον παρακάτω πίνακα: Χρηματοοικονομικά έσοδα από: Χρηματοοικονομικά στοιχεία σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων Αντιστροφή πρόβλεψης υποτίμησης συνδεδεμένων επιχειρήσεων 1/1-30/09/2013 1/1-30/09/2012 0, ,15 0,00 0,00 Σύνολο 0, ,15 Χρηματοοικονομικά έξοδα από: Χρηματοοικονομικά στοιχεία σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων Συναλλαγματικές διαφορές αποτίμησης διαθεσίμων Πρόβλεψη υποτίμησης συνδεδεμένων επιχειρήσεων & λοιπές επενδύσεις -469,15 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολο ,15 0,00 Γενικό Σύνολο , ,15 μεταβολή του κονδυλίου του Κυκλοφορούντος Ενεργητικού «Λοιπές Απαιτήσεις» οφείλεται στην μείωση των προκαταβολών σε προμηθευτές για αγορές αγαθών και υπηρεσιών και κυρίως προς την διαχειρίστρια εταιρεία των πλοίων. Σημειώνεται ότι στο κονδύλι «Λοιπές Απαιτήσεις» περιλαμβάνονται οι προκαταβολές σε προμηθευτές για την αγορά αγαθών και υπηρεσιών ποσού 0,86 εκατ. ευρώ, παρακρατούμενοι φόροι και απαιτήσεις από το Ελληνικό Δημόσιο ποσού 3,52 εκατ. ευρώ (κυρίως από τον αναπτυξιακό νόμο 3299/2004 ποσό 3,23 εκατ. ευρώ), ποσό 0,94 εκατ. ευρώ αποτελεί το βραχυπρόθεσμο μέρος απαίτησης της από πώληση της θυγατρικής εταιρείας «ΜΕΛΩΔΙΑ Α.Ε.» και ποσό 0,20 εκατ. ευρώ λοιπές απαιτήσεις. Οι μακροπρόθεσμες και βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις του Ομίλου και της Εταιρείας αναλύονται ως εξής: ΕΤΑΙΡΕΙΑ 30/9/ /12/ /9/ /12/2012 Μακροπρόθεσμος Δανεισμός Τραπεζικός Δανεισμός , ,00 0,00 0,00 Σύνολο Μακροπρόθεσμων Δανείων , ,00 0,00 0,00 Βραχυπρόθεσμος Δανεισμός Τραπεζικός Δανεισμός , ,91 0,00 0,00 Σύνολο Βραχυπρόθεσμων Δανείων , ,91 0,00 0,00 Σύνολο Δανείων , ,91 0,00 0,00 από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 19

20 Τα δάνεια (βραχυπρόθεσμα και μακροπρόθεσμα) των ναυτιλιακών εταιρειών του Ομίλου αναλύονται στον παρακάτω πίνακα: σε ευρώ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΟΜΙΛΟΥ 30/09/ /12/2012 Μακροπρόθεσμος δανεισμός Τραπεζικός δανεισμός , ,00 Σύνολο μακροπρόθεσμων δανείων , ,00 Βραχυπρόθεσμος δανεισμός Τραπεζικός δανεισμός , ,00 Σύνολο βραχυπρόθεσμων δανείων , ,00 Σύνολο δανείων , ,00 Οι θυγατρικές εταιρείες του Ομίλου ΖENITH MARITIME COPRORATION και BIGAL SHIPPING COPRORATION έχουν συνάψει δανειακή σύμβαση, ποσού $ ΠΑ έκαστη, για την χρηματοδότηση της κατασκευής των πλοίων m/t Nissos Paros και m/t Nissos Delos αντίστοιχα. Τα δάνεια θα αποπληρωθούν σε 40 ισόποσες τριμηνιαίες δόσεις με μια τελική πληρωμή ποσού $ ΠΑ το 2022, έκαστο. Το επιτόκιο που θα ισχύει για τα δάνεια για κάθε τοκοφόρο περίοδο θα είναι το επιτόκιο που προσδιορίζεται από την τράπεζα ως το άθροισμα α) του εφαρμοστέου περιθωρίου 2,5%, β )του LIBOR και γ) του τυχόν υποχρεωτικού κόστους για αυτήν την τοκοφόρο περίοδο. Τα δάνεια είναι εξασφαλισμένα με πρώτη προτιμώμενη υποθήκη επί των πλοίων, με γενική εκχώρηση ναύλων και ασφαλειών των πλοίων και με δέσμευση της Διαχειρίστριας Εταιρείας. θυγατρική εταιρεία του Ομίλου BIGAL SHIPPING CORPORATION έχει εισπράξει από την προηγούμενη χρήση το ποσό των $ ΠΑ σαν ενδιάμεση χρηματοδότηση για την κατασκευή του πλοίου της. ανάλυση των βραχυπρόθεσμων δανειακών υποχρεώσεων αναφέρεται στον παρακάτω πίνακα: σε ευρώ 30/09/ /12/2012 Sea Pearl Enterprises Company α Bigal Shipping Corporation β Zenith Maritime Corporation γ Bigal Shipping Corporation δ Sea Pearl Enterprises Company ε Σύνολο α. Το ποσό αντιπροσωπεύει έντοκη υπερανάληψη που φέρει επιτόκιο 0,9% πλέον του LIBOR και είναι εξασφαλισμένη με αντίστοιχες καταθέσεις στη δανείστρια τράπεζα. από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 20

21 β. Το ποσό αντιπροσωπεύει έντοκη υπερανάληψη που φέρει επιτόκιο 0,9% πλέον του LIBOR και είναι εξασφαλισμένη με αντίστοιχες καταθέσεις στη δανείστρια τράπεζα. γ, δ. Το ποσό αντιπροσωπεύει τις δόσεις αποπληρωμής του μακροπρόθεσμου δανείου μέσα στο έτος. ε. Το ποσό αντιπροσωπεύει έντοκη υπερανάληψη που φέρει επιτόκιο 0,9% πλέον του LIBOR και είναι εξασφαλισμένη με αντίστοιχες καταθέσεις στη δανείστρια τράπεζα. Οι λοιπές εταιρείες του Ομίλου έχουν συνάψει δανειακές συμβάσεις για την χρηματοδότηση τους ως κεφάλαιο κίνησης, συνολικού ποσού 39,40 εκατ. ευρώ και για την εξαγορά βιομηχανικών κτιριακών εγκαταστάσεων στη θέση Καρέλλα Κορωπίου συνολικού ποσού 4,93 εκατ. ευρώ. Ο δανεισμός (βραχυπρόθεσμος και μακροπρόθεσμος) των λοιπών εταιρειών του Ομίλου παρουσιάζεται στον πίνακα που ακολουθεί: σε ευρώ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΟΜΙΛΟΥ (πλην ναυτιλιακών) 30/09/ /12/2012 Μακροπρόθεσμος δανεισμός Τραπεζικός δανεισμός , ,00 Σύνολο μακροπρόθεσμων δανείων , ,00 Βραχυπρόθεσμος δανεισμός Τραπεζικός δανεισμός , ,91 Σύνολο βραχυπρόθεσμων δανείων , ,91 Σύνολο δανείων , ,91 Οι τραπεζικές υποχρεώσεις του Ομίλου εξυπηρετούνται στο σύνολο τους συστηματικά και εμπρόθεσμα. Στο κονδύλι «Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις» περιλαμβάνονται δεδουλευμένα έξοδα ύψους 2,22 εκατ. ευρώ, υποχρεώσεις προς ασφαλιστικούς οργανισμούς ύψους 0,29 εκατ. ευρώ, έσοδα επόμενης χρήσης 2,26 εκατ. ευρώ τα οποία αφορούν αναλογία αποσβέσεων επιχορηγούμενων παγίων, ποσού 0,66 εκατ. ευρώ και έσοδα επομένων χρήσεων των ποντοπόρων πλοίων ποσού 1,60 εκατ. ευρώ, υπόλοιπο δόσεων αποζημιώσεων προσωπικού ύψους 1,27 εκατ. ευρώ, υποχρεώσεις προς την διαχειρίστρια εταιρεία των πλοίων ύψους 1,85 εκατ. ευρώ και λοιπές υποχρεώσεις ύψους 0,21 εκατ. ευρώ. Το κονδύλι «Λοιπά Επενδυτικά Αποτελέσματα» της τρέχουσας περιόδου περιλαμβάνει ζημία ύψους 2,85 εκατ. ευρώ η οποία προέρχεται από την πώληση παγίων στοιχείων ενώ η ζημία της αντίστοιχης περυσινής περιόδου ύψους 7,02 εκατ. ευρώ προερχόταν κατά 6,95 εκατ. ευρώ από την αποτίμηση του πλοίου Nissos Paros της πλοιοκτήτριας εταιρείας ΖENITH MARITIME CORPORATION θυγατρικής της εταιρείας ΑΡΓΟΝΑΥΤΣ Ε.Ε.Π.Ν. από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 21

22 αποτίμηση είχε γίνει από ανεξάρτητο εκτιμητή και αφορούσε την ακριβοδίκαιη αξία ( fair value ) κατά την ημέρα της αποτίμησης ( ). Διοίκηση του Ομίλου καθ όλη τη διάρκεια του εννεάμηνου του 2013, λόγω των δυσμενών οικονομικών συνθηκών, συνέχισε με την ίδια βαρύτητα τον έλεγχο των προϋπολογισθέντων δαπανών των εταιρειών του Ομίλου. Πρωταρχικός σκοπός είναι η ελαχιστοποίηση του κόστους όπου αυτό απαιτείται, χωρίς αυτό να έχει επίπτωση στην ποιότητα των εντύπων που εκδίδει, η οποία παραμένει σε υψηλά επίπεδα. Στόχος είναι ο περιορισμός των αρνητικών αποτελεσμάτων των εταιρειών του Ομίλου για το τρέχον έτος και η καταγραφή θετικών αποτελεσμάτων προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA). 7.2 Κέρδη ανά Μετοχή Τα κέρδη ανά μετοχή για τον Όμιλο και την Εταιρεία για το εννεάμηνο του 2013 και το αντίστοιχο του 2012 αναλύονται στον κατωτέρω πίνακα: 01/01-30/09/ /01-30/09/ /07-30/09/ /07-30/09/2012 Κέρδη που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής , , , ,83 Σταθμισμένος μέσος όρος του αριθμού μετοχών , , , ,00 Βασικά κέρδη ανα μετοχή(ευρώ ανα μετοχή) -0,7977-1,0934-0,2185-0,2808 ΕΤΑΙΡΕΙΑ 01/01-30/09/ /01-30/09/ /07-30/09/ /07-30/09/2012 Κέρδη που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής , , , ,24 Σταθμισμένος μέσος όρος του αριθμού μετοχών , , , ,00 Βασικά κέρδη ανα μετοχή(ευρώ ανα μετοχή) -0,0973-0,0771-0,0290-0, Φόροι Εισοδήματος Τα ποσά των φόρων εισοδήματος που βαρύνουν τον Όμιλο και την Εταιρεία την τρέχουσα περίοδο και την αντίστοιχη συγκριτική περίοδο αναλύονται ως εξής: 01/01-30/09/ /01-30/09/ /07-30/09/ /07-30/09/2012 Διαφορές Φορολογικού Ελέγχου Προηγούμενων Χρήσεων ,80 0,00 0,00 0,00 Αναβαλλόμενος Φόρος Χρήσης , , , ,82 Σύνολο , , , ,82 ΕΤΑΙΡΕΙΑ 01/01-30/09/ /01-30/09/ /07-30/09/ /07-30/09/2012 Διαφορές Φορολογικού Ελέγχου Προηγούμενων Χρήσεων ,80 0,00 0,00 0,00 Αναβαλλόμενος Φόρος Χρήσης , , , ,42 Σύνολο , , , ,42 από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 22

23 επίπτωση της αλλαγής του φορολογικού συντελεστή από 20% σε 26% σύμφωνα με τον Ν. 4110/2013 στο φόρο εισοδήματος που αναγνωρίστηκε στην εταιρική και ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων της εννεάμηνης περιόδου που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2013, ανήλθε για τον Όμιλο σε ,04 (έσοδο) και για την Εταιρεία σε ,34 (έσοδο).το ποσό του φόρου που αναγνωρίστηκε απευθείας στα Ίδια Κεφάλαια του Ομίλου και της Εταιρείας από την ανωτέρω μεταβολή του φορολογικού συντελεστή ανήλθε για τον Όμιλο σε ,60 και για την Εταιρεία σε , Δεσμεύσεις α) Δεν υπάρχουν σημαντικές εκκρεμείς αγωγές ή διεκδικήσεις τρίτων κατά των εταιρειών του Ομίλου. β) Όπως αναφέρεται στις συμφωνίες αγοράς των θυγατρικών, ο Όμιλος δεν αναλαμβάνει, εκτός από το πλοίο και μέρος των δανείων, το ενεργητικό και παθητικό των θυγατρικών που υπήρχε κατά την ημερομηνία αγοράς. Οποιαδήποτε υποχρέωση προκύψει που αφορά στην προηγούμενη ιδιοκτησία είναι εις βάρος του πωλητή βάσει αυτών των ιδιωτικών συμφωνητικών. 7.5 Υφιστάμενα Εμπράγματα Βάρη 1) Επί των πλοίων του Ομίλου Τα δάνεια είναι εξασφαλισμένα με πρώτη προτιμώμενη υποθήκη επί των πλοίων, με γενική εκχώρηση ναύλων και ασφαλειών των πλοίων και με δέσμευση της Διαχειρίστριας Εταιρείας. 2) Επί των ακινήτων του Ομίλου α. Την 30η Ιουλίου 2012, ενεγράφη προσημείωση υποθήκης ποσού τριών εκατομμυρίων εξακοσίων χιλιάδων ( ,00) ευρώ επί ακινήτου ιδιοκτησίας της θυγατρικής εταιρείας «ΚΑΘΜΕΡΙΝΕΣ ΕΚΔΟΣΕΙΣ Α.Ε.» που βρίσκεται στη θέση «ΚΑΡΕΛΑ - ΛΙΣΣΑ» της κτηματικής περιφέρειας του Δήμου Κρωπίας, μετά των επ αυτού πάσης φύσεως κτισμάτων ανεγερθέντων και ανεγερθησόμενων καθώς και του εμπεπηγμένου μηχανολογικού εξοπλισμού, υπέρ της «Εθνικής Τράπεζας της Ελλάδος Α.Ε.» με την υπ αριθμ.7044/σ/2012 απόφαση του Ειρηνοδικείου Αθηνών, για την εξασφάλιση δανείων. β. Την 19η Σεπτεμβρίου 2012 ενεγράφη προσημείωση υποθήκης ποσού ενός εκατομμυρίου εξακοσίων εβδομήντα χιλιάδων ( ,00) ευρώ πλέον τόκων και από 1 η Ιανουαρίου 2013 έως 30 η Σεπτεμβρίου 2013 Σελίδα 23