Στη Συνεδρίαση παραβρέθηκε και η κα Μπότσαρη Χρυσάνθη υπάλληλος του Δήμου, για την τήρηση των πρακτικών.

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από τα πρακτικά της με αριθμό 31 ης Ειδικής Συνεδρίασης της 13 ης Δεκεμβρίου 2016 ΑΡΙΘΜ. ΑΠΟΦ. 459/2016 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η Λήψη απόφασης περί έγκρισης Προϋπολογισμού οικονομικού έτους Στα Σπάτα σήμερα 13 του μηνός Δεκεμβρίου, του έτους 2016, ημέρα Τρίτη & ώρα 09:00 μ.μ. το Δημοτικό Συμβούλιο του Δήμου Σπάτων Αρτέμιδος συνήλθε σε Ειδική Συνεδρίαση στην αίθουσα συνεδριάσεων του Δημοτικού Συμβουλίου Σπάτων Αρτέμιδος το οποίο συγκλήθηκε ύστερα από την με αριθμό πρωτ.37463/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου κ. Κατραμάδου Σταύρου του Ιωάννη, η οποία επιδόθηκε και δημοσιεύθηκε νόμιμα, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 67 του Ν.3852/2010 (ΦΕΚ Α' 87). Παρόντος και του Δημάρχου κ. Δημητρίου Μάρκου του Σπυρίδωνος, διαπιστώθηκε από τον Πρόεδρο του Δ.Σ., πως υπήρχε νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι σε σύνολο 33 μελών παραβρέθηκαν παρόντα αρχικά τα 29 μέλη και ονομαστικά οι: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Τούντας Αντώνιος του Κωνσταντίνου 1. Μπέκας Γεώργιος του Σπυρίδωνος 2. Δούρος Σωτήρης του Χρήστου 2. Κρόκος Νικόλαος του Δημητρίου 3. Στάμου Δημήτριος του Γεωργίου 3. Μπάτρης Παναγιώτης του Δημητρίου 4. Κατραμάδος Σταύρος του Ιωάννη 4. Τσάκαλη Ελένη του Ηλία 5. Φράγκος Διονύσιος του Ιωάννη 6. Τούντας Ιωάννης του Σωτηρίου 8. Γιαννάτος Σωτήριος του Αναστασίου 8. Νομικός Αντώνιος του Ηρακλείου 9. Λίγκου Πηνελόπη του Χαραλάμπους 10. Τυράκης Βάϊος του Γεωργίου 11. Φύτρος Αντώνιος του Παρασκευά 12. Μπασινάς Ιωάννης του Στεφάνου 13. Ίσαρης Γεώργιος του Νικολάου 14. Μωραΐτη Ιωάννα του Αντωνίου 15. Λάμπρου Παναγιώτης του Ηλία 16. Γκέλιας Δονάτος του Ηλία 17. Λύτρα Αθηνά του Ιωάννη 18. Ζήση Μαρία του Ανδρέα 19. Μάρκου Χρήστος του Αντωνίου 20. Σερέτης Χρήστος του Γεωργίου 21. Πουλάκης Πέτρος του Ιωάννη 22. Αργυρός Γεώργιος του Βασιλείου 23. Κουλοχέρης Γεώργιος του Νικολάου 24. Ραφτοπούλου Άννα του Ιωάννη 25. Μαρλαντής Χρήστος του Ηλία 26. Ντελάκη Ευαγγελία του Νικήτα 27. Τσαντήλας Χρήστος του Δημητρίου 28. Γερακόπουλος Γρηγόριος του Αποστόλου 29. Δάρδαλης Νικόλαος του Αποστόλου ΠΡΟΣΕΛΕΥΣΕΙΣ ΑΠΟΧΩΡΗΣΕΙΣ: Καμία. Στη Συνεδρίαση παραβρέθηκε και η κα Μπότσαρη Χρυσάνθη υπάλληλος του Δήμου, για την τήρηση των πρακτικών. Στη Συνεδρίαση παραβρέθηκε επίσης ο Γενικός Γραμματέας του Δήμου κ. Ιωακείμ Παύλος. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 1 από 27

2 Εισηγούμενος επί του 1 ου Θέματος της Ημερήσιας Διάταξης ο Δήμαρχος κ. Μάρκου Δημήτριος είπε: ΓΕΝΙΚΑ ΠΕΡΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 1.1 Διατάξεις που ορίζουν το περιεχόμενο το Προϋπολογισμού. 1. Τα άρθρα του Κώδικα Δήμων και Κοινοτήτων, που κυρώθηκε με το άρθρο πρώτο του ν. 3463/2006 (ΦΕΚ 114 Α'). 2. Οι διατάξεις των περιπτ. (δ) και (ε) του άρθρου 63, της παρ.1 του άρθρου 72 και των παρ. 1-3 του άρθρου 86 του ν. 3852/2010 «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης Διοίκησης - Πρόγραμμα Καλλικράτης» (ΦΕΚ 87 Α'), καθώς επίσης αυτές του άρθρου 266 του ίδιου νόμου, όπως συμπληρώθηκαν με την παρ.4.α του άρθρου 43 «Ρυθμίσεις οικονομικών θεμάτων Ο.Τ.Α.» του ν.3979/2011 «Για την ηλεκτρονική διακυβέρνηση και λοιπές διατάξεις» (ΦΕΚ 138 Α') και ισχύουν. 3. Τα οριζόμενα στην υπ'αριθμ.7028/ (ΦΕΚ 253 Β') απόφασή «περί καθορισμού του τύπου του προϋπολογισμού των δήμων και κοινοτήτων», όπως αυτή τροποποιήθηκε με τις υπ' αριθμ.64871/ (ΦΕΚ 2253 Β') και 70560/ (ΦΕΚ 2394 Β') όμοιες και ισχύει. 4. Η αριθμ.50698/ κοινή απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «περί κατάρτισης προϋπολογισμού των Δήμων για το έτος 2012». 5. Η αριθμ.47490/ κοινή απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «περί κατάρτισης προϋπολογισμού των Δήμων για το έτος 2013». 6. Η αριθμ / κοινή απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «περί κατάρτισης προϋπολογισμού των Δήμων για το έτος 2014». 7.Τα άρθρα 77 και 78 του. Ν. 4172/2013(ΦΕΚ 167 Α) και το άρθρο 64 του Ν.4270/2014(ΦΕΚ 143 Α ) 8. H αριθμ 29530/ απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «περί κατάρτισης προϋπολογισμού των Δήμων για το έτος 2015». 9. H αριθμ 26945/ απόφαση Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών «Παροχή οδηγιών για την κατάρτιση του προϋπολογισμού των δήμων, οικονομικού έτους 2016 τροποποίηση της υπ αριθμ. 7028/2004 (Β 253) απόφασης. 10. Η υπ αριθμ / κοινή απόφαση των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών (ΦΕΚ 2311/τ. Β/ ) που αφορά οδηγίες κατάρτισης και ελέγχου του Προϋπολογισμού του Οικονομικού Έτους Διαίρεση του προϋπολογισμού Ο προϋπολογισμός διαιρείται σε δύο Μέρη, εκ των οποίων το Μέρος I περιλαμβάνει τα έσοδα και το Μέρος II τις δαπάνες, συμπεριλαμβανομένου του αποθεματικού. Στο Μέρος I (Έσοδα) υπάρχουν δύο πίνακες ανακεφαλαίωσης των εσόδων. Στον πρώτο πίνακα με τον τίτλο ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ (Ι) τα έσοδα ταξινομούνται, όπως και προηγουμένως, με κριτήριο την προέλευσή τους. Στο δεύτερο πίνακα με τον τίτλο ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ (ΙΙ) περιλαμβάνονται μόνο τα έσοδα εκείνα, τα οποία προορίζονται από το νόμο να διατεθούν για επενδύσεις ή, αν και δεν υπάρχει τέτοια δέσμευση στο νόμο, αποφασίζεται να διατεθούν για επενδυτικούς σκοπούς. Στο Μέρος II (Δαπάνες) υπάρχουν επίσης δύο πίνακες ανακεφαλαίωσης των εξόδων. Στον πίνακα 1 οι δαπάνες ταξινομούνται κατά είδος. Στον πίνακα 2 οι δαπάνες κατατάσσονται κατά Υπηρεσία Διάκριση των εσόδων και των εξόδων Τα έσοδα του προϋπολογισμού διακρίνονται στις ακόλουθες ομάδες: 1. Τακτικά έσοδα 2. Έκτακτα έσοδα 3. Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών (Π.Ο.Ε.) που βεβαιώνονται για πρώτη φορά. 4. Εισπράξεις δανείων και απαιτήσεων από Π.Ο.Ε. 5. Εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου ή τρίτων και επιστροφές χρημάτων 6. Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενης χρήσης. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 2 από 27

3 Τα έξοδα του προϋπολογισμού διακρίνονται στις ακόλουθες ομάδες: Λειτουργικές δαπάνες χρήσης Επενδύσεις Πληρωμές Π.Ο.Ε., λοιπές αποδόσεις και προβλέψεις Αποθεματικό 1.4. Διάκριση των Υπηρεσιών Οι Υπηρεσίες στις οποίες κατανέμονται οι δαπάνες του προϋπολογισμού του Δήμου μας, έχουν ως εξής: 00 ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 10 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΙ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 15 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ, ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ 20 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ 25 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΥΔΡΕΥΣΗΣ, ΑΡΔΕΥΣΗΣ ΚΑΙ ΑΠΟΧΕΤΕΥΣΗΣ 30 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ 35 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΡΑΣΙΝΟΥ 40 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΠΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ 50 ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΑΣΤΥΝΟΜΙΑ 60 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ 61 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ (Έργα και δράσεις χρηματοδοτούμενες από ΠΔΕ) 62 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ (Έργα και δράσεις χρηματοδοτούμενες από ΠΔΕ) 63 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΥΔΡΕΥΣΗΣ ΑΡΔΕΥΣΗΣ ΑΠΟΧΕΤΕΥΣΗΣ (Έργα και δράσεις χρηματοδοτούμενες από ΠΔΕ) 64 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ, ΠΡΑΣΙΝΟΥ ΚΑΙ ΠΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ (Έργα και δράσεις χρηματοδοτούμενες από ΠΔΕ) 70 ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ Χαρακτηριστικά του προϋπολογισμού εσόδων οικονομικού έτους (βάσει της Κ.Υ.Α / των Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών) Μέρος Ι Έσοδα α) Απαγόρευση υπερεκτίμησης εσόδων Η τήρηση των ανωτέρω ελέγχεται από τον Ελεγκτή Νομιμότητας (Γεν. Γραμματέα της Αποκεντρωμένης Διοίκησης ) κατά τις διατάξεις της παρ.7 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 και η παραβίαση της οδηγεί στην αναπομπή του προϋπολογισμού στο Δημοτικό Συμβούλιο β) Καθορισμός ανώτατου ύψους προϋπολογισμού ιδίων εσόδων Το συνολικό άθροισμα των ποσών που εγγράφονται στον προϋπολογισμό του 2017 για τις ανωτέρω κατηγορίες εσόδων υπολογίζεται με βάση την πορεία εκτέλεσης (εισπραχθέντα) του 2015, σε συνδυασμό με την απόδοση των εισπράξεων από τον Ιανουάριο 2016 και μέχρι το κλείσιμο του μηνός που προηγείται από το μήνα κατάρτισης του σχεδίου του προϋπολογισμού 2016 και της αντίστοιχης περιόδου του έτους Εάν η ανωτέρω διαφορά είναι θετική (δηλαδή όταν η εκτέλεση του 2016 έχει αποδώσει ποσό υψηλότερο του 2015), τότε το ανώτατο ποσό που μπορεί να εγγραφεί στο συνολικό άθροισμα των ιδίων εσόδων, στον προϋπολογισμό του 2017, είναι το άθροισμα των εισπραχθέντων του 2015 προσαυξημένο κατά το ποσό της θετικής διαφοράς. Εάν η ανωτέρω διαφορά είναι αρνητική, τότε το ανώτατο ποσό που μπορεί να εγγραφεί ως συνολικό άθροισμα για την ομάδα ιδίων εσόδων είναι τα εισπραχθέντα του 2015 ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 3 από 27

4 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΕΚΤΙΜΗΣΗ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2017 ΧΡΗΣΗ : 2017 ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ Σελίδα : 1 από 1 ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΜΗΝΑΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ 8ος του 2016 ΚΑΕ Εισπραχθέντα Εισπραχθέντα Εισπραχθέντα Διαφορά Ανώτατο ποσό για Κατάρτιση 2017 Απόκλιση Εισπραχθέντα από 1/1/2015 από 1/1/2015 από 1/1/2016 (3) μείον (1) Προϋπ/σμό 2017 Κατάρτισης από 1/1/2017 μέχρι 31/08/2015μέχρι 31/12/2015μέχρι 31/08/ μέχρι 01/01/2017 (1) (2) (3) (3)-(1)=(4) (5)* (6) (5)-(6)=(7) (8) *Αν το ποσό της διαφοράς είναι θετικό τότε στη στήλη (5) , , , , , , ,00 0,00 εμφανίζεται το άθροισμα των στηλών (2) και (4), αλλιώς , , , , , , ,73 0,00 εμφανίζεται το ποσό της στήλης (2) , , , , , , ,90 0, , , , , , , ,04 0, , , , , , , ,38 0, , , , , , , ,60 0, , , , , , , ,50 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , ,64 0, , , , , , , ,70 0, , , , , , , ,33 0, , , , , , , ,05 0,00 **Το άθροισμα πιθανόν να ΜΗΝ συμφωνεί με αυτό που αναγράφεται στην , , , ,26 ** , , ,71 0,00 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ Ι (Ε) ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ 2017 ΔΑΠΑΝΕΣ 2017 ΕΣΟΔΑ 2017 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ Ι (ΙΔΙΑ ΕΣΟΔΑ) (Α) Άθροισμα Εισπράξεων ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ - ΑΥΓΟΥΣΤΟΣ Χρήσης 2015 : ,92 Σύνολο <6> ,01 Σύνολο <0> ,30 (Β) Άθροισμα Εισπράξεων ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ - ΑΥΓΟΥΣΤΟΣ Χρήσης 2016 : ,18 Σύνολο <7> ,32 Σύνολο <1> ,79 (Γ) Συνολικό Άθροισμα Εισπράξεων στη Χρήση 2015 : ,22 Σύνολο <8> ,71 Σύνολο <2> ,65 (Δ) Η διαφορά είναι θετική ,26 ( ,18 μείον ,92) και αθροίζεται στο ποσό ,22 (Ε) Ανώτατο ποσό που ΠΡΕΠΕΙ να εγγραφεί στον Προϋπολογισμό της Χρήσης 2017 προς έγκριση : ,48 Σύνολο <9> ,80 Σύνολο <3> ,42 (ΣΤ) Ποσό που ΕΧΕΙ εγγραφεί στον Προϋπολογισμό της Χρήσης 2017 προς έγκριση : ,77 MEION Σύνολο <4> ,00 ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ IΙ (ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 85) Σύνολο <6516> 0,00 Σύνολο <5> ,68 (Α) Άθροισμα Εισπράξεων (ΚΑΕ 32) ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ - ΑΥΓΟΥΣΤΟΣ Χρήσης 2015 : ,08 Σύνολο <6517> 0,00 MEION (Β) Άθροισμα Εισπράξεων (ΚΑΕ 32) ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ - ΑΥΓΟΥΣΤΟΣ Χρήσης 2016 : ,72 (Γ) Συνολικό Άθροισμα Εισπράξεων (ΚΑΕ 32) στη Χρήση 2015 : ,24 Σύνολο <6518> 0,00 Σύνολο <31> 0,00 (Δ) Η διαφορά (Β) μείον (Α) είναι θετική ,64 ( ,72 μείον ,08) και αθροίζεται στο ποσό (Γ) ,24 Σύνολο <6526> ,00 (Ε) Ποσό που ΕΧΕΙ εγγραφεί στον Προϋπολογισμό της Χρήσης 2017 προς έγκριση στον 32 (Βεβαιωθέντα ΠΟΕ): ,42 (ΣΤ) Ανώτατο ποσό που ΠΡΕΠΕΙ να εγγραφεί στον Προϋπολογισμό του 85 (Προβλέψεις μη Είσπραξης ΠΟΕ) της Χρήσης 2017 Σύνολο <6527> 0,00 προς έγκριση (Ε) μείον (Δ): ,54 Σύνολο <85> ,54 (Ζ) Ποσό που ΕΧΕΙ εγγραφεί στον Προϋπολογισμό της Χρήσης 2017 προς έγκριση στον 85 (Προβλέψεις μη Είσπραξης ΠΟΕ): ,54 Τελικό Ποσό ,30 Τελικό Ποσό ,84 Το Τελικό Ποσό των Δαπανών Ορθώς είναι Μικρότερο ή Ισο του Τελικού Ποσού Το ύψος του αποθεματικού ( ,80) που Δηλώθηκε στην Κατάρτιση της Χρήσης 2017 δεν μπορεί να υπερβαίνει το ανώτατο Εσόδων όριο του ποσοστού 5% των τακτικών εσόδων (Ομάδα 0) που εγγράφονται στον προϋπολογισμό ( ,02) ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 4 από 27

5 Ως μήνας αναφοράς των οικονομικών δεδομένων του προηγούμενου έτους θεωρήθηκε ο 8 ος μήνας του 2016 Συνοπτική παρουσίαση των εσόδων όπως έχει καταρτιστεί. ΔΙΑΡΘΡΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ : 0 Τακτικά Έσοδα ,30 26% 1 (πλην 13) Έκτακτα Έσοδα (πλην επιχορηγήσεις για επενδύσεις) ,00 2% 2 Έσοδα παρελθόντων ετών ,65 10% 31 Εισπράξεις από Δάνεια 0,00 0% 32 4 Εισπρακτέα υπόλοιπα από Βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου,Ασφ.Φορέων και Τρίτων ,42 35% ,00 8% 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγ.έτους ,68 17% 13 Επιχορηγήσεις για επενδύσεις ,79 2% ΣΥΝΟΛΑ ,84 100% Παρακάτω αναλύονται οι βασικοί κωδικοί εσόδων για τους οποίους θεωρούμε πως χρειάζεται αιτιολόγηση των ποσών που προβλέπονται Μέρος Ι Έσοδα 0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 01 ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 012 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗ ΕΔΑΦΟΥΣ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΚΑΙ ΚΟΙΝΟΧΡΗΣΤΩΝ ΧΩΡΩΝ 0122 Τέλη και δικαιώματα από εμποροπανηγύρεις, παζάρια και λαϊκές αγορές. K.A Τέλη και δικαιώματα από εμποροπανηγύρεις Προβλέπονται έσοδα από τις εμποροπανηγύρεις του Δήμου μας (Αγ. Μαρίνας, Κοσμά Αιτωλού, Πέτρου-Παύλου και Τιμίου Σταυρού) ΑΡΘΡΟ 94 ΠΕΡ.31 του Ν.3852/2010 σε συνδυασμό με τις διατάξεις του Ν.2323/1995 όπως ισχύουν. Το τέλος επιβάλλεται σύμφωνα με την αριθμ.412/2016 απ. Δημ. Συμβουλίου. Υπολογίσθηκε έσοδο ποσού Λοιπά έσοδα από ακίνητα K.A Μισθώματα από εκμετάλλευση περιπτέρων (Ν. 4257/2014-αρ.76) Προβλέπονται έσοδα από σχολάζοντα περίπτερα ποσού ,00 02 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 021 ΤΟΚΟΙ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Κ.Α Τόκοι χρηματικών καταθέσεων σε τράπεζες (ΑΡΘΡΟ 171 παρ.2 του ΚΔΚ) Το έσοδο αυτό αφορά τους τόκους από τις χρηματικές καταθέσεις (εισπράξεις του Δήμου) σε λογαριασμούς της Τράπεζας και του Τ.Π. και Δανείων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00,σύμφωνα με την απόδοση του προηγούμενου έτους. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 5 από 27

6 03 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 031 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑ ΚΑΙ ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ 0311 Τέλος καθαριότητας και φωτισμού Κ.Α Τέλος καθαριότητας και φωτισμού ηλεκτροδοτούμενων χώρων Τα έσοδα από τέλη καθαριότητας και φωτισμού ενοποιήθηκαν σε ενιαίο τέλος σύμφωνα με την παρ.12 του Ν.1828/89, το οποίο είναι ανταποδοτικό και πρέπει να καλύπτουν εξ ολοκλήρου τις δαπάνες των αντίστοιχων Υπηρεσιών (ΑΡΘΡΟ 17 του Ν.1080/80). Το Δ.Σ. με την αρ.384/2016 απόφασή του, καθόρισε τους συντελεστές που θα ισχύουν για το έτος 2016 ως εξής: Για τις οικίες 1,64 /τ.μ Για τους επαγγελματικούς χώρους 4,00 /τ.μ Λαμβάνοντας υπόψη την αύξηση των τ.μ. από τις νομιμοποιήσεις των αυθαίρετων κατασκευών, το σύνολο των δηλωθέντων τ.μ., οικιακών & επαγγελματικών, και τη συνήθη απόκλιση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού που αφορά είσπραξη για 10/12 διότι οι δυο επόμενοι μήνες θα εγγραφούν στον κωδικό Υπηρεσία υδρεύσεως (ΑΡΘΡΟ 19 ΒΔ.24/9-20/10/1958) Δικαιώματα σύνδεσης και επανασύνδεσης με το δίκτυο Κ.Α Δικαιώματα σύνδεσης νέων παροχών με το δίκτυο. (ΑΡΘΡΟ 19 Β.Δ. ΤΗΣ 24/9-20/10/1958) Υπολογίσθηκε έσοδο, σύμφωνα με την 385/2016 απόφαση του Δημ. Συμβουλίου. Υπολογίστηκαν νέες παροχές εντός και εκτός σχεδίου καθώς συνολικού ποσού Κ.Α Δικαιώματα Επανασύνδεσης παροχών με το δίκτυο (ΑΡΘΡΟ 19 β δ της 24/9-20/10/1958) Το τέλος καθορίστηκε με την 385/2016 απόφαση του Δημ. Συμβουλίου. Έχουν ήδη αποσταλεί ειδοποιήσεις διακοπών παροχών οπότε προβλέπουμε ότι θα γίνουν επανασυνδέσεις. Υπολογίστηκε έσοδο συνολικού ποσού 3.000, Τέλος Ύδρευσης Κ.Α Τέλος Κατανάλωσης Ύδρευσης (ΑΡΘΡΟ 19 β δ της 24/9-20/10/1958) Πριβλέπεται ποσό , Λοιπά έσοδα της υπηρεσίας υδρεύσεως Κ.Α Λοιπά έσοδα της υπηρεσίας Ύδρευσης (ΑΡΘΡΟ 19 β δ της 24/9-20/10/1958) Το έσοδο καθορίσθηκε με την 385/2016 απόφαση του ΔΣ, αφορά νέες πυροσβεστικές παροχές, τέλη αντικατάστασης παλαιών υδρομέτρων και αξία αντικατάστασης υδρομέτρων. Υπολογίσθηκε έσοδο ποσού ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ, ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ 041 ΕΣΟΔΑ ΝΕΚΡΟΤΑΦΕΙΟΥ (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977) Γενικά τα έσοδα των Δημ. Κοιμητηρίων προέρχονται από τέλη, τα οποία καθορίστηκαν με την 387/2016 απόφαση Δημοτικού Συμβουλίου Δικαίωμα σύστασης οικογενειακού τάφου Κ.Α Δικαίωμα σύστασης οικογενειακού τάφου Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Κ.Α Δικαίωμα από παραχώρηση χρήσης μαρμάρινης οστεοθήκης (ΑΡΘΡΟ 4 Α.Ν.582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Κ.Α Δικαίωμα σύστασης τάφων τριετούς χρήσεως (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Δικαίωμα ενταφιασμού (ταφή) Κ.Α Δικαίωμα ενταφιασμού σε οικογενειακό τάφο ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 6 από 27

7 Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Δικαίωμα ανανέωσης (παράτασης χρόνου ταφής) Κ.Α Δικαίωμα ανανέωσης παράτασης χρόνου ταφής (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν. 547/1977). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Τέλος ανακομιδής Κ.Α Τέλος ανακομιδής οστών (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Δικαιώματα από τη χρήση οστεοφυλακίων Κ.Α Δικαιώματα από τη χρήση οστεοφυλακίων (ΦΥΛΑΞΗ ΟΣΤΩΝ ΣΤΟ ΚΟΙΜΗΤΗΡΙΟ ΔΗΜ. ΕΝΟΤ. ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Κ.Α Δικαιώματα από τη χρήση χωνευτηρίου Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Δικαιώματα ιεροπραξιών Κ.Α Τέλος μνημόσυνων (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 ν. 547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 100,00. Κ.Α Δικαιώματα από κηδείες (ΑΡΘΡΟ 4 ΑΝ 582/1968, ΑΡΘΡΟ 3 Ν.547/1977) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.500, Λοιπά έσοδα Νεκροταφείου & Ιερών Ναών Κ.Α Τέλη συντήρησης και καθαριότητας τρέχοντος έτους Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Κ.Α Εισφορά κατασκευής μνημείων βάση μπετά μάρμαρα Το έσοδο αυτό προέρχεται από κατασκευές ή επισκευές τάφων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 0, ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΕΛΟΣ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 0441 Τέλος ακίνητης περιουσίας Κ.Α Τέλος ακίνητης περιουσίας ηλεκτροδοτούμενων χώρων (ΑΡΘΡΟ 24 Ν.2130/1993) Το τέλος αυτό επιβάλλεται στους ιδιοκτήτες ακινήτων σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 24 του Ν.2130/93 στο σύνολο των τετραγωνικών μέτρων των ηλεκτροδοτούμενων χώρων του Δήμου, τις τιμές ζώνης που ισχύουν στο Δήμο μας, ένα μέσο όρο παλαιότητας των ακινήτων και τον συντελεστή 0,035%. Επιπλέον σε αυτόν τον ΚΑΕ εισπράττεται το τέλος υπέρ του Δήμου σύμφωνα με την αριθμ.:32542/ Απόφαση Υπουργού Εσωτερικών, με την οποία προσδιορίσθηκε η διαδικασία κατανομής του ΤΑΠ στους Δήμους καθώς και ο σκοπός διάθεσής του από αυτούς. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Κ.Α ΤΑΠ μη ηλεκτροδοτούμενων ακινήτων Το τέλος αυτό επιβάλλεται στους ιδιοκτήτες ακινήτων σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 24 του Ν.2130/93 στο σύνολο των τετραγωνικών μέτρων των μη ηλεκτροδοτούμενων χώρων, τις τιμές ζώνης που ισχύουν στο Δήμο μας, ένα μέσο όρο παλαιότητας των ακινήτων και τον συντελεστή 0,035%. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 7 από 27

8 045 ΤΕΛΟΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΑΚΑΘΑΡΙΣΤΩΝ ΕΣΟΔΩΝ ΕΠΙΤΗΔΕΥΜΑΤΙΩΝ 0451 Τέλος διαμονής παρεπιδημούντων (ΑΡΘΡΟ /1980, ΑΡΘΡΟ 27 Ν 2130/1993 & το ΑΡΘΡΟ 23 του Ν.3756/2009) Κ.Α Τέλος διαμονής παρεπιδημούντων Το έσοδο εισπράττεται από την ξενοδοχειακή μονάδα που λειτουργεί εντός των ορίων του Αερολιμένα και των μονάδων που λειτουργούν στα όρια της ενότητας Αρτέμιδος. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων των κέντρων διασκέδασης, εστιατορίων και συναφών καταστημάτων. Το τέλος αυτό επιβάλλεται στα καταστήματα υγειονομικού ενδιαφέροντος που έχουν τη δυνατότητα ανάπτυξης τραπεζοκαθισμάτων, σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 20 Ν.1080/80 όπως αντικαταστάθηκε με το ΑΡΘΡΟ 23 του Ν.3756/2009 και ισχύει σήμερα, ορίσθηκε το τέλος από 1/1/09 σε 0,5% επί των ακαθαρίστων εσόδων. Κ.Α Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων των κέντρων διασκέδασης, εστιατορίων και συναφών καταστημάτων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. (Σύμφωνα με την περσινή απόδοση) Κ.Α Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων καταστημάτων αεροδρομίου Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 0461 Τέλος χρήσης κοινόχρηστων χώρων Κ.Α Τέλη χρήσης πεζοδρομίων και λοιπών κοινοχρήστων χώρων. Το τέλος αυτό επιβάλλεται σύμφωνα με ΑΡΘΡΟ 3 του Ν. 1080/80, σε όσους ενδιαφέρονται να κάνουν χρήση κοινοχρήστων χώρων (πεζοδρόμια, πλατείες, νησίδες, στοές κ.λπ.) με τραπεζοκαθίσματα, εμπορεύματα κ.λπ. (μετά από αίτησή τους και έγκριση από την αρμόδια Υπηρεσία). Το ύψος των τελών υπολογίστηκε σύμφωνα με την εισήγηση της Οικονομικής Υπηρεσίας. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Τέλος χρήσης ΠΑΡΑΛΙΑΚΟΥ ΧΩΡΟΥ (ΑΡΘΡΟ 13 Ν.2971/2001) Για το έτος 2015 εκτιμάται έσοδο από τη παραχώρηση χρήσης του Αιγιαλού που καθορίζεται με σχετική ΚΥΑ. η οποία θα εκδοθεί εντός του έτους 2016 από το Υπουργείο Οικονομικών. Προϋπολογίζεται έσοδο ποσού ,00 Κ.Α Τέλος χρήσης κυλικείου Νεκροταφείου Καταβολή του ετήσιου τέλους χρήσης του κυλικείου στο Νεκροταφείο της Δημοτικής Κοινότητας Αρτέμιδος ποσού 1.200, Τέλος Διαφήμισης Κ.Α Τέλος Διαφήμισης Το τέλος αυτό επιβάλλεται υπέρ των Δήμων σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 5 του Ν. 1900/90, του ΑΡΘΡΟΥ 18 του Ν.2130/93, του ΑΡΘΡΟΥ 9 του Ν.2880/01 και του ΑΡΘΡΟΥ 26 του Ν.3013/02 για κάθε διαφήμιση που γίνεται με οποιονδήποτε τρόπο και μορφή σε χώρους που βρίσκονται μέσα στα διοικητικά τους όρια και ο συντελεστής καθορίζεται με την 409/2016 Α.Δ.Σ. Για το 2016 τα τέλη παραμένουν στο ίδιο ύψος με αυτά που είχαν καθορισθεί με την απόφαση του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Τέλος αδειών οικοδομών Το τέλος αυτό επιβάλλεται σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 23 Β.Δ.249/ και εισπράττεται κατευθείαν από το Δήμο και όχι μέσω των ΔΟΥ, οπότε δεν υπάρχει πρόβλημα καθυστέρησης απόδοσής του. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 8 από 27

9 Κ.Α Τέλος υπέρ Δήμου για έκδοση οικοδομικής άδειας (ΑΡΘΡΟ 23 ΠΔ.24/9-20/10/ 1958). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 8.000,00. Κ.Α Τέλος Υψομετρικής Μελέτης (Αρ. απόφασης 102/1993) Υπολογίσθηκε έσοδο σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 0,00. Κ.Α Τέλος αδειών οικοδομών ΕΚΚΟ Δεν υπολογίσθηκε έσοδο διότι σύμφωνα με τις ισχύουσες διατάξεις δεν δύναται να εισπραχθεί. 05 ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ 0511 ΦΟΡΟΣ ΗΛΕΚΤΡΟΔΟΤΟΥΜΕΝΩΝ ΧΩΡΩΝ Κ.Α Δημοτικός φόρος Εδώ εντάσσεται το έσοδο από το φόρο επί των ηλεκτροδοτούμενων χώρων το οποίο επιβάλλεται σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 10 του Ν.1080/80 όπως συμπληρώθηκε με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 25, παρ.13 του Ν.1828/89. Το Δ.Σ. με την 408/2016 απόφασή του όρισε το συντελεστή του τέλους αυτού για τους ηλεκτροδοτούμενους χώρους σε 0,70 /τ.μ. για τους στεγασμένους χώρους και 0,35 /τμ για τους μη στεγασμένους χώρους για την δημοτική ενότητα Σπάτων και σε 0,50 /τμ για τους στεγασμένους χώρους και 0,25 /τμ για τους μη στεγασμένους χώρους για την Αρτέμιδα. Απόδοση από Ιανουάριο έως Οκτώβριο. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ΕΙΣΦΟΡΕΣ Εισφορά σε χρήμα λόγω ένταξης ή επέκτασης πολεοδομικών σχεδίων (ΑΡΘΡΟ 24 Συντ. 1975/2001, ΑΡΘΡΟ 9 Ν 1337/83, ΑΡΘΡΟ 21 Ν.2508/97) Σε όσες ΠΕ δεν έχει ορισθεί οριστική τιμή εισφοράς σε χρήμα εισπράττεται μόνο στις περιπτώσεις που θέλουν να εκδώσουν οικοδομική άδεια (44250/8410/59/87 ΕΓΚΥΚΛΙΟ ΥΠΕΧΩΔΕ) και πληρώνουν ποσοστό 10% ή 20% ανάλογα την περίπτωση σύμφωνα με την προσωρινή τιμή που έχει καθορισθεί. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής Μυκηναϊκών Τάφων (Αναμένεται οριστική τιμή προς βεβαίωση εισφορών) Για την περιοχή αυτή έχουν ήδη αποσταλεί τα φύλλα επιβολής εισφοράς και προϋπολογίζεται ότι το έτος 2016 θα βεβαιωθούν οι 2 από τις 12 εξαμηνιαίες δόσεις. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Κ.Α Εισφορά σε χρήμα ΠΕΤΡΑ ΓΙΑΛΟΥ-ΒΟΥΛΙΑ-ΠΡΟΚΑΛΛΗΣΙ Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων μετά την αποστολή των χρημ. καταλόγων για το έτος 2016 προβλέπεται η βεβαίωση των 2 εξαμηνιαίων δόσεων του έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Κ.Α Εισφορά σε χρήμα ( ΓΥΑΛΟΥ -ΑΓ.ΔΗΜΗΤΡΗΣ - ΠΥΡΓΟΣ) Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων διότι αναμένονται να αποσταλούν νέοι Χρημ. Κατ/γοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 1 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, για την ΠΕ 1 Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ2 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 3 ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 9 από 27

10 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, διότι θα αποσταλούν χρημ. κατ/γοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 4 εισφοράς σε χρήμα. Υπολογίσθηκε έσοδο σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 5 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 6 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 7 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 8 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 9 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 10 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 11 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 12 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.500,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 13 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα περιοχής ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 14 εισφοράς σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500, Μετατροπή σε χρήμα της εισφοράς σε γη (ΑΡΘΡΟ 8 Ν 1337/83) Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΣΠΑΤΩΝ Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων αναμένεται να εκδοθεί η οριστική τιμή της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα, κατόπιν Δικαστικής απόφασης. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 4.000,00. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 10 από 27

11 Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ2 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η Απόφαση από το δικαστήριο για τον ορισμό της οριστικής τιμής μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 200,00. Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ3 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος αναμένεται να εκδοθεί η Απόφαση από το δικαστήριο για τον ορισμό της οριστικής τιμής μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ4 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ5 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, σύμφωνα με την περσινή απόδοση αναμένεται να σταλούν οι χρηματικοί κατάλογοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 6 Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Αρτέμιδος, σύμφωνα με την περσινή απόδοση αναμένεται να σταλούν οι χρηματικοί κατάλογοι από την Δ/νση Πολεοδομίας για την είσπραξη των εισφορών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 200,00. Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 13 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 500,00. Κ.Α ΜΕΤΑΤΡΟΠΗ ΕΙΣΦΟΡΑΣ γης σε χρήμα ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ ΠΕ 1 της μετατροπής εισφοράς γης σε χρήμα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1000, Εισφορά 40% ή 75% ΤΟΥ ΚΗ/1947 ψηφίσματος Κ.Α Εισφορά 40% ή 75% ΤΟΥ ΚΗ/1947 ψηφίσματος Το τέλος αυτό επιβάλλεται σε όσους καταθέτουν δικαιολογητικά στην Διεύθυνση Πολεοδομίας προκειμένου να τους χορηγηθεί οικοδομική άδεια, σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 34 / Ν.1337/83 & του ΓΟΚ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού Τροφεία δημοτικών παιδικών-βρεφονηπιακών σταθμών (άρθρων 9 και 10 της ΚΥΑ 16065/2002 (ΦΕΚ 497 Β )) Κ.Α Τροφεία Δημοτικών Παιδικών Σταθμών Εισφορές των άρθρων 9 &10 της ΚΥΑ.16065/02ΦΕΚ497/Β για τροφεία παιδιών των παιδικών σταθμών του Δήμου. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Λοιπές εισφορές Κ.Α Εισφορές μελών ΚΑΠΗ & άλλων Ν.Π. του Δήμου Το έσοδο αυτό αφορά εισφορές μελών ΚΑΠΗ και άλλων Ν.Π. του Δήμου μετά την υπαγωγή των πρώην Νομικών Προσώπων Δημοσίου Δικαίου στους ΟΤΑ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000, ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 061 ΑΠΟ ΘΕΣΜΟΘΕΤΗΜΕΝΟΥΣ ΠΟΡΟΥΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 0611 Κ.Α.Π. για τη κάλυψη γενικών αναγκών ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 11 από 27

12 Κ.Α Κ.Α.Π. για τη κάλυψη γενικών αναγκών Το έσοδο αυτό θεσμοθετήθηκε σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 25 του Ν.1828/89 και η κατανομή τους ορίζεται με αποφάσεις του Υπουργού Εσωτερικών και αποδίδεται στους Δήμους ως τακτική επιχορήγηση για κάλυψη γενικών αναγκών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,68. (Κατανομή 08/ ,14 * 12) Κ.Α ΚΑΠ για την καταβολή μισθωμάτων ακινήτων προς στέγαση δημοσίων σχολικών μονάδων Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ( Κατανομή 1 Ος -4 Ος / ,59 * 3) 0614 ΚΑΠ για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων πρωτοβάθμιας και δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης. Κ.Α Κ.Α.Π. για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων α/θμιας και β/θμιας εκπαίδευσης Το έσοδο αυτό αποδίδεται στους Δήμους για κάλυψη λειτουργικών αναγκών των σχολείων πρωτοβάθμιας και δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού (Πρώτη τακτική κατανομή έτους ,00 *4) ΚΑΠ για την κάλυψη δαπάνης προνοιακών επιδομάτων ( άρθρου 94 παρ. 3Β περίπτωση 14Ν) Κ.Α Επιχορηγήσεις για Προνοιακά επιδόματα ,73 07 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 071 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 0713 Παράβολα για την έκδοση των αδειών ίδρυσης και λειτουργίας επιχειρήσεων υγειονομικού ενδιαφέροντος Κ.Α Παράβολα για την έκδοση των αδειών ίδρυσης και λειτουργίας επιχειρήσεων υγειονομικού ενδιαφέροντος Το παράβολο αυτό προβλέπεται από το ΑΡΘΡΟ 25 του Δ.Κ.Κ. και καταβάλλεται στο Δήμο προκειμένου να ελεγχθεί ο φάκελος των δικαιολογητικών που καταθέτουν οι ενδιαφερόμενοι, προκειμένου να τους χορηγηθεί άδεια ίδρυσης και λειτουργίας καταστήματος υγειονομικού ενδιαφέροντος. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α Παράβολα χορήγησης αδειών Μουσικής. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 4.500, Τέλος διαφήμισης της κατηγορίας Δ του αρ. 15 του β.δ.24 ή 27/9-20/10/58 Κ.Α Τέλος διαφήμισης της κατηγορίας Δ του ΑΡΘΡΟΥ 15 του ΠΔ 24/9-20/10/1958 Το έσοδο αυτό αφορά ποσοστό 2% επί της διαφημιστικής δαπάνης των επιχειρήσεων και αποδίδεται στο Δήμο μας μέσω της Δ.Ο.Υ., σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 9 του Ν.2880/2001. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού σύμφωνα με την απόδοση του έτους , Λοιπά τακτικά έσοδα που δεν εντάσσονται στις ανωτέρω τάξεις. Κ.Α Τέλος διενέργειας πολιτικών γάμων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 100,00. Κ.Α Τέλη διέλευσης χρήσης δικαιωμάτων διέλευσης και εγγυήσεων καλής εκτέλεσης των εργασιών διέλευσης (Υπ.Απ. ΦΕΚ 1375/2009) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α Λοιπά τακτικά έσοδα που δεν εντάσσονται στις ανωτέρω τάξεις Στο συγκεκριμένο Κ.Α. μπορούν να ενταχθούν τακτικά έσοδα που δεν μπορούν λόγω της φύσης τους να ενταχθούν σε κωδικούς του τρέχοντος έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 12 από 27

13 11 ΠΡΟΣΚΥΡΩΣΗ ΕΚΤΑΣΕΩΝ 1115 Προσκύρωση δημοτικών & κοινοτικών εκτάσεων Κ.Α Προσκύρωση δημοτικών & κοινοτικών εκτάσεων ΠΕ3 (άρθρα ΚΒΠ, ΆΡΘΡΟ 56 Ν. 1416/84. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1500,00 Κ.Α Προσκύρωση δημοτικών & κοινοτικών εκτάσεων ΠΕ5 (άρθρα ΚΒΠ, ΆΡΘΡΟ 56 Ν. 1416/84. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00 12 ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 1212 Από συγχρηματοδοτούμενα προγράμματα Κ.Α Επιχορήγηση για το πρόγραμμα Εναρμόνιση οικογενειακής και επαγγελματικής ζωής , Λοιπές επιχορηγήσεις Κ.Α Επιχορήγηση για την κάλυψη δράσεων πυροπροστασίας Λειτουργικές δαπάνες. Υπολογίσθηκε έσοδο , Λοιπές επιχορηγήσεις Κ.Α Επιχορήγηση ΥΠ.ΕΣ για πρόγραμμα ΒΟΗΘΕΙΑ ΣΤΟ ΣΠΙΤΙ υπολογίστηκε έσοδο ,00 Κ.Α Επιχορήγηση από ΟΑΕΔ για την κάλυψη των ασφαλιστικών εισφορών ωφελουμένων του προγράμματος κοινωφελούς εργασίας. Αφορά το κόστος ασφάλισης απασχολουμένων με βάση το πρόγραμμα κοινωφελούς εργασίας που υλοποιεί ο ΟΑΕΔ. Υπολογίσθηκε έσοδο ,00 13 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 131 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΘΕΣΜΟΘΕΤΗΜΕΝΟΥΣ ΠΟΡΟΥΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 1311 ΚΑΠ επενδυτικών δαπανών των δήμων Κ.Α ΚΑΠ επενδυτικών δαπανών των δήμων (ΣΑΤΑ) Το έσοδο αυτό προέρχεται από το πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων (ΣΑΤΑ). Για το έτος 2017 προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00, (Πρώτη τακτική κατανομή έτους ,50 χ 12) Επισκευή και συντήρηση σχολικών κτιρίων Κ.Α Επισκευή και συντήρηση σχολικών κτιρίων Το έσοδο αυτό αφορά επιχορηγήσεις από ΣΑΤΑ (ΑΡΘΡΟ 13 Ν.2880/2001) (ΣΑΤΑ σχολικών κτιρίων).εγγράφεται το ποσό που αποδόθηκε στο Δήμο κατά το 2016 Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , ΛΟΙΠΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ & ΕΡΓΑ Κ.Α Επιχορήγηση για το έργο ανάπλασης Ο.Τ. Γ Π.Ε. 5 Αρτέμιδος ,00 Κ.Α Χρηματοδότηση από Π.Ε.Α.Α. (70%) για το έργο Αντικατάσταση αγωγού ύδρευσης στο τμήμα Σπάτα Αεροδρόμιο ,79 Κ.Α Επιχορήγηση μελέτης έργα προστασίας πρανών στον ΑΓ. Νικόλαο Αρτέμιδος προς προτροπή διάβρωσης ακτής Περιφέρεια Αττικής ,00 Κ.Α Επιχορήγηση κατασκευής αθλητικού κέντρου στο Ο.Τ.Γ. 334 Αρτέμιδος Περιφέρεια Αττικής ,00 15 ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ ΠΡΟΣΤΙΜΑ ΠΑΡΑΒΟΛΑ 151 Προσαυξήσεις και Πρόστιμα 1511 Προσαυξήσεις εκπρόθεσμης καταβολής χρεών Κ.Α Προσαυξήσεις εκπρόθεσμης καταβολής χρεών ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 13 από 27

14 Τα έσοδα αυτά προβλέπονται από τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 6 του Ν.Δ.356/74 (Κ.Ε.Δ.Ε.) και του ΑΡΘΡΟΥ 16 του Ν.2130/93 και αφορά προσαυξήσεις εκπρόθεσμης εξόφλησης στα βεβαιωμένα ποσά των χρηματικών καταλόγων. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Πρόστιμα παραβάσεων ΚΟΚ του ΝΔ 805/71 και του ΑΝ 170/67 Τα έσοδα αυτά προβλέπονται σύμφωνα με τις διατάξεις του ΑΡΘΡΟΥ 31 του Ν.2130/93 από πρόστιμα της Ελληνικής Αστυνομίας, που εισπράττονται στο Ταμείο του Δήμου. Υπολογίστηκαν σύμφωνα με την απόδοση του προηγούμενου έτους Κ.Α Πρόστιμα παραβάσεων Κ.Ο.Κ. - ΑΕΡΟΔΡΟΜΙΟΥ, του ΝΔ.805/71 και του ΑΝ 170/67 (ΑΡΘΡΟ 31 Ν.2130/93) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Πρόστιμα παραβάσεων Κ.Ο.Κ. ΔΗΜ. ΑΣΤΥΝΟΜΙΑΣ, του ΝΔ.805/71 και του ΑΝ 170/67 (ΑΡΘΡΟ 31 Ν.2130/93) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Πρόστιμα του ΚΟΚ Άμεσης Δράσης Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000,00. Κ.Α Πρόστιμα ΚΟΚ Αστυνομικών Τμημάτων Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α Πρόστιμα ΚΟΚ Τροχαίας Αγ. Παρασκευής Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α Πρόστιμα παραβάσεων Κ.Ο.Κ. από Δ.Ο.Υ. Παλλήνης Προβλέπεται έσοδο από πρόστιμα παραβάσεων του Κ.Ο.Κ. όπου αποδίδονται από την Δ.Ο.Υ. Παλλήνης. Προβλέπεται έσοδο 5.000, Λοιπά πρόστιμα και χρηματικές ποινές επιβαλλόμενες βάσει ειδικών διατάξεων Κ.Α Πρόστιμο μη καταβολής Τέλους επί των Ακαθαρίστων Εσόδων. Το έσοδο αυτό αφορά επιβολή προστίμου σε περίπτωση μη καταβολής καταβολής του τέλους σύμφωνα με το ΑΡΘΡΟ 23 παρ.1 και 2 του Ν.3756/09. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α Πρόστιμα για παραβάσεις κανονισμού καθαριότητας 1.000,00 16 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 162 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΔΑΠΑΝΕΣ ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΗΘΕΙΣΕΣ ΓΙΑ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟ ΤΡΙΤΩΝ 1623 Δαπάνες απομάκρυνσης και φύλαξης εγκαταλειμμένων οχημάτων Κ.Α Δαπάνες απομάκρυνσης και φύλαξης εγκαταλειμμένων οχημάτων (ΚΥΑ /67/2002) Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000, ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 1693 Έσοδα από την πώληση αγαθών ή την παροχή υπηρεσιών Κ.Α Έσοδα από τη λειτουργία ΚΑΠΗ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00, σύμφωνα με την απόδοση του προηγούμενου έτους 1694 Έσοδα των δήμων από την παραχώρηση της απλής χρήσης αιγιαλού παραλίας σε τρίτους Κ.Α Τέλος χρήσης παραλιακού χώρου , Λοιπά έκτακτα έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν στις ανωτέρω τάξεις ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 14 από 27

15 Στο συγκεκριμένο Κ.Α. καταβάλλονται τα έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν στις πιο πάνω τάξεις. Υπολογίζονται σύμφωνα με την απόδοση του προηγούμενου έτους Κ.Α Λοιπά έκτακτα έσοδα Εδώ εγγράφονται έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν σε κάποια από τις πιο πάνω περιπτώσεις. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. 2 ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε.) ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ 21 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΤΑΚΤΙΚΑ 211 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΚΑΙ ΕΙΣΠΡΑΤΤΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ Στους κωδικούς αριθμούς 2111 έως 2118 εγγράφονται τα τακτικά έσοδα που ανάγονται σε παρελθόντα οικονομικά έτη, βεβαιώνονται όμως (ή εισπράττονται οίκοθεν) για πρώτη κατά τη διάρκεια του έτους. Η ξεχωριστή παρακολούθηση των εσόδων από παρελθόντα έτη που αντιστοιχούν σε καθέναν από τους κωδ.2111 έως 2117, επιβάλλεται λόγω του ανταποδοτικού ή ειδικευμένου (εν λόγω ή εν μέρει) χαρακτήρα των εσόδων αυτών. Κ.Α Τακτικά έσοδα από τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού ΠΟΕ (άρθρο 5 παρ. 1 ν.25/75 και άρθρο 2 παρ. 2 Ν. 429/76). Εδώ εισάγονται τα έσοδα από αναδρομική χρέωση των τελών καθαριότητας και του φόρου που επιβάλλεται σε διάφορους δημότες, λόγω ελλιπούς χρέωσης των τ.μ., αλλά και τα τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού που στέλνονται από τη Δ.Ε.Η. των μηνών Νοεμβρίου Δεκεμβρίου κάθε έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Τακτικά έσοδα από τέλη και δικαιώματα ύδρευσης Υπολογίσθηκε έσοδο το οποίο θα προκύψει από την έκδοση λογαριασμών του έτους 2013 και των Α, Β τετραμήνων του έτους 2014 και για τις δύο Δημοτικές Ενότητες του Δήμου σύμφωνα με τις αριθμ. 124/2014 & 125/2014 αποφάσεις του Δημοτικού Συμβουλίου οι οποίες εκδόθηκαν, μετά τις αριθμ. 735 και 736 τελεσίδικες αποφάσεις του Σ.τΤ. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , Τακτικά έσοδα από τέλος ακίνητης περιουσίας Κ.Α Τακτικά έσοδα από τέλος ακίνητης περιουσίας , Τακτικά έσοδα από των ακαθαρίστων εσόδων επιτηδευματιών Κ.Α Τακτικά έσοδα από των ακαθαρίστων εσόδων επιτηδευματιών προηγ. Ετών (ΑΡΘΡΟ 24 παρ.12 Ν 2130/1993) Τα έσοδα αυτά αφορούν οφειλές παρελθόντων ετών από Δ.Φ. 5% και 0,5% επί των ακαθαρίστων εσόδων των επιχειρήσεων που αναπτύσσουν τραπεζοκαθίσματα. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Τακτικά έσοδα επί των ακαθαρίστων εσόδων κατ/μων Αεροδρομίου προηγ. Χρήσεων (ΑΡΘΡΟ 24 παρ.12 Ν 2130/1993). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 2.000, Τακτικά έσοδα από λοιπά έσοδα Κ.Α Από παραχώρηση τάφων κ.λπ., Υπολογίσθηκε έσοδο για την Δημοτική Ενότητα Σπάτων βάσει περσινής απόδοσης συνολικού ύψους 2.000,00. Κ.Α Τέλη συντήρησης & καθ/τας νεκροτ. Προηγούμενης χρήσης (Βεβαίωση καταλόγου προηγ. Χρήσης) Υπολογίσθηκε έσοδο βάσει περσινής απόδοσης συνολικού ύψους ,00. Κ.Α Μισθώματα από εκμετάλευση περιπτέρων (Ν. 4257/2014 άρθρο 76) Υπολογίσθηκε έσοδο συνολικού ύψους ,00. Κ.Α Έσοδα Δημοτικού Φόρου Εδώ εγγράφονται τα έσοδα από αναδρομική χρέωση ΦΗΧ που επιβάλλεται σε διάφορους δημότες λόγω εσφαλμένης χρέωσης των τ.μ., αλλά και τα τέλη που αποδίδονται από τη Δ.Ε.Η. και τους ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 15 από 27

16 λοιπούς παρόχους για τους μήνες Νοέμβριο και Δεκέμβριο του προηγούμενου έτους. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Τέλη Διαφήμισης ΠΟΕ Εδώ εγγράφονται τα έσοδα από τέλη διαφήμισης παρελθόντων ετών. Υπολογίζονται έσοδα ύψους Κ.Α Λοιπά Τακτικά έσοδα ΠΟΕ Εδώ εγγράφονται έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν σε κάποια από τις πιο πάνω περιπτώσεις. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α Τακτικά έσοδα από τέλος χρήσεως κοινοχρήστων χώρων (ΑΡΘΡΟ 26 παρ5 Ν.1828/89, ΑΡΘΡΟ 6 Ν.1900/1990) Τα έσοδα αυτά αφορούν τέλος χρήσεως κατάληψης κοινοχρήστων χώρων κ.λπ. παρελθοντικών ετών. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Δικαίωμα Ανανέωσης (παράταση χρόνου Ταφής) Υπολογίσθηκε έσοδο ΠΟΕ της Δημοτικής Ενότητας Σπάτων και της Δημοτικής Ενότητας Αρτέμιδος σύμφωνα με την περσινή απόδοση. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Εισφορές των άρθρων 9 και 10 της ΚΥΑ 16065/2002 ΦΕΚ 497/Β 5.000,00 22 ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΕΚΤΑΚΤΑ 221 Έκτακτα έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών που βεβαιώνονται και εισπράττονται για πρώτη φορά 2211 Έκτακτα γενικά έσοδα Στο συγκεκριμένο Κ.Α. προβλέπονται ποσά εσόδων από πρόστιμα παρελθόντων οικονομικών ετών, όπως πρόστιμα Τ.Α.Π. παραβάσεων Κ.Ο.Κ., Δ.Φ.0,50%, καταστημάτων κ.λπ. Αναλυτικά: Κ.Α Πρόστιμα Κ.Ο.Κ. Αεροδρομίου Υπολογίσθηκε έσοδα σύμφωνα με την περσινή απόδοση της Δημοτικής Ενότητας Σπάτων για κλήσεις παρελθόντων οικονομικών ετών προς βεβαίωση και είσπραξη συνολικού ποσού ,00 Κ.Α Πρόστιμα Κ.Ο.Κ. Δημοτικής Αστυνομίας ΠΟΕ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 1.000,00. Κ.Α Πρόστιμα ΚΟΚ Αγ. Παρασκευής ΠΟΕ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Πρόστιμα ΚΟΚ Άμεσης Δράσης ΠΟΕ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού 5.000,00. Κ.Α Πρόστιμα ΚΟΚ Αστυνομικών Τμημάτων ΠΟΕ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Γενικά Πρόστιμα ΠΟΕ Εδώ εγγράφονται έσοδα από επιβολή προστίμων που δεν μπορούν να ενταχθούν σε άλλες περιπτώσεις. (πρόστιμο ΤΑΠ κλπ). Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Πρόστιμα τέλους επί των ακαθαρίστων Εσόδων Π.Ο.Ε. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού , ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ 321 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ Στο συγκεκριμένο Κ.Α. εγγράφονται οι απαιτήσεις(βεβαιωθέντα μείον εισπραχθέντα της ομάδας ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 16 από 27

17 32) που προέκυψαν κατά τα Προηγούμενα Οικονομικά έτη (ΠΟΕ) και στην ομάδα δαπανών 85 «Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων βεβαιωμένων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους» υποχρεωτικά εγγράφεται, ως πρόβλεψη μη είσπραξης, το ποσό που προκύπτει από τα στοιχεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του προηγούμενου έτους. Αναλυτικά: Κ.Α Δημοτικός φόρος Στο συγκεκριμένο Κ.Α. επαναβεβαιώνονται ποσά από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (Δ.Φ), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό ,64. Κ.Α Τέλη καθαριότητας και φωτισμού Στο συγκεκριμένο Κ.Α. επαναβεβαιώνονται ποσά από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (Δ.Τ), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό ,09. Κ.Α Τέλη και δικαιώματα ύδρευσης Εισπρακτέα υπόλοιπα βεβαιωθέντων καταλόγων ύδρευσης προηγουμένων ετών. Έχει εγγραφεί ποσό ,74. Κ.Α Τέλος Ακίνητης Περιουσίας Όπως και στον προηγούμενο Κ.Α. και εδώ προβλέπονται ποσά που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (Τ.Α.Π.), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό ,52. Κ.Α Εισφορά λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής Ασυρμάτου. Έχει εγγραφεί ποσό ,74. Κ.Α Εισφορά λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής Χριστούπολης. Έχει εγγραφεί ποσό ,68. Κ.Α Μετατροπή εισφοράς λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής Δημ. Ενοτ. Αρτέμιδος. Έχει εγγραφεί ποσό ,27. Κ.Α Εισφορά σε χρήμα και γη ΔΗΜΟΤΙΚΗΣ ΕΝΟΤ. ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ. Έχει εγγραφεί ποσό ,98. λόγω ένταξης στο σχέδιο πόλης περιοχής Κ.Α Εισφορά σε γη και χρήμα περιοχής Μυκ.Τάφων Έχει εγγραφεί ποσό ,43. Κ.Α Εισφορά σε γη και χρήμα περιοχής Πέτρα Γυαλού Βούλια-Προκαλήσι Έχει εγγραφεί ποσό ,02. Κ.Α Εισφορά σε γη και χρήμα περιοχής Πέτρα Γυαλού Αγ.Δημήτριος-Πύργος. Έχει εγγραφεί ποσό ,58. Κ.Α Τακτικά έσοδα επί των ακαθαρίστων εσόδων επιτηδευματιών Και σ αυτόν το Κ.Α. προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από την Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (0,50% Δ.Φ. επιτηδευματιών), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό ,73. Κ.Α Εκ λοιπών τελών και δικαιωμάτων Εδώ προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (λοιπούς φόρους και τέλη), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό ,34. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 17 από 27

18 Κ.Α Τέλος παραχώρησης τάφων Εδώ προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, από παραχωρήσεις τάφων στο κοιμητήριο (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό ,29. Κ.Α Τέλη πεζοδρομίου Εδώ προβλέπονται έσοδα που επαναβεβαιώνονται από τη Ταμειακή Υπηρεσία ως εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα τακτικά έσοδα, (τέλη κατάληψης κοινοχρήστων χώρων-πεζοδρομίων κ.λπ.), προηγουμένων ετών (Π.Ο.Ε.). Έχει εγγραφεί ποσό , ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΤΗ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ Σ αυτό το κωδικό εμφανίζονται τα ποσά από έκτακτα γενικά έσοδα βεβαιωμένα από παρελθόντα οικονομικά έτη, τα οποία είναι εισπρακτέα υπόλοιπα άλλων βεβαιωθέντων εκτάκτων εσόδων (παραβάσεις Κ.Ο.Κ., προσκυρώσεις, πρόστιμα αυθαιρέτων λόγω δόσεων, αποχετευτικά, φορολογικά πρόστιμα, κ.λπ.). Αναλυτικά: Κ.Α Πρόστιμα από 2% επί των ακαθαρίστων εσόδων κατ/των (επαναβεβαίωση προηγ. χρήσης καταλόγου ακαθαρ. εσόδων κατ/μων) Έχει εγγραφεί ποσό ,23. Κ.Α Πρόστιμα Κ.Ο.Κ. (Εισπρακτέο υπόλοιπο επαναβεβαίωσης) Έχει εγγραφεί ποσό ,26 Κ.Α Λοιπά έκτακτα έσοδα (Πρόστιμα ανέγερσης- διατήρησης αυθαιρέτων) Έχει εγγραφεί ποσό ,77. Κ.Α ΦΠΑ Ύδρευσης ΠΟΕ 13% Έχει εγγραφεί ποσό ,80 Κ.Α ΦΠΑ Ύδρευσης ΠΟΕ 23% Έχει εγγραφεί ποσό ,07 4 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 41 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 411 ΣΥΝΤΑΞΙΟΔΟΤΙΚΕΣ ΕΙΣΦΟΡΕΣ Στους Κ.Α : Συνταξιοδοτικές, Ασφαλιστικές εισφορές φόροι και λοιπές επιβαρύνσεις και λοιπές εισπράξεις υπέρ τρίτων Εγγράφονται ποσά που αφορούν εισπράξεις από φόρους, λοιπές κρατήσεις, εργοδοτικές ασφαλιστικές εισφορές και τα οποία εγγράφονται ισόποσα αντίστοιχα και στους Κ.Α. εξόδων για την απόδοσή τους. 42 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ Κ.Α Επιστροφή πάγιας προκαταβολής Σύμφωνα με νέα ρύθμιση το ύψος της παγίας είναι ,00 και η επιστροφή εγγράφεται ως έσοδο. Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Επιστροφή αχρεωστήτως καταβληθέντων χρηματικών ποσών Το έσοδο αυτό αφορά περικοπές αποδοχών που εμφανίζονται στη στήλη των κρατήσεων της μισθοδοτικής κατάστασης (απεργία, άνευ αποδοχών κ.λπ.) καθώς και κάθε επιστροφή χρημάτων που δεν εμπίπτει στους κ.α.4211, 4212 & 4213.Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. Κ.Α Επιστροφή εν γένει χρημάτων Κ.Α Επιστροφή εν γένει χρημάτων σύμφωνα με αποφάσεις ΔΣ Προϋπολογίζονται έσοδα ποσού ,00. ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 18 από 27

19 5 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 511 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα Σύμφωνα με τη βεβαίωση εκτίμησης της Ταμειακής Υπηρεσίας Κ.Α Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα του Δήμου Προϋπολογίζεται ποσό ,09. Κ.Α Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα για πιστώσεις προοριζόμενες για επενδυτικές δαπάνες Προϋπολογίζεται ποσό ,80 από τακτικά έσοδα προηγούμενης χρήσης που θα μεταφερθούν στη νέα χρήση οικονομικού έτους Κ.Α Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα του Δήμου για την κάλυψη ειδικευμένων δαπανών (καθαριότητα). Προϋπολογίζεται ποσό ,59. Κ.Α Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα του Δήμου για την κάλυψη ειδικευμένων δαπανών (ύδρευση). Προϋπολογίζεται ποσό ,49. Κ.Α Χρηματικό Υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα για την κάλυψη εν γένει δαπανών του δήμου. Προϋπολογίζεται ποσό , Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα Κ.Α Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα ανειδίκευτα έσοδα για την κάλυψη υποχρεώσεων ΠΟΕ Προϋπολογίζεται ποσό 0. από έκτακτα ανειδίκευτα έσοδα προηγούμενης χρήσης που μεταφέρθηκε στη νέα χρήση Κ.Α Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα ειδικευμένα έσοδα για την κάλυψη υποχρεώσεων ΠΟΕ Προϋπολογίζεται ποσό 0. από έκτακτα ειδικευμένα έσοδα προηγούμενης χρήσης που μεταφέρθηκε στη νέα χρήση Κ.Α Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα ειδικευμένα έσοδα για την κάλυψη έργων του ΠΔΕ Προϋπολογίζεται ποσό ,44. από έκτακτα ειδικευμένα έσοδα προηγούμενης χρήσης που μεταφέρεται στη νέα χρήση οικονομικού έτους Κ.Α Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από έκτακτα έσοδα για την κάλυψη εν γένει δαπανών του Δήμου. Προϋπολογίζεται ποσό ,12. από έκτακτα ειδικευμένα έσοδα προηγούμενης χρήσης που μεταφέρεται στη νέα χρήση οικονομικού έτους ΣΥΝΟΛΟ ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΩΝ ΕΣΟΔΩΝ : ,84 ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 19 από 27

20 2. 2. Μέρος ΙΙ Έξοδα Η Διάρθρωση εξόδων ανά ομάδα κωδικών αριθμών δαπάνης (Κ.Α.Δ.) έχει ως κάτωθι : Κ.Α.Δ. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ ΠΟΣΟΣΤΟ 6 ΕΞΟΔΑ ΧΡΗΣΗΣ ,01 39,71% 7 ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ,32 15,63% ΠΟΕ- 8 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ,71 44,22% 9 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ ,80 0,44% ΣΥΝΟΛΑ : ,84 100% Η Διάρθρωση εξόδων ανά υπηρεσία του Δήμου έχει ως κάτωθι 0 ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ,33 10 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΙ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ,22 15 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ,64 20 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ ,80 25 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΥΔΡΕΥΣΗΣ ΑΡΔΡΕΥΣΗΣ ΑΠΟΧΕΤΕΥΣΗΣ ,22 30 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ ,70 35 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΡΑΣΙΝΟΥ ,00 40 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΠΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ ,72 45 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΝΕΚΡΟΤΑΦΕΙΩΝ ,00 50 ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΑΣΤΥΝΟΜΙΑ ,00 60 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ (Έργα και Δράσεις ,00 64 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ ΠΡΑΣΙΝΟΥ ΚΑΙ ΠΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ ,67 70 ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ , ,04 Οι εγγραφές στους επιμέρους κωδικούς αριθμούς εξόδων αναλύονται ως ακολούθως: ΚΕΦΑΛΑΙΟ Α : ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ ΧΡΗΣΗΣ Αμοιβές και έξοδα Προσωπικού Στους λογαριασμούς της κατηγορίας 60 εγγράφονται οι δαπάνες για κάθε είδους προσωπικό, πλην αυτού που απασχολείται με συμβάσεις έργου. Οι αμοιβές υπαλλήλων για το έτος 2017 έχουν υπολογισθεί με το νέο ενιαίο μισθολόγιο. Ειδικότερα: 601 Αποδοχές μονίμων υπαλλήλων Στους Κ.Α. της υποκατηγορίας 601 εγγράψαμε ποσό ,00 και αφορά τις κάθε είδους αποδοχές του μόνιμου προσωπικού, οι δαπάνες για την υπερωριακή απασχόληση αυτών, την απασχόληση κατά τις αργίες και για άλλες πρόσθετες αμοιβές. Αναλυτικά για τον υπολογισμό της μισθοδοσίας ο αριθμός των υπαλλήλων του Δήμου μας έχει ως εξής: 10. ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΗ - ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ : 62 υπάλληλοι 15.ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ-ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ-ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ : 18 υπάλληλοι 20 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ-ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ : 82 υπάλληλοι. 25 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΥΔΡΕΥΣΗΣ: 13 υπάλληλοι. 30 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ: 12 υπάλληλοι. 35 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΠΡΑΣΙΝΟΥ: 8 υπάλληλοι. 40 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΠΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ : 10 υπάλληλοι 45 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΚΟΙΜΗΤΗΡΙΟΥ : 1 υπάλληλο 50 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΔΗΜΟΤΙΚΗΣ ΑΣΤΥΝΟΜΙΑΣ: 4 υπάλληλοι ΔΗΜΟΣ ΣΠΑΤΩΝ ΑΡΤΕΜΙΔΟΣ Σελίδα 20 από 27