ALLIANZ ΑΕΔΑΚ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦAΛΑΙΩΝ

ALLIANZ ΑΕΔΑΚ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦAΛΑΙΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ της Βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης Οι συνημμένες οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της ALLIANZ ΑΕΔΑΚ την 22 Φεβρουαρίου 2008 και έχουν αναρτηθεί στο διαδίκτυο στη διεύθυνση www.allianz.gr

Περιεχόμενα Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου -. Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή.. - Ισολογισμός. 1 Κατάσταση Αποτελεσμάτων Χρήσεως 2 Κατάσταση Μεταβολής Ιδίων Κεφαλαίων.. 3 Κατάσταση Ταμειακών Ροών 4 Σημειώσεις επί των Οικονομικών Καταστάσεων. 5-25

ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ Allianz Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΕΠΙ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΧΡΗΣΕΩΣ 2007 (ΠΟΣΑ ΣΕ ΕΥΡΩ) Προς την Γενική Συνέλευση των Μετόχων, Κύριοι Μέτοχοι, Υποβάλλουμε στην έγκρισή σας τον Ισολογισμό της 31.12.2007 συνοδευόμενο από τις καταστάσεις λογαριασμού αποτελεσμάτων,ταμειακών ροών και μεταβολών Καθαρής Θέσης της χρήσης. Κ α τ ά τ η ν δ έ κ α τ η π έ μ π τ η ε τ α ι ρ ι κ ή της προηγούμενης χρήσης ως αποτέλεσμα της προσπάθειας μείωσης των λειτουργικών εξόδων. Τα αποτελέσματα προ φόρων ανήλθαν σε 1.187.984 ευρώ. Για τη νέα χρήση η αναμενόμενη διατήρηση του υψηλού ρυθμού ανάπτυξης της Ελληνικής οικονομίας, τα αισιόδοξα μηνύματα από την Ελληνική και διεθνή κεφαλαιαγορά καθώς και η συνεχιζόμενη προσπάθεια περιορισμού του λειτουργικού κόστους δικαιολογούν την αναμονή βελτιωμένων αποτελεσμάτων. Αναλύοντας τα επιμέρους στοιχεία του Ισολογισμού και των λοιπών καταστάσεων σημειώνουμε τα παρακάτω: ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Το σύνολο του Ενεργητικού-Παθητικού την ανήλθε σε ευρώ 5.490.346. Οι επενδύσεις σε έπιπλα και πάγιο εξοπλισμό καθώς και οι εργασίες διαμόρφωσης σε ακίνητα τρίτων ανήλθαν σε ευρώ 63.415. Το αποτέλεσμα των επενδύσεων ήταν κέρδος ευρώ 90.856. Αναλυτικότερα το παραπάνω κέρδος προέρχεται από: 1. Έσοδα από τόκους 21.151 2. Έξοδα από τόκους (221) 3. Κέρδη από πώληση μεριδίων Α/Κ 3.694 4. Κέρδη από αποτίμηση μεριδίων Α/Κ 66.232 ------------ Υπόλοιπο ( κέρδος ) 90.856 Το άμεσο κόστος των εργασιών από τις προμήθειες του δικτύου πωλήσεων ανήλθε στο ποσόν των ευρώ 3.522.485 για την χρήση 2007 (2.908.551ευρώ για την χρήση 2006). Το έμμεσο κόστος των εργασιών ανερχόμενο σε ευρώ 2.456.246 αποτελείται από: 1. Αμοιβές προσωπικού 1.323.951 1.034.404 2. Αμοιβές τρίτων 85.132 71.336 3. Ενοίκια 206.267 150.856 4. Σ υ νδ ρ ο μ έ ς -Εισφορές και έξ.δημος. 133.529 126.029 5. Έξοδα διαφήμισης 104.101 106.473 6. Τηλεπικοινωνίες 52.526 66.424 7. Αμοιβές μηχανογραφικής υποστήριξης 139.530 40.536 8. Κοινόχρηστα 24.580 21.585 9. Υλικά άμεσης αναλώσεως 17.467 20.728 10. Έξοδα μεταφορών-ταξιδίων 46.854 13.406 11. Φόροι- τέλη 88.442 8.151 12. Ασφάλιστρα 3.735 4.210 13. Επισκευές και συντηρήσεις 3.344 3.551 14. Πρόβλεψη για αποζημίωση πελατών 150.000 1.000.000 15. Λοιπά έξοδα 76.788 100.154 2.456.246 2.767.843

ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ: Κατά την 31η Δεκεμβρίου 2007 η Allianz Α.Ε.Δ.Α.Κ.κατείχε τα εξής χρεόγραφα: Μερίδια Αξία κτήσης Τρέχουσα αξία A L L I A N Z Α/Κ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 136.810,245 1.102.256 1.125.237 ALLIANZ A/K ΒΡΑΧ. ΕΠΕΝΔ. 318.489,669 1.728.502 1.771.503 Σύνολο επενδύσεων 2.830.758 2.896.740 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ Για τον προσδιορισμό των καθαρών κερδών χρήσεως λαμβάνονται υπ όψιν όλα τα έσοδα και έξοδα που είναι ενσωματωμένα στο λειτουργικό κόστος. Πιο συγκεκριμένα από το σύνολο του κύκλου των εργασιών ευρώ 7.352.392 προστιθεμένου του κέρδους από επενδύσεις 90.856 ευρώ και λοιπών εσόδων ευρώ 511, ήτοι άθρ 7.443.759 ευρώ, αφαιρούνται τα έξοδα προμηθειών 3.522.485, οι αμοιβές και τα έξοδα προσωπικού ευρώ 1.323.951, οι αποσβέσεις ευρώ 277.044 και τα λοιπά έξοδα ευρώ 1.132.295. Το αποτέλεσμα της χρήσεως είναι κέρδος και ανέρχεται στο ποσόν των 1.187.984 ευρώ. Τέλος, οι βασικές λογιστικές αρχές που εφαρμόστηκαν για την κατάρτιση του Ισολογισμού της παρούσης χρήσεως και των Αποτελεσμάτων Χρήσεως που τον συνοδεύουν αναφέρονται στις Σημειώσεις επί των Οικονομικών Καταστάσεων της 31.12.2007. Υ σ τ ε ρ α α π ό λ α α υ τ ά π α ρ α κ α λ ο ύ μ ε ν α του Διοικητικού Συμβουλίου της χρήσεως 2007. Παρακαλείσθε επίσης να απαλλάξετε το Διοικητικό Συμβούλιο και τους ελεγκτές από κάθε ευθύνη αποζημιώσεως για την διαχείριση της χρήσεως 2007. Αθήνα, 22 Φεβρουαρίου 2008 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ ΠΕΤΡΟΣ ΠΑΠΑΝΙΚΟΛΑΟΥ

KPMG Certified Auditors AE 3 Stratigou Tombra Street Aghia Paraskevi GR 153 42 Athens Greece Στρατηγού Τόμπρα 3 153 42 Αγία Παρασκευή Ελλάς ΑΡΜΑΕ29527/01AT/B/ 93/162/96 Telephone Τηλ: +30 210 60 62 100 Fax Φαξ: +30 210 60 62 111 Internet www.kpmg.gr e-mail postmaster@kpmg.gr Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Προς τους Μετόχους της ALLIANZ Ανώνυμη Εταιρεία Διαχειρίσεως Αμοιβαίων Κεφαλαίων Έκθεση επί των Οικονομικών Καταστάσεων Ελέγξαμε τις συνημμένες Οικονομικές Καταστάσεις της ALLIANZ Ανώνυμη Εταιρεία Διαχειρίσεως Αμοιβαίων Κεφαλαίων (η Εταιρεία) που αποτελούνται από τον ισολογισμό της και τις καταστάσεις αποτελεσμάτων, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και από περίληψη σημαντικών λογιστικών πολιτικών και λοιπών επεξηγηματικών σημειώσεων. Ευθύνη Διοίκησης για τις Οικονομικές Καταστάσεις Η Διοίκηση της Εταιρείας έχει την ευθύνη για τη σύνταξη και την εύλογη παρουσίαση αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει το σχεδιασμό, εφαρμογή και διατήρηση συστήματος εσωτερικού ελέγχου σχετικά με τη σύνταξη και εύλογη παρουσίαση οικονομικών καταστάσεων, οι οποίες είναι απαλλαγμένες από ουσιώδεις ανακρίβειες, που οφείλονται σε απάτη ή λάθος επιλέγοντας και εφαρμόζοντας κατάλληλες λογιστικές πολιτικές και πραγματοποιώντας λογιστικές εκτιμήσεις οι οποίες είναι εύλογες για την περίσταση. Ευθύνη Ελεγκτή Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση γνώμης επί αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων, με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Ελληνικά Ελεγκτικά Πρότυπα που είναι εναρμονισμένα με τα Διεθνή Πρότυπα της Ελεγκτικής. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν τη συμμόρφωσή μας με κανόνες ηθικής δεοντολογίας και το σχεδιασμό και διενέργεια του ελέγχου μας κατά τρόπο που να διασφαλίζει εύλογη βεβαιότητα ότι οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδεις ανακρίβειες. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για τη συγκέντρωση ελεγκτικών τεκμηρίων σχετικά με τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις. Οι διαδικασίες επιλέγονται κατά την κρίση του ελεγκτή και περιλαμβάνουν την εκτίμηση του κινδύνου ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, που οφείλονται σε απάτη ή λάθος. Για την εκτίμηση του κινδύνου αυτού, ο ελεγκτής λαμβάνει υπόψη του το σύστημα εσωτερικού ελέγχου, σχετικά με τη σύνταξη και την εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων, με σκοπό το σχεδιασμό κατάλληλων ελεγκτικών διαδικασιών για την περίσταση και όχι για την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου της Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που εφαρμόστηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη Διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων.

Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι Οικονομικές Καταστάσεις απεικονίζουν ακριβοδίκαια την οικονομική κατάσταση της Εταιρείας κατά την και τη χρηματοοικονομική της επίδοση και τις ταμειακές ροές της για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Θέμα Έμφασης Χωρίς να διατυπώνουμε επιφύλαξη ως προς τα συμπεράσματα του ελέγχου μας, εφιστούμε την προσοχή σας στη Σημείωση 8 επί των Οικονομικών Καταστάσεων, όπου αναφέρεται ότι οι φορολογικές υποχρεώσεις της Εταιρείας δεν έχουν εξεταστεί από τις φορολογικές αρχές για τις χρήσεις από 2005 έως 2007, με συνέπεια να μην έχουν καταστεί οριστικές για τις χρήσεις αυτές. Η έκβαση του φορολογικού ελέγχου δεν είναι δυνατόν να προβλεφθεί στο παρόν στάδιο. Αναφορά επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών Θεμάτων Το περιεχόμενο της Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου είναι συνεπές με τις Οικονομικές Καταστάσεις. Αθήνα, 25 Φεβρουαρίου 2008 KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε. Νικόλαος Τσιμπούκας, Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΑΜ ΣΟΕΛ 17151

Ισολογισμός 31 Δεκεμβρίου (Ποσά σε Ευρώ) ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σημείωση Πάγια περιουσιακά στοιχεία 9 51 440 265 075 Αναβαλλόμενοι φόροι 10 31 261 27 733 Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις 11 709 003 705 400 Σύνολο μη κυκλοφορούντος ενεργητικού 791 704 998 208 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 11 691 514 821 565 Χρεόγραφα εμπορικού χαρτοφυλακίου 12 2 896 740 2 226 816 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 13 1 110 388 544 263 Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού 4 698 642 3 592 644 Σύνολο ενεργητικού 5 490 346 4 590 852 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό Κεφάλαιο 14 1 500 000 300 000 Αποθεματικά 15 292 407 966 154 Κέρδη εις νέον 1 051 704 1 092 503 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 2 844 111 2 358 657 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Παροχές προς το προσωπικό 16 125 045 110 932 Προβλέψεις 17 1 150 000 1 000 000 Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων 1 275 045 1 110 932 Προμηθευτές 247 657 27 828 Λοιπές υποχρεώσεις 18 1 123 533 1 093 435 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 1 371 190 1 121 263 Σύνολο υποχρεώσεων 2 646 235 2 232 195 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 5 490 346 4 590 852 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις που αναφέρονται στις σελίδες από 5 έως 25 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 1

Κατάσταση Αποτελεσμάτων Για τη χρήση που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου (Ποσά σε Ευρώ) Σημείωση Αμοιβές από προμήθειες 4 7 352 392 7 210 283 Χρηματοοικονομικά έσοδα 5 90 856 74 360 Λοιπά έσοδα 511 20 623 Σύνολο εσόδων 7 443 759 7 305 266 Έξοδα προμηθειών 4 (3 522 485) (3 546 368) Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 6 (1 323 951) (1 034 404) Αποσβέσεις (277 044) (19 965) Λοιπά έξοδα 7 (1 132 295) (1 733 439) Σύνολο εξόδων (6 255 775) (6 334 176) Κέρδη προ φόρων 1 187 984 971 090 Φόρος εισοδήματος 8 (516 530) (582 498) Κέρδη μετά από φόρους 671 454 388 592 Οι οικονομικές καταστάσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 1 έως 25 συντάχθηκαν σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (Δ.Π.Χ.Π.) όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 22 Φεβρουαρίου 2008 και υπογράφονται για λογαριασμό αυτού από: Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ & ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΠΕΤΡΟΣ ΠΑΠΑΝΙΚΟΛΑΟΥ Α.Δ.Τ Π 396150 ΑΓΓΕΛΟΣ ΠΟΛΙΤΗΣ Α.Δ.Τ ΑΕ 102103 ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΠΑΝΤΟΥΛΑΣ Α.Δ..Τ ΑΒ 658984 Η ΥΠΕΥΘΥΝΗ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΓΓΕΛΙΚΗ ΓΚΟΤΣΟΠΟΥΛΟΥ Α.Δ.Τ. Φ 004809 ΑΡ. ΑΔΕΙΑΣ Α 19898 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις στις σελίδες από 5 έως 25 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 2

Κατάσταση Μεταβολής Ιδίων Κεφαλαίων Για τη χρήση που έληξε στις (Ποσά σε Ευρώ) Μετοχικό Κεφάλαιο Αποθεματικά Κέρδη εις νέον Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2006 300 000 966 154 2 243 911 3 510 065 Κέρδη χρήσεως - - 388 592 388 592 Μερίσματα πληρωθέντα - - (1 540 000) (1 540 000) Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2006 300 000 966 154 1 092 503 2 358 657 Κέρδη χρήσεως - - 671 454 671 454 Μερίσματα πληρωθέντα - - (186 000) (186 000) Αύξηση κεφαλαίου 1 200 000 (547 280) (652 720) - Φόρος αύξησης κεφαλαίου - (182 427) 182 427 - Αποθεματικά - 55 960 (55 960) - Υπόλοιπο 1 500 000 292 407 1 051 704 2 844 111 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις στις σελίδες από 5 έως 25 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 3

Κατάσταση Ταμειακών Ροών Για τη χρήση που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου (Ποσά σε Ευρώ) Ταμειακές Ροές από Λειτουργικές Δραστηριότητες Κέρδη προ φόρων 1 187 984 971 090 Προσαρμογές ζημιών προ φόρων Αποσβέσεις 277 045 19 965 Προβλέψεις 179 966 920 749 Κέρδη (ζημιές) από αποτίμηση εμπορικού χαρτοφυλακίου (66 232) 357 Κέρδη από πώληση αμοιβαίων κεφαλαίων (3 694) (64 917) 1 575 069 1 847 244 Καθαρή(αύξηση) μείωση στοιχείων ενεργητικού που σχετίζονται με λειτουργικές δραστηριότητες Λοιπές απαιτήσεις 126 448 (658 770) Λοιπές υποχρεώσεις 424 428 315 139 Καταβολή αποζημίωσης σε προσωπικό (15 853) (47 250) Φόροι πληρωθέντες (694 552) (492 851) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 1 415 540 963 512 Επενδυτικές δραστηριότητες Αγορά παγίων (63 415) (238 145) Αγορά αμοιβαίων κεφαλαίων (804 551) (2 227 179) Πώληση αμοιβαίων κεφαλαίων 204 551 3 227 179 Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (663 415) 761 855 Χρηματοδοτικές δραστηριότητες Μερίσματα πληρωθέντα (186 000) (1 570 000) Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (186 000) (1 570 000) Καθαρή αύξηση/(μείωση) ταμειακών ροών 566 125 155 367 Ταμείο και ταμειακά διαθέσιμα 1 Ιανουαρίου 544 263 388 896 Ταμείο και ταμειακά διαθέσιμα 31 Δεκεμβρίου 1 110 388 544 263 Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις στις σελίδες από 5 έως 25 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 4

1. Γενικές Πληροφορίες H Allianz AEΔΑΚ ιδρύθηκε τον Ιανουάριο του 1992 έχοντας ως αποκλειστικό σκοπό τη διαχείριση αμοιβαίων κεφαλαίων σύμφωνα με τις διατάξεις του Νόμου 1969/1991. Εν συνεχεία, τον Ιούλιο του 2006, και ύστερα από έγκριση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, η Εταιρεία διεύρυνε το σκοπό λειτουργίας της και πλέον δραστηριοποιείται και στη διαχείριση κεφαλαίων (Asset Management). Σκοπός της νέας δραστηριότητας είναι η παροχή υψηλής ποιότητας υπηρεσιών, συμβουλευτικής ή διακριτικής διαχείρισης χαρτοφυλακίων, σύμφωνα με τις ειδικές ανάγκες κάθε επενδυτή (φυσικό ή νομικό πρόσωπο). Η Allianz AEΔΑΚ διαχειρίζεται 10 αμοιβαία κεφάλαια που καλύπτουν ένα ευρύ φάσμα επενδυτικών προϊόντων. Ανάλυση των υπό διαχείριση αμοιβαίων κεφαλαίων και του ύψους του ενεργητικού τους παρέχεται στη σημείωση 23. Η διάθεση μεριδίων των αμοιβαίων κεφαλαίων που διαχειρίζεται η Εταιρεία γίνεται μέσω των υποκαταστημάτων του ασφαλιστικού δικτύου της Allianz Ελλάς Α.Α.Ε. 2. Βάση παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων 2.1 Δήλωση συμμόρφωσης Οι οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (ΔΠΧΠ) όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Αυτές είναι οι πρώτες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και η Εταιρεία εφάρμοσε το ΔΠΧΠ 1 «Πρώτη Εφαρμογή των ΔΠΧΠ». Οι σχετικές συμφωνίες και οι επιπτώσεις από την εφαρμογή των ΔΠΧΠ στα ίδια κεφάλαια και τα αποτελέσματα της Εταιρείας όπως έχουν δημοσιευθεί παρατίθενται στη σημείωση 25. Οι οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 22 Φεβρουαρίου 2008. 2.2 Βάση επιμέτρησης Οι οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί βάσει της αρχής του ιστορικού κόστους, με εξαίρεση τα χρεόγραφα του εμπορικού χαρτοφυλακίου που έχουν αποτιμηθεί στην εύλογη αξία τους. 2.3 Λειτουργικό νόμισμα Το λειτουργικό νόμισμα της Εταιρείας είναι το Ευρώ. Οι οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας παρουσιάζονται σε Ευρώ, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά στις επιμέρους σημειώσεις. 2.4 Χρήση εκτιμήσεων και παραδοχών Η σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Δ.Π.Χ.Π. απαιτεί τη διενέργεια εκτιμήσεων και υιοθέτηση παραδοχών από τη Διοίκηση, οι οποίες δύνανται να επηρεάσουν την εφαρμογή των λογιστικών αρχών και τα λογιστικά υπόλοιπα των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων, καθώς επίσης και τα ποσά των εσόδων και εξόδων. Τα πραγματικά αποτελέσματα ενδέχεται να διαφέρουν από τις ανωτέρω εκτιμήσεις. Οι εκτιμήσεις και οι σχετικές υποθέσεις επανεξετάζονται σε τακτά χρονικά διαστήματα. Αποκλίσεις των λογιστικών εκτιμήσεων αναγνωρίζονται την περίοδο κατά την οποία επανεξετάζονται εφόσον αφορούν μόνο την τρέχουσα περίοδο ή αν αφορούν και τις μελλοντικές περιόδους, οι αποκλίσεις επηρεάζουν την τρέχουσα και μελλοντικές περιόδους. 5

3. Σημαντικές λογιστικές αρχές 3.1 Χρηματοοικονομικά μέσα Τα χρηματοοικονομικά μέσα της Εταιρείας περιλαμβάνουν τις απαιτήσεις, τα διαθέσιμα και τα χρεόγραφα εμπορικού χαρτοφυλακίου. Οι απαιτήσεις και τα διαθέσιμα απεικονίζονται στην αξία κτήσης μείον τυχόν ζημίες απομείωσης. Τα χρεόγραφα εμπορικού χαρτοφυλακίου (επενδύσεις σε αμοιβαία κεφάλαια) αποτιμούνται στην εύλογη αξία η οποία βασίζεται στην καθαρή τιμή μεριδίου κατά την ημερομηνία κλεισίματος του ισολογισμού. Τα κέρδη και οι ζημίες που προκύπτουν από την αλλαγή της εύλογης αξίας των στοιχείων του εμπορικού χαρτοφυλακίου καταχωρούνται απευθείας στα αποτελέσματα χρήσεως. 3.2 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματικά διαθέσιμα στο ταμείο, οι καταθέσεις σε τράπεζες και οι βραχυπρόθεσμες επενδύσεις που λήγουν εντός τριών μηνών από την ημερομηνία σύνταξης των οικονομικών καταστάσεων. 3.3 Πάγια περιουσιακά στοιχεία Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία απεικονίζονται στην αξία κτήσης μειωμένη με τις συσσωρευμένες αποσβέσεις και τις τυχόν απομειώσεις. Οι αποσβέσεις υπολογίζονται με τη σταθερή μέθοδο κατά τη διάρκεια της ωφέλιμης ζωής τους. Η ωφέλιμη ζωή έχει προσδιοριστεί ως εξής: Εγκαταστάσεις σε κτίρια τρίτων Εξοπλισμός και έπιπλα Ηλεκτρονικοί υπολογιστές Μικρότερο μεταξύ της διάρκειας της μίσθωσης και της ωφέλιμης ζωής τους 4 έως 8 έτη 5 έτη Οι υπολειμματικές αξίες των παγίων και η ωφέλιμη ζωή τους υπόκεινται σε επανεξέταση, όποτε κριθεί αναγκαίο, κάθε φορά που συντάσσονται οικονομικές καταστάσεις. Πάγια που έχουν υποστεί απομείωση προσαρμόζονται στην ανακτήσιμη αξία τους. Κέρδη και ζημίες από διαθέσεις παγίων αναγνωρίζονται στα αποτελέσματα χρήσεως. 3.4 Άϋλα περιουσιακά στοιχεία Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα λογισμικά προγράμματα της Εταιρείας και απεικονίζονται στο κόστος κτήσης μείον τις συσσωρευμένες αποσβέσεις και απομειώσεις. Οι αποσβέσεις καταχωρούνται στα αποτελέσματα με βάση τη σταθερή μέθοδο απόσβεσης κατά τη διάρκεια της ωφέλιμης ζωής τους που είναι 4 έως 10 χρόνια. 3.5 Απαιτήσεις Οι απαιτήσεις από πελάτες και οι λοιπές απαιτήσεις επισκοπούνται σε κάθε περίοδο σύνταξης οικονομικών καταστάσεων προκειμένου να διαπιστωθεί αν υπάρχουν ενδείξεις για απομείωση. Αν υπάρχουν τέτοιες ενδείξεις, τότε προσδιορίζεται το ανακτήσιμο ποσό της απαίτησης. Απομείωση της αξίας των απαιτήσεων πραγματοποιείται όταν η λογιστική αξία αυτών υπερβαίνει το ποσό της ανακτήσιμης αξίας τους. 6

3.6 Παροχές προς το προσωπικό (α) Παροχές καθορισμένων εισφορών Οι υποχρεώσεις για εισφορές σε προγράμματα καθορισμένων εισφορών καταχωρούνται ως έξοδα στο λογαριασμό των αποτελεσμάτων κατά το χρόνο πραγματοποίησής τους. (β) Προγράμματα καθορισμένων παροχών Τα προγράμματα καθορισμένων παροχών αφορούν στη νομική υποχρέωση της Εταιρείας για καταβολή στο προσωπικό εφάπαξ αποζημίωσης κατά την ημερομηνία εξόδου κάθε εργαζόμενου από την υπηρεσία λόγω συνταξιοδότησης. Η υποχρέωση που καταχωρείται στον ισολογισμό για το πρόγραμμα αυτό είναι η παρούσα αξία της δέσμευσης για την καθορισμένη παροχή ανάλογα με το δεδουλευμένο δικαίωμα των εργαζομένων και σε σχέση με το χρόνο που αναμένεται να καταβληθεί. Η δέσμευση της καθορισμένης παροχής υπολογίζεται ετησίως από ανεξάρτητο αναλογιστή με τη χρήση της μεθόδου της προβεβλημένης πιστωτικής μονάδος (projected unit credit method). Για την προεξόφληση χρησιμοποιείται ως επιτόκιο το μέσο σταθμικό της καμπύλης απόδοσης κρατικών ομολόγων, λαμβάνοντας υπόψη το χρονοδιάγραμμα καταβολής των παροχών. 3.7 Προβλέψεις Προβλέψεις αναγνωρίζονται όταν η Εταιρεία έχει παρούσες νομικές ή τεκμαιρόμενες υποχρεώσεις ως αποτέλεσμα παρελθόντων γεγονότων, είναι πιθανή η εκκαθάρισή τους μέσω εκροών πόρων και η εκτίμηση του ακριβούς ποσού της υποχρέωσης μπορεί να πραγματοποιηθεί με αξιοπιστία. Οι προβλέψεις επισκοπούνται κατά την ημερομηνία σύνταξης κάθε ισολογισμού και προσαρμόζονται προκειμένου να αντανακλούν την παρούσα αξία της δαπάνης που αναμένεται να απαιτηθεί για τη διευθέτηση της υποχρέωσης. Οι ενδεχόμενες υποχρεώσεις δεν αναγνωρίζονται στις οικονομικές καταστάσεις αλλά γνωστοποιούνται, εκτός αν η πιθανότητα εκροής πόρων είναι ελάχιστη. Οι ενδεχόμενες απαιτήσεις δεν αναγνωρίζονται στις οικονομικές καταστάσεις αλλά γνωστοποιούνται εφόσον η εισροή οικονομικών οφελών είναι πιθανή. 3.8 Έσοδα και έξοδα από προμήθειες Έσοδα και έξοδα από προμήθειες αναγνωρίζονται στα αποτελέσματα της περιόδου κατά την οποία παρέχονται οι σχετικές υπηρεσίες. Οι προμήθειες αφορούν έσοδα και έξοδα από τη διαχείριση αμοιβαίων κεφαλαίων, διάθεση και εξαγορά μεριδίων και από διαχείριση χαρτοφυλακίου τρίτων. 3.9 Μισθώσεις Η Εταιρεία μισθώνει το κτίριο που στεγάζονται οι υπηρεσίες της. Η μίσθωση αυτή θεωρείται λειτουργική και η σχετική δαπάνη επιβαρύνει τα αποτελέσματα. 3.10 Φόρος εισοδήματος Ο φόρος εισοδήματος στα αποτελέσματα χρήσης αποτελείται από το φόρο της τρέχουσας χρήσης και από τον αναβαλλόμενο φόρο. Ο φόρος εισοδήματος αναγνωρίζεται στα αποτελέσματα χρήσης εκτός και αν σχετίζεται με στοιχεία που αναγνωρίζονται απευθείας στην καθαρή θέση οπότε και αναγνωρίζεται στην καθαρή θέση. Ο φόρος της τρέχουσας χρήσης είναι η αναμενόμενη φορολογική υποχρέωση επί του φορολογητέου εισοδήματος, χρησιμοποιώντας τους ισχύοντες φορολογικούς συντελεστές και οποιαδήποτε αναπροσαρμογή που αφορά φορολογική υποχρέωση παρελθουσών χρήσεων. 7

Ο αναβαλλόμενος φόρος υπολογίζεται με τη μέθοδο του ισολογισμού, βάσει των προσωρινών διαφορών οι οποίες προκύπτουν μεταξύ της λογιστικής αξίας των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων που περιλαμβάνονται στις Οικονομικές Καταστάσεις και της φορολογικής αξίας που αποδίδεται σε αυτά σύμφωνα με τη φορολογική νομοθεσία. Για τις ακόλουθες προσωρινές διαφορές δεν υπολογίζεται αναβαλλόμενος φόρος: υπεραξία που προκύπτει από εξαγορές που δεν εκπίπτει για φορολογικούς σκοπούς, η αρχική αναγνώριση περιουσιακών στοιχείων ή υποχρεώσεων που δεν επηρεάζουν είτε τα λογιστικά είτε τα φορολογικά κέρδη και διαφορές σχετιζόμενες με επενδύσεις σε θυγατρικές στην έκταση που αυτές δεν θα αναστραφούν στο άμεσο μέλλον. Για τον προσδιορισμό της αναβαλλόμενης φορολογίας χρησιμοποιούνται οι θεσπισμένοι φορολογικοί συντελεστές ή οι φορολογικοί συντελεστές που έχουν θεσπιστεί κατά την ημερομηνία σύνταξης του ισολογισμού και έχουν εφαρμογή σε μεταγενέστερη ημερομηνία. Αναβαλλόμενη φορολογική απαίτηση αναγνωρίζεται μόνο στη περίπτωση που είναι πιθανόν τα μελλοντικά φορολογητέα κέρδη να είναι επαρκή για το συμψηφισμό των προσωρινών διαφορών. Η αναβαλλόμενη φορολογική απαίτηση μειώνεται σε περίπτωση που είναι πιθανόν να μην πραγματοποιηθεί το φορολογικό όφελος. 3.11 Νέα πρότυπα Ορισμένα από τα νέα πρότυπα, οι τροποποιήσεις στα ισχύοντα πρότυπα και διερμηνείες δεν έχουν εφαρμογή για τη χρήση που λήγει την, και δεν έχουν εφαρμοστεί κατά τη σύνταξη αυτών των οικονομικών καταστάσεων: Το ΔΠΧΠ 8 "Τομείς λειτουργικών δραστηριοτήτων" εισάγει την «προσέγγιση της διοίκησης» στην πληροφόρηση ανά τομέα. Το Δ.Π.Χ.Π. 8, που γίνεται υποχρεωτικό για τις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας το 2009, θα απαιτεί γνωστοποίηση πληροφοριών κατά τομέα βάσει της εσωτερικής πληροφόρησης που σε τακτική βάση λαμβάνει η Ανώτατη Διοίκηση της Εταιρείας που είναι αρμόδια να λαμβάνει αποφάσεις με σκοπό την αξιολόγηση της απόδοσης κάθε τομέα και τον επιμερισμό των πόρων σε αυτούς. Το αναθεωρημένο ΔΛΠ 23 "Κόστος Δανεισμού "αφαιρεί την επιλογή να εξοδοποιείται το κόστος του δανεισμού και απαιτεί από μια οικονομική μονάδα να κεφαλαιοποιεί το κόστος του δανεισμού που είναι άμεσα σχετιζόμενο με την απόκτηση, κατασκευή ή παραγωγή ενός συγκεκριμένου στοιχείου ενεργητικού ως μέρος του κόστους αυτού. Το τροποποιημένο ΔΛΠ 23 θα γίνει υποχρεωτικό για τις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας το 2009 και θα αποτελεί μεταβολή της λογιστικής αρχής. Η Διερμηνεία 11 ΔΠΧΠ 2 "Συναλλαγές Ομίλου και Ίδιες Μετοχές", απαιτεί οι συμφωνίες που αφορούν πληρωμές σε μετοχές βάσει των οποίων μια οικονομική μονάδα λαμβάνει αγαθά ή δέχεται υπηρεσίες με αντικαταβολή τα χρηματοοικονομικά εργαλεία των ιδίων κεφαλαίων της, να λογιστικοποιούνται ως συναλλαγές που σχετίζονται με πληρωμές σε μετοχές, ανεξάρτητα το πώς αποκτήθηκαν τα χρηματοοικονομικά εργαλεία των ιδίων κεφαλαίων. Η Διερμηνεία 11 θα γίνει υποχρεωτική για τις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας το 2008, και απαιτείται αναδρομική εφαρμογή. Δεν αναμένεται να έχει επιπτώσεις στις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας. Η Διερμηνεία 12 "Συμφωνίες Παραχώρησης Εκμεταλλεύσεως" παρέχει οδηγίες σε ορισμένα θέματα αναγνώρισης και επιμέτρησης που προκύπτουν κατά την λογιστικοποίηση των συμφωνιών παραχώρησης εκμεταλλεύσεως μεταξύ δημοσίου και ιδιωτικού τομέα. Η Διερμηνεία 12 είναι υποχρεωτική για τις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας το 2008 και δεν αναμένεται να έχει κάποια επίπτωση. 8

Η Διερμηνεία 13 "Προγράμματα Αξιοπιστίας Πελατών" αναφέρεται στη λογιστικοποίηση από τις οικονομικές μονάδες που χειρίζονται, ή συμμετέχουν με άλλο τρόπο σε προγράμματα αξιοπιστίας πελατών που αφορούν τους πελάτες τους. Τα προγράμματα αυτά δίνουν την δυνατότητα στους πελάτες να εξαργυρώσουν πιστώσεις με επιβραβεύσεις όπως η δωρεάν ή με έκπτωση παροχή προϊόντων ή υπηρεσιών. Η Διερμηνεία 13 είναι υποχρεωτική για τις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας το 2009 και δεν αναμένεται να έχει κάποια επίπτωση. Η Διερμηνεία 14 ΔΛΠ 19 "Τα όρια σε στοιχεία του Ενεργητικού Καθορισμένων Παροχών, Ελάχιστες Απαιτήσεις Χρηματοδότησης και η Αλληλεπίδρασή τους" διευκρινίζει πότε θεωρούνται διαθέσιμες οι επιστροφές ή μειώσεις μελλοντικών εισφορών σχετικά με στοιχεία ενεργητικού καθορισμένων παροχών και παρέχει καθοδήγηση για την επίδραση των ελάχιστων απαιτήσεων χρηματοδότησης για αυτά τα στοιχεία του ενεργητικού. Επιπλέον αναφέρεται στο πότε μια ελάχιστη απαίτηση χρηματοδότησης μπορεί να δημιουργήσει υποχρέωση. Η Διερμηνεία 14 θα γίνει υποχρεωτική για τις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας το 2008, και απαιτείται αναδρομική εφαρμογή. Η Εταιρεία δεν έχει ακόμη καθορίσει την πιθανή επίπτωση της διερμηνείας. 9

4. Αμοιβές από προμήθειες (ποσά σε Ευρώ) Αμοιβή διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων 5 753 196 5 995 146 Προμήθειες διάθεσης αμοιβαίων κεφαλαίων 694 467 691 732 Προμήθειες εξαγοράς αμοιβαίων κεφαλαίων 454 440 318 938 Προμήθειες συναλλαγών με αμοιβαία κεφάλαια εξωτερικού 204 495 83 891 Προμήθειες διαχείρισης χαρτοφυλακίου ιδιωτών 245 794 120 576 7 352 392 7 210 283 Η Εταιρεία διαχειρίζεται δέκα αμοιβαία κεφάλαια και εισπράττει προμήθειες διαχείρισης, διάθεσης και εξαγοράς βάσει του εγκεκριμένου κανονισμού κάθε αμοιβαίου κεφαλαίου. Επίσης η Εταιρεία αντιπροσωπεύει τα αμοιβαία κεφάλαια της ALLIANZ GLOBAL INVESTORS FUNDS στην Ελλάδα. Έξοδα προμηθειών (ποσά σε Ευρώ) Προμήθειες πώλησης αμοιβαίων κεφαλαίων 3 522 485 3 546 368 Οι προμήθειες πώλησης αφορούν προμήθειες σε συνεργάτες και στην Allianz Ελλάς Α.Α.Ε. Η Εταιρεία βάσει σύμβασης χρησιμοποιεί τα δίκτυα καταστημάτων της ασφαλιστικής εταιρείας Allianz Ελλάς Α.Α.Ε. για την πώληση των αμοιβαίων κεφαλαίων. 5. Χρηματοοικονομικά έσοδα (ποσά σε Ευρώ) Κέρδη από πώληση χρεογράφων 3 694 64 917 Κέρδη (ζημίες) από αποτίμηση χρεογράφων 66 232 (357) Έσοδα από τόκους 21 151 9 951 Έξοδα από τόκους (221) (151) 6. Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (ποσά σε Ευρώ) 90 856 74 360 Μισθοί και ημερομίσθια (1 103 727) (779 570) Εισφορές Κοινωνικής Ασφάλισης (190 258) (152 015) Έξοδα συνταξιοδότησης προσωπικού (29 966) (102 819) (1 323 951) (1 034 404) Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού της Εταιρείας κατά την ήταν 22 άτομα (31 Δεκεμβρίου 2006: 25). 10

7. Λοιπά έξοδα (ποσά σε Ευρώ) Ενοίκια 206 267 150 856 Συνδρομές εισφορές και έξοδα δημοσιεύσεων 133 529 126 029 Έξοδα διαφήμισης 104 101 106 473 Αμοιβές τρίτων (Δικηγόροι ελεγκτές κλπ.) 85 132 71 336 Τηλεπικοινωνίες 52 526 66 424 Αμοιβές μηχανογραφικής υποστήριξης 139 530 40 536 Κοινόχρηστα 24 580 21 585 Υλικά άμεσης αναλώσεως 17 467 20 728 Έξοδα μεταφορών-ταξιδίων 46 854 13 406 Φόροι-τέλη 88 442 8 151 Ασφάλιστρα 3 735 4 210 Επισκευές και συντηρήσεις 3 344 3 551 Πρόβλεψη για αποζημίωση πελατών 150 000 1 000 000 Λοιπά έξοδα 76 788 100 154 8. Φόρος εισοδήματος (ποσά σε Ευρώ) Ο φόρος εισοδήματος αναλύεται ως εξής: 1 132 295 1 733 439 Τρέχων φόρος (337 631) (596 391) Φόρος αύξησης κεφαλαίου (182 427) - Αναβαλλόμενος φόρος 3 528 13 893 (516 530) (582 498) Περισσότερες πληροφορίες για τον αναβαλλόμενο φόρο υπάρχει στη σημείωση 10. 11

Η συμφωνία του πραγματικού φορολογικού συντελεστή έχει ως εξής: Κέρδη προ φόρων 1 337 985 971 090 Αναλογούν φόρος 334 496 281 616 Αφορολόγητα έσοδα (9 356) (22 306) Μη εκπεστέα έξοδα 8 963 323 188 Φόρος εισοδήματος 334 103 582 498 Εφαρμοστέος φορολογικός συντελεστής 25% 60% Η δήλωση φορολογίας εισοδήματος υποβάλλεται σε ετήσια βάση αλλά τα αποτελέσματα που δηλώνονται θεωρούνται προσωρινά έως ότου οι φορολογικές αρχές ελέγξουν τα βιβλία και στοιχεία της Εταιρείας και εκδοθεί η τελική έκθεση ελέγχου. Οι φορολογικές δηλώσεις και τα βιβλία της Εταιρείας δεν έχουν ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές για τις χρήσεις 2005 έως 2007, και η Εταιρεία παραμένει ενδεχομένως υπόχρεη για επιπρόσθετους φόρους (ή μείωση των φορολογικών ζημιών που μπορούν να μεταφερθούν και να συμψηφίσουν μελλοντικά φορολογικά κέρδη) και προσαυξήσεις που μπορεί να επιβληθούν για τις ανέλεγκτες χρήσεις. Σύμφωνα με το ισχύον φορολογικό δίκαιο στην Ελλάδα, οι ανώνυμες εταιρείες φορολογούνται στα συνολικά τους κέρδη με συντελεστή 29% τη χρήση 2006 και με συντελεστή 25% τις χρήσεις 2007 και εφεξής. 12

9. Πάγια περιουσιακά στοιχεία (ποσά σε Ευρώ) Εγκαταστάσεις σε ακίνητα τρίτων Λοιπά πάγια περιουσιακά στοιχεία Σύνολο Αξία κτήσης Υπόλοιπα 1 Ιανουαρίου 2006 70 947 585 139 656 086 Προσθήκες 218 775 18 193 236 968 Μειώσεις - - - Υπόλοιπα 31 Δεκεμβρίου 2006 289 722 603 332 893 054 Υπόλοιπα 1 Ιανουαρίου 2007 289 722 603 332 893 054 Προσθήκες - 44 117 44 117 Μειώσεις - (3 171) (3 171) Υπόλοιπα 289 722 644 278 934 000 Αποσβέσεις Υπόλοιπα 1 Ιανουαρίου 2006 (42 052) (567 140) (609 192) Αποσβέσεις περιόδου (7 658) (11 129) (18 787) Μειώσεις - - - Υπόλοιπα 31 Δεκεμβρίου 2006 (49 710) (578 269) (627 979) Υπόλοιπα 1 Ιανουαρίου 2007 (49 710) (578 269) (627 979) Αποσβέσεις (240 012) (17 739) (257 751) Μειώσεις 3 170 3 170 Υπόλοιπα (289 722) (592 838) 882 560 Αναπόσβεστη αξία Υπόλοιπα 1 Ιανουαρίου 2006 28 895 17 999 46 894 Υπόλοιπα 31 Δεκεμβρίου 2006 240 012 25 063 265 075 Υπόλοιπα 1 Ιανουαρίου 2007 240 012 25 063 265 075 Υπόλοιπα - 51 440 51 440 13

10. Αναβαλλόμενοι φόροι (ποσά σε Ευρώ) Η κίνηση των αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων έχει ως εξής: Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2006 Καταχώρηση στα αποτελέσματα 2006 Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2006 Καταχώρηση στα αποτελέσματα 2007 Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2007 Πρόβλεψη για παροχές σε εργαζομένους 13 840 13 893 27 733 3 528 31 261 13 840 13 893 27 733 3 528 31 261 11. Λοιπές απαιτήσεις (ποσά σε Ευρώ) Μακροπρόθεσμες απαιτήσεις Συμμετοχές και Εγγυήσεις 4 675 1 072 Συνεγγυητικό Ταμείο 704 328 704 328 709 003 705 400 Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις Αμοιβές διαχείρισης 537 727 579 022 Προκαταβολές και παρακράτηση φόρων - 23 792 Λογαριασμοί διαχειρίσεως προκαταβολών 112 797 129 673 Έξοδα επομένων χρήσεων Λοιπές προκαταβολές 40 990 89 078 Το ποσό ΕΥΡΩ 704 328 αφορά καταβολή ως εγγύηση εισφορών στο Συνεγγυητικό Κεφάλαιο Εξασφάλισης Επενδυτικών Υπηρεσιών σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 2533/1997. 691 514 821 565 14