ΚΛΩΣΤΟΫΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΝΑΥΠΑΚΤΟΥ ΑΒΕΕ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

ΚΛΩΣΤΟΫΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΝΑΥΠΑΚΤΟΥ ΑΒΕΕ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΠΕΡΙΟ ΟΥ 01.01-30.09.2013 Νοεµβρίου 2013

Περιεχόµενα 1 Κατάσταση Οικονοµικής Θέσης...3 2 Κατάσταση Συνολικών Εισοδηµάτων...4 3 Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων...5 4 Κατάσταση ταµιακών ροών...6 5 Γενικές πληροφορίες...7 6 Βάση σύνταξης των οικονοµικών καταστάσεων...7 6.1 Λογιστικό πλαίσιο....7 6.2 Νέα Πρότυπα και ιερµηνείες...7 6.2.1 Πρότυπα και ιερµηνείες µε ισχύ εντός της χρήσης 2013...7 6.2.2 Νέα Πρότυπα και ιερµηνείες µε ισχύ µετά τη χρήση 2013...8 7 Ενσώµατα πάγια...9 8 Επενδύσεις σε θυγατρικές...10 9 Αποθέµατα...10 10 Πελάτες & Λοιπές Απαιτήσεις...11 11 Ταµιακά διαθέσιµα και ισοδύναµα...11 12 Προβλέψεις για παροχές σε εργαζοµένους...12 13 άνεια...12 14 Ενδεχόµενα...13 15 Συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη και αµοιβές ιοικητικού Συµβουλίου....14 16 Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία ισολογισµού/λοιπά...15 17 Κατά Τοµέα πληροφόρηση...15 18 Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Σεπτεµβρίου 2013...18 Σελίδα 2

1 Κατάσταση Οικονοµικής Θέσης Όµιλος Εταιρεία Σηµ. 30.09.2013 31.12.2012 30.09.2013 31.12.2012 Περιουσιακά στοιχεία Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώµατα πάγια 7 5.654.034 6.439.885 3.358.082 4.042.869 Άϋλα περιουσιακά στοιχεία 590.673 614.250 48 0 Συµµετοχές σε θυγατρικές 8 0 0 1.439.538 1.199.538 Αναβαλλόµενος φόρος 803.735 635.700 763.929 582.034 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 10 43.172 43.172 2.147.303 2.387.303 Σύνολο 7.091.614 7.733.007 7.708.900 8.211.744 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέµατα 9 2.063.569 824.781 283.311 303.276 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 10 1.570.112 1.704.647 379.177 426.287 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 11 3.512.190 4.727.281 3.024.027 3.100.816 Σύνολο κυκλοφορούντων 7.145.871 7.256.709 3.686.515 3.830.379 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 14.237.485 14.989.716 11.395.415 12.042.123 Ίδια κεφάλαια και υποχρεώσεις Ίδια κεφάλαια αποδιδόµενα στους ιδιοκτήτες της µητρικής Μετοχικό κεφάλαιο 10.243.991 10.243.991 10.243.991 10.243.991 Υπέρ το άρτιο 8.357.645 8.357.645 8.357.645 8.357.645 Αποθεµατικά 5.163.664 5.160.864 5.068.895 5.068.895 Αποτελέσµατα εις νέον/(ζηµίες) (13.600.821) (13.012.857) (13.164.751) (12.629.864) Ίδια κεφάλαια αποδιδόµενα στους ιδιοκτήτες της µητρικής 10.164.479 10.749.643 10.505.780 11.040.667 ικαιώµατα µειοψηφίας (96.737) (32.548) 0 0 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 10.067.742 10.717.095 10.505.780 11.040.667 Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις Επιχορηγήσεις 713.363 826.113 713.363 826.113 Προβλέψεις για παροχές σε εργαζοµένους 12 53.130 53.130 49.900 49.900 Σύνολο µακροπροθέσµων υποχρεώσεων 766.493 879.243 763.263 876.013 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια 13 456.490 2.748.424 0 0 Προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 2.796.627 542.202 76.634 52.021 Τρέχων φόρος εισοδήµατος 150.133 102.752 49.738 73.422 Σύνολο βραχυπροθέσµων υποχρεώσεων 3.403.250 3.393.378 126.372 125.443 Σύνολο υποχρεώσεων 4.169.743 4.272.621 889.635 1.001.456 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 14.237.485 14.989.716 11.395.415 12.042.123 Σελίδα 3

2 Κατάσταση Συνολικών Εισοδηµάτων Για τον Όµιλο 01.01-30.09.13 01.01-30.09.12 01.07-30.09.13 01.07-30.09.12 Πωλήσεις 1.721.290 5.223.867 749.013 1.463.570 Λοιπά έσοδα 160.376 333.747 55.955 44.424 Αναλώσεις αποθεµάτων (773.844) (5.037.658) (76.355) (1.242.610) Παροχές σε εργαζοµένους (278.212) (699.050) (78.760) (115.630) Αποσβέσεις (796.661) (676.066) (307.138) (245.689) Λοιπά έξοδα (752.925) (1.262.084) (378.443) (258.197) Αποτέλεσµα (ζηµίες) εκµετάλλευσης (719.976) (2.117.244) (35.728) (354.132) Χρηµατοοικονοµικά έσοδα/(έξοδα) καθαρά (11.574) (147.070) 2.485 (10.166) Ζηµίες προ φόρων (731.550) (2.264.314) (33.243) (364.298) Φόρος εισοδήµατος 82.197 91.824 (15.859) (5.213) Καθαρή ζηµία περιόδου (649.353) (2.172.490) (49.102) (369.511) Λοιπά συνολικά εισοδήµατα 0 0 0 0 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήµατα /(ζηµίες) (649.353) (2.172.490) (49.102) (369.511) Κατανέµονται σε: Μετόχους εταιρίας (585.164) (1.914.107) (148.986) (265.119) ικαιώµατα µειοψηφίας (64.189) (258.383) 99.884 (104.392) Σύνολο (649.353) (2.172.490) (49.102) (369.511) Βασικά και µειωµένα κέρδη/(ζηµίες) ανά µετοχή (0,0564) (0,1887) (0,0465) (0,0321) Για την εταιρεία 01.01-30.09.13 01.01-30.09.12 01.07-30.09.13 01.07-30.09.12 Πωλήσεις 32.289 168.577 9.737 14.083 Λοιπά έσοδα 156.212 174.009 55.655 26.360 Αναλώσεις αποθεµάτων (55.051) (336.679) (20.620) (7.674) Παροχές σε εργαζοµένους (111.537) (476.292) (36.572) (51.391) Αποσβέσεις (671.970) (618.097) (260.474) (205.764) Λοιπά έξοδα (231.269) (780.978) (86.032) (73.381) Αποτέλεσµα (ζηµίες) εκµετάλλευσης (881.326) (1.869.460) (338.306) (297.767) Χρηµατοοικονοµικά έσοδα/(έξοδα) καθαρά 164.544 154.685 44.799 71.973 Ζηµίες προ φόρων (716.782) (1.714.775) (293.507) (225.794) Φόρος εισοδήµατος 181.895 93.760 37.783 18.937 Καθαρή ζηµία περιόδου (534.887) (1.621.015) (255.724) (206.857) Λοιπά συνολικά εισοδήµατα 0 0 0 0 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήµατα /(ζηµίες) (534.887) (1.621.015) (255.724) (206.857) Σελίδα 4

3 Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Όµιλος Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο Αποθεµατικά Αποτελέσµατα εις νέον ικαιώµατα µειοψηφίας Σύνολο Υπόλοιπο 01.01.2012 10.243.991 8.357.645 5.160.864 (10.482.933) 148.342 13.427.909 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήµατα 0 0 0 (1.914.107) (258.383) (2.172.490) Υπόλοιπο 30.09.2012 10.243.991 8.357.645 5.160.864 (12.397.040) (110.041) 11.255.419 Υπόλοιπο 01.01.2013 10.243.991 8.357.645 5.160.864 (13.012.857) (32.548) 10.717.095 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήµατα 0 0 2.800 (587.964) (64.189) (649.353) Υπόλοιπο 30.09.2013 10.243.991 8.357.645 5.163.664 (13.600.821) (96.737) 10.067.742 Εταιρεία Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο Αποθεµατικά Αποτελέσµατα εις νέον Σύνολο Υπόλοιπο 01.01.2012 10.243.991 8.357.645 5.068.895 (10.323.790) 13.346.741 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήµατα 0 0 0 (1.621.015) (1.621.015) Υπόλοιπο 30.09.2012 10.243.991 8.357.645 5.068.895 (11.944.805) 11.725.726 Υπόλοιπο 01.01.2013 10.243.991 8.357.645 5.068.895 (12.629.864) 11.040.667 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήµατα 0 0 0 (534.887) (534.887) Υπόλοιπο 30.09.2013 10.243.991 8.357.645 5.068.895 (13.164.751) 10.505.780 Σελίδα 5

4 Κατάσταση ταµιακών ροών Όµιλος Εταιρεία 30.09.2013 30.09.2012 30.09.2013 30.09.2012 Λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη / (ζηµίες) προ φόρων (731.550) (2.264.314) (716.782) (1.714.775) Πλέον/ Μείον προσαρµογές για: Αποσβέσεις ενσώµατων παγίων 772.360 675.191 671.295 618.097 Αποσβέσεις άυλων παγίων 24.301 875 675 0 Αποσβέσεις επιχορηγήσεων (112.750) (95.505) (112.750) (95.505) Ζηµιές από την πώληση ενσώµατων παγίων 13.493 (76.432) 13.492 (76.432) Αποµείωση αποθεµάτων 0 771.709 0 749.709 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 0 0 0 0 Χρηµατοοικονοµικό κόστος - καθαρό 11.574 147.070 (164.544) (154.685) (22.572) (841.406) (308.614) (673.591) Πλέον/µείον προσαρµογές για µεταβολές κεφαλαίου κίνησης Μείωση/ Αύξηση αποθεµάτων (1.238.787) 3.026.501 19.965 83.896 Μείωση/ Αύξηση απαιτήσεων 134.535 (336.475) 178.452 457.911 Μείωση/ Αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών) 2.254.422 (446.256) 24.613 (67.106) Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 0 (118.957) 0 (119.040) Ταµειακές Ροές σε Λειτουργικές ραστηριότητες 1.127.598 1.283.407 (85.584) (317.930) Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβληµένα (60.090) (254.278) (3.131) (1.633) Καταβληθείς φόρος εισοδήµατος (38.457) (61.946) (23.684) (26.911) Σύνολο εισροών/(εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες 1.029.051 967.183 (112.399) (346.474) Επενδυτικές δραστηριότητες Αγορά ενσωµάτων παγίων περιουσιακών στοιχείων 0 (2.458.180) 0 (58.434) Αγορά άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων (723) 0 (723) 0 Εισπράξεις από πωλήσεις ενσωµάτων παγίων στοιχείων 0 106.200 0 106.200 Χορήγηση δανείου σε θυγατρική (2.350.000) Τόκοι εισπραχθέντες 48.515 82.245 36.333 61.875 Σύνολο εισροών(/εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες 47.792 (2.269.735) 35.610 (2.240.359) Χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Εξοφλήσεις δανείων 0 0 0 0 Εισπράξεις από εκδοθέντα δάνεια (2.291.934) (829.486) 0 0 Σύνολο εισροών/(εκροών) από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (2.291.934) (829.486) 0 0 Καθαρή αύξηση/ (µείωση) στα ταµιακά διαθέσιµα και ισοδύναµα (1.215.091) (2.132.038) (76.789) (2.586.833) Ταµιακά διαθέσιµα και ισοδύναµα έναρξης περιόδου 4.727.281 6.494.383 3.100.816 5.649.762 Ταµιακά διαθέσιµα και ισοδύναµα λήξης περιόδου 3.512.190 4.362.345 3.024.027 3.062.929 Σελίδα 6

5 Γενικές πληροφορίες Η Εταιρεία ΚΛΩΣΤΟΫΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ ΝΑΥΠΑΚΤΟΥ ΑΒΕΕ είναι εγκατεστηµένη στην Ελλάδα, ιδρύθηκε το 1989 από συγχώνευση αδελφών εταιρειών, δραστηριοποιείται στην παραγωγή νηµάτων και υφασµάτων, στον εκκοκκισµό βαµβακιού και στην παραγωγή ηλεκτρικής ενέργειας από φωτοβολταϊκά συστήµατα. Η δραστηριότητα της κλωστοϋφαντουργίας έχει ανασταλεί προσωρινά στα πλαίσια της οικονοµικής συγκυρίας και της κρίσης που πλήττει την χώρα αλλά και τον κλάδο διεθνώς. Η διοίκηση παρακολουθεί στενά τις εξελίξεις και είναι έτοιµη να προβεί στις κατάλληλες κινήσεις, όταν οι συνθήκες το επιτρέψουν. Η εποχιακή δραστηριότητα της εκκόκκισης συνεχίζεται κανονικά. Εντός της χρήσεως 2011 ο όµιλος άρχισε να δραστηριοποιείται στην παραγωγή ηλεκτρικής ενέργειας, µέσω επενδύσεων σε φωτοβολταϊκά συστήµατα που τέθηκαν σε πλήρη λειτουργία εντός του δευτέρου εξαµήνου της χρήσεως 2012. Η έδρα της εταιρείας είναι στην Πεύκη Αττικής, Αγίου Γεωργίου 40-44 και η ηλεκτρονική διεύθυνση είναι http://www.nafpaktos-yarns.gr H εταιρεία είναι ανώνυµος, εισηγµένη στην κύρια αγορά του Χρηµατιστηρίου Αθηνών (κατηγορία µεσαίας και µικρής κεφαλαιοποίησης). Οι παρούσες οικονοµικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο την 25η Νοεµβρίου 2013. 6 Βάση σύνταξης των οικονοµικών καταστάσεων 6.1 Λογιστικό πλαίσιο. Οι παρούσες οικονοµικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς που έχουν εγκριθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και ήταν υποχρεωτικής εφαρµογής την 30.09.2013. Τα στοιχεία των οικονοµικών καταστάσεων επιµετρώνται στο κόστος κτήσεως. Για την σύνταξη αυτών των οικονοµικών καταστάσεων έχουν χρησιµοποιηθεί οι ίδιες λογιστικές αρχές και µέθοδοι υπολογισµών που χρησιµοποιήθηκαν και για τις ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις της 31.12.2012, µε τις οποίες και πρέπει να εξετάζονται σε συνάρτηση, δεδοµένου ότι οι εν λόγω οικονοµικές καταστάσεις είναι συνοπτικές. Το λειτουργικό νόµισµα της εταιρείας και του οµίλου είναι το ευρώ. 6.2 Νέα Πρότυπα και ιερµηνείες 6.2.1 Πρότυπα και ιερµηνείες µε ισχύ εντός της χρήσης 2013 Στην τρέχουσα περίοδο εφαρµόσθηκε για πρώτη φορά το νέο.λ.π. 19 «Παροχές σε Εργαζοµένους», η τροποποίηση του.λ.π. 1 σχετικό µε τον διαχωρισµό της κατάστασης λοιπών συνολικών εσόδων σε κονδύλια που µετακυλίονται στα αποτελέσµατα και σε κονδύλια που δεν µετακυλίονται και το.π.χ.α 13 «Επιµετρήσεις Εύλογης Αξίας» που είχαν αµελητέα επίδραση στα µεγέθη της εταιρείας και του οµίλου. Σελίδα 7

6.2.2 Νέα Πρότυπα και ιερµηνείες µε ισχύ µετά τη χρήση 2013 «.Π.Χ.Α. 9 Χρηµατοοικονοµικά Στοιχεία» µε ισχύ για ετήσιες περιόδους που αρχίζουν την ή µετά την 01.01.2015. Το νέο πρότυπο αντικαθιστά το.λ.π. 39 και προβλέπει ότι τα χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία ταξινοµούνται βάσει του επιχειρηµατικού µοντέλου για την διαχείριση τους και επιµετρώνται είτε στην εύλογη αξία είτε στο αποσβέσιµο κόστος κτήσεως. εν αναµένεται να έχει ουσιώδη επίδραση στον όµιλο και στην εταιρεία. «Τροποποίηση στο.λ.π. 32 Χρηµατοοικονοµικά Στοιχεία - Παρουσίαση» µε ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 01.01.2014 και αναφέρεται στον συµψηφισµό χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων µε χρηµατοοικονοµικές υποχρεώσεις. εν αναµένεται να έχει ουσιώδη επίδραση στον όµιλο και στην εταιρεία. «Επενδυτικές Οντότητες (Τροποποίηση στα: ΠΧΑ 10, ΠΧΑ 11 και ΛΠ 27)» µε ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 01.01.2014. εν έχει εφαρµογή στον όµιλο και στην εταιρεία. «Ανανέωση Παραγώγων και ιακοπή της Λογιστικής της Αντιστάθµισης (Τροποποίηση του ΛΠ 39)» µε ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 01.01.2014 και αναφέρεται στην µη διακοπή της λογιστικής της αντιστάθµισης όταν η ανανέωση ενός παραγώγου σχεδιασµένου ως µέσου αντιστάθµισης πληροί ορισµένα χαρακτηριστικά. εν αναµένεται να έχει ουσιώδη επίδραση στον όµιλο και στην εταιρεία. «Ανακτήσιµη αξία - Γνωστοποιήσεις για µη Χρηµατοοικονοµικά Περιουσιακά Στοιχεία (Τροποποίηση του ΛΠ 36)» µε ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 01.01.2014 και καθιερώνει πρόσθετες γνωστοποιήσεις όταν η ανακτήσιµη αξία ενός µη χρηµατοοικονοµικού περιουσιακού στοιχείου προσδιορίζεται µε τη µέθοδο της εύλογης αξίας µείον τα απαιτούµενα για την πώληση κόστη. εν αναµένεται να έχει ουσιώδη επίδραση στον όµιλο και στην εταιρεία. «ιερµηνεία 23 Τέλη (φόροι)», µε ισχύ για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 01.01.2014 και αναφέρεται στο λογιστικό χειρισµό της πληρωµής φόρων που εµπίπτουν στο πεδίο εφαρµογής του ΛΠ 37, καθώς και στο λογιστικό χειρισµό της υποχρέωσης για πληρωµή φόρου όταν ο χρόνος και το ποσό της πληρωµής είναι βέβαια. εν αναµένεται να έχει ουσιώδη επίδραση στον όµιλο και στην εταιρεία. Σελίδα 8

7 Ενσώµατα πάγια Όµιλος Οικόπεδα/κτίρια Μηχανήµατα Μεταφορικά µέσα Λοιπός εξοπλισµός Σύνολο Κόστος 01.01.2012 4.152.292 12.564.242 266.936 597.706 17.581.176 Προσθήκες 01.01-31.12.2012 58.363 2.395.908 19.894 4.501 2.478.666 Πωλήσεις - ιαγραφές 01.01-31.12.2012 - (327.399) - - (327.399) Υπόλοιπο 31.12.2012 4.210.655 14.632.751 286.830 602.207 19.732.443 Προσθήκες 01.01-30.09.2013 - - - - 0 Πωλήσεις - ιαγραφές 01.01-30.09.2013 - (46.955) - - (46.955) Υπόλοιπο 30.09.2013 4.210.655 14.585.796 286.830 602.207 19.685.488 Σωρευµένες αποσβέσεις 01.01.2012 (2.136.311) (9.325.436) (180.606) (554.361) (12.196.714) Αποσβέσεις 01.01-31.12.2012 (278.975) (773.462) (26.312) (14.726) (1.093.475) Πωλήσεις- ιαγραφές 01.01-31.12.2012-297.631 - - 297.631 Αποµείωση αξίας χρήσεως 2012 - (300.000) - - (300.000) Υπόλοιπο 31.12.2012 (2.415.286) (10.101.267) (206.918) (569.087) (13.292.558) Αποσβέσεις 01.01-30.09.2013 (127.476) (616.117) (9.547) (19.220) (772.360) Πωλήσεις- ιαγραφές 01.01-30.09.2013-33.464 - - 33.464 Αποµείωση αξίας χρήσεως 2013 - - - - 0 Υπόλοιπο 30.09.2013 (2.542.762) (10.683.920) (216.465) (588.307) (14.031.454) Αναπόσβεστη αξία 31.12.2012 Αναπόσβεστη αξία 30.09.2013 1.795.369 4.531.484 79.912 33.120 6.439.885 1.667.893 3.901.876 70.365 13.900 5.654.034 Σελίδα 9

Εταιρεία Οικόπεδα/κτίρια Μηχανήµατα Μεταφορικά µέσα Λοιπός εξοπλισµός Σύνολο Κόστος 01.01.2012 4.152.291 12.501.142 242.936 533.934 17.430.303 Προσθήκες 01.01-31.12.2012 58.363 - - 4.029 62.392 Πωλήσεις - ιαγραφές 01.01-31.12.2012 - (327.399) - - (327.399) Υπόλοιπο 31.12.2012 4.210.654 12.173.743 242.936 537.963 17.165.296 Προσθήκες 01.01-30.09.2013 - - - - 0 Πωλήσεις - ιαγραφές 01.01-30.09.2013 - (46.955) - - (46.955) Υπόλοιπο 30.09.2013 4.210.654 12.126.788 242.936 537.963 17.118.341 Σωρευµένες αποσβέσεις 01.01.2012 (2.136.311) (9.296.416) (168.606) (499.996) (12.101.329) Αποσβέσεις 01.01-31.12.2012 (278.975) (705.215) (22.238) (12.302) (1.018.730) Πωλήσεις- ιαγραφές 01.01-31.12.2012-297.631 - - 297.631 Αποµείωση αξίας χρήσεως 2012 - (300.000) - - (300.000) Υπόλοιπο 31.12.2012 (2.415.286) (10.004.000) (190.844) (512.298) (13.122.428) Αποσβέσεις 01.01-30.09.2013 (127.476) (515.052) (9.547) (19.220) (671.295) Πωλήσεις- ιαγραφές 01.01-30.09.2013-33.464 - - 33.464 Υπόλοιπο 30.09.2013 (2.542.762) (10.485.588) (200.391) (531.518) (13.760.259) Αναπόσβεστη αξία 31.12.2012 1.795.368 2.169.743 52.092 25.665 4.042.869 Αναπόσβεστη αξία 30.09.2013 1.667.892 1.641.200 42.545 6.445 3.358.082 8 Επενδύσεις σε θυγατρικές Εταιρεία 30.09.2013 31.12.2012 ΕΚΚΟΚΚΙΣΤΗΡΙΑ ΣΟΦΑ ΩΝ ΑΕ (Συµµετοχή 51%) 209.538 209.538 ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΠΗΝΕΙΑΣ 2 ΑΕ (Συµµετοχή 100%) 1.230.000 990.000 Σύνολο 1.439.538 1.199.538 Στη τρέχουσα περίοδο έγινε αύξηση του µετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας «ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΠΗΝΕΙΑΣ 2 Α.Ε.» κατά 240.000 ευρώ µε κεφαλαιοποίηση υποχρέωσης και έτσι το σύνολο της αξίας της συµµετοχής ανήλθε σε 1.230.000 ευρώ. 9 Αποθέµατα Όµιλος Εταιρεία 30.09.2013 31.12.2012 30.09.2013 31.12.2012 Εµπορεύµατα 27.608 14.427 27.608 14.427 Προϊόντα 1.838.869 613.279 58.611 91.774 Υλικά 197.092 197.075 197.092 197.075 Σύνολο 2.063.569 824.781 283.311 303.276 Σελίδα 10

10 Πελάτες & Λοιπές Απαιτήσεις Όµιλος Εταιρεία 30.09.2013 31.12.2012 30.09.2013 31.12.2012 Πελάτες 2.368.832 2.503.279 1.060.924 1.372.623 Προκαταβολές 73.386 74.060 64.140 64.814 άνεια σε θυγατρική (ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΠΗΝΕΙΑΣ 2 ΑΕ) 58.279-2.110.000 2.350.000 Λοιπές απαιτήσεις 365.184 422.877 302.570 37.307 Προβλέψεις για επισφαλείς (1.252.397) (1.252.397) (1.011.154) (1.011.154) Σύνολο 1.613.284 1.747.819 2.526.480 2.813.590 Μακροπρόθεσµες 43.172 43.172 2.147.303 2.387.303 Βραχυπρόθεσµες 1.570.112 1.704.647 379.177 426.287 Σύνολο 1.613.284 1.747.819 2.526.480 2.813.590 Στην τρέχουσα περίοδο δε διενεργήθηκαν προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις. Το ύψος της πρόβλεψης της 31/12/2012 ήταν ευρώ 1.011.154 για την εταιρεία και ευρώ 1.252.397 για τον όµιλο. Η κίνηση του λογαριασµού των προβλέψεων για επισφαλείς απαιτήσεις έχει ως εξής: Υπόλοιπο προβλέψεων 01.01.2012 Όµιλος Εταιρεία 692.955 510.311 Προβλέψεις χρήσεως 2012 559.442 500.843 Υπόλοιπο προβλέψεων 31.12.2012 1.252.397 1.011.154 Προβλέψεις χρήσεως 2013 0 0 Υπόλοιπο προβλέψεων 30.09.2013 1.252.397 1.011.154 11 Ταµιακά διαθέσιµα και ισοδύναµα Όµιλος Εταιρεία 30.09.2013 31.12.2012 30.09.2013 31.12.2012 Ταµείο 20.796 32.633 4.796 15.881 Καταθέσεις σε τράπεζες 3.491.394 4.694.648 3.019.231 3.084.935 Σύνολο 3.512.190 4.727.281 3.024.027 3.100.816 Σελίδα 11

12 Προβλέψεις για παροχές σε εργαζοµένους Οι υποχρεώσεις παροχών προσωπικού που παρουσιάζονται στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Όµιλος Εταιρεία Υπόλοιπο Υποχρέωσης 01.01.2012 172.170 168.940 Κόστος Τρέχουσας απασχόλησης χρήσεως 2012 5.705 5.705 Χρηµατοοικονοµικό Κόστος 4.308 4.308 Πληρωθείσες παροχές (322.633) (322.633) Κόστος τερµατισµού υπηρεσίας 193.580 193.580 Υπόλοιπο υποχρέωσης 31.12.2012 53.130 49.900 Υπόλοιπο Υποχρέωσης 01.01.2013 Υπόλοιπο υποχρέωσης 30.06.2013 53.130 49.900 53.130 49.900 13 άνεια Τα δάνεια που παρουσιάζονται στις συνηµµένες οικονοµικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής: Όµιλος Εταιρεία 30/9/2013 Επιτόκιο 31/12/2012 Επιτόκιο 30/9/2013 Επιτόκιο 31/12/2012 Επιτόκιο Έως ένα έτος 456.490 1,20% 2.748.424 6,60% 0-0 - Σύνολο 456.490 2.748.424 0 0 Το σύνολο των δανείων του Οµίλου και της Εταιρείας είναι χωρίς εµπράγµατες εξασφαλίσεις. ` Σελίδα 12

14 Ενδεχόµενα (α) Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις του οµίλου έχουν ως εξής: Επωνυµία Χρήση Μητρική 2010 Εκκοκκιστήρια Σοφάδων Α.Ε. 2006-2010 Ενεργειακή Πηνείας 2 Α.Ε. - Η µητρική εταιρεία ελέγχθηκε φορολογικά (περαίωση) για τις χρήσεις 2008 και 2009 και οι διαφορές φορολογικού ελέγχου που προέκυψαν και την επιβάρυναν ανέρχονται στο ποσό των ευρώ 60.986,92. Οι χρήσεις 2011 και 2012 έχουν ελεγχθεί από Τακτικό Ελεγκτή βάσει της ΠΟΛ 1159/2011. Οι προβλέψεις για διαφορές φορολογικού ελέγχου των ανέλεγκτων χρήσεων κατά την 30.09.2013 ανέρχονται σε ευρώ 83.151 για τον όµιλο και σε ευρώ 61.151 για την εταιρεία. To όφελος στην περίοδο από τον αναβαλλόµενο φόρο, λόγω αλλαγής του φορολογικού συντελεστή σε 26% από 20% αρχής γενοµένης από την χρήση 2013, ανήλθε σε 190.710 ευρώ στον όµιλο και 174.610 ευρώ για την µητρική. Σελίδα 13

15 Συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη και αµοιβές ιοικητικού Συµβουλίου. Οι συναλλαγές µε τα συνδεδεµένα µέρη έχουν ως εξής: Απαιτήσεις από θυγατρικές (της Κλωστοϋφαντουργία Ναυπάκτου Α.Ε. από την Ενεργειακή Πηνείας 2 Α.Ε.) Απαιτήσεις της θυγατρικής Εκκοκκιστήρια Σοφάδων Α.Ε. από τη συνδεδεµένη ELCOTTON ΜΟΝ.ΕΠΕ Απαιτήσεις της θυγατρικής Εκκοκκιστήρια Σοφάδων Α.Ε. από τη συνδεδεµένη ΧΑΡΑΛΑΜΠΟΣ ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΥ & ΣΙΑ Ε.Ε. Όµιλος Εταιρεία 30.09.2013 31.12.2012 30.09.2013 31.12.2012-2.241.342 2.475.349 95.404 209.961-228.665 398.665 - Έσοδα από θυγατρικές Έσοδο της Κλωστοϋφαντουργία Ναυπάκτου ΑΕ από την Ενεργειακή Πηνείας 2 Α.Ε. Πωλήσεις βάµβακος σε συνδεδεµένη επιχείρηση ΧΑΡΑΛΑΜΠΟΣ ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΥ ΚΑΙ ΣΙΑ Ε.Ε. 30.09.2013 30.09.2012 30.09.2013 30.09.2012 - - 134.642 94.442-644.836 - - Αµοιβές µελών ιοικητικού Συµβουλίου και ιευθυντικών Στελεχών 30.09.2013 30.09.2012 30.09.2013 30.09.2012 Αµοιβές µελών ιοικητικού Συµβουλίου 0 58.000 0 0 Αµοιβές ιευθυντικών Στελεχών 18.000 21.000 9.000 21.000 x Σελίδα 14

Οι συναλλαγές µε τα συνδεδεµένα µέρη γίνονται µε τους συνήθεις εµπορικούς όρους που ισχύουν για τους τρίτους. εν υπάρχουν επισφαλείς απαιτήσεις από συνδεδεµένα µέρη. 16 Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία ισολογισµού/λοιπά Η διοίκηση της εταιρείας εκτιµώντας τις παρούσες συνθήκες της αγοράς νήµατος, αποφάσισε την επαναλειτουργία της παραγωγικής µονάδας του Κλωστηρίου. Η έναρξη λειτουργίας υπολογίζεται να γίνει εντός του Α τριµήνου του 2014. 17 Κατά Τοµέα πληροφόρηση Οι λειτουργικοί τοµείς του Οµίλου είναι στρατηγικές µονάδες που πωλούν διαφορετικά αγαθά. Παρακολουθούνται και διοικούνται ξεχωριστά από το ιοικητικό Συµβούλιο, διότι τα αγαθά αυτά είναι εντελώς διαφορετικής φύσεως, ζήτησης στην αγορά και µικτού περιθωρίου κέρδους. Οι τοµείς του Οµίλου είναι οι εξής: 1. Προϊόντα βάµβακος 2. Τοµέας παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας Οι λογιστικές πολιτικές για τους λειτουργικούς τοµείς είναι οι ίδιες µε αυτές που χρησιµοποιούνται για την σύνταξη των Οικονοµικών Καταστάσεων. Η αποδοτικότητα των τοµέων επιµετρείται βάση του συνολικού µετά και από φόρους αποτελέσµατος. Οι πωλήσεις του Οµίλου είναι χονδρικές στο σύνολό τους και γίνονται κατά γεωγραφική περιοχή ως κάτωθι: Πωλήσεις ανά χώρα σε Ευρώ Χώρα 01.01 30.09.2013 Όµιλος 01.01-30.09.2012 Ελλάδα 833.022 1.184.131 Κύπρος - - Τουρκία 516.768 1.910.847 Κίνα - 467.077 Ινδονησία 367.100 - Σιγκαπούρη 4.400 435.796 Λοιπές χώρες 0 1.226.016 Σύνολο 1.721.290 5.223.867 Σελίδα 15

Πωλήσεις ανά τοµέα δραστηριότητας Προϊόντα βάµβακος Τοµέας Παραγωγής Ηλεκτρικής Ενέργειας Απαλοιφές Σύνολο 01.01. 30.09.2013 Πωλήσεις σε πελάτες 1.080.514 640.776-1.721.290 Λοιπά έσοδα 160.376 - - 160.376 ιατοµεακές πωλήσεις - - - 0 Αναλώσεις αποθεµάτων (773.844) - - (773.844) Παροχές σε εργαζοµένους (270.726) (7.486) - (278.212) Αποσβέσεις (683.221) (89.815) (23.625) (796.661) Λοιπά έξοδα (488.997) (263.928) - (752.925) Χρηµατοοικονοµικά έσοδα/(έξοδα) 113.946 (127.636) 2.116 (11.574) Αποτέλεσµα (861.952) 151.911 (21.509) (731.550) Φόρος εισοδήµατος 196.067 (120.013) 6.143 82.197 Καθαρό αποτέλεσµα (665.885) 31.898 (15.366) (649.353) Περιουσιακά στοιχεία 14.360.265 2.950.612 (3.073.392) 14.237.485 Υποχρεώσεις 4.051.910 2.307.686 (2.189.852) 4.169.744 01.01 30.09.2012 Προϊόντα βάµβακος Τοµέας Παραγωγής Ηλεκτρικής Ενέργειας Απαλοιφές Σύνολο Πωλήσεις σε εξωτερικούς πελάτες 4.918.420 305.447-5.223.867 Λοιπά έσοδα 334.647 - (900) 333.747 ιατοµεακές πωλήσεις - - - - Αναλώσεις αποθεµάτων (5.037.658) - - (5.037.658) Παροχές σε εργαζοµένους (699.050) - - (699.050) Αποσβέσεις (630.366) (44.825) (875) (676.066) Λοιπά έξοδα (1.142.434) (120.550) 900 (1.262.084) Χρηµατοοικονοµικά έσοδα/(έξοδα) 366 (93.125) (54.311) (147.070) Αποτέλεσµα (2.256.075) 46.947 (55.186) (2.264.314) Φόρος εισοδήµατος 107.749 (26.787) 10.862 91.824 Καθαρό αποτέλεσµα (2.148.326) 20.160 (44.324) (2.172.490) Περιουσιακά στοιχεία 15.181.041 2.782.350 (3.003.995) 14.959.396 Υποχρεώσεις 3.679.885 2.414.222 (2.390.130) 3.703.977 Σελίδα 16

Ο Πρόεδρος του ιοικητικού Πεύκη Αττικής, 25 Νοεµβρίου 2013 Συµβουλίου Ο ιευθύνων Σύµβουλος Ο Οικονοµικός ιευθυντής Πολύχρονος Βασίλειος Πολύχρονος ηµήτριος Λεβαντής ηµήτριος Α..Τ. Χ 700346 Α..Τ. ΑΚ 095428 Α..Τ. ΑΙ 657464 Σελίδα 17

Κλωστοϋφαντουργία Ναυπάκτου Α.Ε. 18 Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από 1η Ιανουαρίου έως 30η Σεπτεµβρίου 2013 Σελίδα 18