Αρ. Απόφασης: 272/ 2015. Αρ. Πρωτοκόλλου: 26131/21-12-2015

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΠΟΚΕΝΤΡΩΜΕΝΗ ΙΟΙΚΗΣΗ ΑΤΤΙΚΗΣ ΗΜΟΣ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ- /ΝΣΗ ΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Τµήµα Υποστήριξης Πολιτικών Οργάνων του ήµου και ιοικητικής Μέριµνας Γραφείο ηµοτικού Συµβουλίου Ταχ. /νση: εκελείας 97 143 41 Ν. Φιλαδέλφεια Πληροφορίες: Π. Τοµπούλογλου Τηλ.: 213-2049028, 213-2049000 FAX : 213-2049006 E-mail: epitropes@neafiladelfeia.gr georgepanosfx@gmail.com ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ «ΙΑΥΓΕΙΑ» ΚΑΙ ΣΤΗΝ ΕΦΗΜΕΡΙ Α ΤΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΑΣ ΣΤΗΝ ΙΣΤΟΣΕΛΙ Α ΤΟΥ ΗΜΟΥ Αρ. Απόφασης: 272/ 2015 Αρ. Πρωτοκόλλου: 26131/21-12-2015 ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από τα Πρακτικά της από 16.12.2015 τακτικής Συνεδρίασης Νο. 21/2015 του.σ. του ήµου Φιλαδέλφειας-Χαλκηδόνος, στην οποία ψηφίστηκε το παρακάτω θέµα: ΘΕΜΑ: «Έγκριση συνοµολόγησης δανείου µε το Τ.Π.&. µε αποκλειστικό σκοπό την αναχρηµατοδότηση των ήδη συναφθέντων δανείων µεταξύ του ήµου Φιλαδελφείας-Χαλκηδόνος και του Ταµείου Παρακαταθηκών και ανείων, βάσει της αριθ. 272/2015 απόφασης-εισήγησης της Οικονοµικής Επιτροπής» Το ηµοτικό Συµβούλιο Φιλαδέλφειας-Χαλκηδόνος, συνήλθε σε τακτική δηµόσια Συνεδρίαση στο κτίριο του Παγκόσµιου Πολιτιστικού Ιδρύµατος Ελληνισµού ιασποράς (Π.Π.Ι.Ε..) επί των οδών εκελείας 152 & Ατταλείας 2-Νέα Φιλαδέλφεια [εκτάκτως, λόγω εργασιών αποκατάστασης ηλεκτροφωτισµού στο χώρο Συνεδριάσεων του.σ. στην κλειστή αίθουσα πολλαπλών χρήσεων του Ενιαίου Λυκείου Ν. Φιλαδέλφειας «Μίλτος Κουντουράς», (Θεσσαλονίκης και Λαχανά) συνεπεία κλοπής παροχικών καλωδίων] σήµερα στις 16.12.2015, ηµέρα Τετάρτη και ώρα 7 µ.µ., ύστερα από την αριθ. πρωτ. 25372/11-12-2015 έγγραφη πρόσκληση (Αρ. Πρόσκλησης 21/2015) του Προέδρου αυτού κ. Γεωργίου Πάνου, που δηµοσιεύθηκε στην ιστοσελίδα του ήµου και επιδόθηκε νοµίµως µε αποδεικτικό σε κάθε Σύµβουλο χωριστά, στον κ. ήµαρχο και στους 2 Προέδρους των Συµβουλίων των δύο ηµοτικών Κοινοτήτων, σύµφωνα µε το άρθρο 67 του Ν. 3852/2010 («Πρόγραµµα Καλλικράτης»). 1

O ήµαρχος : AΡΙΣΤΕΙ ΗΣ ΒΑΣΙΛΟΠΟΥΛΟΣ Ο Πρόεδρος : ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΠΑΝΟΣ Ο Γραµµατέας : ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ ΠΛΑΤΑΝΟΣ (από την έναρξη της Συνεδρίασης µέχρι το 2 ο θέµα της Η..) Η Γραµµατέας : ΕΥΤΥΧΙΑ ΠΑΠΑΛΟΥΚΑ (από το 3 ο θέµα της Η.. µέχρι το πέρας της Συνεδρίασης). ΣΥΝΘΕΣΗ ΗΜΟΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ 1. ΚΟΥΜΑΡΙΑΝΟΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ 2. ΚΑΛΑΜΠΟΚΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 3. ΓΑΒΡΙΗΛΙ ΗΣ ΓΑΒΡΙΗΛ 4. ΑΝΑΝΙΑ ΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 5. ΛΑΛΟΣ-ΑΝΑΓΝΩΣΤΟΥ ΜΙΧΑΗΛ 6. ΠΑΠΑΛΟΥΚΑ ΕΥΤΥΧΙΑ 7. ΠΑΠΑΚΩΣΤΑΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ 8. ΠΡΕΛΟΡΕΝΤΖΟΣ ΑΡΣΕΝΙΟΣ-ΓΕΩΡΓΙΟΣ 9.ΑΝΤΩΝΑΡΟΠΟΥΛΟΣ ΧΡΗΣΤΟΣ-ΕΥΛΟΓΙΟΣ 10.ΑΝΤΩΝΟΠΟΥΛΟΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ 11. ΡΟΚΟΥ ΧΑΡΙΚΛΕΙΑ 12. ΠΑΝΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 13. ΟΥΛΟΣ ΟΡΕΣΤΗΣ 14.ΚΑΛΥΒΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 15. ΓΑΛΑΖΟΥΛΑ ΑΛΙΚΗ 16. ΧΑΡΑΜΑΡΑ ΓΕΩΡΓΙΑ 17. ΜΑΝΩΛΕ ΑΚΗΣ ΘΕΟ ΩΡΟΣ 18. ΑΝ ΡΕΟΥ ΧΡΙΣΤΙΝΑ 19. ΓΕΩΡΓΑΜΛΗΣ ΛΥΣΣΑΝ ΡΟΣ 20. ΤΟΜΠΟΥΛΟΓΛΟΥ ΙΩΑΝΝΗΣ 21. ΚΟΠΕΛΟΥΣΟΣ ΧΡΗΣΤΟΣ 22. ΑΡΑΠΟΓΛΟΥ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 23. ΠΛΑΤΑΝΟΣ ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ 24 ΚΑΝΤΑΡΕΛΗΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ 25.ΚΟΝΤΟΣ ΑΠΟΣΤΟΛΟΣ 26. ΠΑΠΑΝΙΚΟΛΑΟΥ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 27. ΝΤΑΤΣΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 28. ΓΑΪΤΑΝΑ-ΑΠΟΣΤΟΛΑΚΗ ΕΥΤΥΧΙΑ 29. ΚΟΥΤΣΑΚΗΣ ΜΙΧΑΗΛ 30. ΑΓΑΓΙΩΤΟΥ ΒΑΣΙΛΙΚΗ 31. ΣΙΩΡΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 32. ΓΚΟΥΜΑ ΑΝΑΗ-ΕΥΑ 33. ΑΝΑΓΝΩΣΤΟΥ-ΚΑΡΚΑΝΗ ΑΝΤΩΝΙΑ Στη Συνεδρίαση παρέστη ως Γραµµατέας του ηµοτικού Συµβουλίου, τηρώντας τα πρόχειρα πρακτικά αυτού, ο κ. Πλέσσας Κων/νος, ΤΕ1 ιοικητικού, µόνιµος υπάλληλος του ήµου Φιλαδέλφειας-Χαλκηδόνος. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόµιµη απαρτία (άρθρο 67 του Ν. 3852/2010 «Πρόγραµµα Καλλικράτης»), δεδοµένου ότι σε σύνολο 33 µελών ήταν 26 παρόντες και 7 απόντες, ως ακολούθως: ΗΜΑΡΧΟΣ : ΑΡΙΣΤΕΙ ΗΣ ΒΑΣΙΛΟΠΟΥΛΟΣ ΠΑΡΟΝΤΕΣ Κουµαριανός Ευάγγελος Καλαµπόκης Ιωάννης Γαβριηλίδης Γαβριήλ Ανανιάδης Νικόλαος Λάλος Αναγνώστου Μιχαήλ Παπαλουκά Ευτυχία Παπακώστας Βασίλειος Πρελορέντζος Αρσένιος - Γεώργιος Αντωναρόπουλος Χρήστος - Ευλόγιος Αντωνόπουλος ηµήτριος Ρόκου Χαρίκλεια ΑΠΟΝΤΕΣ Χαραµαρά Γεωργία Τοµπούλογλου Ιωάννης Κανταρέλης ηµήτριος Παπανικολάου Νικόλαος Γαϊτανά-Αποστολάκη Ευτυχία Κουτσάκης Μιχαήλ Γκούµα ανάη-εύα 2

Πάνος Γεώργιος ούλος Ορέστης Καλύβης Γεώργιος Γαλαζούλα Αλίκη Μανωλεδάκης Θεόδωρος Ανδρέου Χριστίνα Γεωργαµλής Λύσσανδρος Κοπελούσος Χρήστος Αράπογλου Γεώργιος Πλάτανος Ελευθέριος Κόντος Απόστολος Ντάτσης Κωνσταντίνος Αγαγιώτου Βασιλική Σιώρης Νικόλαος Αναγνώστου Καρκάνη Αντωνία Σηµειώνεται ότι από την Συνεδρίαση ήταν απούσα η Πρόεδρος του Συµβουλίου της ηµοτικής Κοινότητας Ν. Φιλαδέλφειας κα ήµητρα Αθανασίου, ενώ ήταν παρών ο Πρόεδρος του Συµβουλίου της ηµοτικής Κοινότητας Ν. Χαλκηδόνας κ. Γεώργιος Κατερίνης. Προσελεύσεις-Αποχωρήσεις : Ο κ. Γ.Γαβριηλίδης προσήλθε στη Συνεδρίαση κατά τη διάρκεια της συζήτησης και πριν την ψηφοφορία επί του 2 ου θέµατος Ε.Η.. Η κα Α.Γαλαζούλα προσήλθε στη Συνεδρίαση κατά τη διάρκεια της συζήτησης και πριν την ψηφοφορία επί του 4 ου θέµατος Ε.Η.. Οι κ.κ. Γ.Καλύβης, Ν.Σιώρης και η κα Α.Αναγνώστου-Καρκάνη προσήλθαν στη Συνεδρίαση κατά τη διάρκεια της συζήτησης και πριν την ψηφοφορία επί του 2 ου θέµατος της Η.. Οι κ.κ. Γ.Αράπογλου και Ε.Πλάτανος αποχώρησαν από την Συνεδρίαση µετά τη συζήτηση και την ψηφοφορία επί του 2 ου θέµατος της Η... Απουσίες : Οι απόντες ηµοτικοί Σύµβουλοι που απουσίαζαν κατά την έναρξη της Συνεδρίασης, απουσίαζαν δικαιολογηµένα έχοντας ενηµερώσει σχετικά τον κ. Πρόεδρο του.σ. 3

Ο Πρόεδρος, παρουσία του κ. ηµάρχου και των προαναφεροµένων µελών, κήρυξε την έναρξη της σηµερινής τακτικής δηµόσιας συνεδρίασης του ηµοτικού Συµβουλίου, στο 2 ο θέµα της Ηµερήσιας ιάταξης. Οι επικεφαλής των ηµοτικών Παρατάξεων όρισαν, πριν την έναρξη της συζήτησης των θεµάτων της Η.., µε γραπτή δήλωση που τους µοίρασε ο Πρόεδρος του.σ. και την συµπλήρωσαν σχετικώς (βάσει της παρ.6 του άρθρου 67 του Ν. 3852/2010), τον εισηγητή και τους ειδικούς αγορητές που επιθυµούν να µιλήσουν σε κάθε θέµα της Η.. 2 ο ΘΕΜΑ Η.. Ο κ. Πρόεδρος εισηγούµενος το 2 ο Θέµα Η.. της σηµερινής Συνεδρίασης, και µε βάση το µε αριθ. πρωτ. 25608/15-12-2015 έγγραφο µε το οποίο διαβιβάσθηκε η αριθ. 272/2015 απόφαση Οικονοµικής Επιτροπής ανέφερε προς το Σώµα, µεταξύ άλλων, τα ακόλουθα: Κυρίες και Κύριοι ηµοτικοί Σύµβουλοι, ΘΕΜΑ : ΙΑΒΙΒΑΣΗ ΑΠΟΦΑΣΗΣ ΟΙΚ. ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ Σας διαβιβάζουµε, σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 72 παρ. 1στ του Ν. 3852/10 («Καλλικράτης») την αριθ. 272/2015 απόφαση της Οικονοµικής Επιτροπής, ληφθείσα κατά την τακτική Συνεδρίαση της 15 ης /12/2015 που αφορά «Υποβολή εισήγησης στο ηµ. Συµβούλιο για την έγκριση συνοµολόγησης δανείου µε το Τ.Π.. µε αποκλειστικό σκοπό την αναχρηµατοδότηση ήδη συναφθέντων δανείων µεταξύ του ήµου Φιλαδελφείας-Χαλκηδόνος και του Ταµείου Παρακαταθηκών και ανείων» και παρακαλούµε για τις δικές σας περαιτέρω ενέργειες. Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της αριθ. 29/2015 τακτικής Συνεδρίασης της Οικονοµικής Επιτροπής του ήµου Φιλαδελφείας-Χαλκηδόνος Αριθ. Απόφασης : 272/2015 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η «Υποβολή εισήγησης στο ηµ. Συµβούλιο για την έγκριση συνοµολόγησης δανείου µε το Τ.Π.&. µε αποκλειστικό σκοπό την αναχρηµατοδότηση των ήδη συναφθέντων δανείων µεταξύ του ήµου 4

Φιλαδελφείας-Χαλκηδόνος και του Παρακαταθηκών και ανείων». Ταµείου Στη Νέα Φιλαδέλφεια και στο ηµοτικό Κατάστηµα ( εκελείας 97-Γραφείο ηµάρχου) σήµερα στις 15 του µήνα εκεµβρίου του έτους 2015, ηµέρα Τρίτη και ώρα 9 π.µ. συνήλθε σε Συνεδρίαση η Οικονοµική Επιτροπή του ήµου Φιλαδελφείας- Χαλκηδόνος µετά την υπ αριθ. 25371/28/11-12-2015 έγγραφη πρόσκληση του ηµάρχου και Προέδρου αυτής κ. Αριστείδη Βασιλόπουλου, που επιδόθηκε νοµότυπα σε κάθε µέλος χωριστά και δηµοσιεύθηκε στην ιστοσελίδα του ήµου, σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν.3852/10, παρισταµένου ως γραµµατέα του τακτικού υπαλλήλου του ήµου κ. Πλέσσα Κων/νου µε βαθµό. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόµιµη απαρτία, γιατί από τα εννέα (9) µέλη της Οικονοµικής Επιτροπής ήταν : ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1) Βασιλόπουλος Αριστείδης, ήµαρχος και Πρόεδρος 2) Κόντος Απόστολος, Αντιπρόεδρος 3) Παπαλουκά Ευτυχία 4) Αντωνόπουλος ηµήτριος 5) Λάλος- Αναγνώστου Μιχαήλ και 6) Αράπογλου Γεώργιος, µέλη. ΑΠΟΝΤΕΣ 1) Πρελορέντζος Αρσένιος-Γεώργιος 2) Γαβριηλίδης Γαβριήλ και 3) Γεωργαµλής Λύσσανδρος, οι οποίοι δεν προσήλθαν, αν και νόµιµα κλητεύθηκαν. Αντί των δύο πρώτων εκ των ανωτέρω παρέστησαν, βάσει των διατάξεων του άρθρου 75 παρ. 2 του Ν. 3852/10 τα αναπληρωµατικά µέλη της πλειοψηφίας κ.κ. Κουµαριανός Ευάγγελος και Παπακώστας Βασίλειος. Ο κ. Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της Συνεδρίασης της Οικονοµικής Επιτροπής και εισηγούµενος το 2 ο θέµα της ηµερήσιας διάταξης, είπε : Κυρίες και Κύριοι Συνάδελφοι, Θέτω υπόψη σας την αριθ. πρωτ. 25575/14-12-2015 εισήγηση της /νσης Οικ. Υπηρεσιών επί του θέµατος : ΘΕΜΑ: Έγκριση συνοµολόγησης δανείου µε το Τ.Π.. µε αποκλειστικό σκοπό την αναχρηµατοδότηση ήδη συναφθέντων δανείων µεταξύ του ήµου Φιλαδελφείας- Χαλκηδόνος και του Ταµείου Παρακαταθηκών και ανείων. Κύριε Πρόεδρε, Σύµφωνα µε τις παρ. 1 και 2 του Ν. 4316/14 του άρθρου 81 ορίζεται ότι, ήδη συναφθέντα δάνεια των ΟΤΑ µε ανεγνωρισµένα πιστωτικά ιδρύµατα της Ελλάδας και του εξωτερικού καθώς και µε το Τ.Π.. δύναται να υπαχθούν σε αναχρηµατοδότηση χωρίς τις προϋποθέσεις της παρ. 1 του άρθρου 264 του ν. 3852/2010 (ΦΕΚ Α 87). Η σχετική απόφαση του δηµοτικού ή περιφερειακού συµβουλίου λαµβάνεται µε την απόλυτη πλειοψηφία των παρόντων µελών. Ο ήµος Φιλαδελφείας-Χαλκηδόνος έχει συνολικά εννέα (9) δάνεια από το Τ.Π.. που ανέρχονται στο ποσό των 3.652.040,84 ως ο παρακάτω πίνακας. 5

1 2 3 4 5 6 7 8 9 ΠΙΣΤΩΤΙΚΟ Ι ΡΥΜΑ ΗΜΕΡ/ΝΙΑ ΛΗΞΗΣ ΙΣΧΥΟΝ ΕΠΙΤΟΚΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2028 5,90% 247.836,93 ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2022 5,90% 58.559,71 ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2031 5,90% 147.391,92 ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2027 7,02% 521.850,81 ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2023 7,02% 95.720,83 ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2024 5,90% 403.207,27 ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2025 5,90% 1.088.210,69 ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2027 5,90% 812.870,33 ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2033 5,90% 276.392,35 Σύνολο Σε Ευρώ 3.652.040,84 ΑΙΤΙΟΛΟΓΙΑ Ανεγερση ηµ. Μεγάρου Ανεγερση ηµ. Μεγάρου Απαλλοτροιώσει ς Αποπλ. ληξ. Οφειλών Αποπλ. ληξ. Οφειλών απαλλοτροιώσει ς Ο.Τ. 74 Αποπλ. ληξ. Οφειλών Αποπλ. ληξ. Οφειλών Αποπληρωµη τοκοχρεωλυσίω ν ΠΑΡΕΧΟ- ΜΕΝΗ ΕΓΓΥΗΣΗ ΚΑΠ ΚΑΠ ΚΑΠ ΚΑΠ ΚΑΠ ΚΑΠ ΚΑΠ ΚΑΠ ΚΑΠ Τα ανωτέρω δάνεια βρίσκονται σε αναστολή εξυπηρέτησης έως τις 31/12/2015 και µε τα υφιστάµενα επιτόκια πληρώνονται ετησίως 204.127 σε τόκους ενώ από 1/1/2016 θα πληρώνεται ετήσια τοκοχρεωλυτική δόση 462.811,04 µε τα ισχύοντα επιτόκια. Η αποµείωση των χρηµατικών διαθεσίµων που θα προκύψει από 1-1-2016 ανέρχεται στο ποσό των 258.684,04 και αυτό θα επηρεάσει αρνητικά τόσο τη δυνατότητα εξυπηρέτησης λειτουργικών αναγκών όσο και την ανακατεύθυνση πόρων προς τις κοινωνικές δοµές που οι ανάγκες τους διευρύνονται συνεχώς λόγω της κρίσης. Ο ήµος Φιλαδελφείας-Χαλκηδόνος προκειµένου να αναχρηµατοδοτήσει τα δάνειά του ήδη από 16/10/2015 µε αριθµό πρωτοκόλλου 20763 απευθύνθηκε προς όλα τα συστηµικά πιστωτικά ιδρύµατα της χώρας προκειµένου να διερευνήσει την προθυµία τους να προβούν, σε συνεργασία µε το ήµο, στην αναχρηµατοδότηση των εν λόγω δανείων χωρίς ωστόσο να λάβει καµία ανταπόκριση ή µη µόνον από το Τ.Π.. το οποίο και απέστειλε την απάντησή του µε το υπαριθµ 111030/19-10-15 (δικό τους ) έγγραφό τους. Παράλληλα η Οικονοµική Υπηρεσία του ήµου προέβη στη σύνταξη του επισυναπτόµενου προγράµµατος αποκατάστασης οικονοµικής λειτουργίας µε σκοπό την αντιµετώπιση της αποµείωσης των χρηµατικών διαθεσίµων λόγω των υψηλών τοκοχρεωλυτικών δόσεων που θα προκύψουν από 1/1/2016. Με βάση τα ανωτέρω και επιδιώκοντας να εξασφαλίσουµε την ταµειακή ρευστότητα και βιωσιµότητα του ήµου µας εισηγούµεθα στην Οικονοµική Επιτροπή, σύµφωνα µε το άρθρο 72 παρ.1στ του Ν.3852/10 να λάβει απόφαση και να εισηγηθεί σχετικά προς το δηµοτικό Συµβούλιο, ως ακολούθως: 1) τη διαπίστωση της απροθυµίας της αγοράς για την αναχρηµατοδότηση των ήδη συναφθέντων δανείων συνολικού ύψους 3.652.040,84 6

2) την έγκριση του επισυναπτόµενου προγράµµατος οικονοµικής λειτουργίας, ως η εισήγηση της οικονοµικής υπηρεσίας. 3) τη έγκριση συνοµολόγησης δανείου µε το Τ.Π.. µε αποκλειστικό σκοπό την αναχρηµατοδότηση ήδη συναφθέντων δανείων µεταξύ του ήµου Φιλαδελφείας- Χαλκηδόνος και του Τ.Π.. και την υποβολή αιτήµατος προς το Τ.Π.. για υπαγωγή στις πρόνοιες του ως άνω ψηφισθέντος νόµου. 4) την επιλογή της διάρκειας του δανείου, η οποία µπορεί να είναι ως 25 έτη. 5)την επιλογή του επιτοκίου µεταξύ 1)κυµαινόµενου επιτοκίου (euribor εξαµήνου+ περιθώριο 4,30% ενδεικτικό 4,32% (µε ηµεροµηνία 16/10/15) αναπροσαρµοζόµενο κάθε 1/1/ και 1/7 εκάστου έτους) 2)σταθερού επιτοκίου 5,02% για τα πρώτα 3 έτη και 6,02% για τα επόµενα 7 και για το υπόλοιπο διάστηµα ως η περ.1) 6) τις παρεχόµενες εγγυήσεις(εκχωρούµενα έσοδα). Οι οποίες προτείνεται να είναι τα έσοδα του ηµοτικού Κοιµητηρίου. 7)Τέλος εισηγούµεθα την εξουσιοδότηση του ηµάρχου για την υποβολή της αίτησης και όλων των απαιτούµενων δικαιολογητικών. Το τελικό σχέδιο της δανειακής σύµβασης θα κατατεθεί, µε ανάλογη απόφαση της Οικονοµικής Επιτροπής, στο ηµοτικό Συµβούλιο προς αποδοχή των όρων και τελική έγκριση µετά την ολοκλήρωση της διαδικασίας. Καλείσθε όπως αποφασίσετε σχετικά. Μετά την ανωτέρω ενηµέρωση ακολούθησε διαλογική συζήτηση µεταξύ των µελών της Ο.Ε., κατά την οποία ανταλλάχτηκαν διάφορες απόψεις που καταγράφονται στο αριθ. 29/2015 Πρακτικό της Επιτροπής. Στη συνέχεια ο κ. Πρόεδρος κάλεσε την Ο.Ε. να αποφασίσει σχετικά. Η Ο.Ε., αφού άκουσε την εισήγηση του κ. Προέδρου, µελέτησε τα στοιχεία που τέθηκαν υπόψη της και είδε τις διατάξεις των άρθρων 72 παρ. 1στ και 264 του Ν. 3852/10 («Καλλικράτης»), αυτές του άρθρου 176 του.& Κ.Κώδικα (Ν. 3463/06) καθώς και αυτές των παρ. 1 & 2 του άρθρου 81 του Ν. 4316/2014, ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ κατά πλειοψηφία (6 ΥΠΕΡ-2 ΑΠΟΧΕΣ) Εισηγείται στο ηµοτικό Συµβούλιο τη λήψη απόφασης συνοµολόγησης δανείου µε το Ταµείο Παρακαταθηκών και ανείων (Τ.Π.&.) µε αποκλειστικό σκοπό την αναχρηµατοδότηση των ήδη συναφθέντων δανείων µεταξύ του ήµου Φιλαδελφείας- Χαλκηδόνος και του Ταµείου, επιδιώκοντας την εξασφάλιση της ταµειακής ρευστότητας και βιωσιµότητας του ήµου, εισηγούµενη συγκεκριµένα τα εξής: 1) Τη διαπίστωση της απροθυµίας της αγοράς για την αναχρηµατοδότηση των ήδη συναφθέντων δανείων συνολικού ύψους 3.652.040,84. 2) Την έγκριση του επισυναπτόµενου προγράµµατος οικονοµικής λειτουργίας, ως η εισήγηση της οικονοµικής υπηρεσίας. 3) Την έγκριση συνοµολόγησης δανείου µε το Τ.Π.. µε αποκλειστικό σκοπό την αναχρηµατοδότηση ήδη συναφθέντων δανείων µεταξύ του ήµου Φιλαδελφείας- Χαλκηδόνος και του Τ.Π.. και την υποβολή αιτήµατος προς το Τ.Π.. για υπαγωγή στις πρόνοιες του ως άνω ψηφισθέντος νόµου. 4) Την επιλογή της διάρκειας του δανείου, η οποία µπορεί να είναι ως 25 έτη. 5)Την επιλογή του επιτοκίου µεταξύ 1)κυµαινόµενου επιτοκίου (euribor εξαµήνου+ περιθώριο 4,30% ενδεικτικό 4,32% (µε ηµεροµηνία 16/10/15) αναπροσαρµοζόµενο κάθε 1/1/ και 1/7 εκάστου έτους) 2)σταθερού επιτοκίου 5,02% 7

για τα πρώτα 3 έτη και 6,02% για τα επόµενα 7 και για το υπόλοιπο διάστηµα ως η περ.1) 6) Τις παρεχόµενες εγγυήσεις (εκχωρούµενα έσοδα). Οι οποίες προτείνεται να είναι τα έσοδα του ηµοτικού Κοιµητηρίου. 7)Τέλος εισηγείται την εξουσιοδότηση του ηµάρχου για την υποβολή της αίτησης και όλων των απαιτούµενων δικαιολογητικών. Συγκεκριµένα ο ήµος Φιλαδελφείας-Χαλκηδόνος έχει συνολικά εννέα (9) δάνεια από το Τ.Π.. που ανέρχονται στο ποσό των 3.652.040,84, ως ο παρακάτω πίνακας: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 ΠΙΣΤΩΤΙΚΟ Ι ΡΥΜΑ ΗΜΕΡ/ΝΙΑ ΛΗΞΗΣ ΙΣΧΥΟΝ ΕΠΙΤΟΚΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΑΙΤΙΟΛΟΓΙΑ ΠΑΡΕΧΟΜΕ ΝΗ ΕΓΓΥΗΣΗ Ανέγερση ηµ. ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2028 5,90% 247.836,93 Μεγάρου ΚΑΠ Ανέγερση ηµ. ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2022 5,90% 58.559,71 Μεγάρου ΚΑΠ ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2031 5,90% 147.391,92 Απαλλοτριώσεις ΚΑΠ Αποπλ. ληξ. ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2027 7,02% 521.850,81 Οφειλών ΚΑΠ Αποπλ. ληξ. ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2023 7,02% 95.720,83 Οφειλών ΚΑΠ Απαλλοτριώσεις ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2024 5,90% 403.207,27 Ο.Τ. 74 ΚΑΠ Αποπλ. ληξ. ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2025 5,90% 1.088.210,69 Οφειλών ΚΑΠ Αποπλ. ληξ. ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2027 5,90% 812.870,33 Οφειλών ΚΑΠ ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2033 5,90% 276.392,35 Σύνολο Σε Ευρώ 3.652.040,84 Αποπληρωµή τοκοχρεωλυσίων ΚΑΠ Τα ανωτέρω δάνεια βρίσκονται σε αναστολή εξυπηρέτησης έως τις 31/12/2015 και µε τα υφιστάµενα επιτόκια πληρώνονται ετησίως 204.127,00 σε τόκους ενώ από 1/1/2016 θα πληρώνεται ετήσια τοκοχρεωλυτική δόση 462.811,04 µε τα ισχύοντα επιτόκια. Η αποµείωση των χρηµατικών διαθεσίµων που θα προκύψει από 1-1-2016 ανέρχεται στο ποσό των 258.684,04 και αυτό θα επηρεάσει αρνητικά τόσο τη δυνατότητα εξυπηρέτησης λειτουργικών αναγκών όσο και την ανακατεύθυνση πόρων προς τις κοινωνικές δοµές που οι ανάγκες τους διευρύνονται συνεχώς λόγω της κρίσης. Το τελικό σχέδιο της δανειακής σύµβασης θα κατατεθεί, µε ανάλογη απόφαση της Οικονοµικής Επιτροπής, στο ηµοτικό Συµβούλιο προς αποδοχή των όρων και τελική έγκριση µετά την ολοκλήρωση της διαδικασίας. Κατά της ανωτέρω απόφασης τάχθηκαν οι κ.κ. Α.Κόντος και Γ.Αράπογλου, οι οποίοι απείχαν από την ψηφοφορία, επιφυλασσόµενοι να τοποθετηθούν επί του θέµατος κατά την προσεχή Συνεδρίαση του.σ.. 8

Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθµό 272/2015 Ακολούθως τον λόγο έλαβαν οι επικεφαλής των ηµοτικών Παρατάξεων και οι ειδικοί αγορητές αυτών καθώς και ηµοτικοί Σύµβουλοι, οι οποίοι ανέπτυξαν τις απόψεις, τις αντιρρήσεις και τις προτάσεις τους. Ο Αντιδήµαρχος Οικ. Υπηρεσιών κ. Μ.Λάλος-Αναγνώστου εισηγήθηκε το θέµα, προτείνοντας στο Σώµα την αναδιατύπωση της παρ. 6 της εισήγησης ως εξής: 6) Τις παρεχόµενες εγγυήσεις (εκχωρούµενα έσοδα), οι οποίες προτείνεται να είναι τα έσοδα του ηµοτικού Κοιµητηρίου και σε περίπτωση που αυτά δεν επαρκούν τα λοιπά ίδια έσοδα του ήµου, πλην των ανταποδοτικών, κατά το ανάλογο για την εξυπηρέτηση του δανείου ποσό. Μετά το τέλος της διαλογικής συζήτησης ο κ. Πρόεδρος έθεσε το θέµα ως εισάγεται µε την αριθ. 272/2015 απόφαση Οικ. Επιτροπής, όπως τροποποιήθηκε από τον Αντ/ρχο Οικ. Υπηρεσιών, σε ψηφοφορία ενώπιον του Σώµατος. Κατά του θέµατος δήλωσαν ότι τάσσονται οι ηµοτικοί Σύµβουλοι κ.κ. Γ.Αράπογλου και Ε.Πλάτανος (σύνολο 2), ενώ οι ηµ. Σύµβουλοι κ.κ. Λ.Γεωργαµλής, Χ.Κοπελούσος, Α.Κόντος και Α.Αναγνώστου-Καρκάνη (σύνολο 4) ψήφισαν λευκό. Μετά ταύτα, το.σ. αφού έλαβε υπόψη του την υποβληθείσα µέσω της αριθ. 272/2015 απόφασης Οικ. Επιτροπής εισήγηση, ως τροποποιήθηκε, τα στοιχεία του σχετικού φακέλου και : Τις διατάξεις των άρθρων 65 παρ. 1, 72 παρ. 1στ και 264 του Ν. 3852/10 («Καλλικράτης»), Τις διατάξεις του άρθρου 176 του.& Κ.Κώδικα (Ν. 3463/06) Τις διατάξεις των παρ. 1 & 2 του άρθρου 81 του Ν. 4316/2014, και έπειτα από διαλογική συζήτηση ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ (20 ΥΠΕΡ-2 ΚΑΤΑ-4 ΛΕΥΚΑ) 1.Εγκρίνει τη συνοµολόγηση δανείου µε το Ταµείο Παρακαταθηκών και ανείων (Τ.Π.&.) µε αποκλειστικό σκοπό την αναχρηµατοδότηση των ήδη συναφθέντων δανείων µεταξύ του ήµου Φιλαδελφείας-Χαλκηδόνος και του Ταµείου, επιδιώκοντας την εξασφάλιση της ταµειακής ρευστότητας και βιωσιµότητας του ήµου, ως εξής: 1) ιαπιστώνει την απροθυµία της αγοράς για την αναχρηµατοδότηση των ήδη συναφθέντων δανείων συνολικού ύψους 3.652.040,84. 9

2) Εγκρίνει το επισυναπτόµενο πρόγραµµα οικονοµικής λειτουργίας, ως η εισήγηση της οικονοµικής υπηρεσίας. 3) Εγκρίνει τη συνοµολόγηση δανείου µε το Τ.Π.&. µε αποκλειστικό σκοπό την αναχρηµατοδότηση ήδη συναφθέντων δανείων µεταξύ του ήµου Φιλαδελφείας- Χαλκηδόνος και του Τ.Π.. και την υποβολή αιτήµατος προς το Τ.Π.. για υπαγωγή στις πρόνοιες του ως άνω ψηφισθέντος νόµου. 4) Εγκρίνει την επιλογή της διάρκειας του δανείου, η οποία να είναι 25 έτη. 5) Εγκρίνει την επιλογή, ως επιτοκίου, του κυµαινόµενου επιτοκίου (euribor εξαµήνου+ περιθώριο 4,30% ενδεικτικό 4,32% (µε ηµεροµηνία υπολογισµού από το Τ.Π.& την 16 η /10/15) αναπροσαρµοζόµενο κάθε 1/1 και 1/7 εκάστου έτους). 6) Εγκρίνει τις παρεχόµενες εγγυήσεις (εκχωρούµενα έσοδα), οι οποίες προτείνεται να είναι τα έσοδα του ηµοτικού Κοιµητηρίου και σε περίπτωση που αυτά δεν επαρκούν τα λοιπά ίδια έσοδα του ήµου, πλην των ανταποδοτικών, κατά το ανάλογο για την εξυπηρέτηση του δανείου ποσό. 7)Εξουσιοδοτεί τον ήµαρχο για την υποβολή της αίτησης και όλων των απαιτούµενων δικαιολογητικών. Συγκεκριµένα ο ήµος Φιλαδελφείας-Χαλκηδόνος έχει συνολικά εννέα (9) δάνεια από το Τ.Π.. που ανέρχονται στο ποσό των 3.652.040,84, ως ο παρακάτω πίνακας: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 ΠΙΣΤΩΤΙΚΟ Ι ΡΥΜΑ ΗΜΕΡ/ΝΙΑ ΛΗΞΗΣ ΙΣΧΥΟΝ ΕΠΙΤΟΚΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΑΙΤΙΟΛΟΓΙΑ ΠΑΡΕΧΟΜΕ ΝΗ ΕΓΓΥΗΣΗ Ανέγερση ηµ. ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2028 5,90% 247.836,93 Μεγάρου ΚΑΠ Ανέγερση ηµ. ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2022 5,90% 58.559,71 Μεγάρου ΚΑΠ ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2031 5,90% 147.391,92 Απαλλοτριώσεις ΚΑΠ Αποπλ. ληξ. ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2027 7,02% 521.850,81 Οφειλών ΚΑΠ Αποπλ. ληξ. ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2023 7,02% 95.720,83 Οφειλών ΚΑΠ Απαλλοτριώσεις ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2024 5,90% 403.207,27 Ο.Τ. 74 ΚΑΠ Αποπλ. ληξ. ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2025 5,90% 1.088.210,69 Οφειλών ΚΑΠ Αποπλ. ληξ. ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2027 5,90% 812.870,33 Οφειλών ΚΑΠ ΑΝΕΙΩΝ 31/12/2033 5,90% 276.392,35 Σύνολο Σε Ευρώ 3.652.040,84 Αποπληρωµή τοκοχρεωλυσίων ΚΑΠ Τα ανωτέρω δάνεια βρίσκονται σε αναστολή εξυπηρέτησης έως τις 31/12/2015 και µε τα υφιστάµενα επιτόκια πληρώνονται ετησίως 204.127,00 σε τόκους ενώ από 1/1/2016 θα πληρώνεται ετήσια τοκοχρεωλυτική δόση 462.811,04 µε τα ισχύοντα επιτόκια. Η αποµείωση των χρηµατικών διαθεσίµων που θα προκύψει από 1-1-2016 ανέρχεται στο ποσό των 258.684,04 και αυτό θα επηρεάσει αρνητικά 10

τόσο τη δυνατότητα εξυπηρέτησης λειτουργικών αναγκών όσο και την ανακατεύθυνση πόρων προς τις κοινωνικές δοµές που οι ανάγκες τους διευρύνονται συνεχώς λόγω της κρίσης. Το τελικό σχέδιο της δανειακής σύµβασης θα κατατεθεί, µε ανάλογη απόφαση της Οικονοµικής Επιτροπής, στο ηµοτικό Συµβούλιο προς αποδοχή των όρων και τελική έγκριση µετά την ολοκλήρωση της διαδικασίας. 2. Η παρούσα Απόφαση να αναρτηθεί στο Πρόγραµµα «ιαύγεια» και στην ιστοσελίδα του ήµου. Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθµό 272/ 2015. Αφού συντάχθηκε το παρόν πρακτικό, υπογράφεται όπως ακολουθεί: Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΤΟΥ.Σ. ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΠΑΝΟΣ ΕΛΕΥΘΕΡΙΟΣ ΠΛΑΤΑΝΟΣ ΤΑ ΠΑΡΟΝΤΑ ΜΕΛΗ ΤΟΥ.Σ. Κουµαριανός Ευάγγελος Καλαµπόκης Ιωάννης Γαβριηλίδης Γαβριήλ Ανανιάδης Νικόλαος Λάλος Αναγνώστου Μιχαήλ Παπαλουκά Ευτυχία Παπακώστας Βασίλειος Πρελορέντζος Αρσένιος - Γεώργιος Αντωναρόπουλος Χρήστος - Ευλόγιος Αντωνόπουλος ηµήτριος Ρόκου Χαρίκλεια ούλος Ορέστης Καλύβης Γεώργιος Γαλαζούλα Αλίκη Μανωλεδάκης Θεόδωρος Ανδρέου Χριστίνα Γεωργαµλής Λύσσανδρος Κοπελούσος Χρήστος Αράπογλου Γεώργιος Κόντος Απόστολος Ντάτσης Κωνσταντίνος 11

Αγαγιώτου Βασιλική Σιώρης Νικόλαος Αναγνώστου Καρκάνη Αντωνία Ακριβές Αντίγραφο Η Υπεύθυνη ιεκπ/σεως Αρχείου-Πρωτοκόλλου Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ ΗΜΟΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ- ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΠΑΝΟΣ Λεβαντή Εµµανολία Εσωτερική ιανοµή : 1. Ιδιαίτερο Γραφείο ηµάρχου και Προέδρου Ο.Ε. 2. Αντιδήµαρχο Οικονοµικών Υπηρεσιών 3. /νση Οικονοµικών Υπηρεσιών 4. Γραφείο Γεν. Γραµµατέα 5. Τµήµα Προϋπολογισµού, Λογιστηρίου 6. Τµήµα Ταµείου 7. Τµήµα Υποστήριξης Πολιτικών Οργάνων του ήµου & ιοικητικής Μέριµνας Συν.: - Πρόγραµµα αποκατάστασης οικονοµικής λειτουργίας δανειολήπτη.φ.χ. 12

ΗΜΟΣ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ- ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ ΑΠΟΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΑΝΕΙΟΛΗΠΤΗ (σύµφωνα µε τις διατάξεις του ν. 4316/14) εκέµβριος 2015 Απόφαση ηµοτικού Συµβουλίου 272/2015 13

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΟΣ 1 Χρηµατοοικονοµική ανάλυση οικονοµικής κατάστασης ήµου 1.1 Αποτύπωση υπάρχουσας κατάστασης (υπόδειγµα 1) 1.1.1 Στοιχεία ενεργητικού Ανάλυση απαιτήσεων ανά κατηγορία εσόδου - εκτίµηση δυνατότητας είσπραξης απαιτήσεων. Προσδιορισµός απαιτήσεων για τις οποίες δεν έχουν γίνει εγγραφές για εκτελεσµένα δράσεις ή έργα τα οποία έχουν τιµολογηθεί και έχουν εγγραφεί στις υποχρεώσεις του δήµου και αντιστοιχίζονται µε εγγεγραµµένες απαιτήσεις από το Ελληνικό δηµόσιο ή ευρωπαϊκά προγράµµατα ή άλλους φορείς. Ταµειακά διαθέσιµα (ανάλυση σε ειδικευµένα - ανειδίκευτα κλπ). 1.1.2 Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις Ανάλυση δανειακών υποχρεώσεων - άληκτο κεφάλαιο, λήξη δανείου, επιτόκιο, δόση (κατάσταση ανά δάνειο µε ανάλυση τόκου & χρεολυσίου) Άλλες µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις (µακροχρόνιες ρυθµίσεις οφειλών κλπ) 1.1.3 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Ανάλυση Υποχρεώσεων Ληξιπρόθεσµες οφειλές - Προµηθευτές, (ανάλυση αν πρόκειται για έργα για τα οποία υπάρχουν απαιτήσεις από το Ελληνικό δηµόσιο (π.χ. τιµολογηµένα έργα προγράµµατος «Θησέα» κλπ) - Υποχρεώσεις σε ασφαλιστικά ταµεία / ληξιπρόθεσµες οφειλές - Υποχρεώσεις σε Ελληνικό ηµόσιο (φόροι κλπ) - Λοιπές υποχρεώσεις 14

1.2 Πορεία υλοποίησης προϋπολογισµού 2015 (πίνακες 2, 3) Πραγµατικές εκτιµήσεις της πορείας είσπραξης των εσόδων για το 2015 µε βάση την εξέλιξή τους µέχρι την σύνταξη του Ε.Π. (υπόδειγµα 2) Πραγµατικές εκτιµήσεις των δαπανών µε βάση την εξέλιξή τους µέχρι την σύνταξη του Ε.Π. (υπόδειγµα 3) 1.3 Αξιολόγηση οικονοµικής διοίκησης και διαχείρισης, αξιοποίηση ακίνητης περιουσίας, αναφορά στην οικονοµική κατάσταση των νοµικών προσώπων του ήµου 1.4 Συµπεράσµατα - προσδιορισµός των προβληµάτων προτάσεις µε συγκεκριµένα µέτρα αναβάθµισης της οικονοµικής διοίκησης και διαχείρισης 2 Προσδιορισµός των στόχων του προγράµµατος και των µέτρων περιορισµού των δαπανών και αύξησης των εσόδων 1. Στόχοι του προγράµµατος 2. Παρουσίαση, ανάλυση, τεκµηρίωση µέτρων περιορισµού των δαπανών. Υπολογισµός χρηµατορροών µε χρονικό ορίζοντα τριετίας. Εκτιµήσεις πορείας δαπανών (υπόδειγµα 4α). 3. Παρουσίαση, ανάλυση, τεκµηρίωση µέτρων και πολιτικών για την αύξηση των ιδίων εσόδων και τις πιθανές πηγές χρηµατοδότησης. Υπολογισµός χρηµατορροών µε χρονικό ορίζοντα τριετίας. Εκτιµήσεις πορείας εσόδων (υπόδειγµα 4β). 15

3 Εναλλακτικά σενάρια χρηµατοδότησης Πορεία εσόδων 2014-2017 (υπόδειγµα 5) Πορεία δαπανών 2014-2017 (υπόδειγµα 6) Προσδιορισµός ετήσιων αποτελεσµάτων Μεταβολή στοιχείων ισολογισµού (υπόδειγµα 7) Επίλογος 16

ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ Ο ήµος Φιλαδέλφειας Χαλκηδονας, λαµβάνοντας υπόψη το άρθρο 81 του ν. 4316/2014 παρ. 1 περί χρηµατοδότησης των ήµων από το Ταµείο Παρακαταθηκών και ανείων µε σκοπό την αναχρηµατοδότηση ήδη συναφθέντων δανείων µε το Ταµείο Παρακαταθηκών και ανείων ή µε Πιστωτικά Ιδρύµατα της Ελλάδος ή του Εξωτερικού, προτίθεται να υποβάλλει αίτηµα για την αναχρηµατοδότηση των δανείων του στο Ταµείο Παρακαταθηκών και ανείων. Για την υποβολή του αιτήµατος απαιτείται η σύνταξη «Προγράµµατος Αποκατάστασης Οικονοµικής Λειτουργίας» σύµφωνα µε την 3541/15-1-2015 απόφαση του ιοικητικού Συµβουλίου του Τ.Π.&. εγκεκριµένο από το ηµοτικό Συµβούλιο και συνοδευόµενο από Έκθεση Εκτίµησης Ορκωτών Λογιστών, η οποία θα αποτυπώνει την υπάρχουσα οικονοµική θέση του, όπως επίσης και την οικονοµική του κατάσταση όπως έχει διαµορφωθεί. Το πρόγραµµα αποκατάστασης της οικονοµικής λειτουργίας του ήµου στηρίζεται στην αναχρηµατοδότηση των ήδη υφιστάµενων δανείων του στο Τ.Π.&. και σε άλλα µέτρα που θα δώσει τη δυνατότητα στο ήµο να εξυπηρετήσει τα δάνεια του, να καλύψει τις υποχρεώσεις από εκκρεµείς δικαστικές αποφάσεις και να εξασφαλίσει πόρους για την συνέχιση της λειτουργίας του. Για τη σύνταξη του παρόντος προγράµµατος λήφθηκαν υπόψη οι τρέχουσες οικονοµικές εξελίξεις στη χώρα. 1 Χρηµατοοικονοµική ανάλυση οικονοµικής κατάστασης ήµου 1.1 Αποτύπωση υπάρχουσας κατάστασης (υπόδειγµα 1) Η αποτύπωση της υπάρχουσας κατάστασης του ήµου είναι σύµφωνα µε το δηµοσιευµένο Ισολογισµό της 31/12/2013, τον οριστικό Ισολογισµό της 31/12/2014 και το οριστικό µη δηµοσιευµένο Ισοζύγιο της 31/12/2015. ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΝ 31-12-2014 Δημοσιευμένος Ισολογισμός έτους 2013 Τέλος προηγούμενου έτους 2014 2015 Μεταβολή % Στοιχεία Ενεργητικού 5.991.906,41 5.188.594,01 7.144.239,65 38% Α. Απαιτήσεις 2.171.452,70 1.203.790,76 2.010.251,32 67% 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 357.883,38 336.003,28 1.098.575,31 227% 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 1.247,11 22.309,04 7.086,68-68% 3. Λοιπές απαιτήσεις 1.812.322,21 845.478,44 904.589,33 7% Β. Διαθέσιμα 1.848.573,18 2.690.971,42 4.157.901,41 55% 1. Ταμείο 0,00 0,00 0,00 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 1.848.573,18 2.690.971,42 4.157.901,41 55% Μεταβατικοί Λογαριασμοί Γ ενεργητικού 1.971.880,53 1.293.831,83 976.086,92-25% 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 762.029,96 719.629,03 730.000,00 1% Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί 3. ενεργητικού 1.209.850,57 574.202,80 246.086,92-57% 17

Στοιχεία Παθητικού 8.792.164,09 7.766.888,92 7.339.095,18-6% Α. Υποχρεώσεις από δάνεια 4.555.371,74 4.521.844,77 3.953.001,03-13% Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε 1. τράπεζες 4.227.255,86 4.176.498,33 3.466.490,28-17% Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε 2. τράπεζες 328.115,88 345.346,44 486.510,75 41% Β. Λοιπές υποχρεώσεις 2.249.111,90 1.630.271,95 1.890.615,71 16% 1. Προμηθευτές 1.683.411,99 1.320.371,63 1.168.946,39-11% 2. Αμοιβές προσωπικού πληρωτέες 208.255,82 155.837,73 151.934,79-3% 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 83.440,53 60.210,56 61.625,02 2% 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 43.005,20 25.822,55 194.422,44 653% Λοιπές βραχυπρόθεσμες 5. υποχρεώσεις 230.998,36 68.029,48 313.687,07 361% Γ Μεταβατικοί λοαρισμοί παθητικού 1.987.680,45 1.614.772,20 1.495.478,44-7% 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 486.966,96 356.471,45 350.000,00-2% Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 2. (πληρωτέα) 385.809,02 412.822,31 300.000,00-27% Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί 3. παθητικού 1.114.904,47 845.478,44 845.478,44 0% Λοιπά πληροφοριακά οικονομικά στοχεία 0,00 0,00 0,00 Καταπτώσεις εγγυήσεων προς τρίτους (ΔΕΥΑ, λοιπές επιχειρήσεις 1. κλπ) 0,00 0,00 0,00 2. Εκκρεμείς δικαστικές αποφάσεις 0,00 0,00 0,00 3. 1.1.1 Στοιχεία Ενεργητικού Ανάλυση απαιτήσεων ανά κατηγορία εσόδου - εκτίµηση δυνατότητας είσπραξης απαιτήσεων. Προσδιορισµός απαιτήσεων για τις οποίες δεν έχουν γίνει εγγραφές για εκτελεσµένα δράσεις και έργα τα οποία έχουν τιµολογηθεί και έχουν εγγραφεί στις υποχρεώσεις του δήµου και αντιστοιχίζονται µε εγγεγραµµένες απαιτήσεις από το Ελληνικό δηµόσιο ή ευρωπαϊκά προγράµµατα ή άλλους φορείς. Ανάλυση ταµειακών διαθεσίµων σε αναλυτικές κατηγορίες µε προορισµό (τακτικά ειδικευµένα ανειδίκευτα, έκτακτα κλπ). Επί των ανωτέρω ζητηµάτων σηµειώνουµε ότι δεν υπάρχει απαίτηση από το ελληνικό δηµόσιο και την ευρωπαϊκή ένωση ή άλλους φορείς για έργα τα οποία έχουν τιµολογηθεί και οι υποχρεώσεις προς τους προµηθευτές να περιλαµβάνονται στις υποχρεώσεις του ήµου Φιλαδέλφειας Χαλκηδόνος κατά την 31/12/2014. 18

Απαιτήσεις από φόρους τέλη Οι βεβαιωµένες απαιτήσεις από τακτικά και έκτακτα έσοδα ανέρχονται την 31/12/2014 σε 21.349.515,76 ευρώ. Η ανάλυση του υπολοίπου κατά κατηγορία σε σχέση µε την προηγούµενη χρήση έχει ως εξής : ΕΣΟ Α 2014 2014 2013 2013 ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΙΣΠΡΑΧΘΕΝΤΑ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΙΣΠΡΑΧΘΕΝΤΑ Τακτικά (κωδ. 0+21) 11.381.436,21 11.066.693,43 12.500.515,81 11.912.796,15 Έκτακτα (κωδ 1+22) 4.122.687,11 4.122.687,11 6.716.738,46 6.716.738,46 Απαιτήσεις ΠΟΕ 3.100.356,48 28.263,38 2.749.558,40 24.464,45 Εισπράξεις υπέρ ηµοσίου (κωδ 41) 2.745.035,96 2.734.446,71 2.376.829,65 2.355.872,44 Σύνολα 21.349.515,76 17.952.090,63 24.343.642,32 21.009.871,50 Μείον: Προβλέψεις µη είσπραξης 2.719.000,00 0,00 2.724.500,00 0,00 Υπόλοιπο 18.630.515,76 17.952.090,63 21.619.142,32 21.009.871,50 Για τις απαιτήσεις από προηγούµενα οικονοµικά έτη (ΠΟΕ) έχει σχηµατιστεί σχετική πρόβλεψη µη είσπραξης 2.719.000,00 ευρώ για την κάλυψη τυχόν ζηµίας από τη µη είσπραξη µέρους των απαιτήσεων αυτών. ιαθέσιµα Το χρηµατικό υπόλοιπο ανά ειδικό λογαριασµό την 31/12/2014, όπως προκύπτουν από τον απολογισµό, έχουν ως εξής: Κατηγορία Έναρξη Εισπράξεις Πληρωµές Υπόλοιπο 31/12/2014 Τακτικά 259.502,04 11.142.257,68-10.718.325,23 683.434,49 Έκτακτα Ανειδίκευτα 133.279,89 3.324.257,44-3.162.621,36 294.915,97 Έκτακτα Ειδικευµένα 1.610.841,17 4.245.000,74-3.860.708,29 1.995.133,62 ΣΥΝΟΛΟ 2.003.623,10 18.711.515,86-17.741.654,88 2.973.484,08 19

Συµφωνία ηµόσιου Λογιστικού µε Γενική Λογιστική Υπόλοιπο ταµειακού απολογισµού την 31.12.2014 2.973.484,08 Πλέον: Μη εµφανισθείσες για εξόφληση εκδοθείσες επιταγές µέχρι 31.12.2014 20.381,62 Μείον: Εισπρακτέο υπόλοιπο χρηµ/σης ληξ/µων από υπερβάλλον χρέωση στην επόµενη χρήση 295.444,28 Μείον: Τακτοποίηση ελλείµµατος ταµείου 7.450,00 Σύνολο 2.690.971,42 Υπόλοιπο ταµείου ως υπόλοιπο λογιστικών βιβλίων την 31.12.2014 2.690.971,42 ιαφορά ταµιακού απολογισµού και λογιστικών βιβλίων 0,00 1.1.2 Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις (δάνεια) Ο ήµος Φιλαδέλφειας Χαλκηδόνος έχει συνάψει τα παρακάτω δάνεια µε πιστωτικά ιδρύµατα και µε τους ακόλουθους όρους αποπληρωµής : α/α 1 2 3 4 5 6 8 9 10 Τίτλος δανειοδοτούµενου φορέα ΗΜΟΣ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ ΗΜΟΣ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ ΗΜΟΣ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ ΗΜΟΣ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ ΗΜΟΣ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ ΗΜΟΣ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ ΗΜΟΣ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ ΗΜΟΣ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ ΗΜΟΣ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ Φορέας δανειοδότησης & αριθµός λογ/σµού δανείου Ύψος ποσού δανείου Σκοπός δανείου (Επενδύσεις, Λειτουργικά κλπ) ΤΑΜΕΙΟ ΠΑΡΑΚΑΤΑΘΗΚΩΝ ΚΑΙ ΑΝΕΙΩΝ Τ.Π.&. (Λ/σµός 05/12348/00/04) Τ.Π.&. (Λ/σµός 05/12348/00/03) Τ.Π.&. (Λ/σµός 05/12348/00/02) Τ.Π.&. (Λ/σµός 05/00139/00/01) Τ.Π.&. (Λ/σµός 05/12348/00/06) Τ.Π.&. (Λ/σµός 05/12348/00/05) Τ.Π.&. (Λ/σµός 05/12348/00/07) Τ.Π.&. (Λ/σµός 05/12348/00/08) Τ.Π.&. (Λ/σµός 05/12348/00/09) 247.836,93 58.559,71 Ανέγερση ηµ. Μεγάρου Χαλκηδόνας Ανέγερση ηµ. Μεγάρου Φιλαδέλφειας Ισχύον Επιτόκιο % Ηµεροµηνία έναρξης & λήξη δανείου 5,9 1/1/2011-31/12/2028 5,9 1/1/2011-31/12/2022 147.391,92 Απαλλοτροιώσεις 5,9 1/1/2011-31/12/2031 403.207,27 Απαλλοτροιώσεις Οικοδοµικό τετράγωνο 74 5,9 1/1/2011-31/12/2024 521.850,81 Ληξιπρόθεσµες οφειλές 7,02 1/1/2011-31/12/2027 95.720,83 Ληξιπρόθεσµες οφειλές 7,02 1/1/2011-31/12/2023 1.088.210,69 Ληξιπρόθεσµες οφειλές 5,9 1/1/2011-31/12/2025 812.870,33 Ληξιπρόθεσµες οφειλές 5,9 1/1/2011-31/12/2027 276.392,35 Τοκοχρεωλύσια 5,9 1/1/2011-31/12/2033 20

Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος 8 ΗΜΟΣ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ Εθνική Τράπεζα Ελλάδος Α.Ε. Αριθ. Λογ/σµού: 4029504582 - Σύµβαση δανείου µε αριθµό 31542 & 31545/29.2.2008 1.012,22 ιατηρητέο Μαραθώνος και Κρήτη 0 Έτος λήξης 2018 Εποµένως, οι υποχρεώσεις από δάνεια αναλύονται ως ακολούθως : ανειακές υποχρεώσεις Υπόλοιπα 31/12/2014 Υπόλοιπα 31/12/2013 Μακροπρόθεσµες 3.652.763,86 3.653.053,06 Βραχυπρόθεσµες 289,20 289,20 ΣΥΝΟΛΟ 3.653.053,06 3.653.342,26 Οι δανειακές υποχρεώσεις αναλύονται κατά πιστωτικό ίδρυµα και χρόνο εξόφλησης και έχουν ως εξής : ΠΙΣΤΩΤΙΚΟ ΙΔΡΥΜΑ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες ΣΥΝΟΛΟ ΤΠΔ 3.652.040,84 0,00 3.652.040,84 ΕΤΕ 723,02 289,20 1.012,22 ΣΥΝΟΛΟ 3.652.763,86 289,20 3.653.053,06 Για τα έτη 2013 και 2014 η ανάλυση τόκου και χρεολυσίου κατά πιστωτικό ίδρυµα έχει ως εξής : Τ.Π.&. Πιστωτικό Ίδρυµα Αριθµός ανείου Τόκος 2014 Χρεολύσιο 2014 Τόκος 2013 Χρεολύσιο 2013 Τ.Π.. 05/12348/00/04 13.383,19 0,00 19.338,98 0,00 Τ.Π.. 05//12348/00/03 3162,22 0,00 3.620,36 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/02 7.959,16 0,00 8.799,84 0,00 Τ.Π.. 05/00139/00/01 21.773,19 0,00 24.403,36 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/06 34.024,67 0,00 37.714,40 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/05 6.240,99 0,00 7.029,38 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/11 0,00 0,00 2.755,31 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/07 58.763,37 0,00 65.579,83 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/08 43.894,99 0,00 48.746,91 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/09 14.925,18 0,00 16.482,26 0,00 Σύνολο 204.126,96 0,00 234.470,64 0,00 21

Το υπόλοιπο κεφαλαίου των δανείων του Τ.Π.&. την 31/12/14 ανέρχεται σε 3.652.040,84. Με το νόµο 4093/12 έγινε επιµήκυνση των δανείων για οκτώ έτη µε περίοδο χάριτος για τρία (3) έτη να καταβάλλονται µόνο τόκοι αρχής γενοµένης από 1/1/2013 και λήξη την 31/12/2015. Για την κάλυψη των δόσεων έχουν εκχωρηθεί τα ποσά από τις ετήσιες τακτικές επιχορηγήσεις των Κ.Α.Π. που αποδίδονται στο ήµο Για την ασφάλεια της αναχρηµατοδότησης των δανείων του, ο ήµος θα εκχωρήσει στο δανειστή για όλη τη διάρκεια του δανείου, τα τακτικά του έσοδα από τέλη και δικαιώµατα της εκµετάλλευσης του ηµοτικού Νεκροταφείου, καθώς και τα υπόλοιπα ιδία έσοδα εκτός των ανταποδοτικών κατά το ανάλογο ποσό που απαιτείται για την κανονική εξυπηρέτηση του δανείου. Καθότι τα µισθώµατα και οι προς αυτόν χρηµατικές παροχές και επιχορηγήσεις από το Ελληνικό ηµόσιο ή τρίτους, παρούσες και µελλοντικές δεν εκχωρούνται σύµφωνα µε το ν. 2503/97 αρ. 11 παρ. 29 Β 5, Ενδεικτικά αναφέρονται τα έσοδα από τέλη και δικαιώµατα του ηµοτικού Νεκροταφείου κατά τα 3 τελευταία πρόσφατα έτη. Έσοδα και δικαιώματα Δημοτικού Νεκροταφείου Οικονομικό έτος Ποσό 2013 1.677.383,00 2014 1.294.033,67 2015 1.234.429,24 Σύνολο 4.205.845,91 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ Το υπόλοιπο κεφαλαίου του δανείου της ΕΘΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ την 31/12/2014 ανέρχεται στο ποσό των 1.012,22. Το δάνειο εξυπηρετείται κανονικά και η εξόφληση του, σύµφωνα µε τις ισχύουσες συµβάσεις θα πραγµατοποιηθεί µέχρι το έτος 2017. Για την κάλυψη των δόσεων δεν έχει εκχωρηθεί κανένα ποσό. 22

1.1.3 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Ανάλυση Υποχρεώσεων Ληξιπρόθεσµες οφειλές Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 2014 2013 Προµηθευτές - τρίτοι 1.320.371,63 1.683.411,99 Υποχρεώσεις από φόρους - τέλη 60.210,56 83.440,53 Ασφαλιστικοί οργανισµοί 25.822,55 43.005,20 Μακρ/σµες υποχρ. Πληρωτέες στην επόµ. χρήση 345.346,44 328.115,88 Πιστωτές διάφοροι 223.867,21 439.254,18 Σύνολα 1.975.618,39 2.577.227,78 εν υπάρχουν τιµολογηµένες υποχρεώσεις που να αντιστοιχούν σε απαιτήσεις από φορείς χρηµατοδότησης (πχ ΕΣΠΑ) Οι υποχρεώσεις για φόρους τέλη αφορούν υπόλοιπα δόσεων του φόρου εισοδήµατος, χαρτόσηµο µισθωµάτων και αποδόσεις παρακρατούµενων φόρων µισθωτών και τρίτων. Οι υποχρεώσεις σε ασφαλιστικούς οργανισµούς αφορούν ασφαλιστικές εισφορές και κρατήσεις µισθωτών και τρίτων. Οι µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόµενη χρήση αφορούν κατά ποσό 328.115,88 τα µισθώµατα της χρηµατοδοτικής µίσθωσης (leasing) που θα καταβληθούν στην επόµενη χρήση βάσει σύµβασης που έχει συναφθεί µε την ΠΕΙΡΑΙΩΣ LEASING A.E. και κατά ποσό 16.941,36 την καταβολή µέσω παρακράτησης ΚΑΠ του κόστους υδροληψίας (ΕΥ ΑΠ) που ανέλαβε το Ελληνικό ηµόσιο βάσει του άρθρου 52 του Ν. 4186/2013. 23

Οι υποχρεώσεις σε διάφορους πιστωτές αναλύονται ως εξής: Λογαριασµός 31/12/2014 31/12/2013 Υποχρεώσεις προς το προσωπικό 155.837,73 208.255,82 Λοιποί ικαιούχοι αµοιβών 12.714,82 23.209,36 Εισπράξεις υπέρ ελληνικού δηµοσίου 206,50 7.111,91 ικαιούχοι επιταγών 20.381,62 159.931,97 Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 0,00 6.018,58 ικαιούχοι απαλλοτριώσεων 34.726,54 34.726,54 ΣΥΝΟΛΟ 223.867,21 439.254,18 1.2 Πορεία υλοποίησης προϋπολογισµού 2015 (πίνακες 2, 3) Πραγµατικές εκτιµήσεις της πορείας είσπραξης των εσόδων για το 2015 µε βάση την εξέλιξή τους (υπόδειγµα 2) Κ.Α. 0 1 2 3 4 5 6 7 ΕΚΤΙΜΗΣΗ ΕΣΟ ΩΝ ΓΙΑ ΤΟ 2015 ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΑ 2014 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ ΕΣΟΔΩΝ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2014 ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2015 Προϋπ/σθέντα Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα Προϋπ/σθέντα Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα Τακτικά έσοδα 11.251.446,90 10.551.623,13 10.271.515,63 11.285.961,23 10.930.326,05 10.880.918,49 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 556.135,10 488.936,59 213.324,09 440.921,20 449.746,19 405.186,95 Πρόσοδοι από κινητή περιούσια 35.000,00 46.933,89 46.933,89 35.000,00 50.000,00 50.000,00 Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 3.295.600,00 3.115.587,87 3.115.587,87 3.396.343,00 3.160.000,00 3.160.000,00 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 2.251.697,00 1.879.391,10 1.874.896,10 2.007.822,90 1.904.848,32 1.900.000,00 Φόροι και εισφορές 527.981,28 469.800,19 469.800,19 425.516,00 430.000,00 430.000,00 Έσοδα από επιχορηγήσεις 4.502.146,52 4.452.397,49 4.452.397,49 4.866.692,23 4.837.731,54 4.837.731,54 Λοιπά τακτικά έσοδα 82.887,00 98.576,00 98.576,00 113.665,90 98.000,00 98.000,00 24

ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΑ 2014 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ ΕΣΟΔΩΝ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2014 ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2015 Κ.Α. Προϋπ/σθέντα Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα Προϋπ/σθέντα Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα 1 Έκτακτα έσοδα 7.240.973,93 4.024.715,79 4.024.715,79 6.999.880,68 2.022.578,34 1.636.307,03 11 Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 1.759.067,84 1.778.011,48 1.778.011,48 730.996,32 525.549,03 525.549,03 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 5.183.256,34 2.050.483,15 2.050.483,15 6.023.359,36 841.758,00 841.758,00 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 0,00 0,00 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 260.584,97 161.832,58 161.832,58 213.204,00 615.271,31 230.000,00 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 36.061,78 32.388,58 32.388,58 30.321,00 40.000,00 39.000,00 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 1.150.920,49 927.784,40 893.149,12 1.015.346,39 1.256.447,63 885.933,55 21 Τακτικά έσοδα 1.029.230,37 829.813,08 795.177,80 852.813,82 986.548,51 833.933,55 22 Έκτακτα έσοδα 121.690,12 97.971,32 97.971,32 162.532,57 269.899,12 52.000,00 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 2.734.080,83 3.100.356,48 28.263,38 3.397.425,13 3.397.425,13 54.011,58 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 2.734.080,83 3.100.356,48 28.263,38 3.397.425,13 3.397.425,13 54.011,58 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 3.505.000,00 2.935.452,18 2.924.862,93 3.345.000,00 3.336.000,67 3.336.000,67 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 3.340.000,00 2.745.035,96 2.734.446,71 3.218.000,00 3.218.000,00 3.218.000,00 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 165.000,00 190.416,22 190.416,22 127.000,00 118.000,67 118.000,67 ΣΥΝΟΛΑ ΕΣΟΔΩΝ ΕΤΟΥΣ 25.882.422,15 21.539.931,98 18.142.506,85 26.043.613,43 20.942.777,82 16.793.171,32 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου 5 Έτους 2.572.632,11 2.572.632,11 2.572.632,11 2.973.484,08 2.973.484,08 2.973.484,08 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ 28.455.054,26 24.112.564,09 20.715.138,96 29.017.097,51 23.916.261,90 19.766.655,40 25

Πραγµατικές εκτιµήσεις των δαπανών µε βάση την εξέλιξή τους (υπόδειγµα 3) ΕΚΤΙΜΗΣΗ ΑΠΑΝΩΝ ΓΙΑ ΤΟ 2015 ΔΑΠΑΝΕΣ 2014 ΕΚΤΙΜΗΣΗ ΔΑΠΑΝΩΝ Κ.Α. Απολογισμός 2014 Προϋπολογισμός 2015 Προυπ/σθέντα Τιμολογηθέντα Ενταλθέντα Πληρωθέντα Προυπ/σθέντα Τιμολογηθέντα Ενταλθέντα Πληρωθέντα 6. Έξοδα 12.294.930,31 10.691.092,38 10.195.491,95 10.195.491,95 12.895.770,91 10.555.160,40 10.286.471,61 10.286.471,61 60 61 62 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 6.843.863,28 6.384.876,47 6.296.092,13 6.296.092,13 6.960.184,37 6.500.000,00 6.500.000,00 6.500.000,00 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 437.773,00 329.997,19 312.303,44 312.303,44 655.994,25 391.088,13 391.088,13 391.088,13 Παροχές τρίτων 2.151.511,60 1.709.242,76 1.548.411,71 1.548.411,71 1.900.105,80 1.335.455,73 1.186.078,22 1.186.078,22 63 Φόροι - τέλη 31.550,00 14.937,91 15.274,91 15.274,91 102.350,00 30.824,46 30.824,46 30.824,46 64 65 66 67 Λοιπά Γενικά έξοδα 243.689,00 149.577,13 108.939,01 108.939,01 483.711,16 231.665,11 191.240,66 191.240,66 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 223.474,79 192.350,89 191.661,40 191.661,40 228.474,59 222.000,00 222.000,00 222.000,00 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 616.270,00 380.248,51 193.075,62 193.075,62 613.316,11 301.179,13 222.292,30 222.292,30 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 1.703.964,13 1.525.260,70 1.525.260,70 1.525.260,70 1.941.634,63 1.538.236,98 1.538.236,98 1.538.236,98 68 Λοιπά Έξοδα 42.834,51 4.600,82 4.473,03 4.473,03 10.000,00 4.710,86 4.710,86 4.710,86 7. Επενδύσεις 5.936.303,23 1.977.893,22 1.873.815,08 1.873.815,08 7.449.024,78 443.378,59 403.579,57 403.579,57 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 254.427,54 49.340,18 22.482,76 22.482,76 700.229,83 75.764,03 35.965,01 35.965,01 73 Έργα 5.151.985,41 1.893.168,79 1.841.132,32 1.841.132,32 6.532.831,17 343.783,31 343.783,31 343.783,31 74 75 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 529.887,28 35.384,25 10.200,00 10.200,00 215.961,78 23.831,25 23.831,25 23.831,25 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 3,00 0,00 0,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 8. 81. Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 8.906.532,70 1.510.599,72 4.453.727,13 4.453.727,13 8.660.020,47 4.395.540,06 3.702.891,42 3.702.891,42 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 2.016.715,09 947.760,88 1.078.492,82 1.078.492,82 1.579.751,89 1.523.858,71 831.210,07 831.210,07 82. Αποδόσεις 4.170.817,61 562.838,84 3.375.234,31 3.375.234,31 3.736.855,03 2.871.681,35 2.871.681,35 2.871.681,35 85. Προβλέψεις μη είσπραξης 2.719.000,00 0,00 0,00 0,00 3.343.413,55 9. Αποθεματικό 96.007,63 0,00 0,00 0,00 12.281,35 Σύνολα 27.233.773,87 14.179.585,32 16.523.034,16 16.523.034,16 29.017.097,51 15.394.079,05 14.392.942,60 14.392.942,60 26

1.3 Αξιολόγηση οικονοµικής διοίκησης και διαχείρισης, αξιοποίηση ακίνητης περιουσίας, αναφορά στην οικονοµική κατάσταση των νοµικών προσώπων του ήµου Ο ήµος Φιλαδέλφειας Χαλκηδόνος εφαρµόζει τις διαδικασίες ελέγχου και περιστολής των δαπανών που προβλέπονται από τη νοµοθεσία για τις δηµόσιες δαπάνες, ενώ παράλληλα φροντίζει για την ορθολογική διάθεση των εσόδων του. Σχετικά µε την αξιοποίηση της ακίνητης περιουσίας, έχουν γίνει προσπάθειες εκµίσθωσης χώρων που διαθέτει ο ήµος και στεγάζονται και οι υπηρεσίες του προκειµένου να µειωθούν οι δαπάνες ενοικίων. Αναφορικά µε την διασφάλιση των εσόδων του προχωρεί σε συνεχόµενους ετήσιους ελέγχους διασταύρωσης εσόδων που πληρώνονται µε δήλωση του οφειλέτη (τέλος παρεπιδηµούντων, τέλος επί των ακαθαρίστων κτλ). Επίσης, έχει ξεκινήσει διαδικασία ελέγχου των δηλωµένων επιφανειών των ακινήτων για την διαπίστωση της ορθότητας της απόδοσης των δηµοτικών τελών και του ΤΑΠ, µέσω των στοιχείων των Ε9. Εντοπίζονται οι διαφορές και επιβάλλονται τα διαφυγόντα έσοδα από τέλη και τα αναλογούντα πρόστιµα. Επιπλέον, αυξάνονται τα ετήσια έσοδα από την προσθήκη των αδήλωτων επιφανειών που προκύπτουν από τους ελέγχους. Από το έτος 2015 δηµιουργήθηκε στην Οικονοµική Υπηρεσία οµάδα ελέγχου που ασκεί εκ παραλλήλου µε την επανασύσταση της ηµοτικής Αστυνοµίας, τις αρµοδιότητες που είναι συνδεδεµένες µε τα έσοδα του ήµου ( έλεγχος χρήσης κοινοχρήστων χώρων, διενέργειας διαφήµισης) ώστε να αντισταθµισθεί η απώλεια των εσόδων που προκλήθηκε από την κατάργηση της ηµοτικής Αστυνοµίας το 2013. Τέλος αναφορικά µε την είσπραξη των βεβαιωµένων εσόδων του, ο ήµος Φιλαδέλφειας Χαλκηδόνος φροντίζει να ενηµερώνει επαρκώς τους οφειλέτες για τις επικείµενες ρυθµίσεις οφειλών και λαµβάνει τα οριζόµενα από το νόµο διοικητικά και αναγκαστικά µέτρα είσπραξης ώστε να επιτυγχάνει τόσο την είσπραξη των ληξιπρόθεσµων οφειλών όσο και την διασφάλιση της µη παραγραφής αυτών. 27

1.4 Συµπεράσµατα - προσδιορισµός των προβληµάτων προτάσεις µε συγκεκριµένα µέτρα αναβάθµισης της οικονοµικής διοίκησης και διαχείρισης Μετά την ανάλυση της οικονοµικής κατάστασης του ήµου είναι εµφανές ότι ο ήµος Φιλαδέλφειας Χαλκηδόνος έχει υιοθετήσει πολιτικές εξυγίανσης και νοικοκυρέµατος των οικονοµικών του και θα συνεχίσει να λαµβάνει µέτρα για την επίτευξη καλύτερων αποτελεσµάτων. Τα µέτρα περιλαµβάνουν δράσεις αύξησης εσόδων µε ελέγχους που πραγµατοποιούνται α) στις δηλωθέντες επιφάνειες για την επιβολή των δηµοτικών τελών καθαριότητας και του ΤΑΠ µέσω των στοιχείων που προκύπτουν από τα Ε9, β) στις αποδόσεις των τελών παρεπιδηµούντων και επί των ακαθαρίστων µέσω των οριστικών δηλώσεων, β) µε ενεργοποίηση του ελέγχου για τη χρήση κοινοχρήστων χώρων, τη παράνοµη διαφήµιση κτλ. Επίσης, περιλαµβάνουν βελτίωση του βαθµού είσπραξης των βεβαιωµένων εσόδων µε συνεχή ενηµέρωση των οφειλετών, µε γνωστοποίηση των δυνατοτήτων ρύθµισης, µε λήψη διοικητικών µέτρων όπως δέσµευση της φορολογικής ενηµερότητας, µε λήψη αναγκαστικών µέτρων είσπραξης όπως κατασχέσεις εις χείρας τρίτου. Τέλος, περιλαµβάνουν περιστολή των δαπανών µε συνεχή παρακολούθηση του λειτουργικού κόστους των υπηρεσιών και λήψη µέτρων για τη βελτίωσή του. εδοµένου όµως του γεγονότος ότι οι υποχρεώσεις του ήµου προς το Κράτος για φορολογία εισοδήµατος έτους 2014, για ΕΝΦΙΑ κτλ έχουν µεταβληθεί δραµατικά από το έτος 2015 και επιπλέον δεδοµένου ότι λήγει η τριετής περίοδος χάριτος για καταβολή µόνο τόκων στα δάνεια του Τ.Π.&. γίνεται επιτακτική η ανάγκη για αναχρηµατοδότηση των δανείων µας στο Τ.Π. &. µε καλύτερους όρους προκειµένου να βελτιωθεί η ετήσια ταµειακή ρευστότητα του ήµου και να µπορεί να ανταπεξέλθει στις υποχρεώσεις του χωρίς να δηµιουργήσει ληξιπρόθεσµες οφειλές. Συγκεκριµένα ο φόρος εισοδήµατος έτους 2014 και η προκαταβολή που οφείλει να καταβάλλει ο ήµος το έτος 2015 ανέρχεται σε 31.515,99 ευρώ σε σχέση µε το προηγούµενο έτος που δεν κατέβαλλε φόρο. Επιπλέον την 31/12/15 λήγει η τριετής περίοδος χάριτος για τα δάνεια του ήµου στο Ταµείο Παρακαταθηκών και ανείων και από το ποσό που κατέβαλλε µόνο για τόκους τα τρία προηγούµενα χρόνια ύψους 204.126,96 ευρώ θα ανέλθει στο ετήσιο τοκοχρεολύσιο ύψους 462.521,84 ευρώ. 28

2. Προσδιορισµός των στόχων του προγράµµατος και των µέτρων περιορισµού των δαπανών και αύξησης των εσόδων 1. Ανάλυση στόχων του προγράµµατος Κύριος στόχος της αναχρηµατοδότησης των δανείων του ήµου µας στο Ταµείο Παρακαταθηκών και ανείων είναι η δυνατότητα εξυπηρέτησης αυτών µε τη µεγαλύτερη ετήσια εξοικονόµηση ταµειακών διαθεσίµων για την κάλυψη τρεχουσών ετήσιων υποχρεώσεων, δεδοµένης της τρέχουσας δυσχερούς οικονοµικής συγκυρίας. 2. Παρουσίαση, ανάλυση, τεκµηρίωση µέτρων περιορισµού των δαπανών. Υπολογισµός χρηµατορροών µε χρονικό ορίζοντα τριετίας. Εκτιµήσεις πορείας δαπανών (υπόδειγµα 4α). Οι υπολογισµοί των δαπανών έχουν πραγµατοποιηθεί λαµβάνοντας υπόψη τις τιµαριθµικές µεταβολές και τις µεταβολές στους συντελεστές Φ.Π.Α. που ισχύουν σήµερα. Κόστος εξυπηρέτησης δανεισµού Η υλοποίηση του προγράµµατος οικονοµικής αποκατάστασης απαιτεί την αναχρηµατοδότηση των ανείων του ήµου στο Ταµείο Παρακαταθηκών και ανείων (ποσού 3.652.040,84) µε επιµήκυνση αποπληρωµής και ευνοϊκότερο επιτόκιο. Με την επιµήκυνση αυτή θα µπορέσει ο ήµος να εξυπηρετήσει τις δανειακές του υποχρεώσεις και να βελτιώσει την ταµειακή του ρευστότητα. Επίσης, πρέπει να ληφθεί υπόψη ότι η περίοδος χάριτος για τα δάνεια του ΤΠ λήγει την 31/12/15 και από 1/1/2016 η ετήσια υποχρέωση εξυπηρέτησης των δανείων αυτών θα περιλαµβάνει πλέον τοκοχρεολύσιο δηλαδή ποσό 462.521,84 ευρώ ετησίως. Συγκεκριµένα, ο ήµος Φιλαδέλφειας Χαλκηδόνος το έτος 2014 κατέβαλλε για την εξυπηρέτηση των δανείων του τα παρακάτω ποσά: Πιστωτικό Ίδρυµα Αριθµός ανείου Τόκος 2014 Χρεολύσιο 2014 Τ.Π.. 05/12348/00/04 13.383,19 0,00 Τ.Π.. 05//12348/00/03 3162,22 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/02 7.959,16 0,00 Τ.Π.. 05/00139/00/01 21.773,19 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/06 34.024,67 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/05 6.240,99 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/11 0,00 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/07 58.763,37 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/08 43.894,99 0,00 Τ.Π.. 05/12348/00/09 14.925,18 0,00 Ε.Τ.Ε. 4029504582 0,00 289,20 Σύνολο 204.126,96 289,20 29

Με δεδοµένη τη λήξη της περίοδος χάριτος από τα δάνεια του ΤΠ για το έτος 2016 χωρίς την αναχρηµατοδότηση, ο ήµος θα έχει υποχρέωση να καταβάλλει τοκοχρεολύσιο, ως εξής : α/α 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Τίτλος δανειοδοτούµενου φορέα Φορέας δανειοδότησης & αριθµός λογ/σµού δανείου Ύψος ποσού δανείου Ισχύον Επιτόκιο % Ετήσια χρεολύσια 2016 Ετήσιοι Τόκοι 2016 Ετήσιο Τοκοχρεολύσιο 2016 ΗΜΟΣ Τ.Π.&. (Λ/σµός ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ 05/12348/00/04) 247.836,93 5,9 14.449,19 13.383,19 27.832,38 ΗΜΟΣ Τ.Π.&. (Λ/σµός ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ 05/12348/00/03) 58.559,71 5,9 7.290,62 3.162,22 10.452,84 ΗΜΟΣ Τ.Π.&. (Λ/σµός ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ 05/12348/00/02) 147.391,92 5,9 6.525,59 7.959,16 14.484,75 ΗΜΟΣ Τ.Π.&. (Λ/σµός ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ 05/00139/00/01) 403.207,27 5,9 37.249,51 21.773,19 59.022,70 ΗΜΟΣ Τ.Π.&. (Λ/σµός ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ 05/12348/00/06) 521.850,81 7,02 31.747,43 34.024,67 65.772,10 ΗΜΟΣ Τ.Π.&. (Λ/σµός ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ 05/12348/00/05) 95.720,83 7,02 9.801,59 6.240,99 16.042,58 ΗΜΟΣ Τ.Π.&. (Λ/σµός ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ 05/12348/00/07) 1.088.210,69 5,9 88.389,90 58.763,37 147.153,27 ΗΜΟΣ Τ.Π.&. (Λ/σµός ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ 05/12348/00/08) 812.870,33 5,9 52.530,93 43.894,99 96.425,92 ΗΜΟΣ Τ.Π.&. (Λ/σµός ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ 05/12348/00/09) 276.392,35 5,9 10.410,12 14.925,18 25.335,30 Σύνολα ΤΑΜΕΙΟ ΠΑΡΑΚΑΤΑΘΗΚΩΝ & ΑΝΕΙΩΝ 258.394,88 204.126,96 462.521,84 ΗΜΟΣ ΦΙΛΑ ΕΛΦΕΙΑΣ Ε.Τ.Ε (Λογ/σµού: 4029504582) Σύνολο ετήσιου τοκοχρεολυσίου 1.012,22 0 289,20 0,00 289,20 258.684,08 204.126,96 462.811,04 Με την αναχρηµατοδότηση των δανείων του ΤΠ συνολικού ποσού 3.652.040,84 ευρώ µε κυµαινόµενο επιτόκιο 4,32% (το euribor εξαµήνου έχει υπολογιστεί µε ηµεροµηνία 16/10/15) για είκοσι πέντε έτη (25) θα προκύψει διαφορά στο ετήσιο τοκοχρεολύσιο 2016 ως ακολούθως: 30