Κατάσταση αποτελεσμάτων κατά λειτουργία Διανομές Ανατολικής Κρήτης Εταιρεία Περιορισμένης Ευθύνης Υπόδειγμα Β.2.1: Κατάστασης Αποτελεσμάτων κατά λειτουργία Ατομικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις 2017 2016 Κύκλος εργασιών(καθαρός) 4.347.943,33 3.776.103,50 Κόστος πωλήσεων 3.503.871,43 2.877.101,75 Μικτό αποτέλεσμα 844.071,90 899.001,75 Λοιπά συνήθη έσοδα 46.013,57 23.230,76 890.085,47 922.232,51 Έξοδα διοίκησης -232.339,31-198.580,61 Έξοδα διάθεσης -307.252,61-269.522,29 Λοιπά έξοδα και ζημιές -86.250,00-172.530,00 Λοιπά έσοδα και κέρδη 0,00 0,00 Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων 264.243,55 281.599,61 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έξοδα 0,00 0,00 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα -1.611,72-1.516,07 Αποτέλεσμα προ φόρων 262.631,83 280.083,54 Φόροι Εισοδήματος -59.580,80-82.227,19 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους 203.051,03 197.856,35 Ο διαχειριστής Ο λογιστής
Άρθρο 29: Προσάρτημα (Σημειώσεις) επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων Διανομές Ανατολικής Κρήτης Εταιρεία Περιορισμένης Ευθύνης Μικρή Μεσαία Μεγάλη Παρ.3 Διάταξη Άρθρου 29 Περίληψη Πληροφορίες σχετικά με: α) Την επωνυμία της οντότητας. β) Το νομικό τύπο της οντότητας. γ) Την περίοδο αναφοράς. δ) Τη διεύθυνση της έδρας της οντότητας. ε) Το δημόσιο μητρώο στο οποίο είναι εγγεγραμμένη η οντότητα ή αντίστοιχες πληροφορίες, κατά περίπτωση. στ) Εάν η οντότητα λειτουργεί με την παραδοχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας. ζ) Εάν η οντότητα είναι υπό εκκαθάριση. η) Την κατηγορία της οντότητας (πολύ μικρή, μικρή, μεσαία, μεγάλη, δημοσίου συμφέροντος), σύμφωνα με τον παρόντα νόμο. θ) Δήλωση ότι οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συμφωνία με τον παρόντα νόμο. Απάντηση α) Επωνυμία: Διανομές Ανατολικής Κρήτης Εταιρεία Περιορισμένης Ευθύνης β) Νομικός Τύπος: Εταιρεία Περιορισμένης Ευθύνης γ) Περίοδος Αναφοράς: 01/01/2017-31/12/2017 δ) Διεύθυνση: Δημος Χερσονήσου ε1) Αριθμός Μητρώου Γεμη: 124253927000 ε2) Γ.Ε.Μ.Η.: 12425392700 στ) Η οντότητα λειτουργεί με την παραδοχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας ζ) Η οντότητα δεν είναι υπο εκκαθάριση η) Κατηγορία οντότητας: Η οντότητα κατατάσσεται στην κατηγορία "Μικρή" σύμφωνα με το Άρθρο 2 του Ν.4308/2014 θ) Οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συμφωνία με το Άρθρο 16 του Ν.4308/2014. Παρ.4 Παρ.5 Εάν υπάρχουν παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της οντότητας ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα, γνωστοποιείται η φύση αυτών των παραγόντων, καθώς και τα μέτρα που έχουν ληφθεί για την αντιμετώπισή τους. Συνοπτική αναφορά των λογιστικών πολιτικών που ακολουθεί η οντότητα για τα επιμέρους στοιχεία των χρηματοοικονομικών της καταστάσεων. Σε περίπτωση αλλαγών λογιστικών πολιτικών, αλλαγών λογιστικών εκτιμήσεων ή διόρθωσης λαθών, γίνεται αναφορά στο γεγονός, στους λόγους που οδήγησαν στην αλλαγή ή τη διόρθωση, και γνωστοποιούνται επαρκώς οι σχετικές επιπτώσεις στα κονδύλια των χρηματοοικονομικών καταστάσεων. Δεν υφίστανται παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της οντότητας ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα. Ακολουθεί η ενότητα ΣΤ. Λογιστικές Πολιτικές βάσει του Κεφαλαίου 5 του Ν.4308/2014 Παρ.6 Όπου, σε εξαιρετικές περιπτώσεις, η οντότητα έχει παρεκκλίνει από την εφαρμογή μιας διάταξης του παρόντος νόμου για να εκπληρώσει την υποχρέωση της παραγράφου 2 του άρθρου 16 περί εύλογης παρουσίασης, η παρέκκλιση αυτή γνωστοποιείται και δικαιολογείται επαρκώς. Οι επιπτώσεις της παρέκκλισης στα περιουσιακά στοιχεία, στις υποχρεώσεις, στην καθαρή θέση και στα αποτελέσματα, παρατίθενται πλήρως στο προσάρτημα. Δεν υφίστανται περιπτώσεις παρέκκλισης στα περιουσιακά στοιχεία, στις υποχρεώσεις, στην καθαρή θέση και στα αποτελέσματα. Παρ.7 Όταν ένα περιουσιακό στοιχείο ή μία υποχρέωση σχετίζεται με περισσότερα από ένα κονδύλια του ισολογισμού, γνωστοποιείται η σχέση του στοιχείου αυτού με τα σχετιζόμενα κονδύλια των χρηματοοικονομικών καταστάσεων. Δεν συντρέχει τέτοια περίπτωση.
Παρ.8 Παρ.10 Παρ.13 Πίνακα που παρουσιάζει για κάθε κονδύλι των ενσώματων και άυλων πάγιων περιουσιακών στοιχείων: α) Το κόστος κτήσης ή το κόστος παραγωγής ή την εύλογη αξία (του άρθρου 24) σε περίπτωση που έχει εφαρμοστεί επιμέτρηση στην εύλογη αξία, στην αρχή και στο τέλος της περιόδου για κάθε κονδύλι. β) Τις προσθήκες, τις μειώσεις και τις μεταφορές μεταξύ των κονδυλίων των παγίων κατά τη διάρκεια της περιόδου. γ) Τις αποσβέσεις και απομειώσεις αξίας που αφορούν την περίοδο. δ) Τις σωρευμένες αποσβέσεις και απομειώσεις στην αρχή και στο τέλος της περιόδου. ε) Τις λοιπές μεταβολές των σωρευμένων αποσβέσεων και απομειώσεων κατά τη διάρκεια της περιόδου. στ) Το ποσό με το οποίο προσαυξήθηκε η αξία κτήσης πάγιων περιουσιακών στοιχείων λόγω κεφαλαιοποίησης τόκων στην περίοδο, σύμφωνα με την παράγραφο 2δ του άρθρου 18. ζ) Λοιπές μεταβολές. Σε περίπτωση επιμέτρησης στην εύλογη αξία, σύμφωνα με το άρθρο 24, παρατίθεται: α) Σαφής δήλωση ότι έχει γίνει χρήση της δυνατότητας επιμέτρησης στην εύλογη αξία, καθώς και τα κονδύλια των χρηματοοικονομικών καταστάσεων που έχουν επιμετρηθεί στην εύλογη αξία. β) Περιγραφή των σημαντικών υποθέσεων στις οποίες βασίζονται τα υποδείγματα και οι τεχνικές επιμέτρησης. γ) Ανά κονδύλι στοιχείων του ισολογισμού: η εύλογη αξία, οι μεταβολές της που έχουν αναγνωριστεί στα αποτελέσματα, καθώς και οι μεταβολές αυτής που έχουν αναγνωριστεί απευθείας στην καθαρή θέση (διαφορές εύλογης αξίας). δ) Πίνακας στον οποίο παρουσιάζεται η κίνηση των διαφορών εύλογης αξίας κατά τη διάρκεια της περιόδου, με ανάλυση σε μικτό ποσό και αναβαλλόμενο φόρο εισοδήματος, όταν αναγνωρίζεται αναβαλλόμενη φορολογία. Το συνολικό χρέος της οντότητας που καλύπτεται με εξασφαλίσεις που παρέχονται από την οντότητα, με ένδειξη της φύσης και της μορφής της εξασφάλισης. Ο σχετικός πίνακας επισυνάπτεται παρακάτω στις οικονομικές καταστάσεις που κατατεθηκαν στο δσ της εταιρείας. Δεν συντρέχει για την οντότητα. Παρ.14 Τα ποσά των υποχρεώσεων της οντότητας που καθίστανται απαιτητά μετά από πέντε (5) έτη από την ημερομηνία του ισολογισμού. Δεν Υφίστανται μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις για την επιχείρηση. Παρ.16 Το συνολικό ποσό των χρηματοοικονομικών δεσμεύσεων, εγγυήσεων ή ενδεχόμενων επιβαρύνσεων (ενδεχόμενες υποχρεώσεις) που δεν εμφανίζονται στον ισολογισμό, με ένδειξη της φύσης και της μορφής των σχετικών εξασφαλίσεων που έχουν παρασχεθεί. Κάθε δέσμευση που αφορά παροχές σε εργαζόμενους μετά την έξοδο από τη υπηρεσία ή οντότητες ομίλου ή συγγενείς οντότητες, γνωστοποιείται ξεχωριστά. Παρ.17 Παρ.18 Παρ.23 Το ποσό και τη φύση των επιμέρους στοιχείων των εσόδων ή των εξόδων που είναι ιδιαίτερου ύψους ή ιδιαίτερης συχνότητας ή σημασίας. Ιδιαίτερα, στην περίπτωση που από τον παρόντα νόμο προβλέπεται συμψηφισμός εσόδων και εξόδων γνωστοποιούνται τα σχετικά κονδύλια και οι αξίες αυτών προ του συμψηφισμού. Το ποσό τόκων της περιόδου με το οποίο αυξήθηκε το κόστος απόκτησης αγαθών και υπηρεσιών, σύμφωνα με το άρθρο 20. Για τους απασχολούμενους στην οντότητα κατά τη διάρκεια περιόδου παρέχονται οι εξής πληροφορίες: Παρ.23α α) Ο μέσος όρος των απασχολούμενων. 16 εργαζόμενοι
Παρ.25 Τα ποσά προκαταβολών και πιστώσεων που χορηγήθηκαν στα μέλη διοικητικών, διαχειριστικών και εποπτικών συμβουλίων, με μνεία του επιτοκίου, των όρων χορήγησης και των ποσών που επιστράφηκαν, διαγράφηκαν ή δεν εισπράχθηκαν λόγω αποποίησης, καθώς και τις δεσμεύσεις που αναλήφθηκαν για λογαριασμό τους, με οποιαδήποτε εγγύηση. Τα στοιχεία αυτά γνωστοποιούνται αθροιστικά για κάθε κατηγορία των προσώπων αυτών. Ο Διαχειριστής Ο Λογιστής
Διανομές Ανατολικής Κρήτης Εταιρεία Περιορισμένης Ευθύνης ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΚΘΕΣΗΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 31/12/2017 31/12/2016 Επενδύσεις σε ακίνητα 50.000,00 0,00 Λοιπός εξοπλισμός 38.526,90 42.469,87 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 1.345.445,77 1.096.199,96 Σύνολο Ενεργητικού 1.433.972,67 1.138.669,83 ΠΑΘΗΤΙΚΟ 31/12/2017 31/12/2016 Σύνολο καθαρής θέσης 845.490,44 642.439,41 Δανεισμός 0,00 0,00 Μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 26.457,41 0,00 Λοιπά στοιχεία παθητικού 562.024,82 496.230,42 Σύνολο Παθητικού 1.433.972,67 1.138.669,83 Ο διαχειριστής Ο λογιστής
1. Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης Διανομές Ανατολικής Κρήτης Εταιρεία Περιορισμένης Ευθύνης Σημε 31/12/2017 31/12/2016 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Μηχανολογικός εξοπλισμός - - Λοιπός εξοπλισμός 38.527 42.470 Επενδύσεις σε ακίνητα 50.000 - Σύνολο 88.527 42.470 Άυλα πάγια στοιχεία Λοιπά άυλα 1.200,13 1.200,09 Σύνολο 1.200 1.200 Σύνολο μη κυκλοφορούντων 89.727 43.670 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Εμπορεύματα 297.381 232.154 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις 579.713 453.201 Λοιπές απαιτήσεις 200.981 40.155 Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία 3.104 3.104 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 263.067 366.386 Σύνολο 1.046.865 862.846 Σύνολο κυκλοφορούντων 1.344.246 1.095.000 Σύνολο ενεργητικού 1.433.973 1.138.670 Καθαρή θέση 31/12/2017 31/12/2016 Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο 4.500 4.500 Υπέρ το άρτιο - - Σύνολο 4.500 4.500 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού - - Αφορολόγητα αποθεματικά - - Αποτελέσματα εις νέο 840.990 637.939 Σύνολο 840.990 637.939 Σύνολο καθαρής θέσης 845.490 642.439 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις - Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις - - Σύνολο - - Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια - - Εμπορικές υποχρεώσεις 400.061 391.817 Λοιποί φόροι και τέλη 145.307 96.788 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 10.193 7.625 Λοιπές υποχρεώσεις 6.464 - Έξοδα χρήσεως δεδουλευμένων 26.457 - Σύνολο 588.482 496.230 Σύνολο υποχρεώσεων 588.482 496.230 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 1.433.973 1.138.670 Ο Διαχειριστής Ο Λογιστής