1791 Ε.Ε. Παρ. ΙΙΙ(Ι) Κ.Δ.Π. 260/2019 Αρ. 5174, 26.7.2019 Αριθμός 260 ΟΙ ΠΕΡΙ ΑΞΙΩΝ ΚΑΙ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΞΙΩΝ ΚΥΠΡΟΥ ΝΟΜΟΙ ΤΟΥ 1993 ΕΩΣ 2017 ΚΔΠ 379/2014 ΚΔΠ 500/2014 ΚΔΠ 533/2014 ΚΔΠ 69/2015 ΚΔΠ 144/2015 ΚΔΠ 157/2015 ΚΔΠ 206/2015 ΚΔΠ225/2015 ΚΔΠ303/2015 ΚΔΠ312/2015 ΚΔΠ340/2015 ΚΔΠ 422/2015 ΚΔΠ 447/2015 ΚΔΠ 2/2016 ΚΔΠ 68/2016 ΚΔΠ 158/2016 ΚΔΠ176/2016 ΚΔΠ 188/2016 ΚΔΠ 193/2016 ΚΔΠ 194/2016 ΚΔΠ 247/2016 ΚΔΠ 274/2016 ΚΔΠ 296/2016 ΚΔΠ 391/2016 ΚΔΠ 4/2017 ΚΔΠ 20/2017 ΚΔΠ 232/2017 ΚΔΠ 304/2017 ΚΔΠ 320/2017 ΚΔΠ 355/2017 ΚΔΠ 450/2017 ΚΔΠ 44/2018 ΚΔΠ 105/2018 ΚΔΠ 132/2018 ΚΔΠ 237/2018 ΚΔΠ 330/2018 ΚΔΠ 21/2019 ΚΔΠ 62/2019 ΚΔΠ 91/2019 ΚΔΠ 99/2019 ΚΔΠ 202/2019. Τροποποίηση της Κανονιστικής Απόφασης του Συμβουλίου του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου αναφορικά με τις Αγορές του Χρηματιστηρίου που δημοσιεύτηκε στην Επίσημη Εφημερίδα της Δημοκρατίας στις 8.8.2014 (Κ.Δ.Π 379/2014) Το Συμβούλιο του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου με βάση την εξουσία που του παρέχουν τα άρθρα 57, 58, 117 και 126 των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων του 1993 έως 2017, αποφάσισε να τροποποιήσει την Κανονιστική Απόφαση αναφορικά με τις Αγορές του Χρηματιστηρίου ως ακολούθως:
1792 1. Με την αντικατάσταση της υποπαραγράφου 3.1.1 (ν) αυτής, με την ακόλουθη νέα υποπαράγραφο 3.1.1 (ν): «Προκειμένου για εκδότη ο οποίος επιδιώκει να εισάξει αξίες του σε ρυθμιζόμενη / οργανωμένη αγορά του Χρηματιστηρίου, να έχει τουλάχιστον τέσσερεις Διοικητικούς Συμβούλους ενώ εκδότης ο οποίος επιδιώκει να εισάξει αξίες του σε μη ρυθμιζόμενη αγορά του Χρηματιστηρίου να έχει τουλάχιστο δύο Διοικητικούς Συμβούλους εκ των οποίων ο ένας να είναι εκτελεστικός Διοικητικός Σύμβουλος.» 2. Με την προσθήκη στη παράγραφο 5.3.7.1 αυτής, μετά το σημείο (γ) του ακόλουθου νέου σημείου (δ): «(δ) Γνωστοποιούν στο Χρηματιστήριο υπεύθυνο άτομο για επικοινωνία με το Χρηματιστήριο και τους επενδυτές και ενημερώνουν το Χρηματιστήριο και τον Σύμβουλο Εισαγωγής σε περίπτωση αλλαγής του προσώπου αυτού.» 3. Με την αντικατάστασης του σημείου στίξης «.» της υποπαραγράφου (α) της παραγράφου 7.1.2 αυτής, με το σημείο στίξης «:» και στη συνέχεια με την προσθήκη των ακόλουθων σημείων 1 έως 3: «1. Ο εκδότης και οι αξίες του Κατά την αξιολόγηση της καταλληλότητας του εκδότη και των τίτλων του για εισαγωγή στη ΝΕΑ, ο Σύμβουλος Εισαγωγής θα πρέπει να κατανοήσει τον εκδότη και τις δραστηριότητές του. Για να επιτευχθεί αυτό, ο Σύμβουλος Εισαγωγής πρέπει μεταξύ άλλων να: Βεβαιωθεί ότι έχει κατάλληλη γνώση του τομέα δραστηριοποίησης του εκδότη (λαμβάνοντας υπόψη τη χώρα σύστασης και λειτουργίας του εκδότη), χρησιμοποιώντας ειδικευμένα άτομα, είτε εσωτερικά είτε εξωτερικά, όπου είναι αναγκαίο για να επιτευχθεί αυτό. Εξετάσει τον τομέα δραστηριότητας του εκδότη, την πρόταση, το επιχειρηματικό του πλάνο, ιστορική οικονομική πληροφόρηση και άλλες εταιρικές πληροφορίες. Εξετάσει οποιαδήποτε θέματα σχετίζονται με τη χώρα σύστασης και δραστηριοποίησης του εκδότη, που μπορεί να επηρεάσουν την καταλληλότητά του. Ο Σύμβουλος Εισαγωγής εάν το κρίνει αναγκαίο από την αξιολόγηση του εκδότη και δεν ικανοποιηθεί από τα στοιχεία και έγγραφα που λαμβάνει από τους άλλους συμβούλους του εκδότη, δύναται να ζητήσει τη διεξαγωγή ανεξάρτητων ελέγχων, όπως είναι και η πρακτική πριν από την εισαγωγή εκδότη σε ρυθμιζόμενη αγορά. 2. Διευθυντές και Διοικητικό Συμβούλιο/ μεγαλομέτοχοι Ο Σύμβουλος Εισαγωγής πρέπει μεταξύ άλλων: Να διενεργήσει για τους Διευθυντές, Διοικητικούς Συμβούλους και μεγαλομέτοχους του εκδότη ως ορίζονται στον περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμο του 2007 - N.188(Ι)/2007, ελέγχους για ταυτοποίηση με βάση τον Νόμο αυτό, προκειμένου να αξιολογηθεί η καταλληλότητα τους. Να διενεργήσει έλεγχο και να διαπιστώσει ότι το Διοικητικό Συμβούλιο του Εκδότη αποτελείται από δύο διοικητικούς σύμβουλους εκ των οποίων ο ένας είναι εκτελεστικός. 3. Πληροφοριακό Έγγραφο Ο Σύμβουλος Εισαγωγής θα πρέπει να επιβλέπει και να συμμετέχει ενεργά στην προετοιμασία του Πληροφοριακού Εγγράφου, ικανοποιώντας τον εαυτό του (για να είναι σε θέση να δώσει τη δήλωση του Σύμβουλου Εισαγωγής), ότι αυτό έχει ετοιμαστεί σύμφωνα με τους Νόμους, Κανονισμούς και Κανονιστικές Αποφάσεις του Χρηματιστηρίου και με τη δέουσα επαλήθευση. Για τη διασφάλιση αυτού, ο Σύμβουλος Εισαγωγής θα πρέπει συνήθως: Να εποπτεύει και να συμμετέχει ενεργά στην ετοιμασία του Πληροφοριακού Εγγράφου λαμβάνοντας υπόψη τυχόν ζητήματα που εγείρονται σε Ανεξάρτητη Εμπεριστατωμένη Μελέτη (όπου υφίσταται).
1793 Να ικανοποιηθεί ότι τα μέρη για τα χρηματοοικονομικά θέματα και τις επιπρόσθετες πληροφορίες έχουν ετοιμαστεί κατάλληλα. Να εξετάσει εάν απαιτούνται ειδικές εκθέσεις ανεξάρτητων εμπειρογνωμόνων. Να ικανοποιηθεί, μέσα στα πλαίσια της δήλωσης του Σύμβουλου Εισαγωγής, ότι το Πληροφοριακό Έγγραφο (ή οποιοδήποτε παράρτημα του που συντάχθηκε), συμμορφώνεται με τους Νόμους, Κανονισμούς και Κανονιστικές Αποφάσεις του Χρηματιστήριου.» 4. Με την προσθήκη μετά το σημείο 6 της παραγράφου 7.1.2 (γ) αυτής, του ακόλουθου νέου σημείου 7: «7. Ικανοποιείται ότι ο εκδότης έχει ορίσει υπεύθυνο άτομο για επικοινωνία με το Χρηματιστήριο και τους επενδυτές.» 5. Με την προσθήκη στο τέλος (πριν από το σημείο για την υπογραφή) των Παραρτημάτων 7, 18, 18Α και 23 αυτής, της ακόλουθης παραγράφου: «Προσωπικά δεδομένα τα οποία συλλέγονται από το ΧΑΚ με την υποβολή του παρόντος εντύπου επεξεργάζονται με σκοπό την διεκπεραίωση της συναλλαγής/εργασίας/πράξης/ υπηρεσίας που ζητάτε, την εκπλήρωση των καθηκόντων του ΧΑΚ κατά την άσκηση δημόσιας εξουσίας ή/και προς το δημόσιο συμφέρον και για σκοπούς συμμόρφωσης με έννομες υποχρεώσεις. Περαιτέρω πληροφορίες σε σχέση με τη συλλογή και επεξεργασία προσωπικών δεδομένων περιλαμβάνονται στην πολιτική ιδιωτικότητας του ΧΑΚ η οποία βρίσκεται αναρτημένη στην ακόλουθη ιστοσελίδα http://www.cse.com.cy/el-gr/home/». 6. Με την αντικατάσταση του παραρτήματος 13 αυτής, με το ακόλουθο νέο παράρτημα:
ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΔΙΑΣΠΟΡΑΣ ΤΟΥ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ : ΚΑΤΑ ΤΗΝ.. Α. Όργανα Διοίκησης - Διεύθυνσης και Εποπτείας [(Άρθρο 137(3)] 1. Πρόεδρος Δ.Σ. 2. Μέλη Δ.Σ. (ονόματα) 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 3. Γενικός Διευθυντής 4. Οικονομικός Διευθυντής 5. Προϊστάμενος Λογιστηρίου 6. Γραμματέας 7. Ελεγκτές (ονόματα συνεταίρων/ υπαλλήλων) 7.1 7.2 8. Αγορά ιδίων της εταιρείας (Buy Back) 8.1 8.2 9. Ταμεία Προνοίας Υπαλλήλων (ονόματα ταμείων) 9.1 9.2 1794 Παράρτημα 13 Β. Κύριοι Μέτοχοι (άνω του 5%) Β.1 Β.2 Β.3 Β.4 Β.5 Γ. Υπάλληλοι της Εταιρείας Πρόεδρος...... Γραμματέας......
1795 ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΟΥ ΑΦΟΡΟΥΝ ΤΗ ΔΙΑΣΠΟΡΑ ΤΟΥ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Α. Αγορά στην οποία είναι εισηγμένοι οι τίτλοι της εταιρείας Β. Πληροφορίες: Αριθμός Προσώπων Αριθμός Προσώπων Β.1 Φυσικά πρόσωπα Β.2 Νομικά πρόσωπα Β.3 Σύνολο (Β1 + Β2) Β.4 Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου i. Άμεσα ii.μέσω προσώπων που κατέχουν μετοχές στο όνομα τους αλλά για λογαριασμό του κάθε Διοικητικού Σύμβουλου iii. Μέσω επιχειρήσεων ελεγχόμενων από τον κάθε Διοικητικό Σύμβουλο iv.μέσω προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση με τον κάθε Διοικητικό Σύμβουλο Β.5 Κύριοι μέτοχοι άνω του 5% Β.6 Σύνολο (Β4 + Β5) ( ) Γ. (Β3 Β6).........
1796 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΔΙΑΣΠΟΡΑΣ ΤΟΥ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ : ΚΑΤΑ ΤΗΝ. Α. Όργανα Διοίκησης - Διεύθυνσης και Εποπτείας [(Άρθρο 137(3)] 1. Πρόεδρος Δ.Σ. / Λογαριασμός I. Άμεσα II. Μέσω προσώπων που κατέχουν μετοχές στο όνομα τους αλλά για λογαριασμό του πιο πάνω (ονόματα) III. Μέσω επιχειρήσεων ελεγχόμενων από τον πιο πάνω (επωνυμίες) IV. Μέσω προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση με τον πιο πάνω (ονόματα)
1797 2. Μέλος Δ.Σ. /Λογαριασμός Ι. Άμεσα ΙΙ. Μέσω προσώπων που κατέχουν μετοχές στο όνομα τους αλλά για λογαριασμό του πιο πάνω (ονόματα) ΙΙΙ. Μέσω επιχειρήσεων ελεγχόμενων από τον πιο πάνω (επωνυμίες) IV. Μέσω προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση με τον πιο πάνω (ονόματα) Σημ. Να συμπληρωθούν τόσα έντυπα όσα και τα μέλη του Δ.Σ. δίδοντας την αρίθμηση 2.1, 2.2, 2.3 κλπ (να αναγραφεί ο δεύτερος δίπλα από τον αριθμό 2 του πιο πάνω εντύπου).
1798 3. Γενικός Διευθυντής /Λογαριασμός I. Άμεσα II. Μέσω προσώπων που κατέχουν μετοχές στο όνομα τους αλλά για λογαριασμό του πιο πάνω (ονόματα) III. Μέσω επιχειρήσεων ελεγχόμενων από τον πιο πάνω (επωνυμίες) IV. Μέσω προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση με τον πιο πάνω (ονόματα)
1799 4. Οικονομικός Διευθυντής / Λογαριασμός I. Άμεσα II. Μέσω προσώπων που κατέχουν μετοχές στο όνομα τους αλλά για λογαριασμό του πιο πάνω (ονόματα) III. Μέσω επιχειρήσεων ελεγχόμενων από τον πιο πάνω (επωνυμίες) IV. Μέσω προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση με τον πιο πάνω (ονόματα)
1800 5. Προϊστάμενος Λογιστηρίου / Λογαριασμός I. Άμεσα II. Μέσω προσώπων που κατέχουν μετοχές στο όνομα τους αλλά για λογαριασμό του πιο πάνω (ονόματα) III. Μέσω επιχειρήσεων ελεγχόμενων από τον πιο πάνω (επωνυμίες) IV. Μέσω προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση με τον πιο πάνω (ονόματα)
1801 6. Γραμματέας /Λογαριασμός I. Άμεσα II. Μέσω προσώπων που κατέχουν μετοχές στο όνομα τους αλλά για λογαριασμό του πιο πάνω (ονόματα) III. Μέσω επιχειρήσεων ελεγχόμενων από τον πιο πάνω (επωνυμίες) IV. Μέσω προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση με τον πιο πάνω (ονόματα)
1802 7. Ελεγκτές /Λογαριασμός I. Άμεσα II. Μέσω προσώπων που κατέχουν μετοχές στο όνομα τους αλλά για λογαριασμό του πιο πάνω (ονόματα) III. Μέσω επιχειρήσεων ελεγχόμενων από τον πιο πάνω (επωνυμίες) IV. Μέσω προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση με τον πιο πάνω (ονόματα) Σημ. Να συμπληρωθούν έντυπα για όσους συνεταίρους και για όσους εμπλεκόμενους στον έλεγχο των Λογαριασμών της εταιρείας υπαλλήλους κατέχουν άμεσα ή έμμεσα μετοχές της, δίδοντας την αρίθμηση 7.1, 7.2, 7.3 κλπ (να αναγραφεί ο δεύτερος δίπλα από τον αριθμό 7 του πιο πάνω εντύπου). ΒΛΕΠΕ ΚΑΙ ΕΠΕΞΗΓΗΣΗ ΑΡΙΘΜΟΣ 4
1803 8. Αγορά ιδίων (Buy Back) / Λογαριασμός 9. Ταμεία Προνοίας Υπαλλήλων: /Λογαριασμός I. Άμεσα II. Μέσω προσώπων που κατέχουν μετοχές στο όνομα τους αλλά για λογαριασμό του πιο πάνω (ονόματα) III. Μέσω επιχειρήσεων ελεγχόμενων από τον πιο πάνω (επωνυμίες) IV. Μέσω προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση με τον πιο πάνω (ονόματα)
1804 Σημ. Να συμπληρωθούν τόσα έντυπα όσα και τα Ταμεία Προνοίας των Υπαλλήλων δίδοντας την αρίθμηση 9.1, 9.2, 9.3 κλπ (να αναγραφεί ο δεύτερος δίπλα από τον αριθμό 9 του πιο πάνω εντύπου). Β. Κύριοι Μέτοχοι (άνω του 5%) Β. I. Άμεσα /Λογαριασμός II. Μέσω προσώπων που κατέχουν μετοχές στο όνομα τους αλλά για λογαριασμό του πιο πάνω (ονόματα) III. Μέσω επιχειρήσεων ελεγχόμενων από τον πιο πάνω (επωνυμίες) IV. Μέσω προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση με τον πιο πάνω (ονόματα) Σημ. Να συμπληρωθούν τόσα έντυπα όσοι και οι κύριοι μέτοχοι δίδοντας την αρίθμηση Β.1, Β.2, Β.3 κλπ (να αναγραφεί ο δίπλα από το γράμμα Β του πιο πάνω εντύπου).
1805 Γ. Υπάλληλοι Εταιρείας Αριθμός Ταυτότητας / Λογαριασμός Υπάλληλοι που κατέχουν μετοχές Υπάλληλοι που δεν κατέχουν μετοχές
1806 ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ Α Μετοχών Σύνολο (α) ίδιας κατηγορίας (β) άλλης κατηγορίας Γραμματέας
1807 ΕΠΕΞΗΓΗΣΕΙΣ : 1. Ελεγχόμενη επιχείρηση σημαίνει κάθε επιχείρηση στην οποία ένα πρόσωπο ή προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση, έχει: i. την πλειοψηφία των δικαιωμάτων ψήφου των μετόχων ή εταίρων ή, ii. το δικαίωμα διορισμού ή ανάκλησης της πλειοψηφίας των μελών του οργάνου διοίκησης, διεύθυνσης ή εποπτείας και είναι συγχρόνως μέτοχος ή εταίρος της εν λόγω επιχείρησης ή, iii. είναι μέτοχος ή εταίρος και ελέγχει μόνος, δυνάμει συμφωνίας που έχει συνάψει με άλλους μετόχους ή εταίρους της επιχείρησης αυτής, την πλειοψηφία των δικαιωμάτων ψήφου των μετόχων ή εταίρων. Στα δικαιώματα ψήφου, διορισμού ή ανάκλησης της μητρικής εταιρείας προστίθενται τα δικαιώματα κάθε άλλης ελεγχόμενης κατά τα ανωτέρω επιχείρησης, καθώς και τα δικαιώματα κάθε προσώπου που ενεργεί εξ ονόματός του αλλά για λογαριασμό της μητρικής επιχείρησης ή κάθε άλλης ελεγχόμενης επιχείρησης. 2. Πρόσωπα ενεργούντα σε συνεννόηση σημαίνει πρόσωπα που με συντονισμένες ενέργειες ή κατόπιν συμφωνίας συνεργάζονται μεταξύ τους και περιλαμβάνει κατά μαχητό τεκμήριο τις ακόλουθες κατηγορίες προσώπων: i. το/τη σύζυγο και τους συγγενείς εξ αίματος μέχρι πρώτου βαθμού συγγένειας των προσώπων που αναφέρονται στο εδάφιο (3) του Άρθρου 137(3). ii. εταιρείες στις οποίες οποιοδήποτε από τα πρόσωπα που αναφέρονται στο εδάφιο (3) κατέχει είτε το ίδιο, είτε από κοινού με τα λοιπά πρόσωπα που αναφέρονται στο εδάφιο (3), τουλάχιστον το είκοσι επί τοις εκατόν (20%) των δικαιωμάτων ψήφου, iii. ταμεία προνοίας επιχείρησης ελεγχόμενης από οποιοδήποτε από τα πρόσωπα που αναφέρονται στο εδάφιο (3), iv. συνεταίροι οποιουδήποτε από τα πρόσωπα που αναφέρονται στο εδάφιο (3). 3. Στους συγγενείς εξ αίματος μέχρι πρώτου βαθμού περιλαμβάνονται τα ακόλουθα πρόσωπα : Γονείς, σύζυγος, τέκνα. Αναφορικά με τα πρόσωπα ενεργούντα σε συνεννόηση με το κάθε μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου θα πρέπει να αναγράφεται σε παρένθεση η συγγένεια π.χ σύζυγος, τέκνα, γονείς. 4. Στον όρο ελεγκτές που αναφέρεται στο εδάφιο (α) του άρθρου 137 (3) του Νόμου του Χρηματιστηρίου περιλαμβάνονται όλοι οι συνεταίροι του ελεγκτικού οίκου καθώς και όλοι οι εμπλεκόμενοι στον έλεγχο των Λογαριασμών της εταιρείας υπάλληλοι του. Όπως αναφέρεται και στο έντυπο, θα πρέπει να συμπληρωθούν πίνακες για όσους συνεταίρους και για όσους εμπλεκόμενους στον έλεγχο των Λογαριασμών της εταιρείας υπαλλήλους κατέχουν άμεσα ή έμμεσα μετοχές της. Η λέξη έμμεσα περιλαμβάνει κατοχή κεφαλαίου μέσω προσώπων που κατέχουν μετοχές στο όνομα τους αλλά για λογαριασμό συνεταίρου ή εμπλεκόμενου στον έλεγχο των Λογαριασμών της εταιρείας υπαλλήλου, μέσω επιχειρήσεων ελεγχόμενων από συνεταίρο ή εμπλεκόμενο στον έλεγχο των Λογαριασμών της εταιρείας υπάλληλο και μέσω προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση με συνεταίρο ή εμπλεκόμενο στον έλεγχο των Λογαριασμών της εταιρείας υπάλληλο (βάσει των ορισμών των παραγράφων 1 και 2 πιο πάνω). Για τους συνεταίρους και τους εμπλεκόμενους στον έλεγχο των Λογαριασμών της εταιρείας υπαλλήλους που δεν κατέχουν μετοχές της θα πρέπει να γίνεται γραπτή αναφορά για το γεγονός ως εξής : Οι (υπόλοιποι) συνεταίροι και οι (υπόλοιποι) εμπλεκόμενοι στον έλεγχο των Λογαριασμών της.... (επωνυμία εταιρείας) υπάλληλοι του ελεγκτικού οίκου δεν κατέχουν μετοχές της : (α) Άμεσα ή, (β) μέσω προσώπων που κατέχουν μετοχές στο όνομα τους αλλά για λογαριασμό οποιουδήποτε συνεταίρου ή οποιουδήποτε εμπλεκόμενου στον έλεγχο των Λογαριασμών της εταιρείας υπαλλήλου ή, (γ) μέσω επιχειρήσεων ελεγχόμενων από συνεταίρο ή από εμπλεκόμενο στον έλεγχο των Λογαριασμών της εταιρείας υπάλληλο ή, (δ) μέσω προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση με συνεταίρο ή με εμπλεκόμενο στον έλεγχο των Λογαριασμών της εταιρείας υπάλληλο, βάσει της ερμηνείας των πιο πάνω που δίδεται στο Άρθρο 137(4) των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Τροποποιητικού Νόμου 115(Ι) του 2005. Σημείωση : Οι λέξεις υπόλοιποι δεν αναγράφονται σε περίπτωση που όλοι οι συνεταίροι και όλοι οι εμπλεκόμενοι στον έλεγχο των Λογαριασμών της εταιρείας υπάλληλοι δεν κατέχουν άμεσα ή έμμεσα (ως εξηγείται πιο πάνω) μετοχές της. 5. Η φράση εταιρείες στις οποίες οποιουδήποτε από τα πρόσωπα που αναφέρονται στο εδάφιο (α) του Άρθρου 137(3) του Νόμου του Χρηματιστηρίου που περιλαμβάνεται στην υποπαράγραφο (ii) της ερμηνείας των προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση (παράγραφος 2 πιο πάνω), σημαίνει εταιρεία στην οποία οποιοδήποτε από τα πρόσωπα που αναφέρονται στο εδάφιο (α) του Άρθρου 137(3) του Νόμου του Χρηματιστηρίου, κατέχει άμεσα άνω του 20% (είκοσι τοις εκατόν) των με δικαίωμα ψήφου. 6. Η συμμετοχή εμπιστεύματος στην υπό εξέταση, κάθε φορά, εταιρεία καταλογίζεται στους τελικούς δικαιούχους (beneficial owners) κατά μαχητό τεκμήριο. 7. Σε περίπτωση που εκ των πραγμάτων πρέπει να καταλογισθεί συμμετοχή στην υπό εξέταση εισηγμένη εταιρεία πέραν της μιας φοράς, αυτή θα πρέπει να καταλογίζεται μόνο μια φορά και να γίνεται σχετική αναφορά για το γεγονός σε ξεχωριστή σελίδα διευκρινίσεων. Για παράδειγμα, αν ο Πρόεδρος του Δ.Σ. και ο Γραμματέας της υπό
εξέταση εισηγμένης εταιρείας κατέχουν 25% και 27% αντί-στοιχα των δικαιωμάτων ψήφου της εταιρείας Α, η συμμετοχή της εταιρείας Α στην εισηγμένη εταιρεία θα πρέπει να καταλογισθεί είτε μόνο στο Πρόεδρο είτε μόνο στο Γραμματέα παραθέτοντας σχετική αναφορά για το γεγονός. 8. Σε περίπτωση που κάποιο μέλος των οργάνων διοίκησης, διεύθυνσης ή εποπτείας της εισηγμένης εταιρείας είναι ταυτόχρονα και κύριος μέτοχος (άνω του 5%), δεν απαιτείται η συμπερίληψη της συμμετοχής του και στη κατηγορία Β. Κύριοι Μέτοχοι. 9. Σε σχέση με την υποπαράγραφο (ii) της ερμηνείας των προσώπων ενεργούντων σε συνεννόηση (βλέπε παράγραφο 2 πιο πάνω) διευκρινίζεται ότι η φράση από κοινού δεν προϋποθέτει τη συμμετοχή του ίδιου του δηλούντος σε μια εταιρεία για να λογισθεί ότι εμπίπτει στις πρόνοιες της υποπαραγράφου αυτής. Για παράδειγμα, αν σε μια εταιρεία, έστω την Α, ο ίδιος ο δηλών δεν κατέχει άμεσα μετοχές αλλά κατέχει η σύζυγος πέραν του 20% των με δικαίωμα ψήφου, η εταιρεία αυτή λογίζεται ότι εμπίπτει στις πρόνοιες της πιο πάνω παραγράφου δηλαδή λογίζεται ως πρόσωπο που ενεργεί σε συνεννόηση με τον δηλών. 10. Όπου οι χώροι των εντύπων δεν επαρκούν θα πρέπει τα υπολειπόμενα στοιχεία να αναγράφονται στο πίσω μέρος κάθε εντύπου αφού γίνει σχετική παραπομπή. 11. Σύνολο εισηγμένου μετοχικού κεφαλαίου Το σύνολο του μετοχικού κεφαλαίου έκαστης εταιρείας εισηγμένο στο ΧΑΚ κατά την τελευταία εργάσιμη ημέρα κάθε τριμηνίας (τέλος Μαρτίου, Ιουνίου, Σεπτεμβρίου, Δεκεμβρίου). 12. Αγορά Ιδίων (Buy Back): Το σύνολο των που αποκτήθηκαν από την ίδια την εταιρεία, συμπεριλαμβανομένων των τις οποίες η εταιρεία ήδη κατείχε από προηγουμένως και τις οποίες διατηρεί σε χαρτοφυλάκιο και των τις οποίες πρόσωπο το οποίο ενεργούσε επ ονόματι του αλλά απέκτησε για λογαριασμό της εταιρείας. Περί Εταιρειών Νόμος 135(Ι)/2000. 13. Υπάλληλοι της εταιρείας Το σύνολο των που κατέχει το προσωπικό της εταιρείας στο εισηγμένο της θα τίθεται ενώπιον του Συμβουλίου. Το Συμβούλιο θα εξετάζει την κάθε περίπτωση ξεχωριστά και θα αποφασίζει κατά πόσο το ποσοστό αυτό θα λογίζεται ως διασπορά στο ευρύ κοινό. Συγκεκριμένα σε περίπτωση που υπάρχει μεγάλος υπαλλήλων θα πρέπει να παρουσιάζονται οι υπάλληλοι της εταιρείας με την μεγαλύτερη συμμετοχή στο της, καθώς και το σύνολο των που κατέχονται από τους υπόλοιπους υπαλλήλους. Θα πρέπει επίσης να αναγράφεται ο ς των υπαλλήλων της εταιρείας. 14. /Λογαριασμός Αφορά όλους τους κωδικούς και τους Λογαριασμούς που σχετίζονται με τα άτομα που αναφέρονται στο τμήμα Α και Β της συγκεντρωτικής κατάστασης. Αν δεν υπάρχει κωδικός διαπραγμάτευσης να συμπληρώνεται ο ταυτότητας ή ο εγγραφής της εταιρείας. 15. Εταιρείες χρηματοδοτήσεων επενδυτικών σχεδίων Στις περιπτώσεις που οι πιο πάνω εταιρείες κατέχουν ποσοστό ίσον ή μεγαλύτερο του 5% του εισηγμένου μετοχικού κεφαλαίου εισηγμένης εταιρείας, θα πρέπει στο μέρος Β να δίνεται αναλυτική κατάσταση των μετόχων, του αριθμού των που κατέχουν, καθώς και το ποσοστό τους στο της εταιρείας. 16. Συγκεντρωτικά στοιχεία που αφορούν τη Διασπορά του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας. Στο μέρος Α θα πρέπει να δοθεί η αγορά στην οποία είναι εισηγμένοι οι τίτλοι της εταιρείας. Στο μέρος Β θα πρέπει να δοθούν οι εξής πληροφορίες: i. Ο των νομικών και φυσικών προσώπων της εταιρείας. Στον αριθμό αυτό δεν θα ληφθούν υπόψη οι πληροφορίες που θα δοθούν στο μέρος Β4 και Β5 για αποφυγή διπλού υπολογισμού. ii. iii. 1808 Στο μέρος Β4 να δοθεί (α) ο των Διοικητικών Συμβούλων που κατέχουν μετοχές, (β) ο των προσώπων που κατέχουν μετοχές στο όνομα τους αλλά για λογαριασμό όλων των Διοικητικών Συμβούλων, (γ) ο των προσώπων που κατέχουν μετοχές μέσω επιχειρήσεων που ελέγχονται από τους Διοικητικούς Συμβούλους, (δ) ο των προσώπων που ενεργούν σε συνεννόηση με τους Διοικητικούς Συμβούλους. Στο μέρος Β5 να δοθεί ο των κύριων μετόχων άνω του 5%. Σημειώστε ότι αν ο κύριος μέτοχος είναι κάποιος Διοικητικός Σύμβουλος ή εταιρεία που έχει ήδη υπολογιστεί στο μέρος Β4 δεν θα υπολογιστούν για δεύτερη φορά.