ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ Γενική Δ/νση Εσωτερικής Λειτουργίας Δ/νση Ανθρώπινου Δυναμικού Τμήμα Συλλογικών Οργάνων και Επιτροπών Γραμματεία Περιφερειακού Συμβουλίου Αττικής Ταχ.Δ/νση : Λεωφ. Συγγρού 15-17 Ταχ. Κωδ. : 117 43 Αθήνα Τηλ.: 213-2063532, 213-2063718, 213-2063775 fax : 213 2063533 e-mail : ssona@patt.gov.gr Συνεδρίαση 23 η ΑΠΟΦΑΣΗ υπ αριθμ. 366/2014 Σήμερα 23/10/2014 ημέρα Πέμπτη και ώρα 15:30 συνήλθαν σε τακτική συνεδρίαση που πραγματοποιήθηκε στο αμφιθέατρο του Υπουργείου Υποδομών, Μεταφορών και Δικτύων (Αναστάσεως 2 και Τσιγάντε, Παπάγου-Χολαργού), τα μέλη του Περιφερειακού Συμβουλίου της Περιφέρειας Αττικής κατόπιν της υπ αριθμ. πρωτ. οικ. 204271/17-10-2014 προσκλήσεως του Προέδρου κ. Θεόδωρου Σχινά, που κοινοποιήθηκε νόμιμα στις 17/10/2014 στην Περιφερειάρχη Αττικής, σε καθένα από τους Αντιπεριφερειάρχες καθώς και σε καθένα από τους Περιφερειακούς Συμβούλους. Θέμα 2 ο Έγκριση Προϋπολογισμού Περιφέρειας Αττικής Οικονομικού Έτους και Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης Περιφέρειας Αττικής. Διαπιστώθηκε η απαρτία, με σύνολο ενενήντα επτά (97) παρόντων Περιφερειακών Συμβούλων κατά την έναρξη της συνεδρίασης ενώ οι παρόντες και απόντες στη συζήτηση του συγκεκριμένου θέματος έχουν ως εξής: Παρόντες: Η Περιφερειάρχης Αττικής κα Δούρου Ρένα. Οι Αντιπεριφερειάρχες Αττικής κ.κ. Κυπριανίδου Ερμιόνη (Ερμίνα), Καραμέρος Γεώργιος, Τζόκας Σπυρίδων, Καπάταης Χρήστος, Γαβρίλης Γεώργιος, Χατζηπέρος Παναγιώτης (Τάκης), Φιλίππου Πέτρος, Βασιλείου Ιωάννης. Ο Πρόεδρος κ. Σχινάς Θεόδωρος Ο Αντιπρόεδρος κ. Δαμάσκος Χαράλαμπος (Χάρης) Η Γραμματέας κ. Βρύνα Φωτεινή Τα μέλη του Π.Σ. κ.κ.: Αγγελόπουλος Θεόδωρος, Αθανασιάδης Παναγιώτης, Αλεβιζόπουλος Γεώργιος, Αλεξίου Αθανάσιος, Αναγνωστόπουλος Αθανάσιος (Νάσος), Αναλογίδου Μαρία - Καλλιόπη, Αποστολάκη Ευαγγελία, Αποστολοπούλου Μαλάμω, Αρβανίτης Δημήτριος, Αστρινάκη - Τσίτσου Ελένη, Βάβουλα Αριστέα, Βασιλάκη Άννα, 1
Βασιλοπούλου Κυριακούλα (Κορίνα), Βέττα Καλλιόπη, Βλάχος Κωνσταντίνος, Βρούστης Αριστείδης, Γαβράς Παναγιώτης, Γάκης Αντώνιος, Γιάμαλη Αναστασία, Γιαννακάκη Μαρία, Γούλας Απόστολος, Γρηγοριάδης Θεμιστοκλής (Θέμης), Δαμιανός Πέτρος, Δανάκος Χριστόφορος, Δανιά Νικολέττα, Δημάκος Δημήτριος, Δημοπούλου Ελένη, Δήμου Σταυρούλα, Ευαγγελίου Παρασκευάς (Πάρης), Ευσταθιάδης Μιλτιάδης, Ζωγραφάκη -Τελεμέ Ελένη, Ηλιόπουλος Αθανάσιος (Νάσος), Θανοπούλου Αικατερίνη, Θεοχάρη Αικατερίνη (Καίτη), Καλογεράκος Κυριάκος, Καμάρας Παύλος, Καραμάνος Χρήστος, Καράμπελας Κωνσταντίνος, Καστανιάς Νικόλαος, Καστρινάκης Γεώργιος, Κοροβέσης Στυλιανός, Κορωναίου - Καμπά Σοφία, Κουκά Μαρίνα, Κουτσούμπα Δέσποινα, Κρητικού Αικατερίνη (Κατερίνα), Λαμπρίδου Μαρία, Λάσκαρη - Κρασοπούλου Βασιλική, Λεβέντη Αγγελική, Μανουσογιαννάκης Ιωάννης, Μαντάς Ασημάκης (Μάκης), Μαντούβαλος Πέτρος, Μαραβέλιας Δημήτριος, Μαυρίκος Γεώργιος, Μεγάλης Ιωάννης, Μεθυμάκη Άννα, Μεταξά Ειρήνη, Μοίρας Ιωάννης, Μουλιανάκης Περικλής, Μπαλάφας Γεώργιος, Μπαλού Αλεξάνδρα, Μπαρμπούρης Ευάγγελος, Νερούτσου Μαρία, Νικηταρά Φωτεινή, Νικολιδάκη Φλωρεντία (Φλώρα), Παναγιώταρος Ηλίας, Πάντζας Σπυρίδων, Παπαδημητρίου - Τσάτσου Άννα - Θεοδώρα, Παππά Παναγιώτα, Πατσαβός Παναγιώτης, Παφίλης Αθανάσιος, Πελέκης Ζαχαρίας, Πρωτονοτάριος Ιωάννης, Πρωτούλης Ιωάννης, Ράικου Ζωή, Ροκοφύλλου Άννα, Σαπουνά Αγγελική (Αγγέλικα), Σγουρός Ιωάννης, Σμέρος Ιωάννης, Σταυροπούλου Καλλιόπη, Στεργίου Ιωάννα, Στεφανοπούλου Αναστασία, Τασούλη- Γεωργιάδου Ελισσάβετ, Τζήμερος Γλαύκος - Αθανάσιος, Τζίβα Αιμιλία, Τουτουντζή Παρασκευή (Βούλα), Τσαβαλιά Παρασκευή (Βιβή), Τσούπρα Ιωάννα, Φαρμάκης Ταξιάρχης, Φωτόπουλος Ανδρέας, Χαϊκάλης Παύλος, Χρήστου - Γερμενή Ευγενία, Χριστάκη Μαρία, Χρυσικός Φώτιος, Ψαραδέλης Κωνσταντίνος. Απόντες: Τα μέλη του Π.Σ. κ.κ.: Κορομάντζος Βασίλειος, Κουμουτσάκος Γεώργιος, Κωστόπουλος Νικόλαος, Χαρδαλιάς Νικόλαος. Χρέη υπηρεσιακών γραμματέων άσκησαν οι υπάλληλοι της Περιφέρειας Αττικής Σταυρούλα Καπελούζου και Ευτυχία Παπαδημητρίου. Αφού διαπιστώθηκε η απαρτία, ο Πρόεδρος του Περιφερειακού Συμβουλίου Αττικής κ. Θεόδωρος Σχινάς δίνει τον λόγο στον Αντιπεριφερειάρχη κ. Χρήστο Καραμάνο, ο οποίος θέτει υπ όψιν του Περιφερειακού Συμβουλίου: α) το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης Περιφέρειας Αττικής, β) την Εισηγητική Έκθεση Προϋπολογισμού Περιφέρειας Αττικής οικονομικού έτους, γ) την υπ αριθμ. 2039/2014 (σε ορθή επανάληψη) απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής της Περιφέρειας Αττικής, δ) το με αρ.πρωτ. 40674/20-10-2014 έγγραφο του Υπουργείου Εσωτερικών με το οποίο διαβιβάστηκε η με α.π 1717/10-10-2014 Γνώμη του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α, ε) την Αιτιολογική Έκθεση του Αν. Προϊσταμένου της Δ/νσης Οικονομικών κ. Εμμανουήλ Κάββαλου και στ) την υπ αριθμ. 2158/2014 απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής. Η υπ αριθμ. 2039/2014 (σε ορθή επανάληψη) απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής της Περιφέρειας Αττικής έχει ως εξής: 2
ΟΡΘΗ ΕΠΑΝΑΛΗΨΗ ως προς τη συμπλήρωση του αποφασιστικού ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Δ/νση: Λ. Συγγρού 15 17 Τ.Κ.: 117 43 Αθήνα Τηλ.: 213 20 63 776 213 20 63 537 ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ Συνεδρίαση 51 η Απόφαση υπ αριθ. 2039/2014 Στην Αθήνα, σήμερα στις 13/10/2014, ημέρα ΔΕΥΤΕΡΑ και ώρα 12:00 μ., στο Κατάστημα της Περιφέρειας Αττικής, συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή, ύστερα από πρόσκληση του Προέδρου της, που κοινοποιήθηκε νόμιμα στα μέλη της, στις 08/10/2014. Θέμα 1 o Κατάρτιση Προϋπολογισμού Περιφέρειας Αττικής οικ. έτους Παρόντες: Ο Πρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής, κος Καραμάνος Χρήστος και Τα τακτικά μέλη της Οικονομικής Επιτροπής κ.κ.: Στεργίου Ιωάννα Τζίβα Αιμιλία Μπαλάφας Γεώργιος Αθανασιάδης Παναγιώτης Σαπουνά Αγγελική (Αγγέλικα) Αλεξίου Αθανάσιος Μοίρας Ιωάννης Μπαλού Αλεξάνδρα Καράμπελας Κωνσταντίνος Κορομάντζος Βασίλειος Χρέη Γραμματέα της Οικονομικής Επιτροπής εκτελεί η υπάλληλος της Περιφέρειας κα Άννα Τρουλάκη. Αφού διαπιστώθηκε απαρτία η Αντιπρόεδρος της Επιτροπής, κα Ιωάννα Στεργίου δίνει το λόγο στον κ. Κάββαλο, ο οποίος ενημερώνει τα μέλη της Οικονομικής Επιτροπής για τα εξής: Α. ΓΕΝΙΚΑ-ΤΕΧΝΙΚΗ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗΣ Α1. Ο Προϋπολογισμός της αιρετής Περιφέρειας Αττικής οικονομικού έτους καταρτίσθηκε σύμφωνα με τα οριζόμενα στην με αρ. 29531/25-7-2014 απόφαση του Υπουργού Οικονομικών & Υπουργού Εσωτερικών. Οι αρχές της καθολικότητας, ενότητας, σαφήνειας και ειδικότητας των πιστώσεων του προϋπολογισμού τηρούνται επακριβώς, καθώς και οι αρχές της ειλικρίνειας και της ακρίβειας των οικονομικών δεδομένων. Α2. Βασικοί στόχοι κατάρτισης του προϋπολογισμού είναι : α) Η διαχειριστική αυτοτέλεια των οκτώ Περιφερειακών ενοτήτων με δικό τους Προϋπολογισμό, ο οποίος συμπεριλαμβάνεται στο τεύχος Προϋπολογισμού της Περιφέρειας Αττικής. 3
β) Η συγκράτηση των λειτουργικών δαπανών στα επίπεδα του 2014, με ταυτόχρονη προσπάθεια μείωσή τους κατά την εκτέλεση τους μέσω εξορθολογισμού και λαμβάνοντας υπόψη της πραγματικές ανάγκες. γ) Η εξασφάλιση των πιστώσεων για τη χρηματοδότηση όλων των έργων που εγκρίθηκαν κατά τη συζήτηση του Προϋπολογισμού του 2014 στο Περιφερειακό Συμβούλιο. Ταυτόχρονα στο πρόγραμμα εκτελεστέων έργων εντάσσονται και ορισμένα σημαντικά έργα και πρωτοβουλίες, που θέτουν τις βάσεις για την υλοποίηση ενός προγράμματος αντιμετώπισης των κοινωνικών προβλημάτων και αναβάθμισης της ποιότητας ζωής των πολιτών του λεκανοπεδίου. δ) Στον προϋπολογισμό καταγράφεται η βούληση της Διοίκησης της Περιφέρειας Αττικής για την απόκτηση ιδιόκτητων κτιρίων με δαπάνη 12.000.00 ευρώ. Α3. Η ενοποίηση του Προϋπολογισμού της Περιφέρειας σε ένα τεύχος καθιστά πιο ευέλικτη την λογιστική παρακολούθηση των μεγεθών ενώ παράλληλα η ανάπτυξη των διαχειριζομένων πόρων ανά περιφερειακή ενότητα εξασφαλίζει την αποτελεσματικότερη και ταχύτερη επίλυση προβλημάτων σε περιφερειακό επίπεδο. Έτσι ο προϋπολογισμός μας αναπτύσσεται σε 8 ειδικούς φορείς που αντιστοιχούν στις Περιφερειακές ενότητες ως εξής : Ε.Φ. 01. Περιφερειακή ενότητα Κεντρικού τομέα Αθήνας Ε.Φ. 02. Περιφερειακή ενότητα Βόρειου τομέα Αθήνας Ε.Φ. 03. Περιφερειακή ενότητα Δυτικού τομέα Αθήνας Ε.Φ. 04. Περιφερειακή ενότητα Νότιου τομέα Αθήνας Ε.Φ. 05. Περιφερειακή ενότητα Ανατολικής Αττικής Ε.Φ. 06. Περιφερειακή ενότητα Δυτικής Αττικής Ε.Φ. 07. Περιφερειακή ενότητα Πειραιά Ε.Φ. 08. Περιφερειακή ενότητα Νήσων Οι δαπάνες κάθε ειδικού φορέα αναπτύσσονται σε τρείς υποφορείς ως εξής: ΦΟΡΕΑΣ 070 Υποφορέας 071 Υποφορέας 072 Υποφορέας 073 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ Δημόσιες Επενδύσεις Δ/νσεις Οικονομικών Έργα πληρωτέα από Περιφερειακό Ταμείο Παράλληλα αναπτύχθηκε ενιαίο οικονομικό ηλεκτρονικό πρόγραμμα και ενιαία διαχείριση των οικονομικών με ισάριθμους τραπεζικούς λογαριασμούς και έναν τραπεζικό λογαριασμό πληρωμών. Β. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΕΣΟΔΩΝ Ο Προϋπολογισμός των εσόδων αναπτύσσεται σε ενιαίο πίνακα στον οποίο αναλύονται οι προβλεπόμενοι πόροι ανά κωδικό αριθμό εσόδου (ΚΑΕ) και κατηγορία σύμφωνα με τον κώδικα κατάταξης εσόδων των Ν.Π.Δ.Δ και επιμερίζεται στις 8 Περιφερειακές ενότητες. Β1. Έσοδα από Κρατική Επιχορήγηση Οι προβλέψεις των εσόδων της κατηγορίας αυτής σχηματίστηκαν στους ΚΑΕ της υποκατηγορίας 0100 «Επιχορηγήσεις από τον τακτικό προϋπολογισμό» και αφορούν κάθε είδους μεταβιβαστικές πληρωμές. Στην κατηγορία αυτή προβλέπουμε μόνο: Επιχορηγήσεις για την πληρωμή των ετήσιων δαπανών λειτουργίας των πάσης φύσεως προνοιακών ιδρυμάτων ποσού 4.644.00 ευρώ το οποίο υπολογίσθηκε με βάση το ποσό της επιχορήγησης του (1) πρώτου εξαμήνου του 2014. Β2. Έσοδα από Κεντρικούς Αυτοτελείς Πόρους (Κ.Α.Π.) Τα έσοδα της κατηγορίας αυτής αποτελούν βασική πηγή των εσόδων της Περιφέρειας και στην ουσία τα μοναδικά τακτικά έσοδα αυτής. Αναλυτικά : α) Κ.Α.Π. για επενδύσεις χρηματοδοτούμενες από Εθνικούς πόρους που παρακολουθούνται από τον ΚΑΕ 1251. Υπολογίσθηκαν σύμφωνα με την απόδοση στην περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2012, αυξημένα κατά 73,36%.Το προβλεπόμενο έσοδο ανέρχεται στο ποσό των 2.451.244,77 ευρώ. 4
β) Κ.Α.Π. για λειτουργικές δαπάνες και λοιπές γενικές δαπάνες, που παρακολουθούνται στον ΚΑΕ 1252. Κατά τον υπολογισμό τα προβλεπόμενα έσοδα της κατηγορίας αυτής διαμορφωθήκαν συμφώνα με το άρθρο 5 κεφάλαιο Α.1 Κεντρικοί Αυτοτελείς Πόροι (ΚΑΠ) της εγκύκλιου κατάρτισης του προϋπολογισμού ως εξής : i) Έσοδα για την μισθοδοσία των αιρετών ύψους 646.460,64 ευρώ στα επίπεδα του μηνός Ιουνίου 2014 επί 12 μήνες και με αύξηση 8,70 %. ii) Έσοδα για την πληρωμή του διατροφικού επιδόματος ύψους 23.243.567,32 ευρώ ισόποσα προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2013. iii) Έσοδα για μεταφορές μαθητών ύψους 18.021.363,00 ευρώ προκειμένου να καλυφθεί η δαπάνη που θα προκύψει από 1-1- μέχρι 31-12-, είναι ίση με το ύψος του ποσού που δαπάνησε η περιφέρεια για τη μεταφορά μαθητών, κατά το σχολικό έτος 2013-2014 (Σεπτέμβριος 2013 Ιούνιος 2014), μειωμένη κατά 6,25%. iv) Έσοδα για την δακοκτονία ύψους 211.344,00 ευρώ ισόποσα προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2013. v) Έσοδα για λοιπές λειτουργικές δαπάνες ύψους 17.639.158,19 ευρώ στα επίπεδα του μηνός Ιουνίου 2014 επί 12 μήνες και με αύξηση 8,70 %. vi) Έσοδα για ΟΣΔΕ ύψους 11.20 ευρώ ισόποσα προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2013. Το συνολικό ποσό επομένως που πρέπει να μεταβιβασθεί στους Κ.Α.Π. της κατηγορίας αυτής ανέρχεται στο ύψος των 59.773.093,15 ευρώ. Β3.Απόδοση αμέσων & εμμέσων φόρων από ΤΕΟ (Ν. 1473/84) Τα έσοδα της κατηγορίας αυτής (ΚΑΕ 1119) εκτιμούμε ότι θα ανέλθουν στο ύψος των 155.521,26 ευρώ ισόποσα προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2013. Β4. Έσοδα από τέλη μεταβίβασης οχημάτων Η αρμοδιότητα της είσπραξης των τελών μεταβίβασης οχημάτων μεταβιβάστηκε στις Νομαρχιακές Αυτοδιοικήσεις με το άρθρο 27 του ν.3220/2004 και από 1/1/2011 αποτελεί βασικό έσοδο της Περιφέρειας Αττικής. Τα έσοδα της κατηγορίας αυτής (ΚΑΕ 1226) εκτιμούμε ότι θα ανέλθουν στο ύψος των 27.258.847,48 ευρώ και διαμορφώθηκαν σύμφωνα με το άρθρο 5 κεφάλαιο Β της εγκύκλιου κατάρτισης του προϋπολογισμού. Β5. Έσοδα από κάθε είδους εκμετάλλευση Σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.4264/2014 (ΦΕΚ Α 118/15-5-2014) περί κατάργησης του νομικού προσώπου δημοσίου δικαίου «Οργανισμός Λαϊκών Αγορών Αττικής» και μεταφορά των αρμοδιοτήτων του στην Περιφέρεια Αττικής (άρθρο 21), πρέπει να γίνει εγγραφή εσόδου στον προϋπολογισμό της Περιφέρειας Αττικής ποσοστού 60% του ημερήσιου τέλους που υποχρεούνται να καταβάλουν οι επαγγελματίες πωλητές των λαϊκών αγορών (άρθρο 7). Ο κωδικός εσόδου (ΚΑΕ 1231) που αφορά ποσοστό από κάθε είδους εκμετάλλευση εκτιμούμε ότι θα ανέλθει στο ύψος των 1.832.219,34 ευρώ με ισόποση εκτίμηση για το ύψος του εξόδου που αφορά μισθοδοσία προσωπικού του Οργανισμού Λαϊκών Αγορών Αττικής έτους (12 μηνών) και παρελθόντος έτους (2 μηνών). Β6. Έσοδα από λοιπά τέλη & δικαιώματα έκδοσης αδειών Τα έσοδα της κατηγορίας αυτής (ΚΑΕ 1259) που αφορά λοιπά τέλη & δικαιώματα έκδοσης αδειών & παροχής προνομίων (τέλη διέλευσης του άρθρου 29, παρ.6, του ν.3431/2006) εκτιμούμε ότι θα ανέλθουν στο ύψος των 80.00 ευρώ διαμορφωθήκαν συμφώνα με το άρθρο 5 κεφάλαιο Β της εγκύκλιου κατάρτισης του προϋπολογισμού. Β7. Έσοδα από επιχειρηματική δραστηριότητα Υπολογίζουμε έσοδο από την κατηγορία αυτή (ΚΑΕ 3000) συνολικού ύψους 7.677.442,33 ευρώ. Το έσοδο αυτό συνίσταται : 5
α) Έσοδα από προσφορά τεχνικών υπηρεσιών συνολικού ύψους 300.00 ευρώ από το Καζίνο Πάρνηθας για την Ανατολική Αττική. β) Σε εκμίσθωση καταστημάτων στο αττικό άλσος και στο άλσος του πεδίου του Άρεως, συνολικού ύψους 660.564,08 ευρώ κυρίως βάσει μισθωτηρίων συμβολαίων και 1.878,25 ευρώ από εκμίσθωση καταστήματος στο Πειραιά. γ) Σε τόκους καταθέσεων υπολογίζουμε ότι τα έσοδα αυτά θα διαμορφωθούν στο ύψος των 6.715.00 ευρώ δεδομένου ότι κατά το έτος 2013 τα διαθέσιμα της Περιφέρειας Αττικής απέδωσαν 8.955.969,32 ευρώ και έως 31-7-2014 το ποσό απόδοσης είναι 4.004.475,19 ευρώ. Β8. Έσοδα από παράβολα και πρόστιμα Το μεγαλύτερο μέρος της κατηγορίας αυτής αφορά βεβαιωμένες απαιτήσεις από επιβληθέντα πρόστιμα ύψους 3.454.576,94 ευρώ. Λαμβανομένης υπόψη της οικονομικής συγκυρίας εκτιμούμε ότι θα εισπράξουμε από πρόστιμα πάσης φύσεως (ΚΑΕ 4219) 2.871.079,75 ευρώ, από παράβολα εξέτασης, από επιτροπές (ΚΑΕ 4222) 18.406,84 ευρώ και από παράβολα χορήγησης επαγγελματικών αδειών των Δ/νσεων Βιομηχανίας, Ενέργειας, και Φυσικών Πόρων & Ανάπτυξης 565.090,35 (ΚΑΕ 4229). Διαμορφώθηκαν σύμφωνα με το άρθρο 5 κεφάλαιο Β της εγκύκλιου κατάρτισης του προϋπολογισμού. Β9. Έσοδα παρελθόντων ετών Η κατηγορία αυτή αφορά έσοδα από ΚΑΠ & Επιχορηγήσεις παρελθόντων ετών ύψους 13.708.429,00 ευρώ. Ειδικότερα : α) ΚΑΕ 8111 Έσοδα από ΚΑΠ για δαπάνες διοίκησης και λειτουργίας παρελθόντων ετών 1.352.247,00 ευρώ η δόση του Δεκεμβρίου 2014. β) ΚΑΕ 8113 Έσοδα από Κ.Α.Π. για διατροφικό επίδομα θα ανέλθουν στο ύψος των 2.197.874,00 ευρώ είναι ισόποση προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το Δ τρίμηνο του έτους 2013. γ) ΚΑΕ 8114 Έσοδα από Κ.Α.Π. για Μεταφορές Μαθητών εκτιμούμε ότι θα ανέλθουν στο ύψος των 10.158.308,00 ευρώ. γ.1) ποσό 7.008.308,00 ευρώ για Σεπτέμβριο έως Δεκέμβριο 2014 και ο υπολογισμός του είναι ίσος με το ύψος του ποσού που δαπάνησε η περιφέρεια για τη μεταφορά μαθητών, κατά το σχολικό έτος 2013-2014 (Σεπτέμβριος 2013 Ιούνιος 2014), μειωμένο κατά 6,25%. γ.2) ποσό 3.150.00 ευρώ για Μάιο & Ιούνιο 2014, το ύψος του οποίου είναι ίσο με το οφειλόμενο υπόλοιπο της επιχορήγησης από το Υπουργείο Εσωτερικών. Β10. Έσοδα από επιχορηγήσεις για Επενδύσεις Στην κατηγορία αυτή εντάσσονται έσοδα που εισπράττονται από τον τακτικό προϋπολογισμό για επενδύσεις, όπως είναι κατά κύριο λόγο τα έργα από επιχορηγήσεις του περιφερειακού προγράμματος για την αποπληρωμή εκτελεσθέντων προγραμμάτων. Πρόκειται για έσοδα συνολικού ύψους 8.100.917,42 ευρώ που αντιπροσωπεύουν συγκεκριμένα έργα που παρακολουθούνται αυτοτελώς από τον υποφορέα 071 του σκέλους των εξόδων και έχουν ενταχθεί στο πρόγραμμα δημοσίων επενδύσεων κατά το παρελθόν. Εκ των οποίων α) ποσό 2.016.906,78 ευρώ από ταμειακά υπόλοιπα παρελθόντων ετών της Περιφερειακής ενότητας Αθηνών β) ποσό 1.545.090,90 ευρώ από ταμειακά υπόλοιπα του προγράμματος Δημοσίων Επενδύσεων των Περιφερειακών ενοτήτων Ανατολικής Αττικής & Πειραιά γ) ποσό 4.518.454,79 ευρώ από επιχορηγήσεις του περιφερειακού προγράμματος για την Περιφερειακή ενότητας Δυτικής Αττικής που η διαχείρισή του γίνεται μέσω τραπεζικών λογαριασμών που τηρούνται στην Τράπεζα της Ελλάδος. Προβλέψαμε έσοδο 8.100.917,42 ισόποσα προς τους προϋπολογισμούς των ενταγμένων έργων για να υπάρξει ομαλή ροή των αποπληρωμών αυτών σύμφωνα με τις καταθέσεις των αντίστοιχων ποσών από τα ταμειακά υπόλοιπα & στην Τράπεζα της Ελλάδος από τους αρμόδιους φορείς. 6
Β11. Έσοδα από επιχορηγήσεις για Επενδύσεις έργων πληρωτέων από το Περιφερειακό Ταμείο Ανάπτυξης Στην κατηγορία αυτή εντάσσονται έσοδα από Επιχορηγήσεις από τον προϋπολογισμό δημοσίων επενδύσεων που πληρώνονται από το Περιφερειακό Ταμείο Ανάπτυξης. Πρόκειται για έσοδα συνολικού ύψους 175.874.009,30 ευρώ που αφορούν συγκεκριμένα έργα που παρακολουθούνται αυτοτελώς από τον υποφορέα 073 του σκέλους των εξόδων. Γ. ΠΡΟΒΛΕΨΗ ΔΑΠΑΝΩΝ Γ1. Δαπάνες που χρηματοδοτούνται από κρατική επιχορήγηση Οι δαπάνες αυτές για το περιορίζονται στην πληρωμή λειτουργικών εξόδων των ιδρυμάτων Πρόνοιας, για τα οποία προβλέφθηκε ποσό 6.704.00 ευρώ εκ των οποίων: α) ποσό 4.644.00 ευρώ με ισόποση πρόβλεψη εσόδου από κρατική επιχορήγηση & β) ποσό 2.000.00 ευρώ εξ ιδίων πόρων συμφώνα με το νόμο 4257/2014 άρθρο 23. γ) ποσό 60.00 ευρώ από ταμειακά υπόλοιπα της κατηγορίας αυτής. Γ2. Δαπάνες που χρηματοδοτούνται από ΚΑΠ, από ίδια έσοδα της Περιφέρειας Αττικής και από το Πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων Οι δαπάνες αυτές επανεξετάσθηκαν σε μηδενική βάση και διαμορφώθηκαν σε χαμηλότερα επίπεδα από το παρελθόν έτος. Ειδικότερα : α) Για τις λειτουργικές ανάγκες των υπηρεσιών διατίθενται το συνολικό ποσό των 93.442.697,80 ευρώ έναντι 111.466.160,43 ευρώ του παρελθόντος έτους. β) Για προμήθειες αναλωσίμων υλικών καθώς και αγαθών κεφαλαιακού εξοπλισμού διαθέτουμε 13.383.335,33 ευρώ έναντι 14.982.488,85 ευρώ του παρελθόντος έτους. γ) Για λοιπές μεταβιβαστικές πληρωμές διαθέτουμε 35.939.567,42 ευρώ που αναλύεται ως εξής: γ.1)ποσό 25.499.567,42 ευρώ για επιδόματα νεφροπαθών γ.2) ποσό 10.000.00 ευρώ για ζημιές στο κέντρο της Αθήνας Φεβρουάριο 2012 γ.3) ποσό 440.00 ευρώ για βοηθήματα στα πλαίσια κοινωνικής πολιτικής για την περιοχή του Δήμου Περάματος στην περιφερειακή ενότητα Πειραιά. δ) Για πληρωμές που αντικρίζονται από πραγματοποιημένα έσοδα διαθέτουμε 2.133.00 ευρώ έναντι 4.162.856,02 ευρώ του παρελθόντος έτους. ε) Για δαπάνες που δεν εντάσσονται σε άλλες κατηγορίες διαθέτουμε το ποσό των 10.988.898,00 ευρώ έναντι 13.421.602,56 ευρώ του παρελθόντος έτους. στ) Για εισοδηματικές ενισχύσεις απόρων προβλέπουμε έξοδο 1.038.371,56 ευρώ ισόποσο προς το υπόλοιπο του λογαριασμού πρώτων βοηθειών. ζ) Για αγορές οικοπέδων ή κτιρίων προς στέγαση των υπηρεσιών της Περιφέρειας διαθέτουμε το ποσό των 12.001.00 ευρώ. η) Για κίνηση κεφαλαίων (από κώδικα Ν.Π.Δ.Δ.) διαθέτουμε το ποσό των 100.00 ευρώ για χρεολυσία και τόκους δανείων σε συνάλλαγμα. θ) Για έργα του Προγράμματος Δημοσίων Επενδύσεων (Φ.071) διαθέτουμε το ποσό των 8.100.917,42 ευρώ. ι) Για έργα του Περιφερειακού προγράμματος που ήδη εκτελούνται ή έχουν αναληφθεί υποχρεώσεις διαθέτουμε το ποσό των 226.100.676,91 ευρώ. κ) Για έργα του Προγράμματος Δημοσίων Επενδύσεων (Φ.073) διαθέτουμε το ποσό των 175.874.009,30 ευρώ. Για την κάλυψη των ευρισκόμενων σε ανεπάρκεια κατά την εκτέλεση του προϋπολογισμού πιστώσεων αλλά και για την χρηματοδότηση νέων έργων της Περιφέρειας που θα αναπτυχθούν κατά τη σύνταξη του οριστικού προγράμματος εκτελεστέων έργων διαθέτουμε το συνολικό ποσό των 3.711.649,19 ευρώ ως τακτικό αποθεματικό χρήσης. Δ. ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ Τα ταμειακά υπόλοιπα όπως αυτά διαμορφώνονται σύμφωνα με τα extraits των τραπεζικών λογαριασμών στις 31/07/2014 συνυπολογιζομένων των εσόδων και δαπανών μέχρι την 31/12/2014 υπολογίζεται να ανέρχονται στο ποσό των 288.090.254,57 ευρώ. 7
Το μεγαλύτερο μέρος των ταμειακών διαθεσίμων της Περιφέρειας διατέθηκε για την κάλυψη των υποχρεώσεών μας από τα εκτελούμενα έργα. Κατόπιν των ανωτέρω θέτουμε υπόψη σας τους αναλυτικούς πίνακες εσόδωνεξόδων προϋπολογισμού οικ. έτους τόσο σε ενιαία μορφή όσο και ανά περιφερειακή ενότητα και παρακαλούμε για την έγκρισή τους. Μετά από διαλογική συζήτηση μεταξύ των μελών της η Οικονομική Επιτροπή κατά πλειοψηφία αποφασίζει α) την ανάκληση της υπ αρ. 1954/28-8-2014 απόφασης της Οικονομικής Επιτροπής με τίτλο: «Κατάρτιση Προϋπολογισμού Περιφέρειας Αττικής οικ. έτους». β) Την κατάρτιση του σχεδίου του Προϋπολογισμού της Περιφέρειας Αττικής Οικονομικού Έτους τόσο σε ενιαία μορφή όσο και ανά Περιφερειακή Ενότητα και την αποστολή του στην αρμόδια ΥΔΕ για τη σχετική έκθεση (βάσει του αρθρ.15 παρ.9 του ν.2469/1997), στο Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α. (βάσει των διατάξεων των άρθρων 77-78 της παρ. 5 του Ν. 4172/2013) και τη συνέχεια στο Περιφερειακό Συμβούλιο για έγκριση, ως ακολούθως και σύμφωνα με τους επισυναπτόμενους πίνακες που αποτελούν αναπόσπαστο μέρος της παρούσης: Α. ΓΕΝΙΚΑ-ΤΕΧΝΙΚΗ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗΣ Α1. Ο Προϋπολογισμός της αιρετής Περιφέρειας Αττικής οικονομικού έτους καταρτίσθηκε σύμφωνα με τα οριζόμενα στην με αρ. 29531/25-7-2014 απόφαση του Υπουργού Οικονομικών & Υπουργού Εσωτερικών. Οι αρχές της καθολικότητας, ενότητας, σαφήνειας και ειδικότητας των πιστώσεων του προϋπολογισμού τηρούνται επακριβώς, καθώς και οι αρχές της ειλικρίνειας και της ακρίβειας των οικονομικών δεδομένων. Α2. Βασικοί στόχοι κατάρτισης του προϋπολογισμού είναι : α) Η διαχειριστική αυτοτέλεια των οκτώ Περιφερειακών ενοτήτων με δικό τους Προϋπολογισμό, ο οποίος συμπεριλαμβάνεται στο τεύχος Προϋπολογισμού της Περιφέρειας Αττικής. β) Η συγκράτηση των λειτουργικών δαπανών στα επίπεδα του 2014, με ταυτόχρονη προσπάθεια μείωσή τους κατά την εκτέλεση τους μέσω εξορθολογισμού και λαμβάνοντας υπόψη της πραγματικές ανάγκες. γ) Η εξασφάλιση των πιστώσεων για τη χρηματοδότηση όλων των έργων που εγκρίθηκαν κατά τη συζήτηση του Προϋπολογισμού του 2014 στο Περιφερειακό Συμβούλιο. Ταυτόχρονα στο πρόγραμμα εκτελεστέων έργων εντάσσονται και ορισμένα σημαντικά έργα και πρωτοβουλίες, που θέτουν τις βάσεις για την υλοποίηση ενός προγράμματος αντιμετώπισης των κοινωνικών προβλημάτων και αναβάθμισης της ποιότητας ζωής των πολιτών του λεκανοπεδίου. δ) Στον προϋπολογισμό καταγράφεται η βούληση της Διοίκησης της Περιφέρειας Αττικής για την απόκτηση ιδιόκτητων κτιρίων με δαπάνη 12.000.00 ευρώ. Α3. Η ενοποίηση του Προϋπολογισμού της Περιφέρειας σε ένα τεύχος καθιστά πιο ευέλικτη την λογιστική παρακολούθηση των μεγεθών ενώ παράλληλα η ανάπτυξη των διαχειριζομένων πόρων ανά περιφερειακή ενότητα εξασφαλίζει την αποτελεσματικότερη και ταχύτερη επίλυση προβλημάτων σε περιφερειακό επίπεδο. Έτσι ο προϋπολογισμός μας αναπτύσσεται σε 8 ειδικούς φορείς που αντιστοιχούν στις Περιφερειακές ενότητες ως εξής : Ε.Φ. 01. Περιφερειακή ενότητα Κεντρικού τομέα Αθήνας Ε.Φ. 02. Περιφερειακή ενότητα Βόρειου τομέα Αθήνας Ε.Φ. 03. Περιφερειακή ενότητα Δυτικού τομέα Αθήνας 8
Ε.Φ. 04. Περιφερειακή ενότητα Νότιου τομέα Αθήνας Ε.Φ. 05. Περιφερειακή ενότητα Ανατολικής Αττικής Ε.Φ. 06. Περιφερειακή ενότητα Δυτικής Αττικής Ε.Φ. 07. Περιφερειακή ενότητα Πειραιά Ε.Φ. 08. Περιφερειακή ενότητα Νήσων Οι δαπάνες κάθε ειδικού φορέα αναπτύσσονται σε τρείς υποφορείς ως εξής: ΦΟΡΕΑΣ 070 Υποφορέας 071 Υποφορέας 072 Υποφορέας 073 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ Δημόσιες Επενδύσεις Δ/νσεις Οικονομικών Έργα πληρωτέα από Περιφερειακό Ταμείο Παράλληλα αναπτύχθηκε ενιαίο οικονομικό ηλεκτρονικό πρόγραμμα και ενιαία διαχείριση των οικονομικών με ισάριθμους τραπεζικούς λογαριασμούς και έναν τραπεζικό λογαριασμό πληρωμών. Β. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΕΣΟΔΩΝ Ο Προϋπολογισμός των εσόδων αναπτύσσεται σε ενιαίο πίνακα στον οποίο αναλύονται οι προβλεπόμενοι πόροι ανά κωδικό αριθμό εσόδου (ΚΑΕ) και κατηγορία σύμφωνα με τον κώδικα κατάταξης εσόδων των Ν.Π.Δ.Δ και επιμερίζεται στις 8 Περιφερειακές ενότητες. Β1. Έσοδα από Κρατική Επιχορήγηση Οι προβλέψεις των εσόδων της κατηγορίας αυτής σχηματίστηκαν στους ΚΑΕ της υποκατηγορίας 0100 «Επιχορηγήσεις από τον τακτικό προϋπολογισμό» και αφορούν κάθε είδους μεταβιβαστικές πληρωμές. Στην κατηγορία αυτή προβλέπουμε μόνο: Επιχορηγήσεις για την πληρωμή των ετήσιων δαπανών λειτουργίας των πάσης φύσεως προνοιακών ιδρυμάτων ποσού 4.644.00 ευρώ το οποίο υπολογίσθηκε με βάση το ποσό της επιχορήγησης του (1) πρώτου εξαμήνου του 2014. Β2. Έσοδα από Κεντρικούς Αυτοτελείς Πόρους (Κ.Α.Π.) Τα έσοδα της κατηγορίας αυτής αποτελούν βασική πηγή των εσόδων της Περιφέρειας και στην ουσία τα μοναδικά τακτικά έσοδα αυτής. Αναλυτικά : α) Κ.Α.Π. για επενδύσεις χρηματοδοτούμενες από Εθνικούς πόρους που παρακολουθούνται από τον ΚΑΕ 1251. Υπολογίσθηκαν σύμφωνα με την απόδοση στην περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2012, αυξημένα κατά 73,36%.Το προβλεπόμενο έσοδο ανέρχεται στο ποσό των 2.451.244,77 ευρώ. β) Κ.Α.Π. για λειτουργικές δαπάνες και λοιπές γενικές δαπάνες, που παρακολουθούνται στον ΚΑΕ 1252. Κατά τον υπολογισμό τα προβλεπόμενα έσοδα της κατηγορίας αυτής διαμορφωθήκαν συμφώνα με το άρθρο 5 κεφάλαιο Α.1 Κεντρικοί Αυτοτελείς Πόροι (ΚΑΠ) της εγκύκλιου κατάρτισης του προϋπολογισμού ως εξής : vii) Έσοδα για την μισθοδοσία των αιρετών ύψους 646.460,64 ευρώ στα επίπεδα του μηνός Ιουνίου 2014 επί 12 μήνες και με αύξηση 8,70 %. viii) Έσοδα για την πληρωμή του διατροφικού επιδόματος ύψους 23.243.567,32 ευρώ ισόποσα προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2013. ix) Έσοδα για μεταφορές μαθητών ύψους 18.021.363,00 ευρώ προκειμένου να καλυφθεί η δαπάνη που θα προκύψει από 1-1- μέχρι 31-12-, είναι ίση με το ύψος του ποσού που δαπάνησε η περιφέρεια για τη μεταφορά μαθητών, κατά το σχολικό έτος 2013-2014 (Σεπτέμβριος 2013 Ιούνιος 2014), μειωμένη κατά 6,25%. x) Έσοδα για την δακοκτονία ύψους 211.344,00 ευρώ ισόποσα προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2013. xi) Έσοδα για λοιπές λειτουργικές δαπάνες ύψους 17.639.158,19 ευρώ στα επίπεδα του μηνός Ιουνίου 2014 επί 12 μήνες και με αύξηση 8,70 %. 9
xii) Έσοδα για ΟΣΔΕ ύψους 11.20 ευρώ ισόποσα προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2013. Το συνολικό ποσό επομένως που πρέπει να μεταβιβασθεί στους Κ.Α.Π. της κατηγορίας αυτής ανέρχεται στο ύψος των 59.773.093,15 ευρώ. Β3.Απόδοση αμέσων & εμμέσων φόρων από ΤΕΟ (Ν. 1473/84) Τα έσοδα της κατηγορίας αυτής (ΚΑΕ 1119) εκτιμούμε ότι θα ανέλθουν στο ύψος των 155.521,26 ευρώ ισόποσα προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2013. Β4. Έσοδα από τέλη μεταβίβασης οχημάτων Η αρμοδιότητα της είσπραξης των τελών μεταβίβασης οχημάτων μεταβιβάστηκε στις Νομαρχιακές Αυτοδιοικήσεις με το άρθρο 27 του ν.3220/2004 και από 1/1/2011 αποτελεί βασικό έσοδο της Περιφέρειας Αττικής. Τα έσοδα της κατηγορίας αυτής (ΚΑΕ 1226) εκτιμούμε ότι θα ανέλθουν στο ύψος των 27.258.847,48 ευρώ και διαμορφώθηκαν σύμφωνα με το άρθρο 5 κεφάλαιο Β της εγκύκλιου κατάρτισης του προϋπολογισμού. Β5. Έσοδα από κάθε είδους εκμετάλλευση Σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.4264/2014 (ΦΕΚ Α 118/15-5-2014) περί κατάργησης του νομικού προσώπου δημοσίου δικαίου «Οργανισμός Λαϊκών Αγορών Αττικής» και μεταφορά των αρμοδιοτήτων του στην Περιφέρεια Αττικής (άρθρο 21), πρέπει να γίνει εγγραφή εσόδου στον προϋπολογισμό της Περιφέρειας Αττικής ποσοστού 60% του ημερήσιου τέλους που υποχρεούνται να καταβάλουν οι επαγγελματίες πωλητές των λαϊκών αγορών (άρθρο 7). Ο κωδικός εσόδου (ΚΑΕ 1231) που αφορά ποσοστό από κάθε είδους εκμετάλλευση εκτιμούμε ότι θα ανέλθει στο ύψος των 1.832.219,34 ευρώ με ισόποση εκτίμηση για το ύψος του εξόδου που αφορά μισθοδοσία προσωπικού του Οργανισμού Λαϊκών Αγορών Αττικής έτους (12 μηνών) και παρελθόντος έτους (2 μηνών). Β6. Έσοδα από λοιπά τέλη & δικαιώματα έκδοσης αδειών Τα έσοδα της κατηγορίας αυτής (ΚΑΕ 1259) που αφορά λοιπά τέλη & δικαιώματα έκδοσης αδειών & παροχής προνομίων (τέλη διέλευσης του άρθρου 29, παρ.6, του ν.3431/2006) εκτιμούμε ότι θα ανέλθουν στο ύψος των 80.00 ευρώ διαμορφωθήκαν συμφώνα με το άρθρο 5 κεφάλαιο Β της εγκύκλιου κατάρτισης του προϋπολογισμού. Β7. Έσοδα από επιχειρηματική δραστηριότητα Υπολογίζουμε έσοδο από την κατηγορία αυτή (ΚΑΕ 3000) συνολικού ύψους 7.677.442,33 ευρώ. Το έσοδο αυτό συνίσταται : α) Έσοδα από προσφορά τεχνικών υπηρεσιών συνολικού ύψους 300.00 ευρώ από το Καζίνο Πάρνηθας για την Ανατολική Αττική. β) Σε εκμίσθωση καταστημάτων στο αττικό άλσος και στο άλσος του πεδίου του Άρεως, συνολικού ύψους 660.564,08 ευρώ κυρίως βάσει μισθωτηρίων συμβολαίων και 1.878,25 ευρώ από εκμίσθωση καταστήματος στο Πειραιά. γ) Σε τόκους καταθέσεων υπολογίζουμε ότι τα έσοδα αυτά θα διαμορφωθούν στο ύψος των 6.715.00 ευρώ δεδομένου ότι κατά το έτος 2013 τα διαθέσιμα της Περιφέρειας Αττικής απέδωσαν 8.955.969,32 ευρώ και έως 31-7-2014 το ποσό απόδοσης είναι 4.004.475,19 ευρώ. Β8. Έσοδα από παράβολα και πρόστιμα Το μεγαλύτερο μέρος της κατηγορίας αυτής αφορά βεβαιωμένες απαιτήσεις από επιβληθέντα πρόστιμα ύψους 3.454.576,94 ευρώ. Λαμβανομένης υπόψη της οικονομικής συγκυρίας εκτιμούμε ότι θα εισπράξουμε από πρόστιμα πάσης φύσεως (ΚΑΕ 4219) 2.871.079,75 ευρώ, από παράβολα εξέτασης, από επιτροπές (ΚΑΕ 4222) 10
18.406,84 ευρώ και από παράβολα χορήγησης επαγγελματικών αδειών των Δ/νσεων Βιομηχανίας, Ενέργειας, και Φυσικών Πόρων & Ανάπτυξης 565.090,35 (ΚΑΕ 4229). Διαμορφώθηκαν σύμφωνα με το άρθρο 5 κεφάλαιο Β της εγκύκλιου κατάρτισης του προϋπολογισμού. Β9. Έσοδα παρελθόντων ετών Η κατηγορία αυτή αφορά έσοδα από ΚΑΠ & Επιχορηγήσεις παρελθόντων ετών ύψους 13.708.429,00 ευρώ. Ειδικότερα : α) ΚΑΕ 8111 Έσοδα από ΚΑΠ για δαπάνες διοίκησης και λειτουργίας παρελθόντων ετών 1.352.247,00 ευρώ η δόση του Δεκεμβρίου 2014. β) ΚΑΕ 8113 Έσοδα από Κ.Α.Π. για διατροφικό επίδομα θα ανέλθουν στο ύψος των 2.197.874,00 ευρώ είναι ισόποση προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το Δ τρίμηνο του έτους 2013. γ) ΚΑΕ 8114 Έσοδα από Κ.Α.Π. για Μεταφορές Μαθητών εκτιμούμε ότι θα ανέλθουν στο ύψος των 10.158.308,00 ευρώ. γ.1) ποσό 7.008.308,00 ευρώ για Σεπτέμβριο έως Δεκέμβριο 2014 και ο υπολογισμός του είναι ίσος με το ύψος του ποσού που δαπάνησε η περιφέρεια για τη μεταφορά μαθητών, κατά το σχολικό έτος 2013-2014 (Σεπτέμβριος 2013 Ιούνιος 2014), μειωμένο κατά 6,25%. γ.2) ποσό 3.150.00 ευρώ για Μάιο & Ιούνιο 2014, το ύψος του οποίου είναι ίσο με το οφειλόμενο υπόλοιπο της επιχορήγησης από το Υπουργείο Εσωτερικών. Β10. Έσοδα από επιχορηγήσεις για Επενδύσεις Στην κατηγορία αυτή εντάσσονται έσοδα που εισπράττονται από τον τακτικό προϋπολογισμό για επενδύσεις, όπως είναι κατά κύριο λόγο τα έργα από επιχορηγήσεις του περιφερειακού προγράμματος για την αποπληρωμή εκτελεσθέντων προγραμμάτων. Πρόκειται για έσοδα συνολικού ύψους 8.100.917,42 ευρώ που αντιπροσωπεύουν συγκεκριμένα έργα που παρακολουθούνται αυτοτελώς από τον υποφορέα 071 του σκέλους των εξόδων και έχουν ενταχθεί στο πρόγραμμα δημοσίων επενδύσεων κατά το παρελθόν. Εκ των οποίων α) ποσό 2.016.906,78 ευρώ από ταμειακά υπόλοιπα παρελθόντων ετών της Περιφερειακής ενότητας Αθηνών β) ποσό 1.545.090,90 ευρώ από ταμειακά υπόλοιπα του προγράμματος Δημοσίων Επενδύσεων των Περιφερειακών ενοτήτων Ανατολικής Αττικής & Πειραιά γ) ποσό 4.518.454,79 ευρώ από επιχορηγήσεις του περιφερειακού προγράμματος για την Περιφερειακή ενότητας Δυτικής Αττικής που η διαχείρισή του γίνεται μέσω τραπεζικών λογαριασμών που τηρούνται στην Τράπεζα της Ελλάδος. Προβλέψαμε έσοδο 8.100.917,42 ισόποσα προς τους προϋπολογισμούς των ενταγμένων έργων για να υπάρξει ομαλή ροή των αποπληρωμών αυτών σύμφωνα με τις καταθέσεις των αντίστοιχων ποσών από τα ταμειακά υπόλοιπα & στην Τράπεζα της Ελλάδος από τους αρμόδιους φορείς. Β11. Έσοδα από επιχορηγήσεις για Επενδύσεις έργων πληρωτέων από το Περιφερειακό Ταμείο Ανάπτυξης Στην κατηγορία αυτή εντάσσονται έσοδα από Επιχορηγήσεις από τον προϋπολογισμό δημοσίων επενδύσεων που πληρώνονται από το Περιφερειακό Ταμείο Ανάπτυξης. Πρόκειται για έσοδα συνολικού ύψους 175.874.009,30 ευρώ που αφορούν συγκεκριμένα έργα που παρακολουθούνται αυτοτελώς από τον υποφορέα 073 του σκέλους των εξόδων. Γ. ΠΡΟΒΛΕΨΗ ΔΑΠΑΝΩΝ Γ1. Δαπάνες που χρηματοδοτούνται από κρατική επιχορήγηση Οι δαπάνες αυτές για το περιορίζονται στην πληρωμή λειτουργικών εξόδων των ιδρυμάτων Πρόνοιας, για τα οποία προβλέφθηκε ποσό 6.704.00 ευρώ εκ των οποίων: α) ποσό 4.644.00 ευρώ με ισόποση πρόβλεψη εσόδου από κρατική επιχορήγηση & β) ποσό 2.000.00 ευρώ εξ ιδίων πόρων συμφώνα με το νόμο 11
4257/2014 άρθρο 23. γ) ποσό 60.00 ευρώ από ταμειακά υπόλοιπα της κατηγορίας αυτής. Γ2. Δαπάνες που χρηματοδοτούνται από ΚΑΠ, από ίδια έσοδα της Περιφέρειας Αττικής και από το Πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων Οι δαπάνες αυτές επανεξετάσθηκαν σε μηδενική βάση και διαμορφώθηκαν σε χαμηλότερα επίπεδα από το παρελθόν έτος. Ειδικότερα : α) Για τις λειτουργικές ανάγκες των υπηρεσιών διατίθενται το συνολικό ποσό των 93.442.697,80 ευρώ έναντι 111.466.160,43 ευρώ του παρελθόντος έτους. β) Για προμήθειες αναλωσίμων υλικών καθώς και αγαθών κεφαλαιακού εξοπλισμού διαθέτουμε 13.383.335,33 ευρώ έναντι 14.982.488,85 ευρώ του παρελθόντος έτους. γ) Για λοιπές μεταβιβαστικές πληρωμές διαθέτουμε 35.939.567,42 ευρώ που αναλύεται ως εξής: γ.1)ποσό 25.499.567,42 ευρώ για επιδόματα νεφροπαθών γ.2) ποσό 10.000.00 ευρώ για ζημιές στο κέντρο της Αθήνας Φεβρουάριο 2012 γ.3) ποσό 440.00 ευρώ για βοηθήματα στα πλαίσια κοινωνικής πολιτικής για την περιοχή του Δήμου Περάματος στην περιφερειακή ενότητα Πειραιά. δ) Για πληρωμές που αντικρίζονται από πραγματοποιημένα έσοδα διαθέτουμε 2.133.00 ευρώ έναντι 4.162.856,02 ευρώ του παρελθόντος έτους. ε) Για δαπάνες που δεν εντάσσονται σε άλλες κατηγορίες διαθέτουμε το ποσό των 10.988.898,00 ευρώ έναντι 13.421.602,56 ευρώ του παρελθόντος έτους. στ) Για εισοδηματικές ενισχύσεις απόρων προβλέπουμε έξοδο 1.038.371,56 ευρώ ισόποσο προς το υπόλοιπο του λογαριασμού πρώτων βοηθειών. ζ) Για αγορές οικοπέδων ή κτιρίων προς στέγαση των υπηρεσιών της Περιφέρειας διαθέτουμε το ποσό των 12.001.00 ευρώ. η) Για κίνηση κεφαλαίων (από κώδικα Ν.Π.Δ.Δ.) διαθέτουμε το ποσό των 100.00 ευρώ για χρεολυσία και τόκους δανείων σε συνάλλαγμα. θ) Για έργα του Προγράμματος Δημοσίων Επενδύσεων (Φ.071) διαθέτουμε το ποσό των 8.100.917,42 ευρώ. ι) Για έργα του Περιφερειακού προγράμματος που ήδη εκτελούνται ή έχουν αναληφθεί υποχρεώσεις διαθέτουμε το ποσό των 226.100.676,91 ευρώ. κ) Για έργα του Προγράμματος Δημοσίων Επενδύσεων (Φ.073) διαθέτουμε το ποσό των 175.874.009,30 ευρώ. Για την κάλυψη των ευρισκόμενων σε ανεπάρκεια κατά την εκτέλεση του προϋπολογισμού πιστώσεων αλλά και για την χρηματοδότηση νέων έργων της Περιφέρειας που θα αναπτυχθούν κατά τη σύνταξη του οριστικού προγράμματος εκτελεστέων έργων διαθέτουμε το συνολικό ποσό των 3.711.649,19 ευρώ ως τακτικό αποθεματικό χρήσης. Δ. ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ Τα ταμειακά υπόλοιπα όπως αυτά διαμορφώνονται σύμφωνα με τα extraits των τραπεζικών λογαριασμών στις 31/07/2014 συνυπολογιζομένων των εσόδων και δαπανών μέχρι την 31/12/2014 υπολογίζεται να ανέρχονται στο ποσό των 288.090.254,57 ευρώ. Το μεγαλύτερο μέρος των ταμειακών διαθεσίμων της Περιφέρειας διατέθηκε για την κάλυψη των υποχρεώσεών μας από τα εκτελούμενα έργα. Ο κ. Μοίρας ψηφίζει υπέρ στις δαπάνες υπέρ της ενίσχυσης ευπαθών κοινωνικών ομάδων για τα υπόλοιπα θα υπάρξει τοποθέτηση στο Περιφερειακό Συμβούλιο. Η κα Μπαλού καταψηφίζει και θα τοποθετηθεί στο Περιφερειακό Συμβούλιο Ο κ. Καράμπελας απέχει από την ψηφοφορία, θα τοποθετηθεί επίσης στο Περιφερειακό Συμβούλιο Ο κ. Κορομάντζος υπερψηφίζει τις δαπάνες, που αφορούν σε κοινωνικές δράσεις και καταψηφίζει τα υπόλοιπα. 12
Ο Πρόεδρος Καραμάνος Χρήστος Τα Μέλη Στεργίου Ιωάννα Τζίβα Αιμιλία Μπαλάφας Γεώργιος Αθανασιάδης Παναγιώτης Σαπουνά Αγγελική (Αγγέλικα) Αλεξίου Αθανάσιος Μοίρας Ιωάννης Μπαλού Αλεξάνδρα Καράμπελας Κωνσταντίνος Κορομάντζος Βασίλειος Η υπ αριθμ. 2158/2014 απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής της Περιφέρειας Αττικής έχει ως εξής: ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Δ/νση: Λ. Συγγρού 15 17 Τ.Κ.: 117 43 Αθήνα Τηλ.: 213 20 63 776 213 20 63 537 ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ Συνεδρίαση 56 η Απόφαση υπ αριθ. 2158/2014 Στην Αθήνα, σήμερα στις 23/10/2014, ημέρα ΠΕΜΠΤΗ και ώρα 12:30 μ., στο Κατάστημα της Περιφέρειας Αττικής, συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή, ύστερα από πρόσκληση του Προέδρου της, που κοινοποιήθηκε νόμιμα στα μέλη της, στις 08/10/2014. Θέμα 1 o Λογιστική διόρθωση Σχεδίου Προϋπολογισμού Περιφέρειας Αττικής οικ. έτους Παρόντες: Ο Πρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής, κος Καραμάνος Χρήστος και Τα τακτικά μέλη της Οικονομικής Επιτροπής κ.κ.: Στεργίου Ιωάννα Τζίβα Αιμιλία Μπαλάφας Γεώργιος Σαπουνά Αγγελική Αλεξίου Αθανάσιος Τα αναπληρωματικά μέλη: Δημάκος Δημήτρης Ευαγγελίου Παρασκευάς Δανάκος Χριστόφορος Απόντες: 13
Τα τακτικά μέλη της Οικονομικής Επιτροπής κ.κ.: Αθανασιάδης Παναγιώτης Μοίρας Ιωάννης Μπαλού Αλεξάνδρα Καράμπελας Κωνσταντίνος Κορομάντζος Βασίλειος Χρέη Γραμματέα της Οικονομικής Επιτροπής εκτελεί η υπάλληλος της Περιφέρειας κα Άννα Τρουλάκη. Αφού διαπιστώθηκε απαρτία και αποφασίστηκε ομόφωνα η συζήτηση του θέματος με τη διαδικασία του κατεπείγοντος, ο πρόεδρος της Επιτροπής, κ. Χρήστος Καραμάνος δίνει το λόγο στον κ. Κάββαλο, ο οποίος ενημερώνει τα μέλη της Οικονομικής Επιτροπής για τα εξής: Η Υπηρεσία μας έχοντας υπόψη : 1. Τον Ν. 3852/2010 ( ΦΕΚ 87 Α / 2010 ) Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης Καλλικράτης, όπως τροποποιήθηκε και ισχύει. 2. Τον Ν. 4071/12 άρθρο 5 ( ΦΕΚ Α 85-11-4-12 ) «Αρμοδιότητες Οικονομικής Επιτροπής Περιφερειών», το οποίο αντικαθιστά το άρθρο 176 του Ν. 3852/2010. 3. Το Π.Δ 145/2010 ( ΦΕΚ 145 /Β/ 2011 ) Οργανισμός της Περιφέρειας Αττικής όπως τροποποιήθηκε και ισχύει με την 44403/4-11-2011 απόφαση έγκρισης τροποποίησης (ΦΕΚ Β/2494/4-11-11 ). 4. Την υπ αριθμ. 330/2014 (ΑΔΑ: 67ΛΞ7Λ7-ΧΣ6) απόφαση του Περιφερειακού Συμβουλίου περί Εκλογής Τακτικών και Αναπληρωματικών µελών της Οικονομικής Επιτροπής Περιφέρειας Αττικής. 5. Τις διατάξεις του άρθρου 78 του Ν. 4172/2013 (ΦΕΚ 167 Α ) περί κατάρτισης προϋπολογισμού Περιφερειών, σύμφωνα με τις οποίες το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α. παρέχει τη γνώμη του επί του σχεδίου του Προϋπολογισμού των Περιφερειών σχετικά με το αν οι Περιφέρειες έχουν παραβεί τις οδηγίες κατάρτισής του, όπως αυτές παρέχονται με Κ.Υ.Α. των Υπ. Οικονομικών και Εσωτερικών και το ΥΠ.ΕΣ., με βάση την ανωτέρω γνώμη, παρέχει οδηγίες για την ανάλογη διαμόρφωση του Σχεδίου του Προϋπολογισμού, το οποίο υποβάλλεται από την Οικονομική Επιτροπή στο Περιφερειακό Συμβούλιο προς συζήτηση και ψήφιση το αργότερο έως το τέλος Οκτωβρίου και υποχρεωτικά συνοδεύεται από τη Γνώμη του Παρατηρητηρίου, τις οδηγίες του ΥΠ.ΕΣ., την έκθεση της αρμόδιας Υ.Δ.Ε., καθώς και από αιτιολογική έκθεση στην οποία παρουσιάζονται οι τυχόν προσαρμογές που επήλθαν στο Σχέδιο του Προϋπολογισμού. Το Σχέδιο του Προϋπολογισμού, μετά την ψήφισή του από το Περιφερειακό Συμβούλιο, υποβάλλεται για έλεγχο στην αρμόδια για την εποπτεία της Περιφέρειας Αρχή (Αποκεντρωμένη Διοίκηση), ο οποίος έλεγχος θα πρέπει να ολοκληρωθεί μέχρι την 31 η Δεκεμβρίου. Κατά τον έλεγχο αυτό, εξετάζεται και η συμμόρφωση της Περιφέρειας με τις οδηγίες της προαναφερθείσας Κ.Υ.Α.. Σε περίπτωση κατάρτισης και ψήφισης Προϋπολογισμού κατά παρέκκλιση των ανωτέρω οδηγιών, μπορεί με Κοινή Απόφαση των Υπ. Εσωτερικών και Οικονομικών, να επιβληθεί παρακράτηση και μη απόδοση μέρους ή του συνόλου της μηνιαίας τακτικής επιχορήγησης της Περιφέρειας από τους Κ.Α.Π. 6. Την με αριθμ. πρωτ. 29531/25-7-2014 Κ.Υ.Α., περί κατάρτισης και υποβολής προϋπολογισμού των Περιφερειών οικ. έτους. 7. Την υπ αριθμ. 2039/13-10-2014 (ΑΔΑ: 7Σ0Κ7Λ7-ΨΔ6) της Οικονομικής Επιτροπής, περί κατάρτισης Σχεδίου Προϋπολογισμού Περιφέρειας Αττικής οικ. έτους, το οποίο ενσωματώθηκε στην ηλεκτρονική βάση δεδομένων του Υπουργείου Εσωτερικών στις 17-10-2014. 8. Την με αριθμ. πρωτ. 1717 / 20-10-2014 Γνώμη του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α. επί του Σχεδίου του Προϋπολογισμού οικ. 14
έτους της Περιφέρειας Αττικής, η οποία περιήλθε στην Υπηρεσία μας στις 22-10-2014 και σύμφωνα με την οποία το Σχέδιο του Π/Υ δε συμμορφώνεται με τις οδηγίες που δόθηκαν με την ανωτέρω υπό στοιχείο 6 Κ.Υ.Α., συνεπώς δεν είναι ρεαλιστικό και κρίνεται απολύτως αναγκαία η προσαρμογή των εγγραφών του σύμφωνα με τις διαπιστώσεις του, ώστε κατά τον έλεγχο που θα διενεργηθεί από την Αποκεντρωμένη Διοίκηση να αποφευχθεί η αναπομπή του στο Περιφερειακό Συμβούλιο κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 268, παρ. 8, του Ν. 3852/2010 (Πρόγραμμα Καλλικράτης) και να διασφαλισθεί η ολοκλήρωση του ελέγχου μέχρι την 31 η Δεκεμβρίου. Συγκεκριμένα κρίθηκε ότι δεν υπάρχει συμμόρφωση με την Κ.Υ.Α., στους κατωτέρω ΚΑΕ Εσόδων: α) ΚΑΕ 1252α Έσοδα από Κ.Α.Π. για Λειτουργικές Δαπάνες. Είχε προβλεφθεί έσοδο ύψους 18.285.619,00 ευρώ αντί του ορθού 18.285.170,51 ευρώ (διαφορά -448,49 ευρώ). Πρόκειται περί λάθους εκ παραδρομής της Υπηρεσίας κατά το σχετικό υπολογισμό. Η διαφορά θα καλυφθεί από το ταμειακό υπόλοιπο. β) ΚΑΕ 1252 β Έσοδα από Κ.Α.Π. για μεταφορά μαθητών. Είχε προβλεφθεί έσοδο ύψους 18.021.363,00 ευρώ, ενώ το Παρατηρητήριο γνωματεύει περί εγγραφής ποσού 17.264.389,57 ευρώ (διαφορά 756.973,43 ευρώ). Η διαφορά οφείλεται στον διαφορετικό τρόπο υπολογισμού του κόστους μεταφοράς μαθητών σχολικού έτους 2013-2014. Συγκεκριμένα, η Υπηρεσία μας, κατά τον μήνα κατάρτισης του Π/Υ (Αύγουστος), υπολόγισε το κόστος λαμβάνοντας υπόψη τις επιχορηγήσεις του ΥΠ.ΕΣ μέχρι και τον Ιούνιο 2014, κάνοντας εκτίμηση για το υπόλοιπο των επιχορηγήσεων μέχρι τέλους του 2014, ενώ το Παρατηρητήριο έλαβε υπόψη του και τις δύο επόμενες επιχορηγήσεις των μηνών Αυγούστου και Οκτωβρίου. Η μείωση του προβλεπόμενου εσόδου κατά 756.973,43 ευρώ δεν θα καλυφθεί από αντίστοιχη μείωση της δαπάνης μεταφοράς μαθητών, αλλά με ισόποση κάλυψη από το ταμειακό υπόλοιπο. γ) ΚΑΕ 1252 δ Έσοδα από Κ.Α.Π για την καταβολή διατροφικού επιδόματος. Είχε προβλεφθεί έσοδο ύψους 23.243.567,00 ευρώ, αντί του ορθού 23.145.567,32 ευρώ, (διαφορά - 97.999,68 ευρώ) που είναι το ύψος της σχετικής δαπάνης για το έτος 2013. Πρόκειται περί λάθους εκ παραδρομής της Υπηρεσίας κατά το σχετικό υπολογισμό. Η διαφορά θα καλυφθεί από το ταμειακό υπόλοιπο. δ) ΚΑΕ 1253 Έσοδα από Κ.Α.Π. για δαπάνες βελτίωσης, συντήρησης και αποκατάστασης του οδικού δικτύου των Περιφερειών. Είχε προβλεφθεί μηδενικό έσοδο στον εν λόγω ΚΑΕ, καθόσον το προβλεπόμενο έσοδο ύψους 2.451.244,77 ευρώ για τις δαπάνες αυτές, έχει εγγραφεί στον ΚΑΕ 1251 Έσοδα από Κ.Α.Π. για επενδύσεις. Συνεπώς απαιτείται η μεταφορά του ανωτέρω ποσού στον ΚΑΕ 1253. Κατόπιν των ανωτέρω διαπιστώσεων το Παρατηρητήριο καλεί τον Προϊστάμενο της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών να προβεί στις κατά νόμο ενέργειές του. 9. Το 40674/20-10-2014 έγγραφο του ΥΠ.ΕΣ με το οποίο σε εφαρμογή των προαναφερθεισών διατάξεων του άρθρου 78 του Ν. 4173/2013 παρέχονται οδηγίες προς την Οικονομική Επιτροπή της Περιφέρειας Αττικής, όπως αυτή προβεί άμεσα στη διαμόρφωση του Σχεδίου του Προϋπολογισμού, προκειμένου να επέλθει συμμόρφωση με την ανωτέρω υπό στοιχείο 6 Κ.Υ.Α., υποβάλλοντας αυτό προς ψήφιση στο Περιφερειακό Συμβούλιο το αργότερο έως το τέλος Οκτωβρίου, επισυνάπτοντας τη Γνώμη του Παρατηρητηρίου, το παρόν έγγραφο του ΥΠ.ΕΣ, καθώς και αιτιολογική έκθεση στην οποία παρουσιάζονται οι προσαρμογές που επήλθαν στο Σχέδιο του Προϋπολογισμού. Ε Ι Σ Η Γ Ε Ι Τ Α Ι Τη διαμόρφωση του Σχεδίου του Προϋπολογισμού από την Οικονομική Επιτροπή, κάνοντας αυτή τις απαραίτητες προσαρμογές σύμφωνα με τα προαναφερθέντα στο στοιχείο 8, με σκοπό να επέλθει συμμόρφωση με την ανωτέρω υπό στοιχείο 6 Κ.Υ.Α. και εν συνεχεία να υποβάλλει αυτό προς ψήφιση στο Περιφερειακό Συμβούλιο το αργότερο έως το τέλος Οκτωβρίου, επισυνάπτοντας τη Γνώμη του Παρατηρητηρίου, το σχετικό έγγραφο του ΥΠ.ΕΣ( 40674/20-10-2014), καθώς και αιτιολογική έκθεση στην οποία παρουσιάζονται οι προσαρμογές που επήλθαν στο Σχέδιο του Προϋπολογισμού. 15
Κατόπιν αυτού σας υποβάλλουμε κατάλληλα διορθωμένο το Σχέδιο του Προϋπολογισμού οικ. έτους, από το οποίο προκύπτει πρόβλεψη για αύξηση του ταμειακού υπολοίπου κατά 855.421,75 ευρώ, για τις δικές σας περαιτέρω κατά Νόμο ενέργειες. Μετά από διαλογική συζήτηση μεταξύ των μελών της η Οικονομική Επιτροπή κατά πλειοψηφία αποφασίζει α) τη λογιστική διόρθωση του σχεδίου του Προϋπολογισμού της Περιφέρειας Αττικής Οικονομικού Έτους σύμφωνα με τα προαναφερθέντα στο στοιχείο 8 της ανωτέρω εισηγητικής έκθεσης, με σκοπό να επέλθει συμμόρφωση με την με αριθμ. πρωτ. 29531/25-7-2014 Κ.Υ.Α., περί κατάρτισης και υποβολής προϋπολογισμού των Περιφερειών οικ. έτους. β) τη διαβίβαση του σχεδίου Προϋπολογισμού της Περιφέρειας Αττικής Οικονομικού Έτους στο Περιφερειακό Συμβούλιο για έγκριση, σύμφωνα με τη συνημμένη αιτιολογική έκθεση, εισηγητική έκθεση καθώς και με τους επισυναπτόμενους πίνακες που συνοδεύουν την παρούσα απόφαση. Ο κ. Ευαγγελίου υπερψηφίζει τις δαπάνες, που αφορούν σε κοινωνικές δράσεις και καταψηφίζει τα υπόλοιπα. Ο κ. Δανάκος ψηφίζει υπέρ στις δαπάνες υπέρ της ενίσχυσης ευπαθών κοινωνικών ομάδων για τα υπόλοιπα θα υπάρξει τοποθέτηση στο Περιφερειακό Συμβούλιο. Ο Πρόεδρος Καραμάνος Χρήστος Τα Μέλη Στεργίου Ιωάννα Τζίβα Αιμιλία Μπαλάφας Γεώργιος Σαπουνά Αγγελική Αλεξίου Αθανάσιος Δημάκος Δημήτρης Ευαγγελίου Παρασκευάς Δανάκος Χριστόφορος Το Περιφερειακό Συμβούλιο Αττικής μετά από διαλογική συζήτηση μεταξύ των μελών του αποφασίζει κατά πλειοψηφία Εγκρίνει τον Προϋπολογισμό της Περιφέρειας Αττικής Οικονομικού Έτους τόσο σε ενιαία μορφή όσο και ανά Περιφερειακή Ενότητα καθώς και το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης της Περιφέρειας Αττικής, ως ακολούθως και σύμφωνα με τους επισυναπτόμενους πίνακες, που αποτελούν αναπόσπαστο μέρος της παρούσης: Α. ΓΕΝΙΚΑ-ΤΕΧΝΙΚΗ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗΣ Α1. Ο Προϋπολογισμός της αιρετής Περιφέρειας Αττικής οικονομικού έτους καταρτίσθηκε σύμφωνα με τα οριζόμενα στην με αρ. 29531/25-7-2014 απόφαση του Υπουργού Οικονομικών & Υπουργού Εσωτερικών. 16
Οι αρχές της καθολικότητας, ενότητας, σαφήνειας και ειδικότητας των πιστώσεων του προϋπολογισμού τηρούνται επακριβώς, καθώς και οι αρχές της ειλικρίνειας και της ακρίβειας των οικονομικών δεδομένων. Α2. Βασικοί στόχοι κατάρτισης του προϋπολογισμού είναι : α) Η διαχειριστική αυτοτέλεια των οκτώ Περιφερειακών ενοτήτων με δικό τους Προϋπολογισμό, ο οποίος συμπεριλαμβάνεται στο τεύχος Προϋπολογισμού της Περιφέρειας Αττικής. β) Η συγκράτηση των λειτουργικών δαπανών στα επίπεδα του 2014, με ταυτόχρονη προσπάθεια μείωσής τους κατά την εκτέλεση τους μέσω εξορθολογισμού και λαμβάνοντας υπόψη της πραγματικές ανάγκες. γ) Η εξασφάλιση των πιστώσεων για τη χρηματοδότηση όλων των έργων που εγκρίθηκαν κατά τη συζήτηση του Προϋπολογισμού του 2014 στο Περιφερειακό Συμβούλιο. Ταυτόχρονα στο πρόγραμμα εκτελεστέων έργων εντάσσονται και ορισμένα σημαντικά έργα και πρωτοβουλίες, που θέτουν τις βάσεις για την υλοποίηση ενός προγράμματος αντιμετώπισης των κοινωνικών προβλημάτων και αναβάθμισης της ποιότητας ζωής των πολιτών του λεκανοπεδίου. δ) Στον προϋπολογισμό καταγράφεται η βούληση της Διοίκησης της Περιφέρειας Αττικής για την απόκτηση ιδιόκτητων κτιρίων με δαπάνη 12.000.00 ευρώ. Α3. Η ενοποίηση του Προϋπολογισμού της Περιφέρειας σε ένα τεύχος καθιστά πιο ευέλικτη τη λογιστική παρακολούθηση των μεγεθών ενώ παράλληλα η ανάπτυξη των διαχειριζομένων πόρων ανά περιφερειακή ενότητα εξασφαλίζει την αποτελεσματικότερη και ταχύτερη επίλυση προβλημάτων σε περιφερειακό επίπεδο. Έτσι ο προϋπολογισμός μας αναπτύσσεται σε 8 ειδικούς φορείς που αντιστοιχούν στις Περιφερειακές ενότητες ως εξής : Ε.Φ. 01. Περιφερειακή ενότητα Κεντρικού τομέα Αθήνας Ε.Φ. 02. Περιφερειακή ενότητα Βόρειου τομέα Αθήνας Ε.Φ. 03. Περιφερειακή ενότητα Δυτικού τομέα Αθήνας Ε.Φ. 04. Περιφερειακή ενότητα Νότιου τομέα Αθήνας Ε.Φ. 05. Περιφερειακή ενότητα Ανατολικής Αττικής Ε.Φ. 06. Περιφερειακή ενότητα Δυτικής Αττικής Ε.Φ. 07. Περιφερειακή ενότητα Πειραιά Ε.Φ. 08. Περιφερειακή ενότητα Νήσων Οι δαπάνες κάθε ειδικού φορέα αναπτύσσονται σε τρείς υποφορείς ως εξής: ΦΟΡΕΑΣ 070 Υποφορέας 071 Υποφορέας 072 Υποφορέας 073 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ Δημόσιες Επενδύσεις Δ/νσεις Οικονομικών Έργα πληρωτέα από Περιφερειακό Ταμείο Παράλληλα αναπτύχθηκε ενιαίο οικονομικό ηλεκτρονικό πρόγραμμα και ενιαία διαχείριση των οικονομικών με ισάριθμους τραπεζικούς λογαριασμούς και έναν τραπεζικό λογαριασμό πληρωμών. 17
Β. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΕΣΟΔΩΝ Ο Προϋπολογισμός των εσόδων αναπτύσσεται σε ενιαίο πίνακα στον οποίο αναλύονται οι προβλεπόμενοι πόροι ανά κωδικό αριθμό εσόδου (ΚΑΕ) και κατηγορία σύμφωνα με τον κώδικα κατάταξης εσόδων των Ν.Π.Δ.Δ και επιμερίζεται στις 8 Περιφερειακές ενότητες. Β1. Έσοδα από Κρατική Επιχορήγηση Οι προβλέψεις των εσόδων της κατηγορίας αυτής σχηματίστηκαν στους ΚΑΕ της υποκατηγορίας 0100 «Επιχορηγήσεις από τον τακτικό προϋπολογισμό» και αφορούν κάθε είδους μεταβιβαστικές πληρωμές. Στην κατηγορία αυτή προβλέπουμε μόνο: Επιχορηγήσεις για την πληρωμή των ετήσιων δαπανών λειτουργίας των πάσης φύσεως προνοιακών ιδρυμάτων ποσού 4.644.00 ευρώ το οποίο υπολογίσθηκε με βάση το ποσό της επιχορήγησης του (1) πρώτου εξαμήνου του 2014. Β2. Έσοδα από Κεντρικούς Αυτοτελείς Πόρους (Κ.Α.Π.) Τα έσοδα της κατηγορίας αυτής αποτελούν βασική πηγή των εσόδων της Περιφέρειας και στην ουσία τα μοναδικά τακτικά έσοδα αυτής. Αναλυτικά : α) Κ.Α.Π. για κάλυψη επενδυτικών δαπανών και δαπανών βελτίωσης, συντήρησης και αποκατάστασης οδικού δικτύου που παρακολουθούνται από τον ΚΑΕ 1253. Υπολογίσθηκαν σύμφωνα με την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2012, αυξημένα κατά 73,36%.Το προβλεπόμενο έσοδο ανέρχεται στο ποσό των 2.451.244,77 ευρώ. β) Κ.Α.Π. για λειτουργικές δαπάνες και λοιπές γενικές δαπάνες, που παρακολουθούνται στον ΚΑΕ 1252. Κατά τον υπολογισμό τα προβλεπόμενα έσοδα της κατηγορίας αυτής διαμορφωθήκαν συμφώνα με το άρθρο 5 κεφάλαιο Α.1 Κεντρικοί Αυτοτελείς Πόροι (ΚΑΠ) της εγκύκλιου κατάρτισης του προϋπολογισμού ως εξής : i) Έσοδα για τη μισθοδοσία των αιρετών ύψους 646.460,64 ευρώ στα επίπεδα του μηνός Ιουνίου 2014 επί 12 μήνες και με αύξηση 8,70 %. ii) Έσοδα για την πληρωμή του διατροφικού επιδόματος ύψους 23.145.567,32 ευρώ ισόποσα προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2013. iii) Έσοδα για μεταφορές μαθητών ύψους 17.264.389,57 ευρώ προκειμένου να καλυφθεί η δαπάνη που θα προκύψει από 1-1- μέχρι 31-12-, είναι ίση με το ύψος του ποσού που δαπάνησε η περιφέρεια για τη μεταφορά μαθητών, κατά το σχολικό έτος 2013-2014 (Σεπτέμβριος 2013 Ιούνιος 2014), μειωμένη κατά 6,25%. iv) Έσοδα για την δακοκτονία ύψους 211.344,00 ευρώ ισόποσα προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2013. v) Έσοδα για λοιπές λειτουργικές δαπάνες ύψους 17.638.709,87 ευρώ στα επίπεδα του μηνός Ιουνίου 2014 επί 12 μήνες και με αύξηση 8,70 %. vi) Έσοδα για ΟΣΔΕ ύψους 11.20 ευρώ ισόποσα προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2013. Το συνολικό ποσό επομένως που πρέπει να μεταβιβασθεί στους Κ.Α.Π. της κατηγορίας αυτής ανέρχεται στο ύψος των 58.917.671,40 ευρώ. 18
Β3.Απόδοση αμέσων & εμμέσων φόρων από ΤΕΟ (Ν. 1473/84) Τα έσοδα της κατηγορίας αυτής (ΚΑΕ 1119) εκτιμούμε ότι θα ανέλθουν στο ύψος των 155.521,26 ευρώ ισόποσα προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το έτος 2013. Β4. Έσοδα από τέλη μεταβίβασης οχημάτων Η αρμοδιότητα της είσπραξης των τελών μεταβίβασης οχημάτων μεταβιβάστηκε στις Νομαρχιακές Αυτοδιοικήσεις με το άρθρο 27 του ν.3220/2004 και από 1/1/2011 αποτελεί βασικό έσοδο της Περιφέρειας Αττικής. Τα έσοδα της κατηγορίας αυτής (ΚΑΕ 1226) εκτιμούμε ότι θα ανέλθουν στο ύψος των 27.258.847,48 ευρώ και διαμορφώθηκαν σύμφωνα με το άρθρο 5 κεφάλαιο Β της εγκύκλιου κατάρτισης του προϋπολογισμού. Β5. Έσοδα από κάθε είδους εκμετάλλευση Σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.4264/2014 (ΦΕΚ Α 118/15-5-2014) περί κατάργησης του νομικού προσώπου δημοσίου δικαίου «Οργανισμός Λαϊκών Αγορών Αττικής» και μεταφορά των αρμοδιοτήτων του στην Περιφέρεια Αττικής (άρθρο 21), πρέπει να γίνει εγγραφή εσόδου στον προϋπολογισμό της Περιφέρειας Αττικής ποσοστού 60% του ημερήσιου τέλους που υποχρεούνται να καταβάλουν οι επαγγελματίες πωλητές των λαϊκών αγορών (άρθρο 7). Ο κωδικός εσόδου (ΚΑΕ 1231) που αφορά ποσοστό από κάθε είδους εκμετάλλευση εκτιμούμε ότι θα ανέλθει στο ύψος των 1.832.219,34 ευρώ με ισόποση εκτίμηση για το ύψος του εξόδου που αφορά μισθοδοσία προσωπικού του Οργανισμού Λαϊκών Αγορών Αττικής έτους (12 μηνών) και παρελθόντος έτους (2 μηνών). Β6. Έσοδα από λοιπά τέλη & δικαιώματα έκδοσης αδειών Τα έσοδα της κατηγορίας αυτής (ΚΑΕ 1259) που αφορά λοιπά τέλη & δικαιώματα έκδοσης αδειών & παροχής προνομίων (τέλη διέλευσης του άρθρου 29, παρ.6, του ν.3431/2006) εκτιμούμε ότι θα ανέλθουν στο ύψος των 80.00 ευρώ διαμορφωθήκαν συμφώνα με το άρθρο 5 κεφάλαιο Β της εγκύκλιου κατάρτισης του προϋπολογισμού. Β7. Έσοδα από επιχειρηματική δραστηριότητα Υπολογίζουμε έσοδο από την κατηγορία αυτή (ΚΑΕ 3000) συνολικού ύψους 7.677.442,33 ευρώ. Το έσοδο αυτό συνίσταται : α) Έσοδα από προσφορά τεχνικών υπηρεσιών συνολικού ύψους 300.00 ευρώ από το Καζίνο Πάρνηθας για την Ανατολική Αττική. β) Σε εκμίσθωση καταστημάτων στο αττικό άλσος και στο άλσος του πεδίου του Άρεως, συνολικού ύψους 660.564,08 ευρώ κυρίως βάσει μισθωτηρίων συμβολαίων και 1.878,25 ευρώ από εκμίσθωση καταστήματος στο Πειραιά. γ) Σε τόκους καταθέσεων υπολογίζουμε ότι τα έσοδα αυτά θα διαμορφωθούν στο ύψος των 6.715.00 ευρώ δεδομένου ότι κατά το έτος 2013 τα διαθέσιμα της Περιφέρειας Αττικής απέδωσαν 8.955.969,32 ευρώ και έως 31-7- 2014 το ποσό απόδοσης είναι 4.004.475,19 ευρώ. 19
Β8. Έσοδα από παράβολα και πρόστιμα Το μεγαλύτερο μέρος της κατηγορίας αυτής αφορά βεβαιωμένες απαιτήσεις από επιβληθέντα πρόστιμα ύψους 3.454.576,94 ευρώ. Λαμβανομένης υπόψη της οικονομικής συγκυρίας εκτιμούμε ότι θα εισπράξουμε από πρόστιμα πάσης φύσεως (ΚΑΕ 4219) 2.871.079,75 ευρώ, από παράβολα εξέτασης, από επιτροπές (ΚΑΕ 4222) 18.406,84 ευρώ και από παράβολα χορήγησης επαγγελματικών αδειών των Δ/νσεων Βιομηχανίας, Ενέργειας, και Φυσικών Πόρων & Ανάπτυξης 565.090,35 (ΚΑΕ 4229). Διαμορφώθηκαν σύμφωνα με το άρθρο 5 κεφάλαιο Β της εγκύκλιου κατάρτισης του προϋπολογισμού. Β9. Έσοδα παρελθόντων ετών Η κατηγορία αυτή αφορά έσοδα από ΚΑΠ & Επιχορηγήσεις παρελθόντων ετών ύψους 13.708.429,00 ευρώ. Ειδικότερα : α) ΚΑΕ 8111 Έσοδα από ΚΑΠ για δαπάνες διοίκησης και λειτουργίας παρελθόντων ετών 1.352.247,00 ευρώ η δόση του Δεκεμβρίου 2014. β) ΚΑΕ 8113 Έσοδα από Κ.Α.Π. για διατροφικό επίδομα θα ανέλθουν στο ύψος των 2.197.874,00 ευρώ είναι ισόποση προς την απόδοση στην Περιφέρεια Αττικής κατά το Δ τρίμηνο του έτους 2013. γ) ΚΑΕ 8114 Έσοδα από Κ.Α.Π. για Μεταφορές Μαθητών εκτιμούμε ότι θα ανέλθουν στο ύψος των 10.158.308,00 ευρώ. γ.1) ποσό 7.008.308,00 ευρώ για Σεπτέμβριο έως Δεκέμβριο 2014 και ο υπολογισμός του είναι ίσος με το ύψος του ποσού που δαπάνησε η Περιφέρεια για τη μεταφορά μαθητών, κατά το σχολικό έτος 2013-2014 (Σεπτέμβριος 2013 Ιούνιος 2014), μειωμένο κατά 6,25%. γ.2) ποσό 3.150.00 ευρώ για Μάιο & Ιούνιο 2014, το ύψος του οποίου είναι ίσο με το οφειλόμενο υπόλοιπο της επιχορήγησης από το Υπουργείο Εσωτερικών. Β10. Έσοδα από επιχορηγήσεις για Επενδύσεις Στην κατηγορία αυτή εντάσσονται έσοδα που εισπράττονται από τον τακτικό προϋπολογισμό για επενδύσεις, όπως είναι κατά κύριο λόγο τα έργα από επιχορηγήσεις του περιφερειακού προγράμματος για την αποπληρωμή εκτελεσθέντων προγραμμάτων. Πρόκειται για έσοδα συνολικού ύψους 8.100.917,42 ευρώ που αντιπροσωπεύουν συγκεκριμένα έργα που παρακολουθούνται αυτοτελώς από τον υποφορέα 071 του σκέλους των εξόδων και έχουν ενταχθεί στο πρόγραμμα δημοσίων επενδύσεων κατά το παρελθόν. Εκ των οποίων α) ποσό 2.016.906,78 ευρώ από ταμειακά υπόλοιπα παρελθόντων ετών της Περιφερειακής Ενότητας Αθηνών β) ποσό 1.545.090,90 ευρώ από ταμειακά υπόλοιπα του προγράμματος Δημοσίων Επενδύσεων των Περιφερειακών Ενοτήτων Ανατολικής Αττικής & Πειραιά γ) ποσό 4.518.454,79 ευρώ από επιχορηγήσεις του περιφερειακού προγράμματος για την Περιφερειακή Ενότητα Δυτικής Αττικής που η διαχείρισή του γίνεται μέσω τραπεζικών λογαριασμών που τηρούνται στην Τράπεζα της Ελλάδος. Προβλέψαμε έσοδο 8.100.917,42 ισόποσα προς τους προϋπολογισμούς των ενταγμένων έργων για να υπάρξει ομαλή ροή των αποπληρωμών αυτών σύμφωνα με τις καταθέσεις των αντίστοιχων ποσών από τα ταμειακά υπόλοιπα & στην Τράπεζα της Ελλάδος από τους αρμόδιους φορείς. 20