ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗ ΤΗΣ ΔΗΜΟΣ ΝΕΑΠΟΛΗΣ-ΣΥΚΕΩΝ ΠΡΑΚΤΙΚΟ 20 ΓΡΑΦΕΙΟ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦ. 255

Transcript

1 ΑΔΑ: ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΠΡΑΚΤΙΚΑ ΟΙΚ. ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗ ΤΗΣ ΔΗΜΟΣ ΝΕΑΠΟΛΗΣ-ΣΥΚΕΩΝ ΠΡΑΚΤΙΚΟ 20 ΓΡΑΦΕΙΟ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦ. 255 ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό της 20 / συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής. Αριθ. Απόφασης 255 / 2015 ΠΕΡΙΛΗΨΗ Τροποποίηση Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης οικονομικού έτους Στο Δημοτικό Κατάστημα, , ημέρα Πέμπτη και ώρα 09:00, συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση η Οικονομική επιτροπή ύστερα από την 30886/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου κ. Ζιγκερίδη Δημήτριου, που επιδόθηκε σε καθένα από τους Συμβούλους, σύμφωνα με το άρθρο 75 του Ν.3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι από τα εννιά (9) μέλη, παραβρέθηκαν τα έξι (6), δηλαδή: ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Ζιγκερίδης Δημήτριος ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Γαλανός Αριστείδης 2. Τσακιρίδης Αναστάσιος (Αρίστος) 3. Γενίτσαρη Παρασκευή 2. Αλεξούδη Αναστασία (Παρή) (Νατάσσα) 4. Βαρσάμης Νικόλαος 3. Μιχαηλίδης Βασίλειος 5. Ωραιόπουλος Λάζαρος 6. Γιαρένης Χρήστος Σύμφωνα με την υπ αρ. 1148/ απόφαση Δημάρχου Νεάπολης-Συκεών κ. Δανιηλίδη Συμεών Πρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής, ορίζεται ο Αντιδήμαρχος Διοικητικού-Οικονομικού κ. Ζιγκερίδης Δημήτριος. Σύμφωνα με την υπ αρ. 371/2015 απόφαση Δημάρχου Νεάπολης-Συκεών πρακτικά τηρούνται από την διοικητική υπάλληλο του Δήμου κ. Θαμνίδου Δέσποινα. ΟΜΟΦΩΝΑ Αποφασίσθηκε η συζήτηση 4 (τεσσάρων) θεμάτων εκτός ημερησίας διάταξης. Τα θέματα συζητήθηκαν με την εξής σειρά: 1 ο έκτακτο, 2 ο έκτακτο, 3 ο έκτακτο, 4 ο έκτακτο, 11 ο, 17 ο, 1 ο, 2 ο, 3 ο, 4 ο, 5 ο, 6 ο, 7 ο, 8 ο, 9 ο, 10 ο, 12 ο, 13 ο, 14 ο, 15 ο, 16 ο, 18 ο, 19 ο, 20 ο και 21 ο θέματα ημερήσιας διάταξης. Ο Πρόεδρος, αφού εισηγήθηκε το 1ο θέμα, της ημερήσιας διάταξης Τροποποίηση Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης οικονομικού έτους 2015, έθεσε υπόψη της επιτροπής την με αριθ. 292/2015 εισήγηση των Οικονομικών Υπηρεσιών του Δήμου, με το παρακάτω περιεχόμενο: ΘΕΜΑ: «Τροποποίηση Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης οικονομικού έτους 2015». Η Οικονομική Επιτροπή με την αρ. 404/2014 απόφασή της κατάρτισε το σχέδιο 1

2 Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης του Δήμου Νεάπολης Συκεών για το έτος 2015 ενώ το Δημοτικό Συμβούλιο με την αρ. 482/2014 απόφασή του ενέκρινε τόσο τον Προϋπολογισμό όσο και το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης οικονομικού έτους 2015 του Δήμου Νεάπολης Συκεών. Η παραπάνω απόφαση υποβλήθηκε προς έλεγχο στην Αποκεντρωμένη Διοίκηση Μακεδονίας Θράκης και εγκρίθηκε με το αρ. πρωτ / έγγραφο του Γενικού Γραμματέα. Σύμφωνα με το άρθρο 3 της αρ / κοινής υπουργικής απόφασης των υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών «Παροχή οδηγιών για την κατάρτιση του προϋπολογισμού των δήμων, οικονομικού έτους 2015 τροποποίηση της υπ αριθμ. 7028/2004 (Β 253) απόφασης», στην ενότητα «Υποχρεωτική αναμόρφωση του Π/Υ» αναφέρει ότι: «Με τη λήξη του οικονομικού έτους 2014, ο Π/Υ αναμορφώνεται υποχρεωτικά, προκειμένου να αποτυπωθούν σε αυτόν τα πραγματικά οικονομικά αποτελέσματα του δήμου και να καταστεί έτσι ρεαλιστικός. Ειδικότερα για τις παραπάνω ΟΜΑΔΕΣ ΕΣΟΔΩΝ (ομάδες Ι, ΙΙ, ΙΙΙ ) : α) Εάν έχουν εγγραφεί, με βάση τα στοιχεία μέχρι το μήνα κατάρτισης του Π/Υ, στην ΟΜΑΔΑ Ι ποσά μεγαλύτερου ύψους από αυτό της εκτέλεσης του έτους 2013 και το έτος 2014 κλείσει τελικά με χαμηλότερη εκτέλεση, ο Π/Υ υποχρεωτικά αναμορφώνεται στο ύψος του ποσού του β) Στην ΟΜΑΔΑ ΙΙ εγγράφονται τα πραγματικά ποσά και σύμφωνα με αυτά επανυπολογίζεται και η ομάδα «85». γ) Στο Χρηματικό Υπόλοιπο Προηγούμενης Χρήσης, της ΟΜΑΔΑΣ ΕΣΟΔΩΝ ΙΙΙ, εγγράφεται το ποσό που προέκυψε κατά την ». Το Δημοτικό Συμβούλιο με την αρ. 106/2015 απόφασή του ενέκρινε μεταξύ άλλων την αναμόρφωση του προϋπολογισμού σύμφωνα με τα παραπάνω ενώ μέχρι σήμερα έχουν εγκριθεί συνολικά είκοσι πέντε (25) αναμορφώσεις του προϋπολογισμού οικονομικού έτους Κατά συνέπεια ο διαμορφωμένος προϋπολογισμός ανέρχεται πλέον στο ποσό των ,82, είναι μειωμένος δηλαδή σε σχέση με τον εγκεκριμένο κατά ,56. Προκειμένου το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης να ταυτίζεται με τον προϋπολογισμό οικονομικού έτους 2015 προτείνεται στην Οικονομική Επιτροπή η τροποποίησή του σύμφωνα με τον συνημμένο πίνακα. Ο υπάλληλος του Γραφείου προϋπολογισμού Ο ασκών χρέη Προϊστ/νου Οικ.Υπηρεσίας Η Προϊσταμένη Διεύθυνσης Διοικητικών & Οικονομικών Υπηρεσιών Σπανίδης Αναστάσιος Καραδαλής Ευάγγελος Μπεκιαρίδου Αθανασία Στη συνέχεια ο Πρόεδρος έθεσε υπόψη της Ο.Ε. τον συνημμένο πίνακα και κάλεσε τα μέλη ν αποφασίσουν σχετικά. Το λόγο πήρε ο αντιπρόεδρος κ. Λ. Ωραιόπουλος και είπε θα καταψηφίσει το θέμα. 2

3 Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Μετά από συζήτηση, αφού άκουσε όσα ο Πρόεδρος και τα μέλη της εξέθεσαν και έλαβε υπόψη: 1) 292/2015 εισήγηση των Οικονομικών Υπηρεσιών του Δήμου, 2) τον πίνακα Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων (ο οποίος αποτελεί αναπόσπαστο μέρος αυτής της απόφασης), 3) την με αριθ. 404/2014 Α.Ο.Ε., 4)τις με αριθ. 482/2014 και 106/2015 Α.Δ.Σ., 5) την με αριθ. πρωτ / εγκριτική της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Μακεδονίας Θράκης, 6) το άρθρο 3 της αρ / κοινης υπουργικής απόφασης των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών και 7) τις διατάξεις του αρ.72 του Ν.3852/2010. Αποφασίζει Με Πλειοψηφία Τροποποιεί το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης οικονομικού έτους 2015 σύμφωνα με τον συνημμένο Πίνακα Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων, ο οποίος αποτελεί αναπόσπαστο μέρος αυτής της απόφασης. - Μειοψήφησε ο Δ.Σ. κ. Λ. Ωραιόπουλος. Η απόφαση αυτή πήρε αριθ. 255/2015 Αναθέτει στον κ. Δήμαρχο να προβεί στις παραπέρα ενέργειες. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΖΙΓΚΕΡΙΔΗΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΩΡΑΙΟΠΟΥΛΟΣ ΛΑΖΑΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Τσακιρίδης Αναστάσιος Γενίτσαρη Παρασκευή (Παρή) Βαρσάμης Νικόλαος Γιαρένης Χρήστος 3

4 4

5 ΠΙΝΑΚΑΣ 5.Α. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΔΗΜΩΝ ΚΑΙ Ν.Π.Δ.Δ. (Συμπληρώνονται μόνο τα μη σκιασμένα πεδία με την ένδειξη "0" / ποσά σε ευρώ) ΟΝΟΜΑ ΦΟΡΕΑ : ΔΗΜΟΣ ΝΕΑΠΟΛΗΣ-ΣΥΚΕΩΝ (ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ) Α/Α Στήλης : Α ΕΣΟΔΩΝ ΟΜΑΔΟΠΟΙΗΜΕΝΟΙ ΚΩΔΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΠΡΟΙΣΧΥΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΕΤΟΥΣ: ΕΤΟΥΣ: Π/Υ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΟΣ Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΑΝΑΛΥΕΤΑΙ ΠΟΥ ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ ΑΝΑΛΥΘΗΚΕ (π.χ 2014) - ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ Ετήσιοι Στόχοι (π.χ. 2014) Ιανουάριος Φεβρουάριος Μάρτιος Α Τρίμηνο Απρίλιος Μάιος Ιούνιος Β' Τρίμηνο 6μηνο Ιούλιος Αύγουστος Σεπτέμβριος Γ' Τρίμηνο 9μηνο Οκτώβριος Νοέμβριος Δεκέμβριος Δ' Τρίμηνο 12μηνο Έλεγχος ταύτισης των εγγραφών στις στήλες 1. και 21. (Π/Υ - 12μηνο) Η ΤΙΜΗ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΕΊΝΑΙ ΙΣΗ ΜΕ "0" Γραμμή 1 Επιχορηγήσεις για λειτουργικές δαπάνες (06)_Έσοδα από επιχορηγήσεις για λειτουργικές δαπάνες (-)(μείον) (0621)_Επιχορηγήσεις για κάλυψη δαπάνης των προνοιακών επιδομάτων Γραμμή 2 Επιχορηγήσεις για Προνοιακά Επιδόματα (0621)_Επιχορηγήσεις για κάλυψη δαπάνης των προνοιακών επιδομάτων Γραμμή 3 Επιχορηγήσεις για επενδύσεις (13)_Έκτακτες επιχορηγήσεις για επενδύσεις Γραμμή 4 Γραμμή 5 Ίδια Έσοδα (φόροι, τέλη, δικαιώματα, εισφορές, πρόστιμα, πρόσοδοι από περιουσία) Έσοδα που προβλέπεται να εισπραχθούν από απαιτήσεις ΠΟΕ Γραμμή 6 Λοιπά Έσοδα (01)_Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία (+) (02)_Πρόσοδοι από την κινητή περιουσία (+) (03)_Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα (+) (04)_Έσοδα από λοιπά τέλη, δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών (+) (05)_Φόροι και Εισφορές(+)(07)_Λοιπά τακτικά έσοδα(+) (11)_Έσοδα από εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας (+)(14)_Δωρεές, κληρονομιές, κλροδοσίες(+) (15)_Προσαυξήσεις, πρόστιμα, παράβολα (+) (16)_Λοιπά έκτακτα έσοδα (21)_Τακτικά έσοδα ΠΟΕ(+) (22)_Έκτακτα έσοδα ΠΟΕ Σύνολο Γραμμής (32-85) (Εκτίμηση εισπράξεων) (41)_Εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου και τρίτων+(42)_επιστροφές χρημάτων+(31)_εισπράξεις από δάνεια Γραμμή 7 Χρηματικό Υπόλοιπο (5)_Χρηματικό υπόλοιπο A ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΜΕ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ (Σύνολο Γραμμών 1-7) ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΠΡΟΙΣΧΥΟΥΣΑ Έλεγχος ταύτισης των Β ΕΞΟΔΩΝ ΟΜΑΔΟΠΟΙΗΜΕΝΟΙ ΚΩΔΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΤΟΥΣ: Π/Υ ΕΤΟΥΣ: εγγραφών στις ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝ Ιανουάριος Φεβρουάριος Μάρτιος Α Τρίμηνο Απρίλιος Μάιος Ιούνιος Β' Τρίμηνο 6μηνο Ιούλιος Αύγουστος Σεπτέμβριος Γ' Τρίμηνο 9μηνο Οκτώβριος Νοέμβριος Δεκέμβριος Δ' Τρίμηνο 12μηνο στήλες 1. και ΑΝΑΛΥΕΤΑΙ ΟΣ Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΣΕ ΣΤΟΧΟΥΣ (π.χ 2014) - ΠΟΥ ΑΝΑΛΥΘΗΚΕ 21. (Π/Υ - 12μηνο) Η Γραμμή 1 Κόστος προσωπικού (60)_Αμοιβές και έξοδα προσωπικού Γραμμή 2 Προνοιακά επιδόματα (674)_Προνοιακά επιδόματα Γραμμή 3 Δαπάνες για την εξυπηρέτηση δημόσιας πίστης (65)_Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημόσιας πίστης Γραμμή 4 Δαπάνες για επενδύσεις (7)_Επενδύσεις Γραμμή 5 Πληρωμές ΠΟΕ Γραμμή 6 Γραμμή 7 Μεταβιβάσεις σε τρίτους Λοιπές λειτουργικές δαπάνες (81)_Πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. (+) (83)_Επιχορηγούμενες Πληρωμές Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε (67)_Πληρωμές για μεταβιβάσεις σε τρίτους (-) (μείον) (674)_Προνοιακά Επιδόματα Σύνολο Γραμμής (61)_Αμοιβές αιρετών και τρίτων (+) (62)_Παροχές τρίτων(+) (63)_Φόροι - τέλη(+) (64)_Λοιπά γενικά έξοδα(+) (66)_Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων(+) (68)_Λοιπά έξοδα Γραμμή 8 Αποδόσεις εσόδων υπέρ Δημοσίου και τρίτων (82)_Λοιπές αποδόσεις Γραμμή 9 Αποθεματικό (9)_Αποθεματικό ΤΟ ΠΕΔΙΟ ΔΕ ΣΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ B. ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ ΜΕ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ (Γραμμές 1-9) Γ. Διαφορά για συμφωνία Π/Υ (85) Προβλέψεις μη είσπραξης βεβαιωμένων κατά τα ΠΟΕ ΤΟ ΠΕΔΙΟ ΔΕ ΣΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ Δ1 Συμφωνία ετήσιων στόχων με ετήσιο Π/Υ (Γραμμή Α. "Σύνολο Εσόδων" + Γραμμή Γ.) Δ2 Συμφωνία ετήσιων στόχων με ετήσιο Π/Υ (Γραμμή Α. "Σύνολο Εξόδων" + Γραμμή Γ.) Ε. ΙΣΟΣΚΕΛΙΣΗ Π/Υ (Άρθρο 1, παρ. β3) = ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ (Α) - ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ (Β) ΣΤ. Απλήρωτες Υποχρεώσεις Σύνολο Απλήρωτων Υποχρεώσεων κατά την 31/12 προηγούμενου οικ. έτους (π.χ ) Μηνιαίοι στόχοι απλήρωτων υποχρεώσεων οικ. έτους Π/Υ (π.χ 2014) Ζ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ Σ Η περίοδος της οποίας αναμορφώθηκαν οι στόχοι (μήνες / τρίμηνα) σημειώνεται με τη συμπλήρωση του αριθμού 1 στα διπλανά πεδία

6 Οδηγίες συμπλήρωσης του Πίνακα 5.Α 1.ΟΠΟΙΑΔΗΠΟΤΕ ΠΑΡΕΜΒΑΣΗ ΣΤΗ ΜΟΡΦΗ ΤΩΝ ΠΙΝΑΚΩΝ Η ΣΤΑ ΣΚΙΑΣΜΕΝΑ ΠΕΔΙΑ ΑΥΤΩΝ ΣΥΝΙΣΤΑ ΑΛΛΟΙΩΣΗ ΤΟΥ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟΥ ΤΟΥ ΟΠΔ ΠΟΥ ΟΡΙΖΕΤΑΙ ΜΕ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ, ΚΑΘΙΣΤΩΝΤΑΣ ΑΥΤΟ ΑΥΤΟΔΙΚΑΙΑ ΑΚΥΡΟ. 2. Τα σκιασμένα πεδία με την ένδειξη "0" υπολογίζουν ή ελέγχουν αυτόματα ορισμένα πεδία εγγραφών του πίνακα που υποβάλλεται σε ηλεκτρονική μορφή. 3. Στο τμήμα των Εσόδων, το Χρηματικό Υπόλοιπο πρέπει να συμπληρωθεί μία φορά στη στήλη 1 (Τρέχουσα Στοχοθεσία) και με τη συμπλήρωσή του ενημερώνεται αυτόματα η γραμμή Α "Σύνολο Εσόδων (με χρηματικό υπόλοιπο), αθροίζοντας το σχετικό ποσό στη μηνιαία στοχοθεσία. 4. Στο τμήμα των εξόδων ο κωδ.: 674_Προνοιακά επιδόματα πρέπει να συμπληρωθεί μόνο μία φορά στη Γραμμή 2 "Προνοιακά επιδόματα" και με τη συμπλήρωσή του αυτόματα ενημρώνεται η Γραμμή 6"Μεταβιβάσεις σε Τρίτους". 5. Στο τμήμα των εξόδων η Γραμμή 9 "Αποθεματικό" πρέπει να συμπληρωθεί μόνο στη στήλη 1 "Τρέχουσα στοχοθεσία έτους" και αυτόματα ενημερώνεται η στήλη του 12μήνου με το ίδιο ποσό. Το ποσό του αποθεματικού αθροίζεται μόνο στα ετήσια σύνολα των στηλών 1 και 21 και δεν περιλαμβάνεται στα μηνιαία Σύνολα Εξόδων. 6. Η Γραμμή Γ. "Διαφορά για συμφωνία Π/Υ ", η οποία πρέπει να συμπληρωθεί με το ποσό του ΚΑΕ 85_"Προβλέψεις μη Είσπραξης βεβαιωμένων κατά τα ΠΟΕ", αποσκοπεί στον έλεγχο της ταύτισης των ποσών της ετήσιας στοχοθεσίας εσόδων και εξόδων με τα αντίστοιχα σύνολα του Π/Υ. Τα σχετικά ποσά αποτυπώνονται στις Γραμμές Δ.1 και Δ Στη στήλη 22 ελέγχεται η ταύτιση των εγγραφών των στηλών 1 και 21 και η τιμή που καταδεικνύει ορθή κατάρτιση του ΟΠΔ είναι το μηδέν (0). 8. Στην περίπτωση αναμόρφωσης των στόχων εντός του έτους, συμπληρώνεται ο αριθμός 1 στα πεδία της γραμμής Ζ. των στηλών που αντιστοιχούν στην περίοδο της οποίας αναμορφώθηκαν οι στόχοι (μήνες / τρίμηνα / σωρευτική περίοδος μηνών). Στους προηγούμενους μήνες αναγράφονται ως στόχοι τα στοιχεία εκτέλεσης του π/υ κατά την περίοδο αυτή (στοιχεία που ενσωματώθηκαν στη βάση δεδομένων που τηρείται στο ΥΠΕΣ). 6