Τμήμα Μηχανογραφικής Υποστήριξης ΘΕΜΑ: ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΑΝΑΦΟΡΕΣ

Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων Αθήνα 16-4-2013 από Εγκληματικές Δραστηριότητες και της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας και Ελέγχου των Δηλώσεων Περιουσιακής Κατάστασης Πειραιώς 207 & Αλκίφρονος 92, 118 53 Αθήνα Τμήμα Μηχανογραφικής Υποστήριξης ΘΕΜΑ: ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΑΝΑΦΟΡΕΣ Το παρόν έγγραφο αφορά στη δημιουργία, αποστολή και επεξεργασία των συνοπτικών αναφορών των Πιστωτικών Ιδρυμάτων προς την Αρχή. ΔΗΜΙΟΥΡΓΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΒΟΛΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ Τα δεδομένα κάθε συνοπτικής αναφοράς θα υποβληθούν στην Αρχή σε μορφή ηλεκτρονικού αρχείου μέσω της υπηρεσίας υποβολής αναφορών υπόπτων συναλλαγών. Τα αρχεία πού είναι απαραίτητα για τη δημιουργία συνοπτικών αναφορών είναι αναρτημένα στο web site της Αρχής στην ενότητα Ηλεκτρονική Υποβολή Αναφορών. Στην ενότητα Λογισμικό για την Ηλεκτρονική Υποβολή σύνδεσμος http://www.hellenicfiu.gr/images/stories/files/elists.zip, έχει αναρτηθεί ειδικό λογισμικό για τη δημιουργία του ηλεκτρονικού αρχείου της συνοπτικής αναφοράς. Το λογισμικό αυτό αποτελείται από το αρχείο elists.jar που βρίσκεται μέσα στο συμπιεσμένο αρχείο zip. Μετά την εγκατάστασή του σε υπολογιστή του Πιστωτικού Ιδρύματος μπορεί να χρησιμοποιηθεί για την παραγωγή της συνοπτικής αναφοράς. Για να λειτουργήσει η εφαρμογή είναι απαραίτητο να είναι εγκατεστημένο στον υπολογιστή το Java run-time έκδοση 1.6 ή μεταγενέστερη. Η εφαρμογή έχει δοκιμαστεί με την έκδοση 1.6 και έχει λειτουργήσει χωρίς προβλήματα στα λειτουργικά συστήματα Windows XP, Windows Vista, Windows 7 και Linux. Εφόσον στον υπολογιστή είναι εγκατεστημένη και λειτουργεί η εφαρμογή estr τότε μπορεί να λειτουργήσει και η εφαρμογή elists. Το ηλεκτρονικό αρχείο που παράγεται από το πρόγραμμα (αρχείο zip) θα αποστέλλεται στην Αρχή μέσω της υπηρεσίας του web site της Αρχής στην ενότητα On-line Υποβολή Αναφορών Υπόπτων Συναλλαγών και Συνοπτικών Αναφορών, σύνδεσμος https://vpn.hellenic-fiu.gr, σύμφωνα με αυτά που ισχύουν για τις αναφορές υπόπτων συναλλαγών (Μεταφορά στον κατάλογο OUT). Μετά τον έλεγχο ορθότητας της δομής του αρχείου από την Αρχή, θα αποστέλλεται προς το Πιστωτικό Ίδρυμα ηλεκτρονικό έγγραφο παραλαβής του αρχείου, σύμφωνα με τα ισχύοντα για τις αναφορές υπόπτων συναλλαγών (Αρχείο στον κατάλογο ΙΝ). 1

Αν διαπιστωθούν τεχνικά προβλήματα κατά τον έλεγχο της δομής του αρχείου, θα υπάρχει άμεση τηλεφωνική επικοινωνία με το Πιστωτικό Ίδρυμα ώστε τα σφάλματα να διορθώνονται άμεσα και να γίνεται εκ νέου υποβολή του αρχείου. Αν σε μεταγενέστερο χρόνο διαπιστωθεί από το Πιστωτικό Ίδρυμα ότι κατάλογος που έχει ήδη αποσταλεί περιέχει προβληματικές εγγραφές, τότε πρέπει να γίνει νέα υποβολή του καταλόγου ώστε να αντικατασταθεί πλήρως ο κατάλογος με τα προβληματικά στοιχεία. Στο συνοδευτικό έγγραφο της συνοπτικής αναφοράς θα αναγράφονται τα στοιχεία πρωτοκόλλου του υπό αντικατάσταση καταλόγου. ΜΟΡΦΗ ΤΟΥ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΟΥ ΑΡΧΕΙΟΥ Για να παραχθεί το αρχείο της συνοπτικής αναφοράς χρησιμοποιούνται τα παρακάτω αρχεία που πρέπει να έχουν δημιουργηθεί από το Πιστωτικό Ίδρυμα σύμφωνα με τις προδιαγραφές που παρουσιάζονται εδώ. Τα ονόματα των αρχείων πρέπει να έχουν τη μορφή που ισχύει για τις αναφορές υπόπτων συναλλαγών. Πιο συγκεκριμένα, τα ονόματα των αρχείων πρέπει να αποτελούνται από Κεφαλαίους Λατινικούς χαρακτήρες και αν αποτελούνται από πολλές λέξεις τότε πρέπει οι λέξεις να χωρίζονται από τον χαρακτήρα κάτω παύλα, Underscore '_', χωρίς κενά, σημεία στίξης ή ειδικούς χαρακτήρες όπως: / \ + ( ) ' & * %? @ # ^ [ ] { } κλπ. A/A ΕΙΔΟΣ ΑΡΧΕΙΟΥ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΚΑΤΑΛΗΞΗ ΟΝΟΜΑΤΟΣ ΑΡΧΕΙΟΥ ΣΤΑ WINDOWS 1 ΣΥΝΟΔΕΥΤΙΚΟ ΕΓΓΡΑΦΟ ΤΗΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ 2 ΑΡΧΕΙΟ ΜΕ ΤΑ ΔΕΔΟΜΕΝΑ ΤΗΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ (*) Δεν είναι αποδεκτά αρχεία xlsx ή odt. Περιέχει τα στοιχεία πρωτοκόλλου του Πιστωτικού Ιδρύματος για τη συγκεκριμένη συνοπτική αναφορά. Περιέχει τη λίστα της συνοπτικής αναφοράς που πρέπει να έχει δομηθεί σύμφωνα με τη γραμμογράφηση και τις επισημάνσεις που παρατίθεται στο τέλος του παρόντος εγγράφου. pdf xls(*) Το παραγόμενο αρχείο που θα αποσταλεί στην Αρχή είναι ένα συμπιεσμένο αρχείο (zip) και περιέχει τα δύο παραπάνω αρχεία. Το όνομα του συμπιεσμένου αρχείου δημιουργείται από τα στοιχεία πρωτοκόλλου του συνοδευτικού εγγράφου, όπως ισχύει για τις Ηλεκτρονικές Αναφορές υπόπτων συναλλαγών. Το αρχείο αποθηκεύεται στον ίδιο φάκελλο που αποθηκεύονται και τα αρχεία των Ηλεκτρονικών Αναφορών που δημιουργούνται από το πρόγραμμα estr (συνήθως είναι ο φάκελλος C:\FIU). ΠΑΡΑΔΕΙΓΜΑ: Αν ο αριθμός πρωτοκόλλου της αναφοράς είναι 46662 και η ημερομηνία 15/5/2013 το παραγόμενο αρχείο θα έχει όνομα LIST_05.15.2013_46662.zip. Τα ονόματα των αρχείων των συνοπτικών αναφορών έχουν το πρόθεμα LIST ακολουθούμενο από τα στοιχεία πρωτοκόλλου. 2

ΑΡΧΕΙΟ ΜΕ ΤΑ ΔΕΔΟΜΕΝΑ ΤΗΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ (Α/Α: 2) Το αρχείο συνοπτικής αναφοράς xls θα περιέχει ένα φύλλο (worksheet) για τα Φυσικά Πρόσωπα και ένα φύλλο για τα Νομικά Πρόσωπα. Αυτό είναι απαραίτητο διότι η δομή των δεδομένων για τις δύο κατηγορίες αναφερόμενων προσώπων (Φυσικά, Νομικά) είναι διαφορετική. Αν υποβάλλονται στοιχεία και για Φυσικά και για Νομικά Πρόσωπα το αρχείο θα περιέχει συνολικά δύο φύλλα. Το πρώτο θα αφορά τα Φυσικά και το δεύτερο τα Νομικά Πρόσωπα. Αν υποβάλλονται στοιχεία μόνο για Φυσικά ή μόνο για Νομικά Πρόσωπα θα περιέχει μόνο ένα φύλλο. Δεν πρέπει να υπάρχουν κενά φύλλα στο αρχείο xls. Το φύλλο που θα περιέχει τα Φυσικά Πρόσωπα θα έχει το όνομα ΦΥΣΙΚΑ. Το φύλλο που θα περιέχει τα Νομικά Προσώπων θα έχει το όνομα ΝΟΜΙΚΑ. Δεν πρέπει να υπάρχουν μαζί στο ίδιο φύλλο (worksheet) εγγραφές που αφορούν και Φυσικά και Νομικά Πρόσωπα. Τα πεδία δεδομένων που πρέπει να περιέχονται και αποτελούν τις στήλες του φύλλου (worksheet) καθώς και ειδικές οδηγίες για τον υπολογισμό των πεδίων παρουσιάζονται παρακάτω. ΠΕΔΙΑ ΦΥΛΛΟΥ EXCEL ΓΙΑ ΦΥΣΙΚΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (Στήλες Α έως Τ στο φύλλο) Α/Α ΤΙΤΛΟΣ 1 Α/Α (Αύξων Αριθμός Εγγραφής) 2 Α.Φ.Μ. 3 Επώνυμο 4 Όνομα 5 Πατρώνυμο 6 Ημερ. Γέννησης 7 Υπηκοότητα 8 Αριθμός Πιστοποιητικού Ταυτοποίησης 9 ΔΟΥ 10 Επαγγελματική Δραστηριότητα 11 Διεύθυνση 12 Τηλέφωνο 13 Συνδικαιούχοι (Ονοματεπώνυμο, Πατρώνυμο) 14 Α.Φ.Μ. Συνδικαιούχων 15 Συνολικό εισόδημα έτους... βάσει Εκκαθαριστικού Σημειώματος (*) 16 Λογαριασμοί Πελάτη 17 Συνολικό Υπόλοιπο Λογαριασμών την 1/1/.. 18 Πιστώσεις έτους στο σύνολο των λογαριασμών του πελάτη (**) 19 Συνολικό Υπόλοιπο Λογαριασμών την 31/12... 20 Περιγραφή & Σχολιασμός 'Ύποπτης/Ασυνήθους Συναλλαγής ή Δραστηριότητας (*) Περιλαμβάνονται εισοδήματα από μισθωτές υπηρεσίες, ακαθάριστα έσοδα/εισοδήματα από κάθε πηγή και αυτοτελώς φορολογούμενα ποσά (για τον υπολογισμό του εισοδήματος από εμπορικές επιχειρήσεις ή από ελευθέρια επαγγέλματα, λαμβάνονται υπόψη τα ακαθάριστα έσοδα ατομικής επιχείρησης, όπως εμφανίζονται στον σχετικό Πίνακα Δ του εκκαθαριστικού σημειώματος). (**) Περιλαμβάνονται εμβάσματα από άλλες τράπεζες, καταθέσεις μετρητών και επιταγών 3

(εξαιρούνται ανανεώσεις προθεσμιακών λογαριασμών και μεταφορές μεταξύ λογαριασμών του πελάτη) Τα κελιά της στήλης Α.Φ.Μ. (2) πρέπει να έχουν μορφή Κείμενο όχι Αριθμός. Τα κελιά για τις αριθμητικές στήλες (15, 17, 18, 19) που αφορούν ποσά πρέπει να συμπληρωθούν ως εξής: Η μορφή του κελιού πρέπει να είναι Αριθμός, όχι Νομισματική ή Λογιστική Μονάδα. Πρέπει να χρησιμοποιείται το κόμμα (,) ως διαχωριστικό για το δεκαδικό μέρος, και η τελεία (.) ως το διαχωριστικό για τις χιλιάδες. Δεν πρέπει να χρησιμοποιείται το σύμβολο του Ευρώ. Αν το δεκαδικό μέρος είναι μηδέν δεν απαιτείται η συμπλήρωσή του. ΠΑΡΑΔΕΙΓΜΑ: Αν το ποσό στο πεδίο 14 είναι δεκαπέντε χιλιάδες είκοσι ευρώ και τριάντα δύο λεπτά τότε θα συμπληρωθεί ως 15.020,32 και όχι ως 15.020,32. ΠΕΔΙΑ ΦΥΛΛΟΥ EXCEL ΓΙΑ ΝΟΜΙΚΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (Στήλες Α έως Ο στο φύλλο) Α/Α ΤΙΤΛΟΣ 1 Α/Α (Αύξων Αριθμός Εγγραφής) 2 Α.Φ.Μ. 3 Επωνυμία 4 Διεύθυνση 5 ΔΟΥ 6 Νομική Μορφή 7 Αντικείμενο Δραστηριότητας 8 Εκπρόσωποι (Ονοματεπώνυμο, Πατρώνυμο, Α.Φ.Μ., Δ.Ο.Υ.) 9 Πραγματικοί Δικαιούχοι (Ονοματεπώνυμο, Πατρώνυμο, Α.Φ.Μ., Δ.Ο.Υ.) 10 Ακαθάριστα έσοδα έτους... βάσει Εκκαθαριστικού Σημειώματος 11 Λογαριασμοί Πελάτη 12 Συνολικό Υπόλοιπο Λογαριασμών την 1/1/... 13 Πιστώσεις έτους στο σύνολο των λογαριασμών του πελάτη (*) 14 Συνολικό Υπόλοιπο Λογαριασμών την 31/12... 15 Περιγραφή & Σχολιασμός 'Ύποπτης/Ασυνήθους Συναλλαγής ή Δραστηριότητας (*) Περιλαμβάνονται εμβάσματα από άλλες τράπεζες, καταθέσεις μετρητών και επιταγών (εξαιρούνται ανανεώσεις προθεσμιακών λογαριασμών και μεταφορές μεταξύ λογαριασμών του πελάτη). Τα κελιά της στήλης Α.Φ.Μ. (2) πρέπει να έχουν μορφή Κείμενο όχι Αριθμός. Τα κελιά για τις αριθμητικές στήλες (10, 12, 13, 14) που αφορούν ποσά πρέπει να συμπληρωθούν ως εξής: Η μορφή του κελιού πρέπει να είναι Αριθμός, όχι Νομισματική ή Λογιστική Μονάδα. Πρέπει να χρησιμοποιείται το κόμμα (,) ως διαχωριστικό για το δεκαδικό μέρος, και η τελεία (.) ως το διαχωριστικό για τις χιλιάδες. Δεν πρέπει να χρησιμοποιείται το σύμβολο του Ευρώ. Αν το δεκαδικό μέρος είναι μηδέν δεν απαιτείται η συμπλήρωσή του. 4

ΠΑΡΑΔΕΙΓΜΑ: Αν το ποσό στο πεδίο 10 είναι δεκαπέντε χιλιάδες είκοσι ευρώ και τριάντα δύο λεπτά τότε θα συμπληρωθεί ως 15.020,32 και όχι ως 15.020,32. ΔΙΕΥΚΡΙΝΙΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗ ΔΟΜΗ ΤΩΝ ΦΥΛΛΩΝ XLS Για κάθε αναφερόμενο φυσικό ή νομικό πρόσωπο τα δεδομένα πρέπει να περιέχονται σε μία και μόνο μία γραμμή του φύλλου. Κάθε πεδίο πληροφορίας (πεδία 1 έως 20 για τα φυσικά πρόσωπα, πεδία 1 έως 15 για τα νομικά πρόσωπα) πρέπει να περιέχεται εξ ολοκλήρου σε ένα και μόνο ένα κελί. Δεν πρέπει να υπάρχουν συγχωνευμένα κελιά στο φύλλο. Δεν πρέπει να υπάρχουν συγχωνευμένες γραμμές στο φύλλο. Δεν πρέπει να υπάρχουν κρυμμένες (hidden) στήλες ή γραμμές. Το μήκος του περιεχόμενου κάθε κελιού δεν πρέπει να ξεπερνάει τους 1000 χαρακτήρες. Η πρώτη στήλη (Α/Α) περιέχει την αρίθμηση των γραμμών. Η αρίθμηση των γραμμών κάθε φύλλου πρέπει να είναι συνεχόμενη χωρίς κενά. Για κάθε φύλλο η αρίθμηση πρέπει να ξεκινά από τον αριθμό 1. Η γραμμή των επικεφαλίδων των στηλών του φύλλου είναι υποχρεωτική. Οι ονομασίες των φύλλων ΦΥΣΙΚΑ και ΝΟΜΙΚΑ είναι υποχρεωτικές. Το φύλλο που αφορά τα φυσικά πρόσωπα πρέπει να περιέχει ακριβώς 20 στήλες και το φύλλο που αφορά τα νομικά πρόσωπα πρέπει να περιέχει ακριβώς 15 στήλες. Στο φύλλο για τα Φυσικά Πρόσωπα πρέπει σε κάθε γραμμή να είναι συμπληρωμένα τα πεδία Α/Α (1), Α.Φ.Μ. (2), Επώνυμο (3), Όνομα (4), Πατρώνυμο (5). Στο φύλλο για τα Νομικά Πρόσωπα πρέπει σε κάθε γραμμή να είναι συμπληρωμένα τα πεδία Α/Α (1), Α.Φ.Μ. (2), Επωνυμία (3). Δεν είναι αποδεκτά αρχεία με κενά στις παραπάνω στήλες (Α/Α, Επώνυμο-Όνομα- Πατρώνυμο/Επωνυμία, Α.Φ.Μ.). ΥΠΟΔΕΙΓΜΑΤΑ ΑΡΧΕΙΩΝ XLS Στο web site της Αρχής στην ενότητα Ηλεκτρονική Υποβολή Αναφορών - Υποδείγματα Καταστάσεων για τις Ηλεκτρονικές Υποβολές έχουν αναρτηθεί τρία υποδείγματα αρχείων xls σε συμπιεσμένο αρχείο zip, για την υποβολή συνοπτικών αναφορών που αφορούν μόνο Φυσικά, μόνο Νομικά ή μαζί Φυσικά και Νομικά πρόσωπα. Στο ίδιο αρχείο περιέχεται και συμπληρωμένο υπόδειγμα για τα φυσικά πρόσωπα. 5

ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΔΗΓΙΕΣ ΧΡΗΣΗΣ ΤΟΥ ΛΟΓΙΣΜΙΚΟΥ Μετά την εκκίνηση του προγράμματος elists.jar, ακολουθούνται τα παρακάτω βήματα για την παραγωγή του αρχείου, όπως εμφανίζονται στην εικόνα: 1. Καταχώρηση του Αριθμού Πρωτοκόλλου και της Ημερομηνίας του εγγράφου που συνοδεύει την αναφορά. 2. Επισύναψη των δύο αρχείων της αναφοράς. 3. Ενεργοποίηση της Δημιουργίας Αρχείου (κλικ στο ΔΗΜΙΟΥΡΓΙΑ ΑΡΧΕΙΟΥ). Κατά τη διάρκεια του ελέγχου του αρχείου xls στο βήμα 3, αν εντοπισθούν προβλήματα δομής τότε το πρόγραμμα θα εμφανίσει μήνυμα όπου θα αναφέρει το πρόβλημα που εντοπίστηκε. Για να παραχθεί το αρχείο της ηλεκτρονικής αναφοράς πρέπει να διορθωθούν όλα τα προβλήματα που τυχόν θα υπάρχουν στο αρχείο xls. Μετά την ολοκλήρωση των ελέγχων και τη δημιουργία του αρχείου συνοπτικής αναφοράς, το πρόγραμμα θα εμφανίσει μήνυμα στο οποίο θα αναφέρεται το συνολικό πλήθος των υποβαλλόμενων Φυσικών και Νομικών Προσώπων. Σε περίπτωση που τα αναφερόμενα στοιχεία διαφέρουν από αυτά που περιέχονται στο αρχείο πρέπει να γίνει επανέλεγχος της δομής του αρχείου και να ελεγχθεί εκ νέου η συνοπτική αναφορά. Στο web site της Αρχής στην ενότητα Ηλεκτρονική Υποβολή Αναφορών - Προδιαγραφές για την Ηλεκτρονική Υποβολή έχουν αναρτηθεί οδηγίες χρήσης και εγκατάστασης του λογισμικού. 6