Οδηγίες για την χρήση της online Υπηρεσίας Επιστροφής ΦΠΑ στους αγρότες του ειδικού καθεστώτος

Transcript

1 Οδηγίες για την χρήση της online Υπηρεσίας Επιστροφής ΦΠΑ στους αγρότες του ειδικού καθεστώτος Η υπηρεσία αυτή δημιουργήθηκε για την εφαρμογή της Απόφασης του Υφυπουργού Οικονομικών ΠΟΛ για την επιστροφή ΦΠΑ στους αγρότες του ειδικού καθεστώτος για το έτος Η υπηρεσία προσφέρεται για Συνεταιριστικές Οργανώσεις. Μέσω της υπηρεσίας αυτής δίνεται η δυνατότητα να υποβληθεί αρχείο για επιστροφή ΦΠΑ σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. δ της ανωτέρω Απόφασης. Η υπηρεσία βρίσκεται στην διεύθυνση Με την επιλογή «Είσοδος» στην επιλογή «Επιστροφή ΦΠΑ στους αγρότες του ειδικού καθεστώτος», ο χρήστης (Συνεταιριστική Οργάνωση) οδηγείται στην παρακάτω οθόνη Αρχική οθόνη της υπηρεσίας Για την υποβολή του αρχείου για την επιστροφή ΦΠΑ απαιτείται πρωτίστως από κάθε συνεταιριστική οργάνωση η εγγραφή της στην υπηρεσία και η λήψη κωδικού χρήσης και πρόσβασης (username & password). Η λήψη username & password γίνεται μόνο μια φορά για κάθε συνεταιριστική οργάνωση και πραγματοποιείται πατώντας το κουμπί «Εγγραφή». Όταν η Συνεταιριστική Οργάνωση παραλάβει username & password, τα αναγράφει στα αντίστοιχα πεδία και πατάει το κουμπί «Σύνδεση» για να προχωρήσει στην υποβολή του αρχείου.

2 Φόρμα εγγραφής Συνεταιριστικής Οργάνωσης στην on line Υπηρεσία Επιστροφής ΦΠΑ στους αγρότες του ειδικού καθεστώτος Η παρακάτω οθόνη αφορά στην εγγραφή της Συνεταιριστικής Οργάνωσης στην συγκεκριμένη Υπηρεσία. Οθόνη εγγραφής Συνεταιριστικής Οργάνωσης στην on line Υπηρεσία Επιστροφής ΦΠΑ για τους αγρότες ειδικού καθεστώτος

3 Τα πεδία με * είναι τα υποχρεωτικά πεδία. Ο χρήστης συμπληρώνει την φόρμα ξεκινώντας από πάνω προς τα κάτω. Για τα πεδία που μπορεί να επιλέξει τιμές, αυτές διαμορφώνονται κάθε φορά από τις προηγούμενες επιλογές του. Για παράδειγμα, επιλέγοντας ένα Νομό, οι τιμές που θα εμφανιστούν στην λίστα «Δήμος / Οικισμός / Κοινότητα» είναι αυτές που ανήκουν στον συγκεκριμένο Νομό. Σε ότι αφορά στην λίστα με τις Συνεταιριστικές Οργανώσεις και για την περίπτωση που δεν αναγράφεται μια Συνεταιριστική Οργάνωση στην λίστα αυτή, ο χρήστης επικοινωνεί με τον ΟΠΕΚΕΠΕ στο τηλ. επικοινωνίας , για την εισαγωγή της Συνεταιριστικής Οργάνωσης στην αναφερόμενη λίστα. Επισημαίνεται ότι, σε ότι αφορά στην αποδοχή των χρήσης της υπηρεσίας από τις Συνεταιριστικές Οργανώσεις, αν ο χρήστης δεν επιλέξει το check box «Αποδέχομαι τους όρους», δεν μπορεί να υποβάλει το αίτημά του για την εγγραφή του στην υπηρεσία. Με την υποβολή του αιτήματος ο χρήστης λαμβάνει στην διεύθυνση ηλεκτρονικού ταχυδρομείου που έχει ορίσει στην φόρμα εγγραφής, με το οποίο ενημερώνεται για τον κωδικό χρήσης και πρόσβασης (username & password) που θα χρησιμοποιεί για την υποβολή του αρχείου για την επιστροφή ΦΠΑ. Παράλληλα λαμβάνει και τον κωδικό του Φορέα (Συνεταιριστική Οργάνωση). Ο κωδικός αυτός θα πρέπει να περιέχεται στο αρχείο για την επιστροφή του ΦΠΑ που θα υποβάλλει, ώστε να γίνεται ταυτοποίηση προέλευσης αρχείου. Το έχει την κάτωθι μορφή: Υποβολή αρχείου για την επιστροφή ΦΠΑ από τις Συνεταιριστικές Οργανώσεις Εισάγοντας «Όνομα χρήστη» και «Κωδικό Πρόσβασης» στην αρχική οθόνη και πατώντας το κουμπί «Σύνδεση», ο χρήστης μεταφέρεται στην πρώτη από τις δύο οθόνες εισαγωγής του αρχείου για την επιστροφή ΦΠΑ.

4 Επισημαίνεται ότι οι Συνεταιριστικές Οργανώσεις θα πρέπει να έχουν δημιουργήσει ανέγκλητο λογαριασμό για τους σκοπούς της Απόφασης ΠΟΛ Επίσης, η εισαγωγή του αρχείου θα πρέπει να πραγματοποιείται από τις συνεταιριστικές οργανώσεις μόνο όταν έχουν υποβληθεί στην αρμόδια ΔΟΥ οι συγκεντρωτικές καταστάσεις μαζί με τις αιτήσεις των αγροτών και τα δικαιολογητικά που τις συνοδεύουν (Άρθρο 4 της Απόφασης ΠΟΛ ). Η γραμμογράφηση του αρχείου και αναλυτικά στοιχεία για την δημιουργία του, αναφέρονται στην παράγραφο «Γραμμογράφηση αρχείου για την επιστροφή ΦΠΑ 2012» Όταν ο χρήστης επιλέξει το κουμπί «Εισαγωγή Αρχείου» μεταφέρεται στην παρακάτω οθόνη όπου επισυνάπτει το αρχείο του, γράφει προαιρετικά Παρατηρήσεις ή Σχόλια και πατάει το κουμπί «Αξιολόγηση και Υποβολή Αρχείου» για την αξιολόγηση του αρχείου την υποβολή του. Η αξιολόγηση του αρχείου αφορά στον έλεγχο της γραμμογράφησής του αλλά και σε άλλους λογικούς ελέγχους που πρέπει να διενεργηθούν.

5 Σε περιπτώσεις λαθών ο χρήστης ενημερώνεται με μήνυμα επί της οθόνης για το είδος του σφάλματος και την γραμμή που αυτό παρουσιάστηκε. Με την επιτυχή υποβολή του αρχείου ο χρήστης λαμβάνει ενημερωτικό της παρακάτω μορφής. Σε περίπτωση οποιασδήποτε ασυμφωνίας με τα υποβαλλόμενα στοιχεία, ο χρήστης πρέπει να επικοινωνήσει με το αρμόδιο τμήμα του ΟΠΕΚΕΠΕ (τηλ. επικοινωνίας ). Η Συνεταιριστική Οργάνωση μπορεί να προβεί σε πολλές υποβολές του αρχείου για την επιστροφή ΦΠΑ για το έτος Κάθε φορά το αρχείο θα περιέχει το σύνολο των ΑΦΜ για τα οποία η

6 Συνεταιριστική Οργάνωση έχει υποβάλει στην αρμόδια ΔΟΥ οι συγκεντρωτικές καταστάσεις μαζί με τις αιτήσεις των αγροτών και τα δικαιολογητικά που τις συνοδεύουν (Άρθρο 4 της Απόφασης ΠΟΛ ). Παράδειγμα, αν πρώτη φορά έχει υποβάλει στοιχεία για 100 αγρότες και μετά από Χ χρονικό διάστημα επιθυμεί να υποβάλει στοιχεία για επιπλέον 25 αγρότες, το δεύτερο αρχείο θα περιλαμβάνει και τους 125 αγρότες. Γραμμογράφηση αρχείου για την επιστροφή ΦΠΑ 2012 Το αρχείο που θα υποβάλλουν οι Συνεταιριστικές Οργανώσεις θα είναι τύπου.csv με την εξής γραμμογράφηση: ΠΕΔΙΟ Ημερομηνία Δημιουργίας Αρχείου ΤΥΠΟΣ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ & ΩΡΑ σε μορφή κειμένου Κωδικός Φορέα ΧΑΡΑΚΤΗΡΕΣ (10) ΑΦΜ ΧΑΡΑΚΤΗΡΕΣ (9) Ονοματεπώνυμο ΧΑΡΑΚΤΗΡΕΣ (200) Κωδικός Είδους ΧΑΡΑΚΤΗΡΕΣ (20) Ακαθάριστα Έσοδα Πλήθος Παραστατικών ΝΟΥΜΕΡΟ με 2 δεκαδικά ΝΟΥΜΕΡΟ χωρίς δεκαδικά Μια έγκυρη εγγραφή για το αρχείο εισαγωγής είναι η παρακάτω: "29/04/ :42";"000005";" ";"ΕΠΩΝΥΜΟ ΟΝΟΜΑ";"0111";1.545,8;4 Τα αυτάκια " " είναι προαιρετικά Για την σωστή δημιουργία του αρχείου ισχύουν οι κάτωθι κανόνες και τα κάτωθι μηνύματα λάθους σε περιπτώσεις παράβασης των κανόνων αυτών: 1. Εμφάνιση του χαρακτήρα ";" ακριβώς 6 φορές. Μήνυμα λάθους : Μη αποδεκτή γραμμογράφηση. 2. "29/04/ :42" (ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ & ΩΡΑ) Πρέπει να έχει format ΗΗ/ΜΜ/ΕΕΕΕ ΩΩ24:ΛΕ (με κενό ανάμεσα σε έτος και ώρες - μήκος 16 χαρακτήρων ακριβώς).

7 Μήνυμα λάθους : Μη αποδεκτό στοιχείο "Ημερομηνία" 3. "000005" (Κωδικός Φορέα). Αποστέλλεται μέσω στον χρήστη. Ταυτοποιείται με το συνδεδεμένο χρήστη. Μήνυμα λάθους : Μη αποδεκτό στοιχείο "Κωδικός Φορέα" 4. " " (ΑΦΜ) Πρέπει να είναι έγκυρο ΑΦΜ. Μήνυμα λάθους : Μη αποδεκτό στοιχείο "ΑΦΜ" 5. "ΕΠΩΝΥΜΟ ΟΝΟΜΑ" (Ονοματεπώνυμο) Δεν πρέπει να έχει μήκος μεγαλύτερο από 200 χαρακτήρες. Μήνυμα λάθους : Μη αποδεκτό στοιχείο "Όνομα" 6. "0111" (Κωδικός Ομοειδούς Καλλιέργειας/ Ζωικής Μονάδας). Πρέπει να υπάρχει μέσα στους βοηθητικούς πίνακες επιστροφής ΦΠΑ για το έτος 2012 (αρχείο «ΒΟΗΘΗΤΙΚΟΙ ΠΙΝΑΚΕΣ ΕΠΙΣΤΡΟΦΗΣ ΦΠΑ ΓΙΑ ΕΤΟΣ ΤΟ 2012») και συγκεκριμένα στα φύλα «Ομοειδ. Καλιέργ. Φυτ.», Ομοειδ. Ζωική Μον.» και «Συμπληρωματική Κωδικοποίηση». Επισημαίνεται ότι σύμφωνα με τα στοιχεία του φύλου «Συμπληρωματική Κωδικοποίηση», για τις υπηρεσίες χρησιμοποιείται ο κωδικός ΥΠΡ και για την αλιεία ο κωδικός ΑΛΙ. Μήνυμα λάθους : Μη αποδεκτό στοιχείο "Κωδικός Ομοειδούς Καλλιέργειας/ Ζωικής Μονάδας" Για την βοήθεια του χρήστη στο αρχείο «ΒΟΗΘΗΤΙΚΟΙ ΠΙΝΑΚΕΣ ΕΠΙΣΤΡΟΦΗΣ ΦΠΑ ΓΙΑ ΕΤΟΣ ΤΟ 2012» παρατίθενται και δύο ακόμη φύλα. Το «Ομοειδ. Καλλιέργ. - ΕΑΕ 2012» συνδέει την ομοειδή καλλιέργεια με την καλλιέργεια και την ποικιλία στην ΕΑΕ του Το «Ομοειδ. Ζωική Μον. - ΕΑΕ 2012» συνδέει την ομοειδή ζωϊκή μονάδα με την υποκατηγορία ζώου στην ΕΑΕ του ,8 (Σύνολο Ακαθάριστων Εσόδων Παραστατικών) Εισάγεται απαραίτητα χωρίς διπλά αυτάκια "". Υποχρεωτικά η χρήση του χαρακτήρα "," για τον διαχωρισμό των δεκαδικών. Προαιρετικά η χρήση του χαρακτήρα "." για τον διαχωρισμό χιλιάδων, εκατομμυρίων κτλ. Δεν πρέπει να έχει μήκος μεγαλύτερο από 18 χαρακτήρες. Μεγαλύτερος αποδεκτός αριθμός : ,99 Μήνυμα λάθους : Μη αποδεκτό στοιχείο "Σύνολο Ακαθάριστων Εσόδων Παραστατικών" 8. 4 (Πλήθος Παραστατικών) Εισάγεται απαραίτητα χωρίς διπλά αυτάκια "". Προαιρετικά η χρήση του χαρακτήρα "." για τον διαχωρισμό χιλιάδων, εκατομμυρίων κτλ. Δεν επιτρέπεται η εισαγωγή δεκαδικών ψηφίων. Δεν πρέπει να έχει μήκος μεγαλύτερο από 18 χαρακτήρες. Μεγαλύτερος αποδεκτός αριθμός :

8 Μήνυμα λάθους : Μη αποδεκτό στοιχείο "Πλήθος Παραστατικών" 9. Το ζευγάρι [ΑΦΜ, Κωδικός Ομοειδούς Καλλιέργειας/ Ζωικής Μονάδας] δεν πρέπει να επαναλαμβάνεται στο αρχείο Μήνυμα λάθους : Επανάληψη στοιχείων: Τα στοιχεία ΑΦΜ [], Κωδικός Ομοειδούς Καλλιέργειας [] έχουν ήδη εισαχθεί.