ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2015 ( 1 Ιανουαρίου 2015 µέχρι 31 εκεµβρίου 2015 ) σύµφωνα µε τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα
ΓΚΙΑΛΙΖΑ Α.Ε. ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΣΕΛΙ Α ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 1 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 2 ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ 3 ΥΙΟΘΕΤΗΣΗ ΤΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΩΝ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΠΡΟΤΥΠΩΝ 3-4 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ 4 ΑΥΛΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 5 ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ κ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 5 ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΚΑΙ ΙΣΟ ΥΝΑΜΑ 6 ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 6 ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 7 ΕΞΟ Α ΙΟΙΚΗΣΗΣ 7 ΕΞΟ Α ΙΑΘΕΣΗΣ 7 ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ ΤΟΚΟΙ ΚΑΙ ΣΥΝΑΦΗ ΕΞΟ Α 7 ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΓΕΓΟΝΟΤΑ 8
ΓΚΙΑΛΙΖΑ Α.Ε. Σελίδα 1 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώµατα πάγια ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31.12.2015 Σηµείωση 2015 2014 Ακίνητα 3 6.048.724,17 6.051.084,17 Λοιπός εξοπλισµός 3 -- -- Λοιπά ενσώµατα στοιχεία 3 -- -- Σύνολο 6.048.724,17 6.051.084,17 Αϋλα πάγια στοιχεία 4 245.681,58 326.896,10 Αναβαλλόµενοι φόροι -- -- Σύνολο µη κυκλοφορούντων 6.294.405,75 6.377.980,27 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Χρηµατοοικονοµικά στοιχεία και προκαταβολές Εµπορικές απαιτήσεις 5 10.498,34 13.053,08 Λοιπές απαιτήσεις 6 -- -- Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 7 35.427,29 14.610,29 Σύνολο 45.925,63 27663,37 Σύνολο κυκλοφορούντων 45.925,63 27.663,37 Σύνολο ενεργητικού 6.340.331,38 6.405.643,64 Καθαρή θέση Καταβληµένα κεφάλαια Κεφάλαιο 8 7.098.002,00 7.048.000,00 Υπέρ το άρτιο ---- ---- Σύνολο 7.098.002,00 7.048.000,00 Αποθεµατικά και αποτελέσµατα εις νέο -- -- Αποθεµατικά νόµων ή καταστατικού 9 -- -- Αποτελέσµατα εις νέο (761.061,62) (644.816,26) Σύνολο καθαρής θέσης 6.336.940,38 6.403.183,74 Υποχρεώσεις -- -- Λοιπές µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 10 -- -- Αναβαλλόµενοι φόροι -- -- Σύνολο -- -- Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις -- -- Τραπεζικά δάνεια -- -- Βραχυπρόθεσµο µέρος µακροπρόθεσµων δανείων -- -- Εµπορικές υποχρεώσεις 11 3.391,00 2.459,90 Φόρος εισοδήµατος 12 -- Έξοδα χρήσεως δουλευµένα -- Έσοδα επόµενων χρήσεων -- -- Σύνολο 3.391,00 2.459,90 Σύνολο υποχρεώσεων 3.391,00 3.391,00 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 6.340.331,38 6.405.643,64
ΓΚΙΑΛΙΖΑ Α.Ε. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΤΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ Σελίδα 2 Σηµείωση 31.12.2015 31.12.2014 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 13 -- -- Κόστος πωλήσεων -- -- Μικτό αποτέλεσµα -- -- Λοιπά συνήθη έσοδα -- -- Έξοδα διοίκησης 14 116.222,21 145.995,59 Έξοδα διάθεσης -- -- Λοιπά έξοδα και ζηµιές 15 -- -- Αποµειώσεις περιουσιακών στοιχείων (καθαρό ποσό) Κέρδη & ζηµιές από διάθεση µη κυκλοφορούντων στοιχείων 18 -- -- Κέρδη & ζηµιές από επιµέτρηση στην εύλογη αξία Έσοδα συµµετοχών και επενδύσεων Κέρδος από αγορά οντότητας ή τµήµατος σε τιµή ευκαιρίας Λοιπά έσοδα και κέρδη Αποτελέσµατα προ τόκων και φόρων (116.222,21) (145.995,59) Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 17 23,15 20,15 Αποτελέσµατα προ φόρων (116.245,36) (146.016,54) Φόροι εισοδήµατος -- -- Αποτελέσµατα χρήσεως µετά από φόρους (116.245,36) (146.016,54) Οι υπογράφοντες Ο πρόεδρος και.σ. Ο Αντιπρόεδρος και.σ. Ο/Η Λογιστής Ζερβούδης Στέφανος Περαντινός Ιάκωβος Μαρία Καπνίδη Α..Τ. ΑΒ 520922 Α Τ ΑB 595012 Αρ.Αδ.Οικ.Επ.0018187 Α Τ ΑΑ040873 Μ.S Λογιστικές ΕργασίεςΑ.Ε. Αρ.Αδ.Οικ.Επιµ.110
Σελίδα 3 1. Γενικές πληροφορίες Η, µε το διακριτικό τίτλο ΓΚΙΑΛΙΖΑ Α.Ε., ιδρύθηκε το 2010 (Φ.Ε.Κ 11769/11.10.2010) και η διάρκεια της ορίσθηκε στα 100 έτη. Η έδρα της Εταιρείας είναι στο δήµο Πειραιά επί της οδού Ακτή Μιαούλη 93, 185 38 και είναι εγγεγραµµένη στο Μητρώο Ανωνύµων Εταιρειών µε αριθµό µητρώου 70158/02/β/10/61 και αρ. ΓΕΜΗ 04476140700. Η κύρια δραστηριότητα της Εταιρείας είναι ιδιοκτήτρια ακινήτων. Η Εταιρεία δραστηριοποιείται στην Ελλάδα. Ανήκει στις πολύ µικρές οντότητες σύµφωνα µε τον ισχύοντα Νόµο 4308/2014. Οι παρούσες οικονοµικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε ΕΥΡΩ που είναι το νόµισµα του οικονοµικού περιβάλλοντος στο οποίο δραστηριοποιείται η Εταιρεία. Οι παρούσες οικονοµικές καταστάσεις εγκρίθηκαν κατά την συνεδρίαση του ιοικητικού Συµβουλίου της Εταιρείας την Τετάρτη 30 Μαρτίου 2016 και τελούν υπό την έγκριση της Ετήσιας Γενικής Συνέλευσης των µετόχων. Το.Σ. της Εταιρείας έχει ως ακολούθως: Ζερβούδης Στέφανος Περαντινός Ιάκωβος Καπέλλα Χαρίκλεια Πρόεδρος και ιευθύνων Σύµβουλος Μέλος Μέλος 2. Υιοθέτηση των Ελληνικών Λογιστικών Προτύπων(Ε.Λ.Π) 2.1. Βάση Παρουσίασης Οι Οικονοµικές Καταστάσεις έχουν καταρτισθεί σύµφωνα µε τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα (Ε.Λ.Π.) που έχουν υιοθετηθεί µε τον Νόµο 4308/2014. Οι Οικονοµικές Καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύµφωνα µε την αρχή του Ιστορικού Κόστους.
Σελίδα 4 2. Υιοθέτηση των Ελληνικών Λογιστικών Προτύπων (Ε.Λ.Π) 2.2. Συνέχιση των δραστηριοτήτων Οι οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρείας έχουν συνταχθεί µε βάση την αρχή της συνέχισης της δραστηριότητας της Εταιρείας στο προβλεπτό µέλλον. 3. Ενσώµατα πάγια (σε Ευρώ) Εδαφικές εκτάσεις (1) Κτίρια- Εγκ/σεις κτιρίων Μηχανήµατα και µηχ/κός εξοπλισµός Μεταφορικά µέσα Έπιπλα και λοιπός εξοπλισµός Εργα υπό εκτέλεση Σύνολο Κόστος 1.1.2015 6.000.000,00 59.000,00 -- -- -- -- 6.059,000,00 Αγορές -- -- -- -- -- -- -- Επανεκτίµηση αξίας -- -- -- -- -- -- -- Μειώσεις /Μεταφορές -- -- -- -- -- -- -- 31.12.2015 6.000.000,00 59.000,00 -- -- -- -- 6.059,000,00 Αποσβέσεις 1.1.2015 -- 7.915,83 -- -- -- -- 7.915,83 Προσθήκες -- 2.360,00 -- -- -- -- 2.360,00 Μειώσεις -- -- -- -- -- -- -- 31.12.2015 -- 10.275,83 -- -- -- -- 10.275,83 Αναπόσβεστη αξία 31.12.2015 6.000.000,00 48.724,17 -- -- -- -- 6.048.724,17 Αναπόσβεστη αξία 31.12.2014 6.000.000,00 51.084,17 -- -- -- -- 6.051.084,17
Σελίδα 5 4. Άυλα πάγια στοιχεία(σε Ευρώ) Εξοδα ίδρυσης Λογισµικά προγράµµατα Λοιπά Σύνολο Κόστος 1.1.2015 4.084,10 -- 813.011,30 817.095,40 Αγορές -- 550,02 550,02 Επανεκτίµηση αξίας -- -- -- Μειώσεις /Μεταφορές -- -- -- 31.12.2015 4.084,10 -- 813.561,32 817.645,42 Αποσβέσεις 1.1.2015 2.450,46 -- 487.748,84 490.199,30 Προσθήκες 408,41 -- 81.356,13 81.764,54 Μειώσεις -- -- -- -- 31.12.2015 2.858,87 -- 569.104,97 571.963,84 Αναπόσβεστη αξία 31.12.2015 1.225,25 -- 244.456,35 245.681,58 Αναπόσβεστη αξία 31.12.2014 1.633,64 -- 325.262,46 326.896,10 5. Εµπορικές απαιτήσεις 31.12.15 31.12.14 Απαιτήσεις κατά πελατών-ενοικιαστών -- -- Επιταγές µεταχρονολογηµένες -- -- Απαιτήσεις κατά του ηµοσίου-χρεωστικό υπόλοιπο ΦΠΑ 10.498,34 13.053,08 10.498,34 13.053,08
Σελίδα 6 6. Ταµειακά διαθέσιµα και ταµειακά ισοδύναµα Η ανάλυση των ταµειακών διαθεσίµων & ταµιακών ισοδύναµων έχει ως εξής. 31.12.2015 31.12.2014 Ταµείο 467,92 730,52 Καταθέσεις ΑΛΦΑ ΤΡΑΠΕΖΑ 34.959,37 13.879,77 35.427,29 14.610,29 7. Μετοχικό κεφάλαιο Μετοχικό κεφάλαιο Καταβληµένο Ευρώ 7.098.002,00 Ονοµαστική αξία µετοχών 1,00 (ενός ευρώ) 8. Εµπορικές υποχρεώσεις 31.12.2015 31.12.2014 Προµηθευτές 3.391,00 2.459,90 3.391,00 2.459,90
Σελίδα 7 9. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας και λοιπά λειτουργικά έξοδα Η ανάλυση των εξόδων διοικητικής λειτουργίας & λοιπών λειτουργικών εξόδων έχει ως εξής: 31.12.2015 31.12.2014 Αµοιβές προσωπικού -- -- Αµοιβές και έξοδα τρίτων 18.362,68 13.150,00 Παροχές τρίτων 2.780,00 3.264,64 Φόροι-τέλη 8.351,76 44.507,57 Αποσβέσεις 84.124,54 84.069,54 Λοιπά έξοδα (πλέον τέλη επιτηδεύµατος 2603,23 1.003,83 Τα παραπάνω ποσά έχουν κατανεµηθεί ως εξής: 116.222,21 145.995,59 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 116.222,21 145.995,59 Έξοδα λειτουργίας διαθέσεως -- -- 116.222,21 145.995,59 10. Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα Η ανάλυση των χρεωστικών τόκων & συναφή εξόδων έχει ως εξής: 31.12.2015 31.12.2014 Τόκοι µακροπρόθεσµων δανείων -- -- Τόκοι βραχυπρόθεσµων δανείων -- -- Λοιπά συναφή µε χρηµατοδοτήσεις έξοδα 23,15 20,95 23,15 20,95
Σελίδα 8 11. Μεταγενέστερα του Ισολογισµού γεγονότα Η εταιρεία κατέχει οικόπεδο-αγροτεµάχιο συνολικά 165.400 τετραγωνικών µέτρων το οποίο παραµένει σε αδράνεια. Η απόφαση της διοίκησης για περαιτέρω αξιοποίηση του συγκεκριµένου χώρου καθυστερεί λόγω της δυσχερούς οικονοµικής κατάστασης αφ ενός, και αφ ετέρου λόγω της προσπάθειας τακτοποίησης δασικών και µη περιοχών εντός του αγροτεµαχίου.