ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΝΟΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΝΩΝ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α ΔΗΜΟΣ ΔΩΔΩΝΗΣ Από το με αριθμό 14/30 Οκτωβρίου 2013 ΕΔΡΑ : ΑΓΙΑ ΚΥΡΙΑΚΗ Πρακτικό Συνεδριάσεων του Δημοτικού Συμβουλίου του Δήμου Δωδώνης. Π ε ρ ί λ η ψ η Θ έ μ α τ ο ς Αριθ. Απόφασης 163/2013 Έλεγχος των οικονομικών αποτελεσμάτων Α Εξαμήνου του Οικον. έτους 2013 Στο Δημοτικό Κατάστημα του Δήμου Δωδώνης(Αγία Κυριακή Θεριακησίου 17 ο χιλ. Εθνικής οδού Ιωαννίνων-Αθηνών) και στην αίθουσα συνεδριάσεων του Δημοτικού Συμβουλίου σήμερα την 30ην του μηνός Οκτωβρίου του έτους 2013, ημέρα της εβδομάδας Τετάρτη και ώρα 19.00 συνήλθε σε τακτική δημόσια συνεδρίαση το Δημοτικό Συμβούλιο του Δήμου Δωδώνης, μετά από την υπ αριθ. 16069/24-10-2013 γραπτή πρόσκληση του Προέδρου του, στην οποία αναφέρονται τα θέματα της ημερήσιας διάταξης, όπως αυτή σας έχει διανεμηθεί, και η οποία δημοσιεύθηκε στο Δημοτικό Κατάστημα και στην Ιστοσελίδα του Δήμου μας, και επιδόθηκε νόμιμα στον κ. Δήμαρχο και στα μέλη του Δημοτικού Συμβουλίου, καθώς και στους Εκπροσώπους των Τοπικών Κοινοτήτων του Δήμου μας, όπως ονομαστικά αναφέρονται στην πρόσκληση να παραστούν στην συνεδρίαση καθώς θέματα των Τοπικών τους Κοινοτήτων συζητούνται στο Δημοτικό Συμβούλιο, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 95 Δημοτικού και Κοινοτικού Κώδικα (Ν. 3463/2006) σε συνδυασμό με τις διατάξεις του άρθρου 67 του Ν.3852/2010. Επίσης η πρόσκληση επιδόθηκε νόμιμα στους Προέδρους των Τοπικών Συμβουλίων Νέων των Δημοτικών Ενοτήτων Αγίου Δημητρίου, Δωδώνης και Σελλών, όπου αυτά είχαν συγκροτηθεί και λειτουργούσαν, για να παραστούν στην συνεδρίαση σύμφωνα με την υπ αριθμόν 4165/26-01-2011 εγκύκλιο του Υπουργείου Εσωτερικών σε συνδυασμό με τις διατάξεις του άρθρου 7 του Ν. 3443/2006. Πριν από την έναρξη της συνεδρίασης διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία για την έναρξη της συνεδρίασης, δεδομένου ότι σε σύνολο «27» μελών του Δημοτικού Συμβουλίου προσήλθαν στην συνεδρίαση «17» ήτοι: Παρόντες Απόντες 1.ΠΑΡΘΕΝΙΟΥΧΡΙΣΤΟΦΟΡΟΣ(ΠρόεδροςΔ.Σ) 2. ΛΙΟΛΙΟΣ ΑΝΔΡΕΑΣ (Αντιπρόεδρος Δ.Σ) 3. ΑΝΔΡΟΥΤΣΟΣ ΣΩΤΗΡΙΟΣ (Γραμματέας Δ.Σ) 4.ΣΠΥΡΟΠΟΥΛΟΣ ΠΕΤΡΟΣ( Αντιδήμαρχος) 5.ΚΟΛΙΓΙΩΤΗΣ ΧΡΙΣΤΟΦΟΡΟΣ (Αντιδήμαρχος) 6.ΜΠΟΥΚΟΥΒΑΛΑΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ( Αντιδήμαρχος) 7. ΚΑΤΣΙΚΗ ΟΥΡΑΝΙΑ (Αντιδήμαρχος) 8. ΔΗΜΗΤΡΙΟΥ ΑΝΔΡΕΑΣ 9. ΜΠΑΣΕΚΗΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ 1. ΠΑΠΠΑΣ ΗΛΙΑΣ 2.ΜΠΟΤΣΑΡΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 3. ΤΑΣΣΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 4. ΔΗΜΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ 5. ΔΡΟΣΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 6. ΔΟΣΗΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ 7. ΒΛΑΧΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ 8. ΝΤΑΚΑΛΕΤΣΗΣ ΧΡΗΣΤΟΣ 9. ΛΕΥΚΑ ΘΕΟΔΩΡΑ 10. ΛΙΟΝΤΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ Αριθμ. Απόφ. Δ. Σ 163/2013 1
10. ΤΖΟΒΑΡΑΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 11. ΤΖΩΛΟΣ ΧΡΗΣΤΟΣ 12. ΠΑΠΠΑΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 13. ΑΠΟΣΤΟΛΑΚΗ-ΒΑΛΕΚΑΡΔΑ ΜΑΡΙΑΝΝΑ 14. ΓΟΥΣΗΣ ΧΡΗΣΤΟΣ 15. ΔΡΟΣΟΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ 16. ΜΠΑΡΚΑΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 17. ΜΠΟΥΚΑΣ ΙΩΑΝΝΗΣ Οι οποίοι δεν προσήλθαν αν και κλήθηκαν νόμιμα Παρών στην συνεδρίαση του Δημοτικού Συμβουλίου ήταν ο Δήμαρχος κ. ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΚΑΤΣΑΝΑΚΗΣ. Στην συνεδρίαση παραβρέθηκε και ο υπάλληλος του Δήμου μας κ. ΧΡΗΣΤΟΣ ΑΝ. ΖΟΥΠΑΣ για την τήρηση των πρακτικών, σύμφωνα με του άρθρου 97 του Δημοτικού και Κοινοτικού Κώδικα(Ν. 3463/2006). Παρών στην Συνεδρίαση ο υπάλληλος του Δήμου μας κ. Ξαξίρης Ευάγγελος υπάλληλος της Υπηρεσίας ύδρευσης για παροχή διευκρινήσεων στο σώμα για θέματα της αρμοδιότητάς του. Στην συνεδρίαση παρόντες ήταν οι Πρόεδροι και οι Εκπρόσωποι των Τοπικών Κοινοτήτων: Αγίου Ανδρέα Αγίου Νικολάου Αρτοπούλας Ασπροχωρίου - Κοπάνης Κουμαριάς Λίππας - Μπαουσιών - Μυροδάφνης Πολυγύρου ενώ απόντες ήταν οι Πρόεδροι και οι Εκπρόσωποι των Τοπικών Κοινοτήτων: Βαρλαάμ Δερβιζάνων. Από την συνεδρίαση απουσίαζαν επίσης οι Πρόεδροι των Τοπικών Συμβουλίων Νέων των Δημοτικών Ενοτήτων Δωδώνης κ. ΛΑΠΠΑΣ ΘΕΟΦΑΝΗΣ, Αγίου Δημητρίου κ. ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΜΠΑΡΜΠΑΣ και Σελλών κ. ΤΖΩΡΤΖΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ οι οποίοι δεν προσήλθαν στην συνεδρίαση αν και είχαν κληθεί νόμιμα. Ο Εκπρόσωπος της Τοπικής Κοινότητας ΒΑΡΛΑΑΜ κ. ΠΑΠΠΑΣ ΓΡΗΓΟΡΙΟΣ προσήλθε στην συνεδρίαση του Δημοτικού Συμβούλιου, κατά την διάρκεια της συζήτησης του πρώτου θέματος της ημερήσιας διάταξης. Ο Δημοτικός Σύμβουλος κ. ΜΠΑΡΚΑΣ ΙΩΑΝΝΗΣ, επικεφαλής της μείζονος μειοψηφίας του Δημοτικού Συμβουλίου, μετά την ανάγνωση του δεύτερου θέματος της ημερήσιας διάταξης, ζήτησε και έλαβε το λόγο επί της διαδικασίας και μεταξύ των άλλων ανέφερε ότι επειδή δεν του επετράπη από τον Πρόεδρο του Δημοτικού Συμβουλίου η δευτερολογία σύμφωνα με τον κανονισμό λειτουργίας του Δημοτικού Συμβουλίου στο πρώτο θέμα της ημερήσιας διάταξης και επειδή δεν ανέχεται τέτοιες μεθόδους, σε ένδειξη διαμαρτυρίας, αποχωρεί από την συνεδρίαση την Δημοτικού Συμβουλίου,. Μαζί του αποχώρησε και ο έτερος παριστάμενος Δημοτικός Σύμβουλος της μείζονος μειοψηφίας κ. ΛΙΟΛΙΟΣ ΑΝΔΡΕΑΣ. Πρόεδρος του Δημοτικού Συμβουλίου κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου και εισηγούμενος το 20 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης, έδωσε το λόγο στον Δήμαρχο κ. Κωνσταντίνο Κατσανάκη να εισηγηθεί το εν λόγω θέμα, και αυτός παίρνοντας το λόγο ανέφερε τα εξής: Το παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ άρθρου 4 ν 4111/2013 με το αρ. 295/17-9-2013 έγγραφό του που αφορά τον έλεγχο οικονομικών αποτελεσμάτων Α εξαμήνου 2013 μας ειδοποίησε να προβούμε στην άμεση αναμόρφωση του προϋπολογισμού του Δήμου μας έτους 2013 σύμφωνα με τα οριζόμενα στην αρ. 5 του άρθρου 2 της αρ. οικ.47490/2013 ΚΥΑ η οποία αναφέρει ότι: Αριθμ. Απόφ. Δ. Σ 163/2013 2
Εάν με την έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί ότι το σύνολο των εγγεγραμμένων εσόδων και δαπανών που αναφέρονται στην παράγραφο 4 του άρθρου 5 είναι μικρότερο από τους στόχους που έχουν τεθεί από το δήμο για την περίοδο που αντιστοιχεί μέχρι τη λήξη του αντίστοιχου τριμήνου κατά περισσότερο από 10% το οικείο συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών, μειώνοντας στο πραγματικό τους ύψος τους επιμέρους κωδικούς και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σύμφωνα με το ανωτέρω έγγραφο υπάρχουν οι παρακάτω αποκλίσεις στον προϋπολογισμό μας σε σχέση με την εγκεκριμένη στοχοθεσία (αρ. 84/2013 ΑΔΣ) Απόκλιση αρνητικού χαρακτήρα > 10% στην ομάδα ιδίων εσόδων γραμμή 4 ΟΠΔ και συγκεκριμένα 15,5% η οποία σύμφωνα με τα ανωτέρω συνεπάγεται υποχρεωτική αναμόρφωση προϋπολογισμού. Υπερεκτιμημένες εγγραφές στις ομάδες Ιδίων εσόδων, Έσοδα ΠΟΕ και στο Σύνολο Εσόδων Αύξηση του ύψους των απλήρωτων υποχρεώσεων σε σχέση με τον Δεκέμβριο 2012 Κατόπιν των ανωτέρω και σύμφωνα με τα μέχρι τώρα στοιχεία του προϋπολογισμού του Δήμου μας: 1.Η απόκλιση 15,5 % στην ομάδα 4 του ΟΠΔ προέκυψε από υστέρηση πληρωμών των καταναλωτών ύδρευσης για το Γ τετράμηνο 2012 και Α τετράμηνο 2013. Σύμφωνα με τα στοιχεία του προϋπολογισμού του Δήμου μας το εννεάμηνο 1/1/2013 έως 30/9/2013 υπάρχει αρνητική μεν απόκλιση 3,926 % η οποία όμως βρίσκεται εντός των ορίων του 10% του άρθρου 2 της αρ. οικ.47490/2013 ΚΥΑ. Περεταίρω παρότι ο στόχος του εννεάμηνου έχει επιτευχθεί είναι ορατή μία υπερεκτίμηση του στόχου της ομάδας 4 για το τέταρτο τρίμηνο κατά τουλάχιστο 29,5% ή 374.000,00, διότι οι αναμενόμενες εισπράξεις 208.000,00 από την Δ.Ε.Η, 342.000,00 από το 2 Ο τετράμηνο ύδρευσης, 50.000,00 από ενοίκια, 13.000,00 Δικ. Βοσκής, 50.000,00 Τόκοι χρημ. Καταθέσεων, και 104.000,00 από λοιπά έσοδα υπολείπεται του στόχου των 1.267.465,07, και προτείνεται η αναμόρφωση του προϋπολογισμού του Δήμου μας έτους 2013 της ομάδας 4 του ΟΠΔ κατά τουλάχιστο 374.000,00 προκειμένου να καταστεί ρεαλιστική η εκτέλεση του προϋπολογισμού για το έτος 2013 και η επίτευξη του στόχου για την ομάδα 4 του ΟΠΔ. Στόχος 4 ου τριμμήνου 2014 (Ομ. 4) (Α) Αναμενόμεν ες εισπράξεις (Β) Διαφορά (Α-Β) (Γ) Περιθώριο 10% (Δ) Ανάγκη αναμόρφωσης στην Ομ. 4 (Γ-Δ) 1.267.465,07 767.000,00 500.465,07 126.846,51 373.618,56 2.Η αναφορά σε υπερεκτιμημένα έσοδα Π.Ο.Ε. ΚΑΕ 32 από την σύγκριση εκτίμησης του Β εξαμήνου 2013 σε σχέση με την εκτέλεση του αντίστοιχου εξαμήνου του έτους 2012 ήτοι 202,7 % προκύπτει από την αυξημένη κατά 140% περίπου εγγραφή εσόδων Π.Ο.Ε. στο έτος 2013 σε σχέση με το 2012. Σύμφωνα με τα στοιχεία του προϋπολογισμού στο Α εξάμηνο 2013 και στην εκτέλεση του προϋπολογισμού 2013 όσον αφορά τον ΚΑ 32 και την ομάδα 5 του ΟΠΔ έχουμε θετική απόκλιση από την στοχοθεσία κατά 68,194%, καθώς Αριθμ. Απόφ. Δ. Σ 163/2013 3
επίσης και στα αντίστοιχα στοιχεία του εννεάμηνου υπάρχει αρνητική απόκλιση μεν κατά 0,708 % η οποία είναι αμελητέα. Επίσης με τα στοιχεία που υπάρχουν μέχρι σήμερα για το 4 Ο τρίμηνο έχει εισπραχθεί ήδη το 30% του στόχου του τριμήνου και δεν φαίνεται πιθανή ουσιαστική απόκλιση από τον ετήσιο στόχο της ομάδας 5 του ΟΠΔ. 3.Η αναφορά σε υπερεκτιμημένο σύνολο εσόδων του έτους 2013, η αρνητική απόκλιση κατά 23,4% κατά το πρώτο εξάμηνο του έτους 2013 και τα στοιχεία του εννεάμηνου με αρνητική απόκλιση κατά 24,78% αφορούν Το μεγάλο ποσό των βεβαιωθέντων εσόδων κατά τα παρελθόντα έτη Κ.Α. 32 που ανέρχονται σε 772.924,00 και κατά συνέπεια τις αυξημένες προβλέψεις μη είσπραξης του Κ.Α. 85 που ανέρχονται σε 397.381,53 Την απόκλιση του ανωτέρω 1 α (ομάδα 4) κατά περίπου 374.000,00. Την μη απόδοση οφειλόμενων από το κράτος εγκεκριμένων πιστώσεων (π.χ. ποσό 111.791,00 από το πρόγραμμα ΣΥΝ- ΚΟΙΝΩΝΙΑ) Την πορεία εκτέλεσης των επιχορηγούμενων έργων και τις υπολειπόμενες εγκεκριμένες χρηματοδοτήσεις, (π.χ. ΘΗΣΕΑΣ 1.035.311,63, ΕΛΛΑΔΑ 2004 77.502,65, ) Σύμφωνα με τα ανωτέρω προτείνεται περαιτέρω η αναμόρφωση του προϋπολογισμού της ομάδας 3 του ΟΠΔ η οποία έχει αρνητική απόκλιση κατά 31,827 % στο εξάμηνο και επίσης αρνητική απόκλιση κατά 53,707% στο εννεάμηνο. Το ποσό της αναμόρφωσης θα πρέπει να εκτιμηθεί βάση της πορείας απορρόφησης των χρηματοδοτήσεων και της ροής των οφειλόμενων επιχορηγήσεων. 1. Όσον αφορά την αναφορά για αύξηση του ύψους των απλήρωτων υποχρεώσεων σε σχέση με τον Δεκέμβριο του 2012, από τα στοιχεία του Προϋπολογισμού δεν προκύπτει η εν λόγω αύξηση αλλά μείωση κατά 31,6% (Δεκ. 2012 560.990,25, Ιούν. 383.248,88) στο εξάμηνο και 32,2% (Δεκ. 2012 560.990,25, Σεπτ. 2013 380.021,31 ) στο εννεάμηνο. Επίσης το ποιοτικό χαρακτηριστικό που αφορά τις ληξιπρόθεσμες οφειλές με παρέλευση 90 ημερών από την υποχρέωση εξόφλησης από 276.687,66 την 31/12/2012 ανήλθαν σε 229.395,39 (-17,1%) στο εξάμηνο και σε 165.586,36 (-40,2%) στο εννεάμηνο. Επίσης οι εκκρεμείς υποχρεώσεις με ημερομηνία εξόφλησης α) την 31/12/2012 ανέρχονταν σε 530.898,68 β) την 30/6/2013 ανέρχονταν σε 293.438,65 και γ) την 30/9/2013 σε 204.295,01. Όπως φαίνεται στον παρακάτω πίνακα κατά το εννεάμηνο πέραν της μείωσης κατά 40,2% των Ληξιπρόθεσμων οφειλών (>90 ημερών) μειώθηκαν κατά 84,7 % οι εκκρεμείς οφειλές με υποχρέωση εξόφλησης πριν την περίοδο αναφοράς (χωρίς ς >90 ημερών). Ουσιαστικά οι ς οφειλές του Δήμου μας στο εννεάμηνο σε σχέση με την 31/12/2012 έχουν μειωθεί κατά 61,5% (530.898,68 έναντι 204.295,01), ενώ ποσοστό 46,3% (ποσό 175.726,30) αφορά σε ΜΗ ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις. Από τα ανωτέρω στοιχεία σε συνδυασμό με το ταμειακό υπόλοιπο του Δήμου το οποίο την 31/12/2013 ανέρχονταν σε 1.693.077,97 και στο εννεάμηνο ανέρχονταν σε 2.147.305,76 (αύξηση 26,86%), προκύπτει ότι η αύξηση και μόνο του ταμειακού υπολοίπου υπερκαλύπτει όχι μόνο τις ς υποχρεώσεις αλλά και το σύνολο των υποχρεώσεων του Δήμου την 30/9/2013, οι οποίες βρίσκονται στο στάδιο του ελέγχου της λογιστικής υπηρεσίας. Αριθμ. Απόφ. Δ. Σ 163/2013 4
Περ. Αναφοράς Σύνολο Υποχρεώσε ων (Α) Εκκρεμείς με υποχρέωση εξόφλησης πριν την περίοδο αναφοράς (χωρίς ς >90 ημερών) (Β) ς >90 ημερών (Γ) Πραγματική οφειλή (Ληξιπρόθεσμη) (Β+Γ) Μη ς υποχρεώσεις (τρέχουσες) (Α - Γ) 31/12/2012 560.990,25 254.211,02 276,687,66 530.898,68 30.091,57 30/6/2013 383.248,86 64.043,26 229.395,39 293.438,65 89.810,21 30/9/2013 380.021,31 38.708,65 165,586,36 204.295,01 175.726,30 Κατά συνέπεια προτείνεται Η αναμόρφωση του προϋπολογισμού της ομάδας 4 του ΟΠΔ ως κατωτέρω Μείωση κατά 10.000,00 του Κ.Α. 0111. Μισθώματα από αστικά ακίνητα Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 0123. Δικ. Αμμοληψίας Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 0212 Τόκοι λοιπών περιπτώσεων Μείωση κατά 280.600,00 του Κ.Α. 0322 Τέλος ύδρευσης (ποσό 250.000,00 έχει προβλεφτεί στον Κ.Α. 2112) Μείωση κατά 2.400,00 του Κ.Α. 0462 Τέλος διαφήμισης (άρθρο 5 Ν 1900/90) Μείωση κατά 14.000,00 του Κ.Α. 0468 Τέλος αδειών οικοδομών (άρθρο 23 ΒΔ 24/9-20/10/1958) Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 0512 Φόρος ζύθου (άρθρο 9 ΝΔ 703/70, άρθρο 12 Ν 1080/80) Μείωση κατά 6.000,00 του Κ.Α. 0434 Λοιπά έσοδα από εκμετάλλευση έργων και την παροχή υπηρεσιών Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1111 Εκποίηση οικοπέδων σε άστεγους δημότες Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1115 «Προσκύρωση Δημοτικών εκτάσεων Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1116 Λοιπά έσοδα από εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1121 Εκποίηση Οχημάτων Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 1513 Πρόστιμα για παραβάσεις φορολογικών διατάξεων Μείωση κατά 2.000,00 του Κ.Α. 1516 Έσοδα από διάφορες καταλογιστικές αποφάσεις. Μείωση κατά 2.000,00 του Κ.Α. 1517 Πρόστιμα και ποινικές ρήτρες που επιβάλλονται σε βάρος προμηθευτών και εργολάβων Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1518 Καταπτώσεις εγγυήσεων Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1522 Παράβολα υποβαλλόμενα για την χορήγηση διευκολύνσεων τμηματικής καταβολής χρεών Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1694 Λοιπά έκτακτα έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν στις ανωτέρω τάξεις. Μείωση κατά 43.277,01 του Κ.Α. 2112 Τακτικά έσοδα από τέλη και δικαιώματα ύδρευσης. Σύνολο μείωσης Εσόδων : 375.277,01 Αριθμ. Απόφ. Δ. Σ 163/2013 5
Ως προς τα έξοδα προτείνεται η αναμόρφωση των εξόδων προς ισοσκελισμό του προϋπολογισμού ως κατωτέρω Μείωση κατά 30.000,00 του Κ.Α. 00-6056 Ετήσια εισφορά στο ΤΑΔΚΥ(ΤΕΑΔΥ-ΤΠΔΥ) Μείωση κατά 10.000,00 του Κ.Α. 00-6331.002 Ενιαίο τέλος Ακινήτων Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 00-6423 Οδοιπορικά έξοδα και αποζημίωση τρίτων Μείωση κατά 100.000,00 του Κ.Α. 00-6492.001 Έξοδα εκτέλεσης δικαστικών αποφάσεων Μείωση κατά 43.400,00 του Κ.Α. 00-6526 Χρεωλύσια δανείων εσωτερικού Μείωση κατά 80.714,18 του Κ.Α. 10-6011 Τακτικές αποδοχές μονίμου προσωπικού υπηρεσίας Δ/κού Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 10-6233 Μισθώματα μηχανημάτων τεχνικών εγκαταστάσεων Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 10-6235 κατά 3.000,00 Μισθώματα επίπλων και λοιπού εξοπλισμού Μείωση κατά 5.000,00 του Κ.Α. 10-6613.002 Προμήθεια μηχανογραφικών εντύπων δ/κής υπηρεσίας Μείωση κατά 25.000,00 του Κ.Α. 10-6651 Προμήθεια υλικού τοπογραφήσεων και σχεδιάσεων Μείωση κατά 8.633,75 του Κ.Α. 80-8111.001 Οφειλή από αμοιβές και έξοδα προσωπικού Μείωση κατά 17.700,00 του Κ.Α. 80-8112.001 Οφειλή από έξοδα κίνησης προέδρων τοπ. συμβουλίων Μείωση κατά 9.229,08 του Κ.Α. 80-8112.003 Οφειλή από έξοδα παράστασης Δημάρχου αντιδημάρχων και προέδρου Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 25-6253 Ασφάλιστρα μεταφορικών μέσων Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 25-6262.002 Εργασίες επισκευής σιδηρών σωλήνων ύδρευσης Μείωση κατά 10.000,00 του Κ.Α. 25-6662.004 Προμήθεια ανταλλακτικών ηλεκτρικών πινάκων αντλιοστασίων Μείωση κατά 6.000,00 του Κ.Α. 25-7131.004 Προμήθεια και τοποθέτηση ασύρματου συστήματος επικοινωνίας δεξαμενών Μείωση κατά 14.600,00 του Κ.Α. 25-7336.004 Επισκευές αντλιών αντλιοστασίων. Σύνολο Μείωσης Εξόδων : 375.277,01 3.Η αναμόρφωση του προϋπολογισμού για την τακτοποίηση του συνόλου των εσόδων ήτοι επί πλέον των ανωτέρω, των γραμμών 1,2,3 του Ο.Π.Δ. ως κατωτέρω. Ως προς τα έσοδα Μείωση κατά 414.821,75 του Κ.Α. 1314.00 Επιχορηγήσεις από το πρόγραμμα "ΘΗΣΕΑΣ" Μείωση κατά 800.000,00 του Κ.Α. 1322.001 Χρηματοδοτήσεις από κεντρικούς φορείς Μείωση κατά 50.000,00 του Κ.Α. 1319.002 Επιχορήγηση από το πρόγραμμα Ελλάδα 2004 Μείωση κατά 125.000,00 του Κ.Α. 1311 Κεντρικοί αυτοτελείς πόροι από το Πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων (ΣΑΤΑ) Σύνολο μείωσης Εσόδων Ομάδας 1,2,3 1.389.821,75 Αριθμ. Απόφ. Δ. Σ 163/2013 6
Ως προς τα έξοδα Μείωση κατά 149.924,07 του Κ.Α. 15-7413.004 Μελέτη δημιουργίας πυρήνων ανάπτυξης θρησκευτικού τουρισμού Μείωση κατά 50.000,00 του Κ.Α. 15-7326.001 Αποπεράτωση γηπέδου ποδοσφαίρου Δ. Δωδώνης Μείωση κατά 84.988,80 του Κ.Α. 30-7413.006 Μελέτη προστασίας περιβάλλοντος: Σχεδιασμός και ανάπτυξη (δημιουργία) συστημάτων πρόληψης και υποδομές προστασίας δασών και δασικών Μείωση κατά 179.908,88 στου Κ.Α. 30-7413.011 Μελέτη πάρκου ιστορίας 1821 στο Δήμο Λάκκας Σουλίου και στην Κοινότητα Σουλίου Μείωση κατά 800.000,00 του Κ.Α. 35-7322.019 Ανάπλαση κοινοχρήστων χώρων του οικισμού Δωδωνούπολης Τ.Δ. Δωδώνης Ν. Ιωαννίνων Μείωση κατά 50.000,00 του Κ.Α. 30-7323.052 Ασφαλτοστρώσεις οδικού δικτύου Δήμου Δωδώνης Μείωση κατά 75.000,00 του Κ.Α. 30-7323.049 Ασφαλτοστρώσεις Οδικού δικτύου Δήμου Δωδώνης Σύνολο Μείωσης Εσόδων Ομάδας 1,2,3 1.389.821,75 Σύνολο Μείωσης Εσόδων 1.765.098,76 ΟΜΑΔΑ 4 ΟΜΑΔΑ 1,2,3 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΑΝΑΜΟΡΦΩ ΣΗ ΟΜΑΔΑΣ 4 ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ ΟΜ. 1,2,3 ΑΝΑΜΟΡΦΩΣ Η ΣΥΝΟΛΟΥ ΕΣΟΔΩΝ 2.174.716,79 6.014.285,94 11.945.454,62 375.277,01 1.389.821,75 1.765.098,76 17,256% 23,108% 14,776% Δεν Θεωρείται σκόπιμη η αναμόρφωση των ομάδων 5 και 6 του Ο.Π.Δ. διότι για μεν την ομάδα 5 που αφορά πραγματικά βεβαιωθέντα έσοδα έχει σχηματιστεί πρόβλεψη 397.381,53 ή 50,06% ενώ για την ομάδα 6 ποσό 1.232.563,44 αφορά εισπράξεις για λογαριασμό τρίτων και υπάρχει αντίστοιχη πρόβλεψη απόδοσης (κωδ. 82 ) ενώ το χρηματικό υπόλοιπο αφορά πραγματικό ταμειακό υπόλοιπο. Σχετική με το θέμα είναι και η υπ αριθμόν 164/2013 σχετική απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου. Ακολούθησε διαλογική συζήτηση μεταξύ των κ. Δημοτικών Συμβούλων, όπως αυτή φαίνεται στο απομαγνητοφωνημένο Πρακτικό Νο 14 της συνεδρίασης της 30-10-2013, κατά την οποία δόθηκαν οι απαιτούμενες διευκρινήσεις από τον εισηγητή, στην συνέχεια δε, όσοι εκ των Δημοτικών Συμβούλων πήραν τον λόγο κατέθεσαν τις απόψεις τους, τις προτάσεις και τις παρατηρήσεις τους, και κλείνοντας την συζήτηση ο Πρόεδρος του Δημοτικού Συμβουλίου κάλεσε το Δημοτικό Συμβούλιο να αποφασίσει σχετικά. Το Δημοτικό Συμβούλιο, μετά από διαλογική συζήτηση, αφού έλαβε υπόψη όσα ανέφερε τόσο ο Δήμαρχος κ. Κωνσταντίνος Κατσανάκης τις διατάξεις των άρθρων 65 και 67 παρ.7 3852/2010, καθώς και τις διατάξεις του άρθρου 4 ν 4111/2013 και το υπ αριθμόν 295/17-9-2013 έγγραφό του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ που αφορά τον έλεγχο οικονομικών αποτελεσμάτων Α εξαμήνου 2013 καθώς και την υπ αριθμόν 164/2013 σχετική απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου. Αριθμ. Απόφ. Δ. Σ 163/2013 7
Α π ο φ α σ ί ζ ε ι O μ ό φ ω ν α Αποδέχεται την εισήγηση της οικονομικής υπηρεσίας του Δήμου Δωδώνης η οποία συντάθηκε μετά το υπ αριθμόν 295/17-9-2013 έγγραφό του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ του άρθρου 4 Ν 4111/2013 που αφορά τον έλεγχο οικονομικών αποτελεσμάτων Α Εξαμήνου 2013, και το οποίο μας ειδοποίησε να προβούμε στην άμεση αναμόρφωση του προϋπολογισμού του Δήμου μας έτους 2013 σύμφωνα με τα οριζόμενα στην αρ. 5 του άρθρου 2 της αρ. οικ.47490/2013 ΚΥΑ, ήτοι: 1. Την αναμόρφωση του προϋπολογισμού της ομάδας 3 του ΟΠΔ η οποία έχει αρνητική απόκλιση κατά 31,827 % στο εξάμηνο και επίσης αρνητική απόκλιση κατά 53,707% στο εννεάμηνο. Το ποσό της αναμόρφωσης εκτιμήθηκε με βάση την πορεία απορρόφησης των χρηματοδοτήσεων και της ροής των οφειλόμενων επιχορηγήσεων. 2. Όσον αφορά την αναφορά για αύξηση του ύψους των απλήρωτων υποχρεώσεων σε σχέση με τον Δεκέμβριο του 2012, από τα στοιχεία του Προϋπολογισμού δεν προκύπτει η εν λόγω αύξηση αλλά μείωση κατά 31,6% (Δεκ. 2012 560.990,25, Ιούν. 383.248,88) στο εξάμηνο και 32,2% (Δεκ. 2012 560.990,25, Σεπτ. 2013 380.021,31 ) στο εννεάμηνο. Επίσης το ποιοτικό χαρακτηριστικό που αφορά τις ληξιπρόθεσμες οφειλές με παρέλευση 90 ημερών από την υποχρέωση εξόφλησης από 276.687,66 την 31/12/2012 ανήλθαν σε 229.395,39 (-17,1%) στο εξάμηνο και σε 165.586,36 (-40,2%) στο εννεάμηνο. Επίσης οι εκκρεμείς υποχρεώσεις με ημερομηνία εξόφλησης α) την 31/12/2012 ανέρχονταν σε 530.898,68 β) την 30/6/2013 ανέρχονταν σε 293.438,65 και γ) την 30/9/2013 σε 204.295,01. Όπως φαίνεται στον παρακάτω πίνακα κατά το εννεάμηνο πέραν της μείωσης κατά 40,2% των Ληξιπρόθεσμων οφειλών (>90 ημερών) μειώθηκαν κατά 84,7 % οι εκκρεμείς οφειλές με υποχρέωση εξόφλησης πριν την περίοδο αναφοράς (χωρίς ς >90 ημερών). Ουσιαστικά οι ς οφειλές του Δήμου μας στο εννεάμηνο σε σχέση με την 31/12/2012 έχουν μειωθεί κατά 61,5% (530.898,68 έναντι 204.295,01), ενώ ποσοστό 46,3% (ποσό 175.726,30) αφορά σε ΜΗ ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις. Από τα ανωτέρω στοιχεία σε συνδυασμό με το ταμειακό υπόλοιπο του Δήμου το οποίο την 31/12/2013 ανέρχονταν σε 1.693.077,97 και στο εννεάμηνο ανέρχονταν σε 2.147.305,76 (αύξηση 26,86%), προκύπτει ότι η αύξηση και μόνο του ταμειακού υπολοίπου υπερκαλύπτει όχι μόνο τις ς υποχρεώσεις αλλά και το σύνολο των υποχρεώσεων του Δήμου την 30/9/2013, οι οποίες βρίσκονται στο στάδιο του ελέγχου της λογιστικής υπηρεσίας. Περ. Αναφοράς Σύνολο Υποχρεώσε ων (Α) Εκκρεμείς με υποχρέωση εξόφλησης πριν την περίοδο αναφοράς (χωρίς ς >90 ημερών) (Β) ς >90 ημερών (Γ) Πραγματική οφειλή (Ληξιπρόθεσμη) (Β+Γ) Μη ς υποχρεώσεις (τρέχουσες) (Α - Γ) 31/12/2012 560.990,25 254.211,02 276,687,66 530.898,68 30.091,57 30/6/2013 383.248,86 64.043,26 229.395,39 293.438,65 89.810,21 30/9/2013 380.021,31 38.708,65 165,586,36 204.295,01 175.726,30 Αριθμ. Απόφ. Δ. Σ 163/2013 8
3.Κατά συνέπεια αναμορφώνεται ο προϋπολογισμός της ομάδας 4 του ΟΠΔ ως κατωτέρω Μείωση κατά 10.000,00 του Κ.Α. 0111. Μισθώματα από αστικά ακίνητα Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 0123. Δικ. Αμμοληψίας Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 0212 Τόκοι λοιπών περιπτώσεων Μείωση κατά 280.600,00 του Κ.Α. 0322 Τέλος ύδρευσης (ποσό 250.000,00 έχει προβλεφτεί στον Κ.Α. 2112) Μείωση κατά 2.400,00 του Κ.Α. 0462 Τέλος διαφήμισης (άρθρο 5 Ν 1900/90) Μείωση κατά 14.000,00 του Κ.Α. 0468 Τέλος αδειών οικοδομών (άρθρο 23 ΒΔ 24/9-20/10/1958) Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 0512 Φόρος ζύθου (άρθρο 9 ΝΔ 703/70, άρθρο 12 Ν 1080/80) Μείωση κατά 6.000,00 του Κ.Α. 0434 Λοιπά έσοδα από εκμετάλλευση έργων και την παροχή υπηρεσιών Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1111 Εκποίηση οικοπέδων σε άστεγους δημότες Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1115 «Προσκύρωση Δημοτικών εκτάσεων Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1116 Λοιπά έσοδα από εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1121 Εκποίηση Οχημάτων Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 1513 Πρόστιμα για παραβάσεις φορολογικών διατάξεων Μείωση κατά 2.000,00 του Κ.Α. 1516 Έσοδα από διάφορες καταλογιστικές αποφάσεις. Μείωση κατά 2.000,00 του Κ.Α. 1517 Πρόστιμα και ποινικές ρήτρες που επιβάλλονται σε βάρος προμηθευτών και εργολάβων Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1518 Καταπτώσεις εγγυήσεων Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1522 Παράβολα υποβαλλόμενα για την χορήγηση διευκολύνσεων τμηματικής καταβολής χρεών Μείωση κατά 1.000,00 του Κ.Α. 1694 Λοιπά έκτακτα έσοδα που δεν μπορούν να ενταχθούν στις ανωτέρω τάξεις. Μείωση κατά 43.277,01 του Κ.Α. 2112 Τακτικά έσοδα από τέλη και δικαιώματα ύδρευσης. Σύνολο μείωσης Εσόδων : 375.277,01 Ως προς τα έξοδα γίνεται αναμόρφωση των εξόδων προς ισοσκελισμό του προϋπολογισμού ως κατωτέρω Μείωση κατά 30.000,00 του Κ.Α. 00-6056 Ετήσια εισφορά στο ΤΑΔΚΥ(ΤΕΑΔΥ-ΤΠΔΥ) Μείωση κατά 10.000,00 του Κ.Α. 00-6331.002 Ενιαίο τέλος Ακινήτων Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 00-6423 Οδοιπορικά έξοδα και αποζημίωση τρίτων Μείωση κατά 100.000,00 του Κ.Α. 00-6492.001 Έξοδα εκτέλεσης δικαστικών αποφάσεων Μείωση κατά 43.400,00 του Κ.Α. 00-6526 Χρεωλύσια δανείων εσωτερικού Μείωση κατά 80.714,18 του Κ.Α. 10-6011 Τακτικές αποδοχές μονίμου προσωπικού υπηρεσίας Δ/κού Αριθμ. Απόφ. Δ. Σ 163/2013 9
Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 10-6233 Μισθώματα μηχανημάτων τεχνικών εγκαταστάσεων Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 10-6235 κατά 3.000,00 Μισθώματα επίπλων και λοιπού εξοπλισμού Μείωση κατά 5.000,00 του Κ.Α. 10-6613.002 Προμήθεια μηχανογραφικών εντύπων δ/κής υπηρεσίας Μείωση κατά 25.000,00 του Κ.Α. 10-6651 Προμήθεια υλικού τοπογραφήσεων και σχεδιάσεων Μείωση κατά 8.633,75 του Κ.Α. 80-8111.001 Οφειλή από αμοιβές και έξοδα προσωπικού Μείωση κατά 17.700,00 του Κ.Α. 80-8112.001 Οφειλή από έξοδα κίνησης προέδρων τοπ. συμβουλίων Μείωση κατά 9.229,08 του Κ.Α. 80-8112.003 Οφειλή από έξοδα παράστασης Δημάρχου αντιδημάρχων και προέδρου Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 25-6253 Ασφάλιστρα μεταφορικών μέσων Μείωση κατά 3.000,00 του Κ.Α. 25-6262.002 Εργασίες επισκευής σιδηρών σωλήνων ύδρευσης Μείωση κατά 10.000,00 του Κ.Α. 25-6662.004 Προμήθεια ανταλλακτικών ηλεκτρικών πινάκων αντλιοστασίων Μείωση κατά 6.000,00 του Κ.Α. 25-7131.004 Προμήθεια και τοποθέτηση ασύρματου συστήματος επικοινωνίας δεξαμενών Μείωση κατά 14.600,00 του Κ.Α. 25-7336.004 Επισκευές αντλιών αντλιοστασίων. Σύνολο Μείωσης Εξόδων : 375.277,01 4. Την αναμόρφωση του προϋπολογισμού για την τακτοποίηση του συνόλου των εσόδων ήτοι επί πλέον των ανωτέρω, των γραμμών 1,2,3 του Ο.Π.Δ. ως κατωτέρω. Ως προς τα έσοδα Μείωση κατά 414.821,75 του Κ.Α. 1314.00 Επιχορηγήσεις από το πρόγραμμα "ΘΗΣΕΑΣ" Μείωση κατά 800.000,00 του Κ.Α. 1322.001 Χρηματοδοτήσεις από κεντρικούς φορείς Μείωση κατά 50.000,00 του Κ.Α. 1319.002 Επιχορήγηση από το πρόγραμμα Ελλάδα 2004 Μείωση κατά 125.000,00 του Κ.Α. 1311 Κεντρικοί αυτοτελείς πόροι από το Πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων (ΣΑΤΑ) Σύνολο μείωσης Εσόδων Ομάδας 1,2,3 1.389.821,75 Ως προς τα έξοδα Μείωση κατά 149.924,07 του Κ.Α. 15-7413.004 Μελέτη δημιουργίας πυρήνων ανάπτυξης θρησκευτικού τουρισμού Μείωση κατά 50.000,00 του Κ.Α. 15-7326.001 Αποπεράτωση γηπέδου ποδοσφαίρου Δ. Δωδώνης Μείωση κατά 84.988,80 του Κ.Α. 30-7413.006 Μελέτη προστασίας περιβάλλοντος: Σχεδιασμός και ανάπτυξη (δημιουργία) συστημάτων πρόληψης και υποδομές προστασίας δασών και δασικών Μείωση κατά 179.908,88 στου Κ.Α. 30-7413.011 Μελέτη πάρκου ιστορίας 1821 στο Δήμο Λάκκας Σουλίου και στην Κοινότητα Σουλίου Μείωση κατά 800.000,00 του Κ.Α. 35-7322.019 Ανάπλαση κοινοχρήστων χώρων του οικισμού Δωδωνούπολης Τ.Δ. Δωδώνης Ν. Ιωαννίνων Αριθμ. Απόφ. Δ. Σ 163/2013 10
Μείωση κατά 50.000,00 του Κ.Α. 30-7323.052 Ασφαλτοστρώσεις οδικού δικτύου Δήμου Δωδώνης Μείωση κατά 75.000,00 του Κ.Α. 30-7323.049 Ασφαλτοστρώσεις Οδικού δικτύου Δήμου Δωδώνης Σύνολο Μείωσης Εσόδων Ομάδας 1,2,3 1.389.821,75 Σύνολο Μείωσης Εσόδων 1.765.098,76 ΟΜΑΔΑ 4 ΟΜΑΔΑ 1,2,3 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΑΝΑΜΟΡΦΩ ΣΗ ΟΜΑΔΑΣ 4 ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ ΟΜ. 1,2,3 ΑΝΑΜΟΡΦΩΣ Η ΣΥΝΟΛΟΥ ΕΣΟΔΩΝ 2.174.716,79 6.014.285,94 11.945.454,62 375.277,01 1.389.821,75 1.765.098,76 17,256% 23,108% 14,776% 4. Δεν Θεωρείται σκόπιμη η αναμόρφωση των ομάδων 5 και 6 του Ο.Π.Δ. διότι για μεν την ομάδα 5 που αφορά πραγματικά βεβαιωθέντα έσοδα έχει σχηματιστεί πρόβλεψη 397.381,53 ή 50,06% ενώ για την ομάδα 6 ποσό 1.232.563,44 αφορά εισπράξεις για λογαριασμό τρίτων και υπάρχει αντίστοιχη πρόβλεψη απόδοσης (κωδ. 82 ) ενώ το χρηματικό υπόλοιπο αφορά πραγματικό ταμειακό υπόλοιπο. Η Απόφαση αυτή έλαβε αυξ. αριθμό 163/2013 Αφού δεν υπάρχουν άλλα θέματα γραμμένα στην ημερήσια διάταξη για συζήτηση λύεται η συνεδρίαση. Για το λόγο αυτό συντάχθηκε το παρών πρακτικό το οποίο αφού αναγνώσθηκε υπογράφεται ως ακολούθως: Ο Πρόεδρος του Δ.Σ (Τ.Σ.Υ) ΧΡΙΣΤΟΦΟΡΟΣ ΠΑΡΘΕΝΙΟΥ Ακριβές Αντίγραφο Ο Πρόεδρος του Δ.Σ Τα Μέλη (Τ.Υ) Ακολουθούν Υπογραφές ΧΡΙΣΤΟΦΟΡΟΣ ΠΑΡΘΕΝΙΟΥ Αριθμ. Απόφ. Δ. Σ 163/2013 11