ΑΔΑ: ΩΛΥΜΩΚΙ-5Ε1 ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΠΡΑΚΤΙΚΑ ΟΙΚ. ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗ ΤΗΣ 5-11-2014 ΔΗΜΟΣ ΝΕΑΠΟΛΗΣ-ΣΥΚΕΩΝ ΠΡΑΚΤΙΚΟ 28 ΓΡ. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦ. 404 ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό της 28 / 5-11-2014 συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής. Αριθμ. Απόφασης 404 / 2014 ΠΕΡΙΛΗΨΗ Κατάρτιση σχεδίου Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης που αφορά τον προϋπολογισμό οικονομικού έτους 2015 Στο Δημοτικό Κατάστημα, 5-11-2014, ημέρα Τετάρτη και ώρα 09:00, συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση η Οικονομική επιτροπή ύστερα από την 63482/31-10-2014 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου (Δημάρχου) κ. Δανιηλίδη Συμεών, που επιδόθηκε σε καθένα από τους Συμβούλους, σύμφωνα με το άρθρο 75 του Ν.3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι από τα εννιά (9) μέλη, παραβρέθηκαν τα επτά (7), δηλαδή: ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Ζιγκερίδης Δημήτριος (Πρόεδρος) 2. Γαλανός Αριστείδης (Αρίστος) 3. Αλεξούδη Αναστασία (Νατάσσα) 4. Γενίτσαρη Παρασκευή (Παρή) 5. Βαρσάμης Νικόλαος 6. Ωραιόπουλος Λάζαρος 7. Μιχαηλίδης Βασίλειος ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Τσακιρίδης Αναστάσιος 2. Γιαρένης Χρήστος Σύμφωνα με την υπ αρ. 1148/31-10-2014 απόφαση Δημάρχου Νεάπολης-Συκεών κ.δανιηλίδη Συμεών Πρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής,ορίζεται ο Αντιδήμαρχος Διοικητικού-Οικονομικού κ.ζιγκερίδης Δημήτριος. Σύμφωνα με την υπ αρ. 31/2011 απόφαση Δημάρχου Νεάπολης-Συκεών πρακτικά τηρούνται από την διοικητική υπάλληλο του Δήμου κ. Πηνελόπη Καραηλία. Αποφασίσθηκε ΟΜΟΦΩΝΑ η συζήτηση δύο (2) θεμάτων εκτός ημερήσιας διάταξης. Το 2 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης αποσύρθηκε. Ο Δ.Σ. κ. Βασίλειος Μιχαηλίδης αποχώρησε πριν την ψηφοφορία του 1 ου θέματος της ημερήσιας διάταξης. Τα θέματα συζητήθηκαν με την εξής σειρά:1 ο εκτός, 2 ο εκτός, 1 ο, 3 ο, 4 ο και 5 ο. 1
Ο Πρόεδρος, αφού εισηγήθηκε το 1ο θέμα, της ημερήσιας διάταξης Κατάρτιση σχεδίου Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης που αφορά τον προϋπολογισμό οικονομικού έτους 2015, έθεσε υπόψη της επιτροπής την με αριθ. 459/21-10-2014 εισήγηση του Οικονομικού Τμήματος, με το παρακάτω περιεχόμενο: ΘΕΜΑ: Κατάρτιση σχεδίου Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης που αφορά τον προϋπολογισμό οικονομικού έτους 2015. Σύμφωνα με την αρ. πρωτ. 7261/22-2-2013 Κοινή Υπουργική Απόφαση των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών με θέμα «Καθορισμός διαδικασιών και κριτηρίων για την παρακολούθηση του «Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.) και την εφαρμογή του Προγράμματος Εξυγίανσης από το Παρατηρητήριο του άρθρου 4 του ν. 4111/2013» όπως τροποποιήθηκε με την αρ. 41273/15-10-2013 Κοινή Υπουργική Απόφαση των Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών (ΦΕΚ 2676/Β /2013) το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης συνοψίζει τον ετήσιο προϋπολογισμό των ΟΤΑ και των νομικών προσώπων αυτών που είναι ενταγμένα στο καταρτιζόμενο, από την ΕΛΣΤΑΤ, Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης σύμφωνα με τις διατάξεις του αρθρ. 1β του Ν. 2362/1995. Στον πίνακα στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων αποτυπώνονται σε ενοποιημένη και συνοπτική μορφή τα στοιχεία του ετήσιου προϋπολογισμού του ΟΤΑ, τα οποία συνιστούν τις εκτιμήσεις του ως προς τα έσοδα και τα έξοδα του αντίστοιχου οικονομικού έτους. Οι εκτιμήσεις αυτές αποτελούν τους ετήσιους στόχους εσόδων και δαπανών που θέτει ο ΟΤΑ δια της κατάρτισης του προϋπολογισμού του, ο βαθμός επίτευξης των οποίων ελέγχεται κατά τη διάρκεια του έτους με βάση τα αποτελέσματα που προκύπτουν από την εκτέλεσή του και με γνώμονα το επίπεδο συμβολής του στην επίτευξη των δημοσιονομικών στόχων που τίθενται για το σύνολο των ΟΤΑ της χώρας, σύμφωνα με το ν. 4093/12 («Έγκριση Μεσοπρόθεσμου Πλαισίου Δημοσιονομικής Στρατηγικής 2013-2016 Επείγοντα Μέτρα Εφαρμογής του ν. 4064/2012 και του Μεσοπρόθεσμου Πλαισίου Δημοσιονομικής Στρατηγικής 2013-2016»). Ο ΟΤΑ θέτει στόχους καθορίζοντας μηνιαίο πρόγραμμα εκτέλεσης του προϋπολογισμού του και αποτυπώνοντας δια αυτού τη χρονική πορεία εκπλήρωσης των ετήσιων εκτιμήσεών του εσόδων και δαπανών, σε επίπεδο μήνα και τριμήνου καθώς και σωρευτικά από την αρχή του έτους (Ιαν.-Μάρτιος, Ιαν.-Ιούνιος, Ιαν.-Σεπτ. και Ιαν.-Δεκ.). Για την κατάρτιση του προγράμματος αυτού λαμβάνεται υπόψη η χρονική πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του προηγούμενου έτους σε συνδυασμό με κάθε άλλο στοιχείο που μπορεί να αξιοποιηθεί από τον ΟΤΑ, προκειμένου να αποδοθεί πρόγραμμα ρεαλιστικό και αξιόπιστο. Το πρόγραμμα καταρτίζεται με βάση την αρχή της ισοσκέλισης του προϋπολογισμού, υπό την έννοια ότι το σύνολο των εξόδων δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το σύνολο των εσόδων, περιλαμβανομένου του ταμειακού υπολοίπου. Οι στόχοι των εσόδων και των εξόδων αναλύονται σε υπο-ομάδες, οι οποίες αποτελούν αθροίσματα συγκεκριμένων επιμέρους Κωδικών Αριθμών (Κ.Α), η απόδοση των οποίων ελέγχεται κατά την εκτέλεση του προϋπολογισμού ώστε να εντοπίζονται και να αξιολογούνται αναλόγως οι πηγές τυχόν αποκλίσεων από τους συνολικά τιθέμενους στόχους. Η εξέλιξη των απλήρωτων υποχρεώσεων του ΟΤΑ σε σχέση με την 31/12 του 2
προηγούμενου οικονομικού έτους λαμβάνεται επίσης υπόψη κατά την αξιολόγηση του προγράμματος εκτέλεσης του προϋπολογισμού του και επίτευξης των στόχων, με γνώμονα το βαθμό συμβολής του στους αντίστοιχους δημοσιονομικούς στόχους που έχουν τεθεί για την Τοπική Αυτοδιοίκηση, σύμφωνα με το ν. 4093/12. Για το σκοπό αυτό, ο ΟΤΑ αποτυπώνει στον πίνακα στοχοθεσίας το επίπεδο των υποχρεώσεων του κατά την 31/12 του προηγούμενου οικονομικού έτους και θέτει ως στόχο το μέσο επίπεδο αυτών που προκύπτει κάθε τρίμηνο (μέσος όρος μηνιαίων υποχρεώσεων) να εμφανίζεται μειωμένο έναντι του επιπέδου τους κατά την 31/12. Η Οικονομική Επιτροπή με την αρ. 344/2014 απόφασή της κατάρτισε το σχέδιο του προϋπολογισμού του Δήμου για το οικονομικό έτος 2015. Το παραπάνω σχέδιο ενσωματώθηκε τόσο στην ηλεκτρονική σελίδα της Ε.Ε.Τ.Α.Α. Α.Ε. όσο και στον Κεντρικό Κόμβο Διαλειτουργικότητας του Υπουργείου Εσωτερικών. Το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ με το αρ. 1446/2-10-2014 έγγραφό του διαπίστωσε αποκλείσεις σε δυο κριτήρια της αρ. 29530/2014 ΚΥΑ «Παροχή οδηγιών για την κατάρτιση του προϋπολογισμού των δήμων, οικονομικού έτους 2015 τροποποίηση της υπ αριθμ. 7028/2004 (Β 253) απόφασης». Συγκεκριμένα στο σκέλος των εξόδων απαιτείται α) αύξηση κατά 52,00 του ποσού που έχει εγγραφεί ως πρόβλεψη μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων κατά τα Π.Ο.Ε. εντός του οικονομικού έτους και β) μείωση κατά 14.554,00 του συνολικού κόστους μισθοδοσίας. Το Υπουργείο Εσωτερικών με το αρ. 37870/2-10-2014 έγγραφό του επιβεβαίωσε τα στοιχεία που καταγράφονται στη γνώμη του Παρατηρητηρίου. Σύμφωνα με το παραπάνω η Οικονομική Επιτροπή θα πρέπει να προβεί σε ανάλογη διαμόρφωση του σχεδίου του προϋπολογισμού προκειμένου να επέλθει συμμόρφωση με την αρ. 29530/2014 ΚΥΑ Οικονομικών & Εσωτερικών. Προτείνεται στην Οικονομική Επιτροπή η διαμόρφωση του σχεδίου του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015 ως εξής: Α. Στο σκέλος των εσόδων: 1. Στον ΚΑ 4142.19 «Ένωση Μηχανικών Δημοσίων Υπαλλήλων Διπλωματούχων Ανωτάτων Σχολών κεντρικής Μακεδονίας (ΕΜΔΥΔΑΣ)» εγγράφεται ποσό 150,00 2. Στον ΚΑ 4141.03 «Κρατήσεις δανείων προσωπικού (ΟΔΔΥ)» εγγράφεται ποσό 500,00. Οι παραπάνω κωδικοί δημιουργήθηκαν στον προϋπολογισμό τρέχοντος έτους με τις αρ. 357/2014 και 431/2014 αποφάσεις του Δημοτικού Συμβουλίου και αφορούν είσπραξη κρατήσεων. Συνολικά τα έσοδα αυξάνονται κατά 650,00 και από 73.397.004,56 γίνονται 73.397.654,56. Β. Στο σκέλος των εξόδων: 1. Στον ΚΑ 80.8511 «Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων» το ποσό αυξάνεται κατά 52,00 και από 2.233.592,63 γίνεται 2.233.644,63. 2. Στον ΚΑ 20.6021.01 «Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται βασικός μισθός, δώρα εορτών, γενικά και ειδικά τακτικά επιδόματα) το ποσό μειώνεται κατά 19.500,00 και από 716.000,00 γίνεται 696.500,00. 3. Στον ΚΑ 20.6052 «Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με σύμβαση αορίστου χρόνου» το ποσό μειώνεται κατά 5.500,00 και από 204.000,00 γίνεται 198.500,00. 4. Στον ΚΑ 20.6012.01 «Αποζημίωση υπερωριακής εργασίας και για εξαιρέσιμες ημέρες και νυκτερινές ώρες και λοιπές πρόσθετες αμοιβές» το ποσό αυξάνεται κατά 10.000,00 και από 4.500,00 γίνεται 14.500,00. 5. Στον ΚΑ 80.8242.19 «Ένωση Μηχανικών Δημοσίων Υπαλλήλων Διπλωματούχων Ανωτάτων Σχολών κεντρικής Μακεδονίας (ΕΜΔΥΔΑΣ)» εγγράφεται ποσό 150,00. 6. Στον ΚΑ 80.8241.03 «Κρατήσεις δανείων προσωπικού (ΟΔΔΥ)» 3
εγγράφεται ποσό 500,00. 7. Στον ΚΑ 30.6142.02 «Παροχή υπηρεσιών ψηφιοποίηση σχεδίων αρχείου Διεύθυνσης τεχνικών Υπηρεσιών» εγγράφεται ποσό 20.000,00. 8. Στον ΚΑ 90.9111 «Αποθεματικό» το ποσό μειώνεται κατά 5.052,00 και από 1.123.646,95 γίνεται 1.118.594,95. Η με αρ. 1 τροποποίηση αφορά συμμόρφωση με τη σχετική παρατήρηση του Παρατηρητηρίου. Ομοίως με τις αρ. 2, 3, 4 τροποποιήσεις μειώνεται η δαπάνη μισθοδοσίας κατά 15.000,00 ώστε να καλύπτεται το κριτήριο της αρ. 29530/2014 ΚΥΑ (μείωση της δαπάνης μισθοδοσίας και εργοδοτικών εισφορών του προσωπικού αορίστου χρόνου της υπηρεσίας καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού κατά 25.000,00 λόγω θανάτου του Ζερβού Φώτιου και ενίσχυση του κωδικού υπερωριών του μόνιμου προσωπικού της ίδιας υπηρεσίας κατά 10.000,00 ενώ αυξάνονται κατά 15.000,00 οι χρηματοδοτούμενες από ανταποδοτικά τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού οφειλές παρελθόντων ετών). Οι τροποποιήσεις 5, 6 αφορούν απόδοση κρατήσεων που δημιουργήθηκαν στον προϋπολογισμό τρέχοντος έτους με τις αρ. 357/2014 και 431/2014 αποφάσεις του Δημοτικού Συμβουλίου. Η τροποποίηση αρ. 7 αφορά την πρόβλεψη στον προϋπολογισμό έτους 2015 της σχετικής δαπάνης καθώς ο κωδικός προήλθε από αναμόρφωση με την αρ. 359/2014 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου ενώ η τροποποίηση αρ. 8 γίνεται προκειμένου να ισοσκελίσει ο προϋπολογισμός. Συνολικά τα έξοδα αυξάνονται κατά 650,00 και από 73.397.004,56 γίνονται 73.397.654,56. Παρακαλείται η Οικονομική Επιτροπή, σύμφωνα με το άρθρο 77 του Ν. 4172/2013, αφού εγκρίνει την τροποποίηση του σχεδίου του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015 σύμφωνα με τα παραπάνω, να καταρτίσει το σχέδιο του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης που αφορά τον Δήμο Νεάπολης Συκεών για το έτος 2015. Ο υπάλληλος του γραφείου προϋπολογισμού Η Προϊσταμένη Διεύθυνσης Διοικητικών και Οικονομικών Υπηρεσιών Σπανίδης Αναστάσιος Μπεκιαρίδου Αθανασία Στη συνέχεια ο Πρόεδρος έθεσε υπόψη της Ο.Ε. την Α.Ο.Ε. 344/2014 και όλα τα σχετικά δικαιολογητικά του φακέλου και κάλεσε τα μέλη ν αποφασίσουν σχετικά. Το λόγο πήρε ο αντιπρόεδρος κ. Λ. Ωραιόπουλος και είπε με το τεχνικό κομμάτι του προγράμματος δράσης δεν διαφωνεί, διαφωνεί όμως με τις πολιτικές δράσεις που προβλέπονται στον προϋπολογισμό. 4
Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Μετά από συζήτηση, αφού άκουσε όσα ο Πρόεδρος και τα μέλη της εξέθεσαν και έλαβε υπόψη: 1) την αρ. πρωτ. 7261/22-2-2013 Κοινή Υπουργική Απόφαση των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών 2) την αρ. 41273/15-10-2013 Κοινή Υπουργική Απόφαση των Υπουργών Εσωτερικών και Οικονομικών (ΦΕΚ 2676/Β /2013 3) την υπ αριθμ. 459/2014 εισήγηση του οικονομικού, 4) την αρ. 344/2014 απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής που αφορά την σύνταξη του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015, 5) τον επισυναπτόμενο πίνακα, που θα τεθεί και υπόψη του Δημοτικού Συμβουλίου κατά τη συζήτηση του προϋπολογισμού, 6) τον πίνακα Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων, 7)το με αριθ. 37870/2-10-2014 έγγραφο του Τμήματος Παρακολούθησης & Επεξεργασίας Οικονομικών Στοιχείων Τοπικής Αυτοδιοίκησης του Υπουργείου Εσωτερικών, 8) το με αριθ. πρωτ. 1446/2-10-2014 έγγραφο Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α., 9) τις διατάξεις του άρθρου 77 του Ν. 4172/2013 και 10) τις διατάξεις του αρ.72 του Ν.3852/2010. Αποφασίζει Με Πλειοψηφία Α) Εγκρίνει την τροποποίηση του σχεδίου του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015, εξής: Α. Στο σκέλος των εσόδων: 1. Στον ΚΑ 4142.19 «Ένωση Μηχανικών Δημοσίων Υπαλλήλων Διπλωματούχων Ανωτάτων Σχολών κεντρικής Μακεδονίας (ΕΜΔΥΔΑΣ)» εγγράφεται ποσό 150,00 2. Στον ΚΑ 4141.03 «Κρατήσεις δανείων προσωπικού (ΟΔΔΥ)» εγγράφεται ποσό 500,00. Συνολικά τα έσοδα αυξάνονται κατά 650,00 και από 73.397.004,56 γίνονται 73.397.654,56. Β. Στο σκέλος των εξόδων: 1. Στον ΚΑ 80.8511 «Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων» το ποσό αυξάνεται κατά 52,00 και από 2.233.592,63 γίνεται 2.233.644,63. 2. Στον ΚΑ 20.6021.01 «Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται βασικός μισθός, δώρα εορτών, γενικά και ειδικά τακτικά επιδόματα) το ποσό μειώνεται κατά 19.500,00 και από 716.000,00 γίνεται 696.500,00. 3. Στον ΚΑ 20.6052 «Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με σύμβαση αορίστου χρόνου» το ποσό μειώνεται κατά 5.500,00 και από 204.000,00 γίνεται 198.500,00. 4. Στον ΚΑ 20.6012.01 «Αποζημίωση υπερωριακής εργασίας και για εξαιρέσιμες ημέρες και νυκτερινές ώρες και λοιπές πρόσθετες αμοιβές» το ποσό αυξάνεται κατά 10.000,00 και από 4.500,00 γίνεται 14.500,00. 5. Στον ΚΑ 80.8242.19 «Ένωση Μηχανικών Δημοσίων Υπαλλήλων Διπλωματούχων Ανωτάτων Σχολών κεντρικής Μακεδονίας (ΕΜΔΥΔΑΣ)» εγγράφεται ποσό 150,00. 6. Στον ΚΑ 80.8241.03 «Κρατήσεις δανείων προσωπικού (ΟΔΔΥ)» εγγράφεται ποσό 500,00. 7. Στον ΚΑ 30.6142.02 «Παροχή υπηρεσιών ψηφιοποίηση σχεδίων αρχείου Διεύθυνσης τεχνικών Υπηρεσιών» εγγράφεται ποσό 20.000,00. 8. Στον ΚΑ 90.9111 «Αποθεματικό» το ποσό μειώνεται κατά 5.052,00 και από 5
1.123.646,95 γίνεται 1.118.594,95. Συνολικά τα έξοδα αυξάνονται κατά 650,00 και από 73.397.004,56 γίνονται 73.397.654,56. Β) Καταρτίζει το σχέδιο Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης για το έτος 2015 και συγκεκριμένα το τμήμα του ΟΠΔ που αφορά τον Δήμο, και αποτελείται από τον Πίνακα Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων, ο οποίος αποτελεί αναπόσπαστο κομμάτι της απόφασης. - Μειοψήφησε ο Δ.Σ. κ. Λ. Ωραιόπουλος. Η απόφαση αυτή πήρε αριθμ. 404/2014 Αναθέτει στον κ. Δήμαρχο να προβεί στις παραπέρα ενέργειες. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΖΙΓΚΕΡΙΔΗΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΩΡΑΙΟΠΟΥΛΟΣ ΛΑΖΑΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Γαλανός Αριστείδης (Αρίστος) Αλεξούδη Αναστασία (Νατάσσα) Γενίτσαρη Παρασκευή (Παρή) Βαρσάμης Νικόλαος 6