ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2 0 0 2 5η Εταιρική Χρήση (1 Ιανουαρίου - 31 εκεµβρίου 2002) ΑΡ. Μ.Α.Ε. 41850/06/Β/98/78 (Ποσά σε ΕΥΡΩ) Ε Ν Ε Ρ Γ Η Τ Ι Κ Ο Ποσά κλειοµένης χρήσεως 2002 Ποσά προηγούµενης χρήσεως 2001 ΑΞΙΑ ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΗ ΑΞΙΑ ΑΝΑΠΟΣΒΕΣΤΗ ΚΤΗΣΕΩΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΕΩΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ΑΞΙΑ Β. ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ Έξοδα ιδρύσεως & πρώτης 1. εγκαταστάσεως 1.125.050,05 690.363,25 434.686,80 1.125.050,05 690.363,25 434.686,80 4.Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως 2.307.068,24 1.612.773,30 694.294,94 2.295.172,26 934.735,56 1.360.436,70 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟ ΩΝ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ 3.432.118,29 2.303.136,55 1.128.981,74 3.420.222,31 1.625.098,81 1.795.123,50 Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΙΙ. Ενσώµατες ακινητοποιήσεις 1.Γήπεδα - Οικόπεδα 75.275.128,39 75.275.128,39 75.275.128,39 75.275.128,39 3.Κτίρια και τεχνικά έργα 19.631.577,49 4.106.213,48 15.525.364,01 19.083.812,17 3.311.430,76 15.772.381,41 Μηχανήµατα - τεχνικές 4. εγκαταστάσεις & λοιπός µηχανολογικός εξοπλισµός 1.334.984,98 675.074,16 659.910,82 1.207.996,02 452.204,43 755.791,59 5.Μεταφορικά µέσα 970.235,08 356.401,50 613.833,58 473.664,44 274.503,97 199.160,47 6.Έπιπλα και λοιπός εξοπλισµός 5.108.381,80 3.157.192,16 1.951.189,64 4.943.184,47 2.908.524,40 2.034.660,07 Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση 7. & προκαταβολές 288.704,18 288.704,18 24.599,86 24.599,86 Σύνολο ακινητοποιήσεων 102.609.011,92 8.294.881,30 94.314.130,62 101.008.385,35 6.946.663,56 94.061.721,79 ΙΙΙ. Συµµετοχές και άλλες µακροπρόθεσµες χρηµατοοικονοµικές απαιτήσεις Λοιπές µακροπρόθεσµες 7. απαιτήσεις 19.475,16 19.475,16 19.475,16 19.475,16 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΓΙΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (ΓΙΙ+ΓΙΙΙ) 94.333.605,78 94.081.196,95. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ I. Αποθέµατα 4α.Τρόφιµα - Ποτά και λοιπά υλικά 310.589,77 273.365,94 Προκαταβολές για αγορές 5. αποθεµάτων 36.182,45 9.689,97 346.772,22 283.055,91 II. Απαιτήσεις 1.Πελάτες 1.425.254,30 1.751.197,47 3.Γραµµάτια σε καθυστέρηση 1.860,04 1.860,04 3α.Επιταγές εισπρακτέες 311.844,55 236.686,31 Επισφαλείς-Επίδικοι πελάτες & 10. χρεώστες 791.052,69 647.686,87 Μείον: Προβλέψεις 636.940,57 154.112,12 586.940,57 60.746,30 11.Χρεώστες διάφοροι 2.372.181,25 3.219.767,19 Λογαριασµοί διαχειρίσεως 12. προκαταβολών και πιστώσεων 16.123,47 4.281.375,73 28.078,14 5.298.335,45
ΙΙΙ.Χρεόγραφα 3.Λοιπά χρεόγραφα 45.556.057,69 44.466.617,76 45.556.057,69 44.466.617,76 IV. ιαθέσιµα 1.Ταµείο 14.594,23 97.504,99 Καταθέσεις όψεως και 3. προθεσµίας 1.974.579,66 2.504.752,09 ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1.989.173,89 2.602.257,08 ( Ι+ ΙΙ+ ΙV) 52.173.379,53 52.650.266,20 Ε. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1.Έξοδα εποµένων χρήσεων 57.412,13 56.453,68 2.Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 242.713,38 19.890,86 300.125,51 76.344,54 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (B+Γ+ +Ε) 147.936.092,56 148.602.931,19 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ 2.Χρεωστικοί λογ/σµοί εγγυήσεων & εµπράγµατων ασφαλειών 1.178.719,59 1.551.304,48 4.Λοιποί λογαριασµοί τάξεως 30.223,67 1.208.943,26 1.551.304,48 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΘΕΟ ΩΡΟΣ ΠΑΝΤΑΛΑΚΗΣ Α.. Τ. Ξ-365123 ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΠΑΠΑΓΕΩΡΓΙΟΥ Α.. Τ. Π-655346
ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ποσά κλειοµένης Ποσά προηγούµενης Χρήσεως 2002 Χρήσεως 2001 Α. Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ι. Κεφάλαιο (35.500.000 µετοχές των 3,00 ) 1.Καταβληµένο 106.500.000,00 106.500.000,00 106.500.000,00 106.500.000,00 II. ιαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο 25.156.823,19 25.156.823,19 ΙΙΙ. ιαφορές αναπροσαρµογής-επιχορηγήσεις επενδύσεων 3.Επιχορηγήσεις επενδύσεων πάγιου ενεργητικού 644.014,12 228.285,24 644.014,12 228.285,24 IV. Αποθεµατικά Κεφάλαια 1.Τακτικό Αποθεµατικό 781.569,33 543.029,78 5.Αφορολ.αποθεµ.ειδικών διατάξεων νόµου 4.101.564,08 3.407.849,80 4.883.133,41 3.950.879,58 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΑΙ+ΑΙΙ+ΑΙΙΙ+AIV) 137.183.970,72 135.835.988,01 B. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΥΝ ΥΝΟΥΣ ΚΑΙ ΕΞΟ Α 1.Προβλέψεις για αποζηµίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 220.000,00 265.297,14 2.Λοιπές προβλέψεις 864,79 38.625,63 220.864,79 303.922,77 Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ι. Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 2. άνεια Τραπεζών 649.351,93 995.842,62 649.351,93 995.842,62 ΙΙ. Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 1.Προµηθευτές 875.101,84 1.284.823,82 4.Προκαταβολές πελατών 304.538,40 309.850,79 5.Υποχρεώσεις από φόρους - τέλη 2.682.712,74 3.982.657,18 6.Ασφαλιστικοί Οργανισµοί 619.782,77 636.608,30 7.Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις πληρωτέες την επόµενη χρήση 380.029,62 415.145,49 8.Βραχυπρ.υποχρ.προς συνδεµ.επιχειρήσεις 95.989,31 96.908,29 10.Μερίσµατα πληρωτέα 3.685.750,49 3.550.000,00 11.Πιστωτές διάφοροι 791.399,85 1.019.741,42 9.435.305,02 11.295.735,29
ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (ΓΙ+ΓΙΙ) 10.084.656,95 12.291.577,91. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 2.Εξοδα χρήσεως δουλευµένα 446.600,10 171.442,50 446.600,10 171.442,50 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Β+Γ+ ) 147.936.092,56 148.602.931,19 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ 2.Πιστωτικοί λογ/σµοί εγγυήσεων & εµπράγµατων ασφαλειών 1.178.719,59 1.551.304,48 4.Λοιποί λογαριασµοί τάξεως 30.223,67 1.208.943,26 1.551.304,48 Σηµειώσεις: 1. Η Εταιρεία δεν έκανε αναπροσαρµογή της αξίας των ακινήτων, επειδή η αξία των ακινήτων της είναι µεγαλύτερη από την αξία που υπολογίζεται µε το σύστηµα αντικειµενικού προσδιορισµού για τα εντός σχεδίου πόλεως ακίνητα. 2. Οι επενδύσεις σε πάγια για την περίοδο 1-1/31-12-2002 ανέρχονται σε 1.816,20 χιλ.. 3. εν υπάρχουν υποθήκες, προσηµειώσεις ή άλλα βάρη επί των παγίων περιουσιακών στοιχείων της Εταιρείας. 4. εν εκκρεµούν εις βάρος της Εταιρείας δικαστικές διαφορές ή διαιτησίες, οι οποίες θα µπορούσαν να έχουν επιπτώσεις στην Οικονοµική της Κατάσταση. 5. Ο αριθµός του απασχολούµενου προσωπικού την 31/12/2002 ήταν 283 άτοµα. 6. Οι βασικές λογιστικές αρχές που ακολουθήθηκαν για την κατάρτιση των οικονοµικών καταστάσεων είναι οι ίδιες µε αυτές της 31/12/2001. 7. Ο αναφερόµενος Κύκλος Εργασιών 27.196.697,99 ανήκει στην κατηγορία οικονοµικής δραστηριότητας (ΣΤΑΚΟ 91) 551.1.- 8. Οι χρήσεις 1999, 2000, 2001 και 2002 είναι φορολογικά ανέλεγκτες. Ήδη έχει ζητηθεί µε επιστολή ο έλεγχος των δύο πρώτων χρήσεων.
Ι. Αποτελέσµατα Εκµεταλλεύσεως ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ (1 Ιανουαρίου - 31 εκεµβρίου 2002) Ποσά κλειοµένης χρήσεως 2002 Κύκλος εργασιών πωλήσεις 27.196.697,99 25.318.778,06 Μείον: Κόστος Πωλήσεων 19.849.598,13 19.159.381,22 Μικτά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως 7.347.099,86 6.159.396,84 Πλέον: Άλλα έσοδα εκµεταλλεύσεως 705.853,44 732.981,62 Σ Υ Ν Ο Λ Ο 8.052.953,30 6.892.378,46 ΜΕΙΟΝ: 1. Εξοδα διοικητικής λειτουργίας 969.165,05 944.240,35 3. Εξοδα λειτουργίας διαθέσεως 979.687,48 1.948.852,53 927.871,21 1.872.111,56 Μερικά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως 6.104.100,77 5.020.266,90 ΠΛΕΟΝ: 2. Εσοδα χρεωγράφων 1.531.931,98 2.075.587,34 4. Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 44.179,75 1.576.111,73 59.449,29 2.135.036,63 Μείον: 3. Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 93.220,55 1.482.891,18 195.516,63 1.939.520,00 Ολικά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως 7.586.991,95 6.959.786,90 ΙΙ. ΠΛΕΟΝ: Εκτακτα αποτελέσµατα 1. Εκτακτα και ανόργανα έσοδα 134.483,54 136.600,46 3. Εσοδα προηγουµένων χρήσεων 98.763,84 233.247,38 53.587,40 190.187,86 MEION: 1. Εκτακτα και ανόργανα έξοδα 115.222,77 140.594,18 2. Εκτακτες ζηµιές 2.595,85 0,98 3. Εξοδα προηγουµένων χρήσεων 362.745,21 480.563,83-247.316,45 959,10 141.554,26 48.633,60 Οργανικά & έκτακτα αποτελέσµατα (κέρδη) 7.339.675,50 7.008.420,50 ΜΕΙΟΝ: Σύνολο αποσβέσεων πάγιων στοιχείων 2.502.250,36 2.169.884,33 Μείον: Οι από αυτές ενσωµατωµένες στο λειτουργικό κόστος 2.502.250,36 0,00 2.169.884,33 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (Κέρδη) ΧΡΗΣΕΩΣ προ φόρων 7.339.675,50 7.008.420,50 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΘΕΟ ΩΡΟΣ ΠΑΝΤΑΛΑΚΗΣ Αθήνα, 26 Φεβρουαρίου 2003 Ο ΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΠΑΠΑΓΕΩΡΓΙΟΥ Α..Τ. Ξ-365123 Α..Τ. Π-655346
ΠΙΝΑΚΑΣ ΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 2 0 0 2 2 0 0 1 Καθαρά αποτελέσµατα (κέρδη) χρήσεως 7.339.675,50 7.008.420,50 Υπόλοιπο κερδών προηγουµένης χρήσεως 0,00 366.159,98 ΜΕΙΟΝ: 7.339.675,50 7.374.580,48 1. Φόρος εισοδήµατος 2.566.742,75 2.474.893,74 2. Λοιποί µη ενσωµατωµένοι στο λειτουργικό κόστος φόροι 290.678,92 2.857.421,67 152.943,43 2.627.837,17 Κέρδη προς διάθεση 4.482.253,83 4.746.743,31 Η διάθεση των κερδών γίνεται ως εξής: 1. Τακτικό αποθεµατικό 238.539,55 227.773,67 2. Μέρισµα 3.550.000,00 3.550.000,00 6β.Αποθεµατικά από έσοδα φορολογηθέντα κατ ειδικό τρόπο 693.714,28 758.969,64 7α.Αµοιβή προσωπικού εκτός µισθού 0,00 210.000,00 4.482.253,83 4.746.743,31 Ο ΑΝ. ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΙΩΑΝΝΗΣ ΒΛΑΣΣΗΣ Α..Τ. Π-720244 Ο ΑΝ. ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ
ΠΙΣΤΟΠΟΙΗΤΙΚΟ ΕΛΕΓΧΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ Προς τους κ.κ. Μετόχους της Ανώνυµης Ξενοδοχειακής Εταιρείας «ΑΣΤΗΡ ΠΑΛΑΣ ΒΟΥΛΙΑΓΜΕΝΗΣ» Ελέγξαµε τις ανωτέρω Οικονοµικές Καταστάσεις καθώς και το σχετικό Προσάρτηµα και την Κατάσταση Ταµιακών Ροών της Ανώνυµης Εταιρείας «ΑΣΤΗΡ ΠΑΛΑΣ ΒΟΥΛΙΑΓΜΕΝΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» της εταιρικής χρήσεως που έληξε την 31η εκεµβρίου 2002. Ο έλεγχός µας, στα πλαίσια του οποίου λάβαµε και γνώση πλήρους λογιστικού απολογισµού των εργασιών του υποκαταστήµατος της εταιρείας, έγινε σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 37 του Κ.Ν.2190/1920 «περί Ανωνύµων Εταιρειών» και τις ελεγκτικές διαδικασίες που κρίναµε κατάλληλες µε βάση τις αρχές και τους κανόνες ελεγκτικής που ακολουθεί το Σώµα Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών και που είναι σύµφωνοι µε τις βασικές αρχές των ιεθνών Ελεγκτικών Προτύπων. Τέθηκαν στη διάθεσή µας τα βιβλία και στοιχεία που τήρησε η εταιρεία και µας δόθηκαν οι αναγκαίες για τον έλεγχο πληροφορίες και επεξηγήσεις που ζητήσαµε. Η εταιρεία εφάρµοσε ορθά το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο. εν τροποποιήθηκε η µέθοδος απογραφής σε σχέση µε την προηγούµενη χρήση. Επαληθεύσαµε τη συµφωνία του περιεχοµένου της εκθέσεως ιαχειρίσεως του ιοικητικού Συµβουλίου προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων, µε τις σχετικές Οικονοµικές Καταστάσεις. Το Προσάρτηµα περιλαµβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από την παράγρ.1 του άρθρου 43α του κωδ.ν.2190/1920, ενώ η Κατάσταση Ταµιακών Ροών έχει καταρτισθεί µε βάση τις οικονοµικές καταστάσεις και τα τηρούµενα από την εταιρεία βιβλία και στοιχεία. Από τον παραπάνω έλεγχό µας προέκυψαν τα εξής: 1. Η εταιρεία δεν έχει σχηµατίσει πρόβλεψη αποζηµιώσεως λόγω εξόδου από την υπηρεσία του συνόλου του προσωπικού της, µε βάση τη γνωµοδότηση αριθ.205/1988 της ολοµέλειας των Νοµικών Συµβούλων της ιοικήσεως. Οι προβλέψεις για αποζηµίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία υπολείπονται κατά 1.470.000 περίπου του αντίστοιχου προβλεπόµενου από τον κωδ.ν.2190/20. 2. Η εταιρεία δεν έχει ελεγχθεί από τις Φορολογικές Αρχές για τις χρήσεις 1999, 2000, 2001 και 2002 και κατά συνέπεια οι φορολογικές υποχρεώσεις της, για τις χρήσεις αυτές, δεν έχουν καταστεί οριστικές. Κατά τη γνώµη µας, οι ανωτέρω Οικονοµικές Καταστάσεις οι οποίες προκύπτουν από τα βιβλία και στοιχεία της εταιρείας απεικονίζουν µαζί µε το Προσάρτηµα και την Κατάσταση Ταµιακών Ροών, αφού ληφθούν υπόψη οι παραπάνω παρατηρήσεις µας και οι σηµειώσεις της εταιρείας στον Ισολογισµό, την περιουσιακή διάρθρωση και την οικονοµική θέση της εταιρείας κατά την 31η εκεµβρίου 2002 και τα αποτελέσµατα της χρήσεως που έληξε αυτή την ηµεροµηνία καθώς και τις Ταµιακές Ροές από τις δραστηριότητες της εταιρείας για τη χρήση αυτή, βάσει των σχετικών διατάξεων που ισχύουν και λογιστικών αρχών, οι οποίες έχουν γίνει γενικά παραδεκτές και δεν διαφέρουν από εκείνες που η εταιρεία εφάρµοσε στην προηγούµενη χρήση.- Αθήνα, 27 Φεβρουαρίου 2003 ΟΙ ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΛΟΓΙΣΤΕΣ ΣΠΥΡΟΣ.ΚΟΡΩΝΑΚΗΣ Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 10991 ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ι.ΒΑΡΘΑΛΙΤΗΣ Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 10251