ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ ΑΕ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ

ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ ΑΕ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ Ετήσια Οικονομική Έκθεση (1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015) με βάση το άρθρο 4 του Ν. 3556/2007 (Σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς Δ.Π.Χ.Α.) Διεύθυνση: 5ο ΧΛΜ ΕΘΝΙΚΗΣ ΟΔΟΥ ΛΑΡΙΣΑΣ-ΑΘΗΝΩΝ, ΛΑΡΙΣΑ ΑΡ.ΓΕΜΗ: 26531140000 (ΑΡ.Μ.Α.Ε. 10237/06/Β/86/04) Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015

ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ Α. Δηλώσεις Εκπροσώπων του Δ.Σ. 4 Β. Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητων Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών 5 Γ. Έκθεση διαχείρισης Διοικητικού Συμβουλίου 7 Δ. Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις 25 1. Κατάσταση Οικονομική Θέσης 26 2. Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος 27 3. Ενοποιημένη κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων 28 4. Κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Μητρικής Εταιρείας 29 5. Κατάσταση ταμειακών ροών 30 6. Λειτουργικοί Τομείς 31 7. Γενικές Πληροφορίες 33 8. Πλαίσιο κατάρτισης των οικονομικών καταστάσεων 34 8.1 Αλλαγές σε λογιστικές αρχές 35 8.2. Σημαντικές λογιστικές κρίσεις, εκτιμήσεις και παραδοχές 39 8.3. Κρίσεις 40 8.4. Εκτιμήσεις και παραδοχές 41 8.5. Σύνοψη σημαντικών λογιστικών αρχών 42 8.6. Γενικά 42 8.7. Ενοποίηση 42 8.8. Συνδεδεμένες Επιχειρήσεις 44 8.9. Μετατροπή στοιχείων σε ξένο νόμισμα 45 8.10. Πληροφόρηση κατά τομέα 46 8.11. Συναλλαγές και υπόλοιπα 46 8.12. Ενσώματα πάγια 47 8.13. Άυλα περιουσιακά στοιχεία 48 8.14. Επενδύσεις σε ακίνητα 48 8.15. Απομείωση αξίας περιουσιακών στοιχείων 49 8.16. Χρηματοοικονομικά μέσα 49 8.17. Απομείωση περιουσιακών στοιχείων απεικονιζόμενα στο αποσβεσμένο κόστος 51 8.18. Αποθέματα 52 8.19. Εμπορικές απαιτήσεις 52 8.20. Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 53 8.21. Ίδια Κεφάλαια 53 8.22. Φορολογία εισοδήματος και αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος 53 8.23. Παροχές λόγω συνταξιοδότησης και Βραχυχρόνιες παροχές σε εργαζομένους 54 8.24. Επιχορηγήσεις 55 8.25. Προβλέψεις, Ενδεχόμενες Υποχρεώσεις και Απαιτήσεις 55 8.26. Χρηματοοικονομικές Υποχρεώσεις 57 Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 2

8.27. Αναγνώριση εσόδων και δαπανών 57 8.28. Αναγνώριση εξόδων 58 8.29. Μισθώσεις 58 8.30. Διαχείριση χρηματοοικονομικού κινδύνου 60 8.31. Δομή του Ομίλου και μέθοδος ενοποίησης εταιρειών 61 9. Σημειώσεις επί των οικονομικών καταστάσεων 62 9.1. Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία 62 9.2. Επενδύσεις σε Ακίνητα 62 9.3. Άυλα περιουσιακά στοιχεία 63 9.4. Επενδύσεις σε Θυγατρικές και Συγγενείς επιχειρήσεις 63 9.5. Χρηματοοικονομικά Στοιχεία Διαθέσιμα προς Πώληση 64 9.6. Λοιπές Μακροπρόθεσμές Απαιτήσεις 65 9.7. Αναβαλλόμενη φορολογία 65 9.8. Αποθέματα 66 9.9. Πελάτες και λοιπές Εμπορικές Απαιτήσεις 67 9.10. Λοιπές Απαιτήσεις 68 9.11. Χρηματοοικονομικά στοιχεία αποτιμώμενα στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων 68 9.12. Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα 69 9.13. Ίδια Κεφάλαια 69 9.14. Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 69 9.15. Επιχορηγήσεις επενδύσεων 70 9.16. Δανειακές Υποχρεώσεις 71 9.17. Λοιπές Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις 71 9.18. Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 72 9.19. Τρέχουσες Φορολογικές Υποχρεώσεις 72 9.20. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 72 9.21. Κύκλος Εργασιών 72 9.22. Έξοδα ανά κατηγορία 73 9.23. Λοιπά έσοδα/(έξοδα) 73 9.24. Χρηματοοικονομικά έσοδα / (έξοδα) 74 9.25. Επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές 74 9.26. Ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις 74 9.27. Αριθμός απασχολούμενου προσωπικού 76 9.28. Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη 76 9.29. Φόρος εισοδήματος 77 9.30. Κέρδη / (ζημίες) ανά μετοχή 77 9.31. Δεσμεύσεις 77 9.32. Λειτουργικές μισθώσεις 78 9.33. Εποχικότητα δραστηριοτήτων 78 9.34. Πολιτική Διαχείρισης Κινδύνων 78 9.35. Γεγονότα μετά την ημερομηνία του ισολογισμού 85 Ε. Στοιχεία και Πληροφορίες 1/1-31/12/2015 86 ΣΤ. Διαδικτυακός τόπος ανάρτησης της Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης 87 Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 3

Α. Δηλώσεις Εκπροσώπων του Δ.Σ. Στις κατωτέρω δηλώσεις, οι οποίες λαμβάνουν χώρα σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 2 ν. 3556/2007, όπως ισχύει σήμερα, προβαίνουν οι ακόλουθοι Εκπρόσωποι του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας: Ιωάννης Καντώνιας Πρόεδρος Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος Γεώργιος Καντώνιας Αντιπρόεδρος Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος Βασίλειος Τσιάρας Διευθύνων Σύμβουλος Οι κάτωθι υπογράφοντες, υπό την ως άνω ιδιότητά μας, ειδικώς προς τούτο ορισθέντες από το Διοικητικό Συμβούλιο της Ανώνυμης Εταιρείας με την επωνυμία «Βιοκαρπέτ Α.Ε.», δηλώνουμε και βεβαιώνουμε με την παρούσα ότι εξ όσων γνωρίζουμε: Α. Οι ετήσιες οικονομικές καταστάσεις, εταιρικές και ενοποιημένες, της Εταιρείας «ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ ΑΕ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ» για την χρήση από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα χρήσης της Εταιρείας και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο. Β. Η έκθεση του διοικητικού συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις επιδόσεις και τη θέση της εταιρείας, καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο, συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν. Λάρισα 30/3/2016 Οι Δηλούντες Βεβαιούντες Ο Πρόεδρος του Δ.Σ.& Διευθύνων Σύμβουλος O Αντιπρόεδρος Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος Ο Διευθύνων Σύμβουλος Ιωάννης Aστ.Καντώνιας Γεώργιος Αντ. Καντώνιας Βασίλειος Αθ. Τσιάρας ΑΔΤ T 399021 ΑΔΤ ΑΒ835940 ΑΔΤ ΑΒ102973 Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 4

Β. Έκθεση Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τους Μετόχους της Εταιρείας ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ Έκθεση Ελέγχου επί των Εταιρικών και Ενοποιημένων Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων Ελέγξαμε τις συνημμένες εταιρικές και τις ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ, οι οποίες αποτελούνται από την εταιρική και ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της 31 ης Δεκεμβρίου 2015, τις εταιρικές και ενοποιημένες καταστάσεις αποτελεσμάτων χρήσεως και συνολικού εισοδήματος, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και περίληψη σημαντικών λογιστικών αρχών και μεθόδων και λοιπές επεξηγηματικές πληροφορίες. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Εταιρικές και Ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι εταιρικές και ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις εταιρικές και τις ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων της εταιρείας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 5

χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της Εταιρείας ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ και των θυγατρικών αυτής κατά την 31 η Δεκεμβρίου 2015, τη χρηματοοικονομική τους επίδοση και τις ταμειακές τους ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Έκθεση επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών Απαιτήσεων α) Στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου περιλαμβάνεται δήλωση εταιρικής διακυβέρνησης, η οποία παρέχει τα πληροφοριακά στοιχεία που ορίζονται στο άρθρο 43 α (παρ.3δ) του κ.ν 2190/1920. β) Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχιση του περιεχομένου της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου με τις συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόμενων από τα άρθρα 43 α (παρ.3 α ), 108 και 37 του κ.ν. 2190/1920. Αθήνα, 31 Μαρτίου 2016 O Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Σωτήρης A. Κωνσταντίνου Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 13671 Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 6

Γ. Έκθεση διαχείρισης Διοικητικού Συμβουλίου ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΑ Κύριοι Μέτοχοι, Σύμφωνα με τις διατάξεις του Κ.Ν. 2190/1920 άρθρο 43α παράγραφος 3, άρθρο 8 παράγραφος 3 και άρθρο 136 παράγραφος 2. Επίσης σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 3556/2007 άρθρο 4 παράγραφοι 2(γ), 6, 7 & 8 καθώς και την απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 7/448/11.10.2007 άρθρο 2 και το Καταστατικό της Εταιρείας, σας υποβάλλουμε για την κλειόμενη χρήση από 01/01/2015 έως 31/12/2015 την ετήσια έκθεση του διοικητικού συμβουλίου. Στην παρούσα έκθεση περιγράφονται συνοπτικά πληροφορίες του Ομίλου και της εταιρείας Βιοκαρπέτ Α.Ε. Βιομηχανικές και Εμπορικές Επιχειρήσεις, χρηματοοικονομικές πληροφορίες που στοχεύουν σε μία γενική ενημέρωση των μετόχων και του επενδυτικού κοινού για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα, τη συνολική πορεία και τις μεταβολές που επήλθαν κατά τη διάρκεια της κλειόμενης εταιρικής χρήσης (01/01/2015 31/12/2015), σημαντικά γεγονότα τα οποία έλαβαν χώρα και την επίδραση αυτών στις οικονομικές καταστάσεις της ίδιας περιόδου. Επίσης, γίνεται περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που ενδέχεται να αντιμετωπίσει ο Όμιλος και η Εταιρεία στο μέλλον και παρατίθενται οι σημαντικότερες συναλλαγές που καταρτίσθηκαν μεταξύ του εκδότη και των συνδεδεμένων με αυτόν προσώπων. Η παρούσα Έκθεση συνοδεύει τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης (01/01/2015 31/12/2015) και περιλαμβάνεται αυτούσια μαζί με τις εν λόγω καταστάσεις καθώς και τις δηλώσεις των μελών του Δ.Σ. στην ετήσια οικονομική έκθεση που αφορά τη χρήση 2015. Ενόψει δε ότι από την Εταιρεία συντάσσονται και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, η παρούσα Έκθεση είναι ενιαία, με κύριο σημείο αναφοράς τα ενοποιημένα οικονομικά στοιχεία και με αναφορά στα εταιρικά οικονομικά στοιχεία της ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ Α.Ε., μόνο όπου έχει κριθεί σκόπιμο ή αναγκαίο για την καλύτερη κατανόηση του περιεχομένου της. Α. Χρηματοοικονομικές Εξελίξεις & Επιδόσεις περιόδου αναφοράς 1. Επισκόπηση Δραστηριοτήτων Ο Όμιλος ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ πραγματοποίησε κατά τη χρήση 2015 2,21 εκ. νέες επενδύσεις. Οι εν λόγω επενδύσεις αφορούσαν τον κλάδο της μεταλλουργίας με σκοπό τη βελτίωση της παραγωγικότητας, την παραγωγή νέων προϊόντων αλουμινίου και την περαιτέρω προώθηση των πωλήσεων. 2. Σύνοψη Οικονομικών Μεγεθών ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ Ο κύκλος εργασιών το 2015 σε ενοποιημένο επίπεδο ανήλθε στα 81,41 εκ. έναντι 74,13 εκ. σημειώνοντας αύξηση κατά 9,82% σε σχέση με το 2014. Η μεταβολή προέρχεται κυρίως από τη αύξηση των πωλήσεων Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 7

προϊόντων αλουμινίου της θυγατρικής εταιρείας Εξάλκο. Ο κύκλος εργασιών της μητρικής εταιρείας μειώθηκε κατά 8,65% στο 2015 και ανήλθε στα 8,17 εκ. έναντι 8,94 εκ. την αντίστοιχη περίοδο του 2014. ΚΕΡΔΗ ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ ΤΟΚΩΝ & ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ Τα ενοποιημένα κέρδη προ τόκων, φόρων και αποσβέσεων (EBITDA) αυξήθηκαν το 2015 και διαμορφώθηκαν στα 2,60 εκ. κέρδη έναντι (0,13) εκ. ζημίες το 2014. Η μεταβολή προέρχεται κυρίως από τη μείωση του κόστους και την αύξηση του μικτού κέρδους των πωλήσεων της θυγατρικής εταιρείας Εξάλκο. Οι ζημιές προ τόκων φόρων και αποσβέσεων (EBITDA) της μητρικής εταιρείας το 2015 αυξήθηκαν και διαμορφώθηκαν στα (2,52) εκ. ζημία έναντι (2,01) εκ. ζημίας την αντίστοιχη περίοδο του 2014 ΖΗΜΙΕΣ ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ Οι ενοποιημένες ζημιές προ φόρων του ομίλου για τη χρήση του 2015 διαμορφώθηκαν στα (4,93) εκ. έναντι (8,20) εκ. το 2014. Η μείωση κατά 41% προέρχεται κυρίως από τη μείωση του κόστους αλλά και την αύξηση του ποσοστού του μικτού κέρδους της θυγατρικής εταιρείας Εξάλκο. Οι ζημιές προ φόρων της εταιρείας το 2015 διαμορφώθηκαν στα (3,85) εκ. έναντι (5,05) εκ. το 2014 μείωση κατά 23,76%. ΚΑΘΑΡΕΣ ΖΗΜΙΕΣ ΜΕΤΑ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ & ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΜΕΙΟΨΗΦΙΑΣ Οι καθαρές ζημιές μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας του ομίλου το 2015 διαμορφώθηκαν σε (4,30) εκ. έναντι (7,23) εκ. το 2014. Η μείωση των ζημιών του ομίλου οφείλεται κυρίως: α) στη μείωση του κόστους, β) στην αύξηση του ποσοστού μικτού κέρδους των πωλήσεων της θυγατρικής εταιρείας ΕΞΑΛΚΟ που δραστηριοποιείται στον κλάδο μεταλλουργίας. Οι καθαρές ζημιές μετά από φόρους της εταιρείας παρουσίασαν μείωση και από (4,74) εκ. το 2014 ανήλθαν σε (3,58) εκ. το 2015. Οι ζημίες της χρήσης οφείλονται στη μείωση των πωλήσεων της εταιρείας λόγω της διεθνούς οικονομικής ύφεσης και της οικονομικής κρίσης που πλήττει την Ελλάδα. ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ Ο συνολικός μακροπρόθεσμος δανεισμός του ομίλου ανέρχεται στα 55,10 εκ. ενώ οι βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις του ομίλου ανέρχονται σε 24,29 εκ. Ο συνολικός μακροπρόθεσμος δανεισμός της εταιρείας ανέρχεται στα 11,69 εκ. ενώ οι βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις της εταιρείας ανέρχονται στα 2,80 εκ. Τα ταμειακά διαθέσιμα του ομίλου ανέρχονται σε 4,67 εκ. ενώ τα ταμειακά διαθέσιμα της εταιρείας ανέρχονται σε 1,30 εκ. Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 8

Β. ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΚΑΤΑ ΤΗ ΔΙΑΡΚΕΙΑ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2015 Κατά τη διάρκεια της χρήσης 2015 ως ένα σημαντικό γεγονός για τον Όμιλο θεωρούμε την έντονη παρουσία της θυγατρικής εταιρίας ΕΞΑΛΚΟ Α.Ε. στις χώρες όπως Κατάρ Λιβύη Ισραήλ πουλώντας προϊοντα υψηλής προστιθέμενης αξίας. ΕΠΕΚΤΑΣΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΩΝ - ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ Ο Όμιλος μέσα στα πλαίσια της επέκτασης των δραστηριοτήτων του έχει εκπονήσει μελέτες για τη δημιουργία των παρακάτω φωτοβολταϊκών πάρκων: 1. Η θυγατρική ΕΞΑΛΚΟ ΑΕ αναμένει την έγκριση και άλλων τριών φωτοβολταϊκών σταθμών ισχύος 1400 KW που μόλις οριστικοποιηθούν οι διαδικασίες έγκρισης θα εγκατασταθούν στα εργοστάσια της στο 5ο ΧΛΜ της παλαιάς εθνικής οδού Λάρισας Αθηνών και στο 8ο ΧΛΜ της εθνικής οδού Λάρισας Θεσ/κης στην Λάρισα. 2. Η θυγατρική εταιρεία ΕΞΑΛΚΟ ΑΕ μέσα στα πλαίσια της περαιτέρω επέκτασης του Ομίλου ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ στην Πράσινη Ενέργεια έχει υποβάλλει στην Ρ.Α.Ε αίτημα για τη δημιουργία ενός νέου φωτοβολταϊκού σταθμού ισχύος 3000 KW στην περιοχή του Δήμου Τεμπών Λάρισας. 3. Τέλος η μητρική εταιρεία ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ ΑΕ μέσα στα πλαίσια της περαιτέρω επέκτασης του Ομίλου ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ στην Πράσινη Ενέργεια έχει υποβάλλει αίτημα στην Ρ.Α.Ε για τη δημιουργία ενός νέου φωτοβολταϊκού σταθμού ισχύος 4000 KW στην περιοχή Κουλουρίου του Δήμου Λάρισας. Όταν ολοκληρωθεί η εγκατάσταση όλων των ανωτέρω ο Όμιλος ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ θα διαθέτει φωτοβολταϊκούς σταθμούς συνολικής ισχύος 11.900 KW περίπου. Θα πρέπει επίσης να σημειωθεί ότι η θυγατρική ΕΞΑΛΚΟ Α.Ε. θα συμμετέχει στην κατασκευή των φωτοβολταϊκών σταθμών με την παραγωγή και εγκατάσταση των βάσεων στήριξης. Όταν ολοκληρωθούν οι επενδύσεις αυτές θα προσθέσουν σταδιακά σημαντικά έσοδα από μία νέα εντελώς δραστηριότητα στον Όμιλο. Κατά το 2015 ο Όμιλος πραγματοποίησε συμπληρωματικές επενδύσεις ύψους 2,21 εκ. Από τα ανωτέρω τα 2,06 εκ. αφορούν τον κλάδο μεταλλουργίας. Κατά τη διάρκεια του 2015 το Δ.Σ. του Ομίλου έλαβε όλα τα απαραίτητα μέτρα προκειμένου να περάσει την κρίση με τις μικρότερες δυνατές απώλειες.. Οι εταιρείες του Ομίλου έκαναν σημαντικότατες προσπάθειες να κρατήσουν τις θέσεις τους στην εγχώρια αλλά κυρίως και στην Διεθνή Αγορά διαθέτοντας τα προϊόντα και εμπορεύματά τους Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 9

σε ανταγωνιστικές τιμές. Οι συνθήκες όμως στην ελληνική οικονομία ήταν για μια ακόμη χρονιά δυσμενείς με άμεσες επιπτώσεις στη οικονομικά αποτελέσματα του Ομίλου. Σε κάθε περίπτωση παραμένει η δέσμευση της Διοίκησης του Ομίλου στη στρατηγική της ανάπτυξης, που είναι βασισμένη σε τρεις κεντρικούς άξονες: - Ανάπτυξη και εξέλιξη στις υπάρχουσες αγορές - Διείσδυση σε νέες αγορές - Διεθνής προσανατολισμός με ανάπτυξη εξαγωγών Γ. ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ Παράγοντες χρηματοοικονομικού κινδύνου Οι δραστηριότητες του Ομίλου δημιουργούν πολλαπλούς χρηματοοικονομικούς κινδύνους συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων συναλλαγματικών ισοτιμιών και επιτοκίων, διακυμάνσεων των τιμών της αγοράς πιστωτικών κινδύνων και κινδύνων ρευστότητας. Το πρόγραμμα διαχείρισης κινδύνων του Ομίλου στοχεύει στον περιορισμό ενδεχόμενης αρνητικής επίδρασης στα χρηματοοικονομικά αποτελέσματα του, που είναι δυνατό να προκύψει από την αδυναμία πρόβλεψης των χρηματοοικονομικών αγορών και τη διακύμανση στις μεταβλητές του κόστους και των πωλήσεων. Οι βασικές πολιτικές διαχείρισης των κινδύνων καθορίζονται από τη Διοίκηση του Ομίλου. Τα χρηματοοικονομικά προϊόντα που χρησιμοποιεί ο Όμιλος αποτελούνται κυρίως από καταθέσεις σε τράπεζες, σύναψη δανείων, συναλλαγές σε ξένο νόμισμα σε τρέχουσες τιμές ή με προθεσμιακά συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης, τραπεζικούς λογαριασμούς εισπρακτέους και πληρωτέους, επενδύσεις σε χρεόγραφα, μερίσματα πληρωτέα, υποχρεώσεις που προκύπτουν από συμβόλαια χρηματοδοτικής μίσθωσης. Κίνδυνος ρευστότητας Ο κίνδυνος ρευστότητας συνδέεται με την ανάγκη για επαρκή χρηματοδότηση της δραστηριότητας και της ανάπτυξης του Ομίλου. Οι σχετικές ανάγκες ρευστότητας γίνονται αντικείμενο διαχείρισης μέσω προσεκτικής παρακολούθησης των χρεών των μακροπρόθεσμων χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων, καθώς επίσης και των πληρωμών που πραγματοποιούνται καθημερινά. Ο Όμιλος διασφαλίζει ότι υπάρχουν επαρκείς διαθέσιμες πιστωτικές διευκολύνσεις ώστε να είναι σε θέση να καλύπτει τις βραχυπρόθεσμες επιχειρηματικές ανάγκες. Τα κεφάλαια για τις μακροπρόθεσμες ανάγκες ρευστότητας εξασφαλίζονται πρόσθετα από ένα επαρκές ποσό δανειακών κεφαλαίων και τη δυνατότητα να πωληθούν μη κυκλοφορούντα στοιχεία του ενεργητικού. Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 10

Κίνδυνος επιτοκίου Ο Όμιλος χρησιμοποιεί δανεισμό στην κεφαλαιακή του διάρθρωση για την κάλυψη μέρους των βραχυπρόθεσμων και μακροπρόθεσμων υποχρεώσεών του. Συνεπώς, ο Όμιλος εκτίθεται σε κινδύνους ταμειακών ροών λόγω μιας ενδεχόμενης μελλοντικής μεταβολής των κυμαινόμενων επιτοκίων. Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει την ευαισθησία του αποτελέσματος της χρήσης καθώς και των ιδίων κεφαλαίων σε μια λογική μεταβολή του επιτοκίου της τάξεως του ±1 % (2014: ±1%). Οι αλλαγές στα επιτόκια εκτιμάται ότι κινούνται σε μία λογική βάση σε σχέση με τις πρόσφατες συνθήκες της αγοράς. 2015 2014 Ποσά σε 1% -1% 1% -1% Αποτέλεσμα χρήσης μετά φόρων - Όμιλος (393.156,87) 393.156,87 (773.926,97) 773.926,97 Αποτέλεσμα χρήσης μετά φόρων -Εταιρεία (74.114,88) 74.114,88 (160.652,24) 160.652,24 Συναλλαγματικός κίνδυνος Ο Όμιλος δραστηριοποιείται σε διεθνές επίπεδο και συνεπώς είναι εκτεθειμένος σε κίνδυνο συναλλαγματικών ισοτιμιών που προκύπτουν κυρίως από το δολάριο των ΗΠΑ και το RON Ρουμανίας. Αυτό το είδος κινδύνου προκύπτει κυρίως από εμπορικές συναλλαγές σε ξένο νόμισμα. Για τη διαχείριση αυτής της κατηγορίας κινδύνου, η Διεύθυνση Διαχείρισης Διαθεσίμων του Ομίλου προβαίνει σε προαγορά συναλλάγματος, και συγκεκριμένα δολαρίων, προκειμένου να περιορίζει την έκθεσή του στο συναλλαγματικό κίνδυνο. Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει την ευαισθησία του αποτελέσματος της χρήσης καθώς και των ιδίων κεφαλαίων σε σχέση με τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία και τις χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις και τη συναλλαγματική ισοτιμία Ευρώ / Δολαρίου και Ευρώ / Ron. Υποθέτουμε ότι κατά την 31 Δεκεμβρίου 2015 πραγματοποιείται μεταβολή στη συναλλαγματική ισοτιμία Ευρώ / Δολαρίου και Ευρώ / Ron της τάξεως του 2% και 3% αντίστοιχα. Το ποσοστό αυτό βασίσθηκε στη μέση μεταβλητότητα στην αγορά συναλλαγματικών ισοτιμιών για διάστημα 12 μηνών. Σε περίπτωση όπου το Ευρώ ανατιμηθεί σε σχέση με το Δολάριο και το Ron κατά 2% και 3% αντίστοιχα, τότε στο Αποτέλεσμα περιόδου και τα Ίδια Κεφάλαια θα έχουμε την παρακάτω επίδραση: 2015 2014 Υποτίμηση (+) / Ανατίμηση (-) eur 3% -3% 3% -3% Ισοτιμία RON/ Επίδραση στην Καθαρή Θέση από μεταβολή της ισοτιμίας EUR σε σχέση με το RON (213.652,59) 226.868,21 (220.165,00) 233.783,00 Υποτίμηση (+) / Ανατίμηση (-) eur 2% -2% 2% -2% Ισοτιμία $/ Επίδραση στην Καθαρή Θέση και το αποτέλεσμα περιόδου από μεταβολή της ισοτιμίας EUR σε σχέση με το (12.071,38) 12.071,38 (4.977,00) 5.180,00 Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 11

Πιστωτικός Κίνδυνος Ο Όμιλος δεν έχει σημαντική συγκέντρωση πιστωτικού κινδύνου σε κάποια από τα συμβαλλόμενα, με αυτήν μέρη. Ο πιστωτικός κίνδυνος πηγάζει από τα ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα, παράγωγα χρηματοοικονομικά εργαλεία και καταθέσεις σε τράπεζες και χρηματοοικονομικά ινστιτούτα, καθώς και από εκθέσεις σε πιστωτικό κίνδυνο από πελάτες. Για τις εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις ο Όμιλος δεν εκτίθεται σε σημαντικούς πιστωτικούς κινδύνους. Δεδομένης της πολυδιάστατης φύσης των λειτουργιών του Ομίλου, δεν υπάρχει σημαντική συγκέντρωση πιστωτικού κινδύνου αναφορικά με τις εμπορικές του απαιτήσεις μιας και αυτός διαχωρίζεται σε ένα μεγάλο αριθμό πελατών. Ο Όμιλος παρακολουθεί, σε σταθερή βάση τις εμπορικές του απαιτήσεις και όπου κριθεί απαραίτητο διασφαλίζει την είσπραξή τους, μέσω συμβολαίων ασφάλισης ή προεξόφλησης εμπορικών απαιτήσεων. Για την ελαχιστοποίηση του πιστωτικού κινδύνου σε διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα, σε συμβόλαια χρηματοοικονομικών παραγώγων καθώς και σε άλλα βραχυπρόθεσμα χρηματοοικονομικά προϊόντα, ο Όμιλος θέτει όρια στο πόσο θα εκτίθεται σε κάθε μεμονωμένο χρηματοοικονομικό ίδρυμα και συναλλάσσεται μόνο με αναγνωρισμένο χρηματοοικονομικό ίδρυμα, υψηλής πιστοληπτικής διαβάθμισης. Κίνδυνος τιμής πρώτων υλών Ο Όμιλος εκτίθεται σε μεταβολές της αξίας των πρώτων υλών. Ο κίνδυνος αυτός αντισταθμίζεται από την αύξηση της παραγωγικότητας, την αύξηση του όγκου πωλήσεων και επομένως τον επιμερισμό των σταθερών εξόδων σε μεγαλύτερο όγκο παραγωγής καθώς και από την ενσωμάτωση της μεταβολής του κόστους στην τελική τιμή του προϊόντος. Ο Όμιλος δεν καλύπτει με πράξεις αντιστάθμισης κινδύνου (hedging) το βασικό απόθεμα λειτουργίας του με αποτέλεσμα τυχόν πτώση των τιμών μετάλλων να μπορεί να επηρεάσει αρνητικά τα αποτελέσματά του, μέσω υποτίμησης των αποθεμάτων. Κίνδυνος Αγοράς Εξάρτηση από Προμηθευτές Κλωστοϋφαντουργικός κλάδος Ο Όμιλος ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ δεν είναι εκτεθειμένος σε κινδύνους αγοράς ούτε έχει κάποια εξάρτηση από τους προμηθευτές του, τόσο στην προμήθεια της βασικής πρώτης ύλης ερίων φυσικών προβάτων για την παραγωγή των προϊόντων του, όσο και στην προμήθεια των λευκών ειδών και συναφών ταπητουργικών προϊόντων, τα οποία διατίθενται με ευχέρεια σε μεγάλες ποσότητες στην παγκόσμια αγορά. Η εταιρεία επιδιώκει να παράγει και να εισάγει προϊόντα τα οποία να καλύπτουν τις ανάγκες όλων των εισοδηματικών στρωμάτων του αγοραστικού κοινού. Με αυτό τον τρόπο εξασφαλίζει ότι η ζήτηση για τα προϊόντα Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 12

της δεν υπόκειται σε σημαντικές αρνητικές μεταβολές. Οι τιμές των προϊόντων μεταβάλλονται, ως επί το πλείστον, με τους ρυθμούς του πληθωρισμού. Μεταλλουργικός κλάδος Ο Όμιλος ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ δραστηριοποιείται στον μεταλλουργικό κλάδο μέσω των θυγατρικών της ΕΞΑΛΚΟ Α.Ε ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΥ στην Ελλάδα και EXALCO ROMANIA SRL στην Ρουμανία. Στην Ελλάδα η παραγωγή πρωτόχυτου αλουμινίου, το οποίο αποτελεί και την πρώτη ύλη της βιομηχανίας παραγωγής προφίλ αλουμινίου, προέρχεται κυρίως από τρεις εταιρείες του κλάδου. Ο Όμιλος προμηθεύεται το 35% περίπου από το εσωτερικό της χώρας και το 65% από το εξωτερικό. Το ενδεχόμενο μιας πιθανής διακοπής της παραγωγικής διαδικασίας των εν λόγω εταιρειών ή μια πιθανή ρήξη στις σχέσεις των εταιρειών, ενδέχεται να προκαλέσει πρόβλημα στην παραγωγική διαδικασία του Ομίλου, σημαντική μείωση στη παραγόμενη ποσότητα και στις πωλήσεις και αυτό θα είχε αρνητικό αποτέλεσμα στη φήμη του, τη δραστηριότητά του, την οικονομική κατάστασή του και τα αποτελέσματά του. Ωστόσο, ο Όμιλος έχει την δυνατότητα να ιδιοπαράξει το 35% από το χυτήριο. Ειδικότερα, η Εταιρεία δύναται να καλύψει τις τυχόν απώλειες προμηθειών μέσω της αύξησης της ιδιοπαραγωγής της σε δευτερόχυτο αλουμίνιο κατά 5.000 τόνους, καθώς και μέσω της αύξησης των αγορών της από τους προμηθευτές του εξωτερικού κατά 7.000 τόνους. Ωστόσο, ο Όμιλος διατηρεί μακροχρόνια άριστη επαγγελματική συνεργασία με τις προμηθεύτριες εταιρείες και σκοπός της εταιρείας είναι η εξασφάλιση και συνέχιση της εύρυθμης συνεργασίας στο μέλλον. Δ. ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ 2016 Οι προοπτικές του Ομίλου για το 2016 επηρεάζονται έντονα, από τη μεγάλη παγκόσμια οικονομική κρίση και από τις δυσκολίες που υπάρχουν στο χρηματοπιστωτικό σύστημα. Η μείωση της οικοδομικής δραστηριότητας έχει προκαλέσει ύφεση στον κλάδο (και όχι μόνο) στην Ελλάδα αλλά και στις χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Μέσα στα πλαίσια ενός τέτοιου ρευστού οικονομικού περιβάλλοντος είναι αρκετά δύσκολο να γίνουν προβλέψεις για την πορεία των διαφόρων μεγεθών για τη χρήση 2016. Η Διοίκηση του Ομίλου συνεχίζει την περικοπή των διαφόρων εξόδων για το 2016 της τάξης του 5% - 10%, αναλόγως της ελαστικότητας εκάστου και η αύξηση της παραγωγικότητας. Η συνετή διαχείριση των αποθεμάτων, της παραγωγής και των αγορών πρώτων και βοηθητικών υλών και εμπορευμάτων. Η αύξηση των εξαγωγών και των πωλήσεων με στόχο το 2016 να επιστρέψει ο Όμιλος στην κερδοφορία. Επιπροσθέτως, θα γίνουν έντονες προσπάθειες προκειμένου να εισπραχθούν οι απαιτήσεις από την πελατεία μας και να μειωθεί από τώρα και στο εξής ο μέσος όρος πίστωσης προς αυτούς. Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 13

Επίσης η είσοδος του Ομίλου στη λιανική πώληση μέσω των υποκαταστημάτων που έχει σήμερα αλλά και των μελλοντικών που θα δημιουργήσει, θα βελτιώσει το ποσοστό του μικτού κέρδους αλλά και το δείκτη ρευστότητας. Ε. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΑΙ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΩΝ ΠΡΟΣΩΠΩΝ Οι εμπορικές συναλλαγές του Ομίλου και της Εταιρείας με τα συνδεδεμένα με αυτή πρόσωπα στη διάρκεια της χρήσης 2015, έχουν πραγματοποιηθεί υπό τους συνήθεις όρους της αγοράς. Ο Όμιλος δεν συμμετείχε σε καμία συναλλαγή ασυνήθους φύσης ή περιεχομένου η οποία να είναι ουσιώδης για τον Όμιλο ή τις εταιρείες και τα άτομα που συνδέονται στενά με αυτόν και δεν αποσκοπεί να συμμετάσχει σε τέτοιου είδους συναλλαγές στο μέλλον. Καμία από τις συναλλαγές δεν εμπεριέχει ειδικούς όρους και συνθήκες. Στους κατωτέρω πίνακες παρουσιάζονται οι διεταιρικές πωλήσεις και οι λοιπές διεταιρικές συναλλαγές μεταξύ της Εταιρείας, των θυγατρικών της, των συνδεδεμένων εταιρειών καθώς και των μελών της διοίκησης, κατά τη διαχειριστική χρήση 2015 και τα διεταιρικά υπόλοιπα απαιτήσεων και υποχρεώσεων κατά την 31/12/2015. % Ενοικια Eνοικια Σχέση Συμμετοχης Αγορές Πωλήσεις Απαιτήσεις Υποχρεώσεις Συμμετοχής έσοδα έξοδα ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ ΑΕ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ Μητρική 0 11.589,87 14.349,95 409.131,57 10.815,32 81.060,00 12.427,47 ΕΞΑΛΚΟ ΑΕ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΥ Θυγατρική 98,39% 199.602,65 1.815.308,28 6.361.841,50 69.882,38 12.427,47 76.500,00 ALBIO DATA AE ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ -ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ Θυγατρική 90,00% 0,00 64.337,76 59.204,07 0,00 0,00 3.600,00 ΦΩΣ ΕΛΕΑΣ Α.Ε Θυγατρική 98,39% 12.700,00 0,00 0,00 3.813,00 0,00 960,00 EXALCO ROMANIA SRL Θυγατρική 98,39% 1.802.608,28 132.504,81 16.695,44 1.733.272,96 0,00 0,00 EXALCO BULGARIA AD Θυγατρική 98,52% 0,00 0,00 289,38 4.986.419,43 0,00 0,00 BIOKARPET ROMANIA SRL Θυγατρική 100,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.026.500,80 2.026.500,80 6.847.161,96 6.847.161,96 93.487,47 93.487,47 Λοιπά συνδεδεμένα μέρη Αγορές Πωλήσεις Απαιτήσεις Υποχρεώσεις ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ ΑΕ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ 0,00 224.096,50 279.644,47 0,00 ΕΞΑΛΚΟ ΑΕ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΥ 2.677,42 306.840,73 199.413,92 0,00 ORAMA MINIMAL FRAMES Μ.Ε.Π.Ε. 306.840,73 2.677,42 0,00 199.413,92 HOME CARPET A.E 224.096,50 0,00 0,00 279.644,47 Οι πωλήσεις της μητρικής ΒΙΟΚΑΡΠΕΤ προς τα συνδεδεμένα μέρη αφορούν τιμολογήσεις κλωστοϋφαντουργικών ειδών και ειδικότερα πωλήσεις ταπήτων, μοκετών, λευκών ειδών και λοιπών ειδών οικιακού εξοπλισμού. Επίσης, η μητρική εταιρεία έχει και έσοδα από ενοίκια ακινήτων προς τις Θυγατρικές της ΕΞΑΛΚΟ Α.Ε και ALBIO DATA A.E.. Οι πωλήσεις της ΕΞΑΛΚΟ Α.Ε προς την EXALCO ROMANIA SRL αφορούν τιμολογήσεις προϊόντων αλουμινίου, και ειδικότερα προφίλ αλουμινίου άβαφα, προφίλ αλουμινίου βαμμένα με τη μέθοδο της ηλεκτροστατικής βαφής, προφίλ αλουμινίου βαμμένα με τη μέθοδο της ανοδίωσης, καθώς επίσης εξαρτήματα που αφορούν τη συναρμολόγηση των προφίλ αλουμινίου ήτοι πόμολα, λάστιχα, συστήματα ανακλήσεων, γωνίες συνδέσεως, υλικά θερμοδιακοπής και λοιπά εξαρτήματα συναρμολόγησης. Οι αγορές της ΕΞΑΛΚΟ Α.Ε από την EXALCO ROMANIA SRL αφορούν κυρίως σκράπ αλουμινίου. Οι πωλήσεις της θυγατρικής ALBIO DATA AE αφορούν έσοδα από πωλήσεις εμπορευμάτων και παροχής υπηρεσιών υποστήριξης από συστήματα πληροφορικής. Τέλος, οι συναλλαγές (αμοιβές) των διευθυντικών στελεχών και των μελών των Διοικητικών Συμβουλίων των εταιρειών του Ομίλου ήταν για τη διαχειριστική χρήση 2015 655.314,22 έναντι 758.909,75 της προηγούμενης χρήσης. Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 14

ΣΤ. ΜΕΡΙΣΜΑ Το Διοικητικό Συμβούλιο θα προτείνει να μην δοθεί μέρισμα για τη διαχειριστική χρήση 2015 λόγω των αρνητικών αποτελεσμάτων της μητρικής και των αρνητικών αποτελεσμάτων του Ομίλου. Ζ. ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗ Η εταιρεία εφαρμόζει χωρίς αποκλίσεις, τις αρχές εταιρικής διακυβέρνησης, όπως αυτές ορίζονται από το σχετικό νομοθετικό πλαίσιο (Ν. 3016/2002, Ν. 3693/2008, Ν. 3873/2010, απόφαση 5/204/14.11.2000 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς). Η εταιρεία έχει υιοθετήσει αυτοβούλως κώδικα εταιρικής διακυβέρνησης, στον οποίο καταγράφονται οι πρακτικές βέλτιστης εταιρικής διακυβέρνησης που εφαρμόζει. Πληροφοριακά στοιχεία για τις αρμοδιότητες και τον τρόπο λειτουργίας της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων: Αρμοδιότητες Γενικής Συνέλευσης : Η Γενική Συνέλευση των μετόχων είναι το ανώτατο όργανο της Εταιρείας και έχει το δικαίωμα να αποφασίζει για κάθε εταιρική υπόθεση, οι δε αποφάσεις αυτής υποχρεώνουν και απόντες ή διαφωνούντες μετόχους. Σύμφωνα με το καταστατικό της εταιρείας, η Γενική Συνέλευση είναι η μόνη αρμόδια να αποφασίζει για τα ακόλουθα θέματα: α) τροποποιήσεων του Καταστατικού, ως τέτοιων θεωρουμένων πάντως και των αυξήσεων ή μειώσεων του εταιρικού κεφαλαίου β) εκλογής των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου γ) εγκρίσεως των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας δ) διαθέσεως των ετήσιων κερδών ε) εκδόσεως δανείου δι ομολογιών ως και δι ομολογιών περί ων το άρθρον 3α του Ν. 2190/1920 και τα άρθρα 6 και 8 του Α.Ν. 148/1967 στ) συγχωνεύσεως, διασπάσεως, αναβιώσεως, μετατροπής παρατάσεως ή διαλύσεως της Εταιρείας ζ) διορισμού εκκαθαριστών η) ίδρυση νέων εργοστασίων και κάθε άλλου θέματος που δεν εμπίπτει ειδικά δυνάμει των διατάξεων του παρόντος ή του Νόμου στις αρμοδιότητες του Διοικητικού Συμβουλίου Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 15

Τόπος και χρόνος σύγκλησης της γενικής συνέλευσης Η Γενική Συνέλευση συνέρχεται υποχρεωτικά στην έδρα της εταιρείας ή στην περιφέρεια άλλου δήμου εντός του νομού της έδρας ή άλλου δήμου όμορου της έδρας, τουλάχιστον μια φορά κάθε εταιρική χρήση και εντός έξι (6) το πολύ μηνών από τη λήξη της χρήσης αυτής. Το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να συγκαλέσει εκτάκτως τη Γενική Συνέλευση, οποτεδήποτε κρίνει αυτό αναγκαίο. Πρόσκληση και δικαιούμενοι συμμετοχής στη Γενική Συνέλευση Η Γενική Συνέλευση με εξαίρεση τις επαναληπτικές και εκείνες που εξομοιώνονται με αυτές, συγκαλείται είκοσι (20) τουλάχιστον ημέρες πριν από την οριζόμενη για τη συνεδρίαση της, υπολογιζόμενων και των εξαιρετέων ημερών. Η ημέρα δημοσίευσης της πρόσκλησης της Γενικής Συνέλευσης και η ημέρα της συνεδρίασης της δεν υπολογίζονται. Σαράντα οκτώ (48) ώρες πριν από οποιαδήποτε Γενική Συνέλευση πρέπει να αναρτηθεί πίνακας στα γραφεία της Εταιρείας που θα περιγράφει με ακρίβεια τους μετόχους που έχουν δικαίωμα ψήφου ή τους νόμιμους αντιπροσώπους τους, τον αριθμό των μετοχών και των ψήφων που έχει ο καθένας, καθώς και τη διεύθυνσή τους. Ο κύριος μιας μετοχής αποτελεί μέλος της Γενικής Συνέλευσης τακτικής ή έκτακτης και δικαιούται να παραστεί αυτοπροσώπως ή και δι αντιπροσώπου εξουσιοδοτημένου έστω και με απλή επιστολή. Οι κ.κ. Μέτοχοι και οι αντιπρόσωποι που επιθυμούν να συμμετάσχουν στη Γενική Συνέλευση οφείλουν να καταθέσουν στην εταιρεία τη σχετική βεβαίωση από το Κεντρικό Αποθετήριο Αξιών (Κ.Α.Α.), σύμφωνα με το άρθρο 51 του Ν.2396/96 ή βεβαίωση που να αντιστοιχεί σε βεβαίωση του Κ.Α.Α. πέντε (5) τουλάχιστον ημέρες πριν από την ημερομηνία σύγκλησης της Γενικής Συνέλευσης. Σε περίπτωση που οι κ.κ. Μέτοχοι επιθυμούν να συμμετάσχουν στην ως άνω ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση και δεν έχουν ακόμα αποϋλοποιήσει τις μετοχές τους είναι υποχρεωμένοι, σύμφωνα με τον Νόμο, να τις καταθέσουν στο Ταμείο της εταιρείας ή στο Ταμείο Παρακαταθηκών & Δανείων ή σε οποιαδήποτε αναγνωρισμένη Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρεία στην Ελλάδα πέντε (5) τουλάχιστον ημέρες πριν από την ημερομηνία σύγκλησης της εν λόγω Γενικής Συνέλευσης. Απλή απαρτία και πλειοψηφία της Γ.Σ. Η Γενική Συνέλευση βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει εγκύρως επί των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης, όταν εκπροσωπείται σ αυτήν τουλάχιστον το ένα πέμπτο (1/5) του μετοχικού κεφαλαίου. Οι αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης, λαμβάνονται με απόλυτη πλειοψηφία των ψήφων που εκπροσωπούνται στη Συνέλευση. Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 16

Εξαιρετική απαρτία και πλειοψηφία της Γενικής Συνέλευσης Κατ εξαίρεση προκειμένου για αποφάσεις που αφορούν στη μεταβολή της εθνικότητας της εταιρείας, στη μεταβολή του αντικειμένου της επιχείρησης αυτής, στην επαύξηση των υποχρεώσεων των μετόχων, στην αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου που δεν προβλέπεται από το καταστατικό, σύμφωνα με τις παρ. 1 και 2 του άρθρου 13 του Ν. 2190/20, εκτός εάν επιβάλλεται από το νόμο ή γίνεται με κεφαλαιοποίηση αποθεματικών, στη μείωση του μετοχικού κεφαλαίου, εκτός εάν γίνεται σύμφωνα με την παρ 6 του άρθρου 16 του Ν. 2190/20, στη μεταβολή του τρόπου διάθεσης των κερδών, στη συγχώνευση, διάσπαση, μετατροπή, αναβίωση, παράταση της διάρκειας ή διάλυση της εταιρείας, παροχή ή ανανέωση εξουσίας προς το Διοικητικό Συμβούλιο για αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου, σύμφωνα με την παρ. 1 του άρθρου 13 του Ν. 2190/20, και σε κάθε άλλη περίπτωση που ορίζεται στο νόμο, η συνέλευση ευρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα επί των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης, όταν παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται σ αυτήν μέτοχοι εκπροσωπούντες τα δύο τρίτα (2/3) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου. Δικαιώματα μειοψηφίας Με αίτηση μετόχων, που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου, το Διοικητικό Συμβούλιο υποχρεούται να συγκαλεί Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων, ορίζοντας ημέρα συνεδρίασης αυτής, η οποία δεν πρέπει να απέχει περισσότερο από σαράντα πέντε (45) ημέρες από την ημερομηνία επίδοσης της αίτησης στον Πρόεδρο του Διοικητικού Συμβουλίου. Η αίτηση περιέχει το αντικείμενο της ημερήσιας διάταξης. Εάν δεν συγκληθεί Γενική Συνέλευση από το Διοικητικό Συμβούλιο εντός είκοσι (20) ημερών από την επίδοση της σχετικής αίτησης, η σύγκληση διενεργείται από τους αιτούντες μετόχους με δαπάνες της εταιρείας, που εκδίδεται κατά τη διαδικασία των ασφαλιστικών μέτρων. Στην απόφαση αυτή ορίζονται ο τόπος και ο χρόνος της συνεδρίασης, καθώς και η ημερήσια διάταξη. Με αίτηση μετόχων που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου, το Διοικητικό Συμβούλιο υποχρεούται να ανακοινώνει στη Γενική Συνέλευση, εφόσον είναι τακτική, τα ποσά που, κατά την τελευταία διετία, καταβλήθηκαν σε κάθε μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου ή τους διευθυντές της εταιρείας, καθώς και κάθε παροχή προς τα πρόσωπα αυτά από οποιαδήποτε αιτία ή σύμβαση της εταιρείας με αυτούς. Σε περίπτωση αίτησης μετόχων που εκπροσωπούν το 1/20 του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου, η λήψη απόφασης για οποιοδήποτε θέμα της ημερήσιας διάταξης Γενικής Συνέλευσης γίνεται με ονομαστική κλήση. Μετά από αίτηση μετόχων, που εκπροσωπούν το ένα πέμπτο (1/5) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου, το Διοικητικό Συμβούλιο υποχρεούται να παρέχει στη Γενική Συνέλευση πληροφορίες για την πορεία των εταιρικών υποθέσεων και την περιουσιακή κατάσταση της εταιρείας. Δικαίωμα να ζητήσουν έλεγχο της εταιρείας από το Μονομελές Πρωτοδικείο της περιφέρειας στην οποία εδρεύει η εταιρεία, που δικάζει κατά τη διαδικασία της εκούσιας δικαιοδοσίας, έχουν οι μέτοχοι της εταιρείας που Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 17

αντιπροσωπεύουν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου. Ο ανωτέρω έλεγχος διατάσσεται, εάν πιθανολογούνται πράξεις που παραβιάζουν διατάξεις των νόμων ή του καταστατικού της εταιρείας ή αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης. Σε κάθε περίπτωση, η αίτηση ελέγχου πρέπει να υποβάλλεται εντός τριών (3) ετών από την έγκριση των οικονομικών καταστάσεων της χρήσης, εντός της οποίας τελέστηκαν οι καταγγελλόμενες πράξεις. Μέτοχοι της εταιρείας που εκπροσωπούν το ένα πέμπτο (1/5) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου, δικαιούνται να ζητήσουν από το Μονομελές Πρωτοδικείο τον έλεγχο της εταιρείας, εφόσον από την όλη πορεία αυτής καθίσταται πιστευτό ότι η διοίκηση των εταιρικών υποθέσεων δεν ασκείται όπως επιβάλλει η χρηστή και συνετή διαχείριση. Σύνθεση και αρμοδιότητες του Διοικητικού Συμβουλίου Η Εταιρεία διοικείται από το Διοικητικό Συμβούλιο, τα μέλη του οποίου εκλέγονται από τη Γενική Συνέλευση. Το Διοικητικό Συμβούλιο καθορίζει, ποια μέλη αυτού είναι εκτελεστικά και μη εκτελεστικά. Ο αριθμός των μη εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου δεν δύναται να είναι μικρότερος του 1/3 του συνολικού αριθμού των μελών του. Μεταξύ των μη εκτελεστικών μελών υπάρχουν δύο τουλάχιστον ανεξάρτητα μέλη, τα οποία εκλέγονται από τη Γενική Συνέλευση, σύμφωνα με τις αρχές της εταιρικής διακυβέρνησης. Το Δ.Σ. ως ανώτατο διοικητικό όργανο της Εταιρείας είναι αρμόδιο να αποφασίζει για κάθε θέμα που αφορά στη διοίκησή της και στην επίτευξη του σκοπού της, πλην των θεμάτων που ανάγονται στην αποκλειστική αρμοδιότητα της Γενικής Συνέλευσης. Διαμορφώνει κατά κύριο λόγο τη στρατηγική και την πολιτική ανάπτυξη της εταιρείας, ενώ εποπτεύει και ελέγχει τη διαχείριση της περιουσίας της. Η θητεία του Διοικητικού Συμβουλίου είναι εξαετής και μπορεί να παραταθεί μέχρι την πρώτη τακτική γενική συνέλευση, που θα συγκληθεί μετά τη λήξη της θητείας του, σε καμία περίπτωση όμως δε μπορεί να είναι μεγαλύτερη των έξι (6) ετών. Το Διοικητικό Συμβούλιο απαρτίζεται από οκτώ(8) έως δέκα (10) μέλη. Το Διοικητικό Συμβούλιο εκλέγει μέλη αυτού σε αντικατάσταση μελών που παραιτήθηκαν, απέθαναν ή απώλεσαν την ιδιότητά τους με οποιονδήποτε τρόπο., σύμφωνα με τις ισχύουσες διατάξεις. Σε περίπτωση παραίτησης, θανάτου ή με οποιοδήποτε άλλο τρόπο απώλειας της ιδιότητας μέλους ή μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, τα υπόλοιπα μέλη μπορούν να συνεχίσουν τη διαχείριση και εκπροσώπηση της εταιρείας και χωρίς την αντικατάσταση των ελλειπόντων μελών, σύμφωνα με την προηγούμενη παράγραφο, με την προϋπόθεση ότι ο αριθμός αυτών υπερβαίνει το ήμισυ των μελών, όπως είχαν πριν από την επέλευση των ανωτέρω γεγονότων. Σε κάθε περίπτωση, τα μέλη αυτά δεν επιτρέπεται να είναι λιγότερα των τριών (3). Το παρόν Διοικητικό Συμβούλιο εκλέχθηκε την 17/6/2015, και έγινε ανασυγκρότηση χωρίς αλλαγή στα μέλη στις 26/2/2016, έχει εξαετή θητεία και αποτελείται από τα ακόλουθα μέλη: Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 18

Α/Α ΟΝΟΜΑΤΕΠΩΝΥΜΟ ΙΔΙΟΤΗΤΑ 1 Ιωάννης Αστερίου Καντώνιας Πρόεδρος του ΔΣ & Διευθύνων Σύμβουλος (Εκτελεστικό) 2 Γεώργιος Αντωνίου Καντώνιας Αντ/δρος του ΔΣ & Διευθύνων Σύμβουλος (Εκτελεστικό) 3 Αθανάσιος Βασιλείου Τσιάρας Μέλος του ΔΣ & Διευθύνων Σύμβουλος (Εκτελεστικό) 4 Βασίλειος Αθανασίου Τσιάρας Μέλος του ΔΣ & Διευθύνων Σύμβουλος (Εκτελεστικό) 5 Γεώργιος Βασιλείου Παπαγεωργίου Μέλος του ΔΣ (Εκτελεστικό) 6 Βασίλειος Προδρόμου Πανηγυριτζόγλου Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος 7 Βασίλειος Κων/νου Φλώρος Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος 8 Αντώνιος Νικολάου Μαυρομάτης Μέλος του ΔΣ (Μη εκτελεστικό) 9 Ιωάννης Γεωργίου Χατζηευθυμίου Μέλος του ΔΣ (Μη εκτελεστικό) Επιτροπή ελέγχου Οι κύριες υποχρεώσεις της Επιτροπής Ελέγχου, η οποία απαρτίζεται από τέσσερα μέλη, είναι οι ακόλουθες: α) η παρακολούθηση της διαδικασίας της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης β) η παρακολούθηση της αποτελεσματικής λειτουργίας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου και του συστήματος διαχείρισης κινδύνων, καθώς και η παρακολούθηση της ορθής λειτουργίας της μονάδας των εσωτερικών ελεγκτών της εταιρείας γ) η παρακολούθηση της πορείας των ατομικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων δ) η επισκόπηση και παρακολούθηση θεμάτων συναφών με την ύπαρξη και διατήρηση της αντικειμενικότητας και ανεξαρτησίας του νόμιμου ελεγκτή ή του ελεγκτικού γραφείου, ιδιαιτέρως όσον αφορά την παροχή στην εταιρεία άλλων υπηρεσιών από τον νόμιμο ελεγκτή ή ελεγκτικό γραφείο. Τα μέλη της επιτροπής είναι: Α/Α ΟΝΟΜΑΤΕΠΩΝΥΜΟ ΙΔΙΟΤΗΤΑ 1 Βασίλειος Προδρόμου Πανηγυριτζόγλου Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος 2 Βασίλειος Κων/νου Φλώρος Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος 3 Αντώνιος Νικολάου Μαυρομάτης Μέλος του ΔΣ (Μη εκτελεστικό) 4 Ιωάννης Γεωργίου Χατζηευθυμίου Μέλος του ΔΣ (Μη εκτελεστικό) Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 19

Περιγραφή των κύριων χαρακτηριστικών του συστήματος εσωτερικού ελέγχου και διαχείρισης κινδύνων Σύστημα εσωτερικού ελέγχου Ως σύστημα εσωτερικού ελέγχου ορίζεται το σύνολο των διαδικασιών που τίθενται σε εφαρμογή από το ΔΣ, τη Διοίκηση και το υπόλοιπο προσωπικό μιας εταιρείας, με σκοπό τη διασφάλιση της αποτελεσματικότητας και της αποδοτικότητας των εταιρικών εργασιών, την αξιοπιστία της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και τη συμμόρφωση με τους εφαρμοστέους νόμους και κανονισμούς. Το ΔΣ θα πρέπει να παρουσιάζει στους μετόχους και το κοινό μια σαφή αξιολόγηση της πραγματικής θέσης και των προοπτικών της εταιρείας, και να διασφαλίζει την αξιοπιστία των οικονομικών καταστάσεων και την ορθότητα των ανακοινώσεων, όπου αυτές επιβάλλονται. Το ΔΣ θα πρέπει να διατηρεί ένα αποτελεσματικό σύστημα εσωτερικού ελέγχου, με σκοπό την περιφρούρηση των περιουσιακών στοιχείων της εταιρείας, καθώς και τον εντοπισμό και την αντιμετώπιση των σημαντικότερων κινδύνων. Θα πρέπει να παρακολουθεί την εφαρμογή της εταιρικής στρατηγικής και να την επανεξετάζει τακτικά. Θα πρέπει να ανασκοπεί τακτικά τους κύριους κινδύνους που αντιμετωπίζει η επιχείρηση και την αποτελεσματικότητα του συστήματος εσωτερικού ελέγχου, όσον αφορά στη διαχείριση των εν λόγω κινδύνων. Η ανασκόπηση θα πρέπει να καλύπτει όλους τους ουσιώδεις ελέγχους, συμπεριλαμβανομένων των χρηματοοικονομικών και λειτουργικών ελέγχων, του ελέγχου συμμόρφωσης, καθώς και τους ελέγχους των συστημάτων διαχείρισης κινδύνων. Η Υπηρεσία Εσωτερικού Ελέγχου επιτελεί ανεξάρτητη δραστηριότητα, με σκοπό τη διασφάλιση της λειτουργίας της εταιρείας σύμφωνα με τους επιχειρηματικούς στόχους, τις πολιτικές και διαδικασίες της, το καταστατικό και τον Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργίας της εταιρείας, καθώς και σύμφωνα με την εν γένει νομοθεσία περί ανωνύμων εταιρειών και τη χρηματιστηριακή νομοθεσία. Ο Εσωτερικός Ελεγκτής είναι υπεύθυνος για την επάρκεια και αποτελεσματικότητα της δομής των συστημάτων εσωτερικού ελέγχου, καθώς και την ποιότητα της απόδοσης των λοιπών μηχανισμών και συστημάτων που αφορούν στην επίτευξη των καθορισμένων στόχων της εταιρείας. Ο Εσωτερικός Ελεγκτής εκτελεί τα καθήκοντα του με βάση τις αρχές ανεξαρτησίας, αντικειμενικότητας και εμπιστευτικότητας. Επιπλέον, δρα σε πλήρη εναρμόνιση με τα Διεθνή και Ευρωπαϊκά Πρότυπα για την Επαγγελματική Άσκηση του Εσωτερικού Ελέγχου, καθώς και τις πολιτικές και διαδικασίες της εταιρείας. Ο Εσωτερικός Ελεγκτής έχει πλήρη πρόσβαση σε όλα τα βιβλία, έγγραφα, αρχεία, τραπεζικούς λογαριασμούς και χαρτοφυλάκια της εταιρείας που είναι απαραίτητα για την υλοποίηση του έργου του. Περαιτέρω, έχει πρόσβαση σε Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 20

οποιαδήποτε Υπηρεσία της εταιρείας. Τέλος, ο Εσωτερικός Ελεγκτής διαφυλάττει το απόρρητο των στοιχείων που τίθενται στη διάθεσή του στο πλαίσιο των καθηκόντων του. Ειδικότερα, στις αρμοδιότητες του Εσωτερικού Ελεγκτή συμπεριλαμβάνονται τα εξής: Καταγραφή, επισκόπηση και συνεχής έλεγχος της λειτουργίας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου της εταιρείας. Επιβεβαίωση της εφαρμογής των διαδικασιών, οι οποίες έχουν εισαχθεί με στόχο την επίτευξη των επιχειρησιακών στόχων της εταιρείας. Εισήγηση ανάπτυξης νέων συστημάτων και σχετικών δικλίδων ασφαλείας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου. Έλεγχος της νομιμότητας των αμοιβών και πάσης φύσεως παροχών προς τα μέλη της Διοίκησης βάσει των σχετικών αποφάσεων των αρμόδιων οργάνων της εταιρείας. Έλεγχος της τήρησης των δεσμεύσεων που περιέχονται στα ενημερωτικά δελτία της εταιρείας σχετικά με τη χρήση κεφαλαίων που αντλήθηκαν από το Χρηματιστήριο. Έλεγχος των σχέσεων και συναλλαγών της εταιρείας με τις συνδεδεμένες με αυτήν εταιρείες, καθώς και των σχέσεων της εταιρείας με τις εταιρείες στο κεφάλαιο των οποίων συμμετέχουν σε ποσοστό τουλάχιστον 10% μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρείας ή μέτοχοί της με ποσοστό τουλάχιστον 10%. Αναφορά στο Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας, περιπτώσεων σύγκρουσης των ιδιωτικών συμφερόντων των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου ή των Διευθυντικών στελεχών της εταιρείας με τα συμφέροντα της εταιρείας. Παροχή προς τις Εποπτικές Αρχές, μετά από σχετική έγκριση του Διοικητικού Συμβουλίου, οποιασδήποτε πληροφορίας ζητηθεί εγγράφως από αυτές και γενικότερα, συνεργασία με τις Εποπτικές Αρχές και διευκόλυνση του έργου της παρακολούθησης, ελέγχου και εποπτείας. Η. Πληροφορίες της παρ.7 και επεξηγηματική έκθεση της παρ.8 του άρθρου 4 του ν.3556/2007 Με βάση το άρθρο 4 παράγραφος 7 του ν. 3556/2007, η Εταιρεία υποχρεούται να δημοσιεύσει στην παρούσα έκθεση του Διοικητικού της Συμβουλίου αναλυτικές πληροφορίες αναφορικά με τα παρακάτω θέματα καθώς και επεξηγηματική έκθεση επί των πρόσθετων πληροφοριών του άρθρου 4 παρ. 7 του Ν. 3556/2007 σύμφωνα με όσα ορίζει η παράγραφος 8 του άρθρου 4 του Ν. 3556/2007. Η επεξηγηματική έκθεση αφορά τις εξελίξεις σχετικά με τις πληροφορίες της παραγράφου 7 του Ν. 3556/2007 και αφορούν την οικονομική χρήση 2015 (1/1/2015-31/12/2015). I. Διάρθρωση μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας ανέρχεται σε είκοσι πέντε εκατομμύρια εκατόν ογδόντα πέντε χιλιάδες οκτακόσια είκοσι πέντε Ευρώ (25.185.825 Ευρώ), διαιρούμενο σε είκοσι τρία εκατομμύρια εννιακόσιες ογδόντα έξι Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 21

χιλιάδες πεντακόσιες κοινές ονομαστικές μετοχές με δικαίωμα ψήφου (23.986.500 μετοχές), ονομαστικής αξίας ενός Ευρώ και πέντε λεπτών (1,05 Ευρώ) η κάθε μία. Οι μετοχές της Εταιρείας είναι εισηγμένες προς διαπραγμάτευση στην Κύρια Αγορά Αξιών του Χρηματιστηρίου Αθηνών. Από κάθε μετοχή απορρέουν όλα τα δικαιώματα και οι υποχρεώσεις που ορίζονται από το Νόμο και το Καταστατικό της Εταιρείας. Η κυριότητα της μετοχής συνεπάγεται αυτοδικαίως και αποδοχή του Καταστατικού της Εταιρείας και των αποφάσεων που έχουν ληφθεί σύμφωνα με το Καταστατικό, από τα διάφορα όργανα της Εταιρείας. Τα δικαιώματα των μετόχων της Εταιρείας που πηγάζουν από τη μετοχή της είναι ανάλογα με το ποσοστό του κεφαλαίου, στο οποίο αντιστοιχεί η καταβλημένη αξία της μετοχής. Κάθε μετοχή παρέχει όλα τα δικαιώματα που προβλέπει ο νόμος και το καταστατικό της, και ειδικότερα: το δικαίωμα επί του μερίσματος από τα ετήσια ή τα κατά την εκκαθάριση κέρδη της Εταιρείας. Ποσοστό 35% των καθαρών κερδών μετά την αφαίρεση μόνον του τακτικού αποθεματικού διανέμεται από τα κέρδη κάθε χρήσης στους μετόχους ως πρώτο μέρισμα, ενώ η χορήγηση πρόσθετου μερίσματος αποφασίζεται από τη Γενική Συνέλευση. Μέρισμα δικαιούται κάθε μέτοχος, κατά την ημερομηνία προσδιορισμού δικαιούχων μερίσματος. Το μέρισμα κάθε μετοχής καταβάλλεται στο μέτοχο εντός δύο (2) μηνών από την ημερομηνία της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης που ενέκρινε τις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις. Ο τρόπος και ο τόπος καταβολής ανακοινώνεται μέσω του Τύπου. Το δικαίωμα είσπραξης του μερίσματος παραγράφεται και το αντίστοιχο ποσό περιέρχεται στο Δημόσιο μετά την παρέλευση 5 ετών από το τέλος του έτους, κατά το οποίο ενέκρινε τη διανομή του η Γενική Συνέλευση. το δικαίωμα ανάληψης της εισφοράς κατά την εκκαθάριση ή, αντίστοιχα, της απόσβεσης κεφαλαίου που αντιστοιχεί στη μετοχή, εφόσον αυτό αποφασισθεί από τη Γενική Συνέλευση, το δικαίωμα προτίμησης σε κάθε αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας με μετρητά και την ανάληψη νέων μετοχών, το δικαίωμα λήψης αντιγράφου των οικονομικών καταστάσεων και των εκθέσεων των ορκωτών ελεγκτών και του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας. το δικαίωμα συμμετοχής στη Γενική Συνέλευση, το οποίο εξειδικεύεται στα εξής επιμέρους δικαιώματα: νομιμοποίησης, παρουσίας, συμμετοχής στις συζητήσεις, υποβολής προτάσεων σε θέματα της ημερήσιας διάταξης, καταχώρησης των απόψεων στα πρακτικά και ψήφου. Η Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας διατηρεί όλα τα δικαιώματά της κατά τη διάρκεια της εκκαθάρισης. Ετήσια Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 22