Α Π Ο Λ Ο Γ Ι Σ Μ Ο Σ Της ιαχειριστικής Επιτροπής Του Νοµικού Προσώπου Ιδιωτικού ικαίου Ε Π Ι Κ Ο Υ Ρ Ι Κ Ο Κ Ε Φ Α Λ Α Ι Ο Προς την Ετήσια Γενική Συνέλευση των Μελών Έτους 2012 Σύγκληση για την 21 Ιουνίου 2012 και σε περίπτωση Αναβολής την 28 Ιουνίου 2012 Κυρίες και Κύριοι, Σύµφωνα µε το νόµο και το καταστατικό σας υποβάλλουµε για έγκριση τον ισολογισµό του έτους 2011. Τον ισολογισµό συνοδεύει η ανάλυση του λογαριασµού διαχείρισης Επικουρικού Κεφαλαίου καθώς και ο πίνακας συγκέντρωσης των αποτελεσµάτων. Πιο κάτω αναλύουµε τα πιο κύρια σηµεία του ισολογισµού και του Λογαριασµού διαχείρισης. Ο Λογαριασµός διαχείρισης της χρήσης 2011 παρουσίασε πλεόνασµα #15.125.808,07# και το συνολικό έλλειµµα του λογαριασµού την 31.12.2011 ανέρχεται στο ποσό των #614.157.982,46#. Α. ΕΣΟ Α ΕΣΟ Α ΑΠΟ ΕΙΣΦΟΡΕΣ ΜΕΛΩΝ Τα έσοδα από εισφορές Μελών, σε σχέση µε τα αντίστοιχα έσοδα της προηγουµένης χρήσης διαµορφώθηκαν ως εξής : ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 2010 2011 ΙΑΦΟΡΑ % Επικ. Κεφάλαιο & Αρωγής 62.892.141,35 61.225.204,23-1.666.937,12-2,65% Τ.Ε.Ο. 9.332.905,08 8.825.000,58-507.904,50-5,44% ΣΥΝΟΛΟ 72.225.046,43 70.050.204,81-2.174.841,62-3,01% 1
Η µείωση των εσόδων οφείλεται: Στην µείωση των καθαρών ασφαλίστρων του κλάδου αστικής ευθύνης χερσαίων αυτοκινήτων λόγω των οικονοµικών δυσκολιών αλλά και στην παράδοση των πινακίδων κυκλοφορίας. Συγκεκριµένα η παραγωγή των µελών για το έτος 2010 ήταν #1.260.070.149,11# ενώ για το έτος 2011 µειώθηκαν σε #1.224.545.005,75#, παρουσίασε δηλαδή µείωση κατά #35.527.143,36#, ήτοι µείωση κατά 2,82 %. ΛΟΙΠΑ ΕΣΟ Α Τα έσοδα του έτους 2011 σε σχέση µε την προηγούµενη χρήση, διαµορφώθηκαν ως εξής : ΕΙ ΟΣ 2010 2011 ΙΑΦΟΡΑ % Προσαυξ.εισφ. 33.593,89 36.063,83 2.469,94 7,35% Έσοδα επενδ. 663.195,42 785.360,02 122.164,60 18,42% Ρευστοποιήσεις 17.264.121,47 17.326.382,45 62.260,98 0,36% Επαν.Ζηµ. Ε.Κ. 1.267.855,35 1.008.902,69-258.952,66-20,42% Επαν.Ζηµ. Λ.Α. 1.642.657,14 1.064.218,07-578.439,07-35,21% Πρόστιµα ανασφ. 3.521.825,72 3.473.155,88-48.669,84-1,38% Έκτακτα και Ανόργανα Έσοδα Έσοδα από προβλ. Επισφαλών απαιτήσεων 29.449,88 0,00-29.449,88 160.360,88 1.315,07-159.045,81-99,18% ΣΥΝΟΛΑ 24.583.059,75 23.695.398,01-887.661,74-3,61% Οι προσαυξήσεις επί των εισφορών παρουσιάζουν µικρή αύξηση λόγω µη έγκαιρης είσπραξης από τις εταιρείες. Τα έσοδα επενδύσεων αυξήθηκαν κατά 18,42% λόγω της µικρής αύξησης των επιτοκίων και της συνεχούς κατάθεσης σε προθεσµιακό λογαριασµό #25.000.000,00# καθ όλη τη διάρκεια του έτους. 2
Τα έσοδα από την ρευστοποίηση της ασφαλιστικής τοποθέτησης του κλάδου αυτοκινήτου ανήλθαν σε 17.326.382,45 παρουσιάζοντας µια µικρή αύξηση της τάξεως 0,36% έναντι της χρήσης 2010 ποσού 17.264.121,47. Αναλυτικότερα : ΕΣΟ Α-ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΗ ΤΟΠΟΘΕΤΗΣΗ ΚΛΑ ΟΥ ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΩΝ 2010 2011 ΙΑΦΟΡΑ % ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΚΕΣ 10.533.523,72 12.146.323,26 1.612.799,54 13,28% ΑΚΙΝΗΤΑ 1.168.740,28 2.455.681,87 1.286.941,59 52,41% ΤΟΚΟΜΕΡΙ ΙΑ ΛΗΞΕΙΣ ΟΜΟΛΟΓΩΝ 5.561.857,47 2.724.377,00-2.837.480,47-104,15% ΣΥΝΟΛΟ 17.264.121,47 17.326.382,13 62.260,66 0,36% Το συνολικό ποσό των επανεισπραχθέντων ζηµιών του Ε.Κ. και του Λ.Α. ανήλθε στο ποσό των #2.910.512,49# για το έτος 2010 και στο ποσό των #2.073.120,76# για το έτος 2011, δηλαδή παρουσίασε µείωση 28,77%. Πρέπει να σηµειωθεί ότι, σε 42 ζηµιές µετά από έγερση αγωγών τρίτων, οι υπηρεσίες µας και οι συνεργαζόµενοι δικηγόροι παρενέβησαν και οι ανασφάλιστοι πλήρωσαν απ ευθείας τους δικαιούχους τρίτους το ποσό των #393.826,35# και έτσι δεν ακολουθήθηκε η διαδικασία πληρωµής του ζηµιωθέντος και επανείσπραξης από το Ε.Κ. 3
Β. ΕΞΟ Α α) ΠΛΗΡΩΘΕΙΣΕΣ ΖΗΜΙΕΣ Οι αποζηµιώσεις που πληρώθηκαν, σε σχέση µε την προηγούµενη χρήση, διαµορφώθηκαν ως εξής : 2010 2011 ΜΕΣΟ ΖΗΜ. 2010 ΚΟΣΤΟΣ ΖΗΜ. 2011 Επικ.Κεφ. 13.290.189,40 10.950.498,56-17,60% 8.938,00 4.212,00 Αρωγής 101.010.457,16 78.414.452,83-22,37% 5.201,00 6.471,00 ΣΥΝΟΛΑ 114.300.646,56 89.364.951,39-21,82% 5.467,00 6.072,00 Συµµετοχή Αντ/στών 1.820.774,69 3.769.438,18 ΣΥΝΟΛΑ 112.479.871,87 85.595.513,21 Το µέσο κόστος ζηµιάς αυξήθηκε το 2011 κατά 11,07% σε σύγκριση µε το 2010 λόγω της µετακύλησης των ζηµιών κατά ενάµιση (1,5) έτος µε συνέπεια την αύξηση των ζηµιών λόγω των τόκων 6% ετησίως ήτοι 9% συνολικά καθώς και της ωρίµανσης µεγάλων ζηµιών των εταιρειών ΑΣΠΙΣ ΠΡΟΝΟΙΑ, GENERAL UNION και GENERAL TRUST. 4
Η συµµετοχή των αντασφαλιστών στις πληρωθείσες αποζηµιώσεις του Λογαριασµού Αρωγής ανήλθε στο ύψος των 3.769.438,18 ευρώ, αναλυτικά έχει ως εξής: ΕΤΑΙΡΕΙΑ 2010 2011 ΙΑΦΟΡΑ % GENERAL UNION 458.344,22 156.029,97-302.314,25-65,96% GENERAL TRUST 35.696,49 43.821,77 8.125,28 22,76% ASPIS AEGA 0,00 401.159,15 401.159,15 100,00% ASPIS AEAZ 0,00 2.138.242,39 2.138.242,39 100,00% SKOURTIS AEGA 0,00 1.030.184,90 1.030.184,90 100,00% ECON 294.349,80 0,00-294.349,80-100,00% ΑΡΓΟΝΑΥΤΙΚΗ 1.032.384,18 0,00-1.032.384,18-100,00% 1.820.774,69 3.769.438,18 1.948.663,49 107,02% β) ΠΛΗΘΟΣ ΠΛΗΡΩΘΕΙΣΩΝ ΖΗΜΙΩΝ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΠΛΗΘΟΣ 2010 ΠΛΗΘΟΣ 2011 % ΑΠΟΚΛΙΣΗ Επικ. Κεφ. 1.487 2.600 74,85% Αρωγής 19.422 12.117-37,61% ΣΥΝΟΛΑ 20.909 14.717-29,61% 5
ΛΟΙΠΑ ΕΞΟ Α ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΕΙΣ Τα έξοδα αυτά διαµορφώθηκαν το 2011 σε σχέση µε την προηγούµενη χρήση, ως εξής : ΕΙ ΟΣ 2010 2011 ΙΑΦΟΡΑ % Αµοιβές & λοιπές παροχές Προσωπικού 2.545.550,92 2.518.333,18-27.217,74-1,07% Εργοδοτικές Εισφορές 753.971,61 735.685,96-18.285,65-2,43% Αµοιβές & Έξοδα Συν/των Ε.Κ. 1.381.665,40 1.789.833,00 408.167,60 29,54% Αµοιβές & Έξοδα Συν/των Λ.Α. 2.689.760,41 3.456.667,48 766.907,07 28,51% Αµοιβές & Έξοδα τρίτων 678.116,98 568.382,50-109.734,48-16,18% Γενικά έξοδα 186.035,12 186.775,82 740,70 0,40% Αποσβέσεις 134.842,03 137.580,27 2.738,24 2,03% Πρόβλεψη αποζ.προσωπικου χρήσεως 87.563,78 86.141,91-1.421,87-1,62% Επισφαλείς απαιτήσεις & προβλέψεις 0,00 413.765,80 413.765,80 Έκτακτα & ανόργανα έξοδα εκκαθαρίσεων Συµµετοχή στα έξοδα εκκαθαρίσεων Αντασφάλιστρα Ε.Κ. 61.859,90 16.728,00-45.131,90-72,96% 6.163.671,94 2.545.378,69-3.618.293,25-58,70% 792.000,00 1.322.172,58 530.172,58 66,94% Έξοδα προηγούµενων χρήσεων 716,23 0,00-716,23-100,00% Φόροι - Τέλη ΣΥΝΟΛΟ 0,00 3.225,84 3.225,84 15.475.754,32 13.780.671,03-1.698.309,13-10,95% 6
Παρατηρήσεις: Η αύξηση των αµοιβών και εξόδων των συνεργατών Ε.Κ. κατά 29,54% και Λ.Α. κατά 28,51% οφείλεται αφενός στον από 1/7/2010 επιβληθέντα Φ.Π.Α. και αφετέρου σε παραστάσεις των συνεργατών δικηγόρων µας σε δευτεροβάθµια δικαστήρια. Η αναλογική συµµετοχή του Ε.Κ. στα έξοδα εκκαθάρισης για την χρήση 2011 ανήλθε σε 2.545.378,69 παρουσιάζοντας µείωση 58,70% έναντι της χρήσης 2010 ποσού 6.163.671,94. Το ποσό των 2.545.378,69 που κατέβαλε το Ε.Κ. αφορούσε κατά το ποσό των 1.091.201,14 τις αποζηµιώσεις των εργαζοµένων των εταιρειών «ΕΥΡΩΠΑΙΚΗ ΠΡΟΝΟΙΑ»,«ΕΟΣ» και «ΕΓΝΑΤΙΑ». Το υπόλοιπο ποσό των 1.454.177,55 αφορά την αναλογική συµµετοχή του Ε.Κ. σε αµοιβές και έξοδα εκκαθάρισης. Στην χρήση 2011 µε υπογραφή ιδιωτικού συµφωνητικού έληξε η ασφαλιστική εκκαθάριση στον κλάδο αυτοκινήτων για της υπό εκκαθάριση εταιρείες «ΓΕΝΙΚΗ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΗ» και «N.A.STANDARD». Επιπλέον, στις 10/05/2012 υπεγράφη αντίστοιχο ιδιωτικό συµφωνητικό λήξεως µε την υπό εκκαθάριση εταιρεία «ΑΠΟΛΛΩΝ ΑΕΓΑ» και άµεσα θα υπογραφεί µε την εταιρεία «ΙΝΤΡΑΣΤ ΑΕΓΑ». Με τα ανωτέρω συµφωνητικά το Επικουρικό Κεφάλαιο απαλλάσσεται της περαιτέρω επιβάρυνσής του σε καταβολή αµοιβών και εξόδων εκκαθάρισης. Το Επικουρικό κεφάλαιο προχώρησε στη σύναψη αντασφαλιστικής σύµβασης για πρώτη φορά την 1ⁿ εκεµβρίου 2009 η οποία καλύπτει τα ατυχήµατα που προκαλούνται εντός της ελληνικής επικράτειας από ανασφάλιστα και άγνωστα οχήµατα. Το Επικουρικό Κεφάλαιο κατέβαλε εντός του 2010 αντασφάλιστρα που ανήλθαν στο ποσό των 792.000,00, για την παραπάνω σύµβαση όπου έληξε στις 31.12.2010 ενώ για το 2011 κατέβαλε το ποσό των #1.322.172,58#. Γ. ΙΑΘΕΣΙΜΑ Το υπόλοιπο διαθεσίµων την 31.12.2011 ανήρχετο στο ποσό των #33.111.386,04#. 7
. ΑΝΑΛΥΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΖΗΜΙΩΝ Παραθέτονται αναλυτικά στοιχεία και εξέλιξη εκκρεµών και αναγγελθεισών ζηµιών, συγκριτικά για τις δύο τελευταίες διαχειριστικές χρήσεις του Ε.Κ., προς εξαγωγή σαφών συµπερασµάτων. 1. ΕΚΚΡΕΜΕΙΣ ΖΗΜΙΕΣ 31.12.2010 2011 ( ΠΛΗΘΗ ΠΟΣΑ ) 31.12.10 31.12.11 10-11 31.12.10 31.12.11 10-11 % ΛΟΓ/ΜΟΙ ΕΚΚΡ. ΕΚΚΡ. ΕΚΚΡΕΜΗ ΕΚΚΡΕΜΗ ΜΕΤA ΠΛΗ ΠΛΗ ΖΗΜΙΩΝ BΟΛΗ ΠΟΣΑ (EURO) ΠΟΣΑ (EURO) ΘΟΣ ΘΟΣ ΜΕΤΑΒΟΛΗ Επικ. Κεφ. 8.008 10.071 2.063 87.400.765,46 117.869.899,31 30.469.133,85 34,86% Αρωγής 117.485 120.753 3.268 591.335.253,12 540.109.729,78-51.225.523,34-8,66% ΣΥΝΟΛΑ 125.493 130.824 5.331 678.736.018,58 657.979.629,09-20.756.389,49-3,06% 2. ΑΝΑΓΓΕΛΘΕΙΣΕΣ ΖΗΜΙΕΣ ΕΤΩΝ 2010-2011 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 2010 2011 ΙΑΦΟΡΑ % ΑΠΟΚΛΙΣΗ Επικ. Κεφ. 3.978 4.249 271 6,81% Αρωγής 46.255 13.607-32.648-70,58% ΣΥΝΟΛΟ 50.233 17.856-32.377-64,45% 8
9
ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΩΝ ΥΠΟ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΠΡΟΣ ΕΚΠΟΙΗΣΗ Η ασφαλιστική τοποθέτηση του κλάδου αυτοκινήτων προς ρευστοποίηση ανέρχεται σε 142.576.805,15 η οποία διαχωρίζεται σε χαρτοφυλάκιο διαπραγµατεύσιµων τίτλων και ακίνητα. Αναλυτικότερα: ως εξής: ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΟ ΣΤΟΙΧΕΙΟ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗ 31/12/2011 ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΚΕΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ 38.946.214,36 27,32% ΟΜΟΛΟΓΑ (ΛΗΞΕΩΣ ΕΩΣ ΤΟ 2020 2049): % 11.134.469,13 7,81% ΜΕΤΟΧΕΣ 6.236.266,96 4,37% ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 3.504.193,44 2,46% ΣΥΝΕΤΑΙΡΙΣΤΙΚΕΣ ΜΕΡΙ ΕΣ 214.866,21 0,15% ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ 60.036.010,10 42,11% (175) ΑΚΙΝΗΤΑ ΕΛΕΥΘΕΡΑ ΒΑΡΩΝ ΤΙΜΗ ΕΚΚΙΝΗΣΗΣ 61.748.570,59 43,31% (53) ΑΚΙΝΗΤΑ ΕΛΕΥΘΕΡΑ ΒΑΡΩΝ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΙΚΗ ΑΞΙΑ 9.090.234,16 6,38% (15) ΑΚΙΝΗΤΑ ΜΕ ΒΑΡΗ ΤΙΜΗ ΕΚΚΙΝΗΣΗΣ 11.701.990,30 8,21% ΣΥΝΟΛΟ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ (243 ΑΚΙΝΗΤΑ) 82.540.795,05 57,89% ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ 142.576.805,15 100,00% Από τα παραπάνω περιουσιακά στοιχεία, από την 01/01/2012 έως 30/04/2012, έχουν ήδη πραγµατοποιηθεί ρευστοποιήσεις αξίας #12.466.398,58# και αναµένουµε ως και την 31/12/2011 να εισπράξει το Επικουρικό Κεφάλαιο συνολικά το ποσό των #14.000.000,00# περίπου, το οποίο θα αφορά ρευστοποιήσεις προθεσµιακών καταθέσεων, µετοχών, οµολόγων και εκποιήσεις ακινήτων. Οι καταβολές για συµµετοχή στα έξοδα εκκαθάρισης και αποζηµιώσεις εργαζοµένων, για το έτος 2011, ανήλθαν στο ποσό των #2.545.378,69 #. Ενώ για το χρονικό διάστηµα από 01/01/2012-30/04/2012 έχουν ήδη καταβληθεί #855.231,95# και προβλέπουµε ότι θα καταβληθεί συνολικά το ποσό των #3. 000.000,00#. 10
Αθήνα, 31 Μαΐου 2012 Η ΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ ΖΟΡΜΠΑΣ ΓΕΝΙΚΟΣ ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΣΠΥΡΟΣ ΝΤΕЇΜΕΝΤΕΣ ΤΑΜΙΑΣ THOMAS BRINKMANN Β ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΕΡΡΙΚΟΣ ΜΟΑΤΣΟΣ ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΡΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΕΥΑΓΓΕΛΙΑ ΕΥΑΝΘΙΑ ΛΑΜΠΡΙΝΟΥ Η ΜΕΛΟΣ ΧΑΡΙΛΑΟΣ ΑΜΑΣΚΟΣ ΜΕΛΟΣ ΣΤΕΛΙΟΣ ΙΟΡ ΑΝΟΠΟΥΛΟΣ ΜΕΛΟΣ ΜΑΓ Α ΚΡΑΝΗ ΜΕΛΟΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ ΚΑΛΟΓΕΡΑΣ 11