ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕ ΡΙΑΣΗ ΤΗΣ ΗΜΟΣ ΝΕΑΠΟΛΗΣ-ΣΥΚΕΩΝ ΠΡΑΚΤΙΚΟ 22 ΓΡ. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦ. 286

Transcript

1 ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΙΑ ΙΚΤΥΟ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΠΡΑΚΤΙΚΑ ΟΙΚ. ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕ ΡΙΑΣΗ ΤΗΣ ΗΜΟΣ ΝΕΑΠΟΛΗΣ-ΣΥΚΕΩΝ ΠΡΑΚΤΙΚΟ 22 ΓΡ. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦ. 286 ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό της 22 / συνεδρίασης της Οικονοµικής Επιτροπής. Αριθµ. Απόφασης 286 / 2013 ΠΕΡΙΛΗΨΗ Έγκριση ισολογισµού και αποτελεσµάτων χρήσης οικονοµικού έτους 2012 του ήµου Νεάπολης-Συκεών Στο ηµοτικό Κατάστηµα, , ηµέρα Τρίτη και ώρα 14:30, συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση η Οικονοµική επιτροπή ύστερα από την 54185/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου ( ηµάρχου) κ. ανιηλίδη Συµεών, που επιδόθηκε σε καθένα από τους Συµβούλους, σύµφωνα µε το άρθρο 75 του Ν.3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόµιµη απαρτία, δεδοµένου ότι από τα εννιά (9) µέλη, παραβρέθηκαν τα έξι (6), δηλαδή: ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. ανιηλίδης Συµεών 2. Χατζησάββας Γεώργιος 3. Τσακιρίδης Αναστάσιος 4. Ισαακίδη Άντζελα 5. Καλπαζίδης Σέργιος 6. Απατσίδης ηµήτριος (αναπληρωµατικός) ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Πάππου Μιχαήλ 2. Ζιγκερίδης ηµήτριος 3. Κατσάνη Τερζηβασιλειάδου Ειρήνη 4. Σιωµάδης Σωτήριος Σύµφωνα µε την υπ αρ. 31/2011 απόφαση ηµάρχου Νεάπολης-Συκεών πρακτικά τηρούνται από τον διοικητικό υπάλληλο του ήµου κο. Γεώργιο Τραπεζάνογλου. Αποφασίσθηκε η συζήτηση πέντε (5) θεµάτων εκτός ηµερήσιας διάταξης. Τα θέµατα συζητήθηκαν µε την εξής σειρά: 1 ο, 2 ο, 3 ο, 4 ο, 5 ο, 6 ο, 7 ο, 8 ο, 10 ο, 11 ο, 12 ο, 13 ο, 14 ο 15 ο 16 ο 18 ο 19 ο 20 ο 21 ο 22 ο 23 ο 24 ο 25 ο 26 ο, 1 ο εκτός ηµερήσιας διάταξης, 2 ο εκτός ηµερήσιας διάταξης, 3 ο εκτός ηµερήσιας διάταξης, 4 ο εκτός ηµερήσιας διάταξης, 5 ο εκτός ηµερήσιας διάταξης. Ο Πρόεδρος αφού εισηγήθηκε το 1ο θέµα, της ηµερήσιας διάταξης Έγκριση ισολογισµού και αποτελεσµάτων χρήσης οικονοµικού έτους 2012 του ήµου Νεάπολης-Συκεών, έθεσε υπόψη της επιτροπής την αριθµ / εισήγηση του Οικονοµικού Τµήµατος του ήµου, µε το παρακάτω περιεχόµενο:

2 ΘΕΜΑ: «Έγκριση ισολογισµού και αποτελεσµάτων χρήσης οικονοµικού έτους 2012 του ήµου Νεάπολης-Συκεών. Βάσει των διατάξεων του άρθρου 163 του.κ.κ. του (Ν Φ.Ε.κ. 114/Α/ ), σας υποβάλλουµε τα οικονοµικά αποτελέσµατα της διαχειριστικής χρήσης 2012 του ήµου Νεάπολης Συκεών (τον ισολογισµό, τα αποτελέσµατα χρήσης, πίνακα διάθεσης αποτελεσµάτων και το προσάρτηµα). Παρακαλούµε αφού µελετήσετε και ελέγξετε τα παραπάνω οικονοµικά αποτελέσµατα της διαχειριστικής χρήσης 2012, να τα υποβάλετε µαζί µε την έκθεσή σας στο ηµοτικό Συµβούλιο. Η Προϊσταµένη ιεύθυνσης ιοικητικών & Οικονον Υπηρεσιών Αθανασία Μπεκιαρίδου Τέλος ο Πρόεδρος κάλεσε τι οικονοµική επιτροπή να συντάξει την προβλεπόµενη έκθεση χρήσης Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Μετά από συζήτηση, αφού άκουσε όσα ο πρόεδρος και τα µέλη της εξέθεσαν και έλαβε υπόψη: 1)την υπ αρ.53996/ εισήγηση του οικονοµικού τµήµατος του ήµου, 2) τον ισολογισµό της 31 ης εκεµβρίου 2012 του ήµου Νεάπολης - Συκεών, 3) τα αποτελέσµατα χρήσης της 31 ης εκεµβρίου 2012 του ήµου Νεάπολης Συκεών µε τον πίνακα διάθεσης αποτελεσµάτων, 4) το προσάρτηµα του ισολογισµού της 31 ης εκεµβρίου 2012 του ήµου Νεάπολης Συκεών,5) τις διατάξεις του άρθρου 163 του.κ.κ. του (Ν Φ.Ε.κ. 114/Α/ και 4) τις διατάξεις του άρθρου 72 του Ν. 3852/2010. Αποφασίζει Οµόφωνα Α. Εγκρίνει τον ισολογισµό και τα αποτελέσµατα χρήσης οικονοµικού έτους 2012 του ήµου Νεάπολης Συκεών. Β. Συντάσσει την προβλεπόµενη Έκθεση χρήσεως 2012 ως εξής:

3 ΕΚΘΕΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ 2012 Προς το ηµοτικό Συµβούλιο του ήµου Νεάπολης- Συκεών 1. ΓΕΝΙΚΑ Στην έκθεση που ακολουθεί γίνεται ανάλυση του συνόλου των οικονοµικών στοιχείων και των λοιπών πληροφοριών που αφορούν την οικονοµική διαχείριση του ήµου Νεάπολης- Συκεών στο έτος Πέρα από τα βασικά οικονοµικά στοιχεία τα οποία αναλύονται στις παραγράφους που ακολουθούν, η χρονιά που πέρασε ήταν η δεύτερη διαχειριστική χρονιά λειτουργίας του νέου Καλλικρατικού ήµου εφαρµόζοντας ορθά το κλαδικό λογιστικό σχέδιο ήµων και Κοινοτήτων (Π.. 315/1999), επιτρέποντας στο ήµο να παρακολουθεί σε καθηµερινή βάση την σωστή πορεία των οικονοµικών στοιχείων του. Ταυτόχρονα η τήρηση της σχετικής νοµοθεσίας εγγυάται τη διαφάνεια και τη χρηστή διαχείριση. 2. ΕΞΕΛΙΞΗ ΤΩΝ ΕΣΟ ΩΝ Τα συνολικά οργανικά έσοδα του ήµου της χρήσεως 2012 ανήλθαν στο ποσό των ,22 (λογαριασµοί ) και µε την προσθήκη των εσόδων από τόκους καταθέσεων ποσού ,59 (λογαριασµός 76) ανήλθαν στο ποσό των ,81. Στο παραπάνω ποσό αν προστεθούν τα έκτακτα και ανόργανα έσοδα και τα έκτακτα κέρδη ποσού ,28 (λογαριασµός ), τα έσοδα προηγούµενων χρήσεων ποσού ,40 (λογαριασµοί 82.01, και 82.98), καθώς και τα έσοδα από πρόβλεψη προηγουµένων χρήσεων ποσού ,37 (λογαριασµοί & 84.01) τα συνολικά έσοδα του ήµου οργανικά και ανόργανα ανήλθαν στο ποσό των ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΕΣΟ ΩΝ Η ανάλυση των εσόδων της χρήσεως 2011 έχει ως εξής : 70 Έσοδα από αναγκαστική προσκύρωση λόγω ρυµοτοµίας 2.603,20 72 Έσοδα από φόρους εισφορές -πρόστιµα-προσαυξήσεις ,10 73 Έσοδα από τέλη και δικαιώµατα ,22 74 Έσοδα από επιχορηγήσεις ,04 75 Έσοδα από παρεπόµενες ασχολίες και από δωρεές ,66 76 Έσοδα κεφαλαίων ,59 Σύνολο Οργανικών εσόδων (Α) , Έκτακτα και ανόργανα έσοδα , Έσοδα προηγούµενων χρήσεων , Έσοδα από επιστροφές αχρεωστήτως καταβληθέντων ,35

4 82.98 Λοιπά έσοδα Έσοδα από προβλέψεις προσωπικού λόγου εξόδου από την υπηρεσία Έσοδα από πρόβλεψη εξόδων προηγουµένων χρήσεων Σύνολο Ανόργανων εσόδων (Β) Γενικό Σύνολο (Α + Β) , , , , ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΕΞΟ ΩΝ Η ανάλυση των εξόδων της χρήσεως 2012 έχει ως εξής : 60 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού ,11 61 Αµοιβές και έξοδα αιρετών αρχόντων και τρίτων ,16 62 Παροχές τρίτων ,21 63 Φόροι-τέλη ,39 64 ιάφορα έξοδα ,34 65 Τόκοι και συναφή έξοδα ,93 66 Αποσβέσεις παγίων ενσωµατωµένες στο λειτουργικό κόστος ,14 67 Παροχές χορηγίες Επιχορηγήσεις -Επιδοτήσεις- ωρεές ,55 68 Προβλέψεις Εκµεταλλεύσεως ,23 Σύνολο Οργανικών εξόδων (Α) , & 81.0 Έκτακτα και ανόργανα έξοδα και έκτακτες ζηµίες Έξοδα προηγουµένων χρήσεων Προβλέψεις για έκτακτους κινδύνους Σύνολο Ανόργανων εξόδων (Β) , , , ,36 25 Αναλώσεις αναλωσίµων υλικών ,95 26 Ανταλλακτικά παγίων στοιχείων 5.469,08 Σύνολο αναλώσεων /ανταλλακτικών (Γ) Γενικό Σύνολο (Α + Β + Γ) , ,4 5

5 5. ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΤΩΝ ΕΞΟ ΩΝ ΣΤΙΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΟΥ ΗΜΟΥ Το κόστος των παρεχόµενων υπηρεσιών, των αναλωσίµων ειδών, των προγραµµατικών συµβάσεων της υλοποίησης κοινωνικών, πολιτιστικών κ.λ.π. προγραµµάτων, και των επιχορηγήσεων στα Ν.Π. του ήµου ανήλθε στο ποσό των ,24. Τα έξοδα διοικητικής λειτουργίας του ήµου ανήλθαν στο ποσό των ,86, τα έξοδα λειτουργίας δηµοσίων σχέσεων ανήλθαν στο ποσό των 6.121,76, τα χρηµατικά έξοδα ανήλθαν στο ποσό των ,26 οι προβλέψεις υποτίµησης ανήλθαν στο ποσό των ,97. Το συνολικό κόστος παροχής υπηρεσιών, διοίκησης, δηµοσίων σχέσεων, υλοποίησης προγραµµάτων, επιχορηγήσεων σε Ν.Π. του ήµου και χρηµατοοικονοµικών ανήλθε στο ποσό των Η διαφορά µεταξύ των συνολικών εσόδων της χρήσεως 2012 ποσού µείον τα συνολικά έξοδα της χρήσεως 2012 ποσού αποτελεί το πλεόνασµα της χρήσεως 2012 το οποίο ανέρχεται σε ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Όπως προκύπτει από τον Ισολογισµό του ήµου της τα πάγια περιουσιακά στοιχεία (Έξοδα εγκαταστάσεις και πάγιο ενεργητικό) ανέρχονται στο ποσό των ,83 αφαιρουµένων των αποσβέσεων ,23, η αναπόσβεστη αξία τους ανέρχεται στο ποσό των , ΑΝΕΙΑ Ο ήµος Νεάπολης-Συκεών παρέλαβε κατά την απογραφή έναρξης ανεξόφλητα δάνεια αξίας ,45 προς το Ταµείο Παρακαταθηκών και ανείων. Στις 31/12/2012 τα υπόλοιπα των δανείων αυτών ανήλθαν στο ποσό των ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Το σύνολο των βραχυπρόθεσµων απαιτήσεων του ήµου ανέρχεται στο ποσό των ,30 και το σύνολο των βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων του ήµου στο ποσό των ,82. Από το υπόλοιπο των προµηθευτών στις 31/12/2012 (ποσό ,14 ) εξοφλήθηκε στους πρώτους µήνες του 2013 ποσό ,00. Υπόλοιπο προµηθευτών ποσό ,14. Οι οφειλόµενες αποδοχές υπαλλήλων (ποσό ,24) αφορούν µισθοδοσία-υπερωρίες που εκδόθηκαν στις 31/12/2012 και εξοφλήθηκαν στο Οι παραπάνω υποχρεώσεις αναλύονται στο παρακάτω πίνακα :

6 ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ ,14 ΕΠΙΤΑΓΕΣ ΠΛΗΡΩΤΕΕΣ ,94 ΦΟΡΟΙ- ΤΕΛΗ ,59 ΥΠΟΧ/ΣΕΙΣ ΣΕ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΟΥΣ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΥΣ ,58 ΑΝΕΙΑ ΠΟΥ ΘΑ ΠΛΗΡΩΘΟΥΝ ΣΤΟ ,12 ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ ,45 ΙΚΑΙΟΥΧΟΙ ΑΜΟΙΒΩΝ ΑΠΟ ΑΠΑΛΛΟΤΡΙΩΣΕΙΣ- ΡΥΜΟΤΟΜΗΣΕΙΣ ,96 ΑΠΟ ΟΧΕΣ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ,24 ΑΜΟΙΒΕΣ.Σ. Ε.ΠΕ. ΗΝ ,13 ΑΜΟΙΒΕΣ ΑΙΡΕΤΩΝ ,52 ΙΚΑΙΟΥΧΟΙ-ΕΚΜΙΣΘΩΤΕΣ ΑΚΙΝΗΤΩΝ ,44 ΙΑΦΟΡΟΙ ΠΙΣΤΩΤΕΣ ,16 ΣΥΝΟΛΟ ,82 9. ΙΑΘΕΣΙΜΑ Τα χρηµατικά διαθέσιµα τέλους χρήσεως 2012 ανέρχονται στο ποσό των ,18 και αναλύονται στο παρακάτω πίνακα. ΤΡΑΠΕΖΑ ATTICA BANK ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΚΕΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ,00 ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΛΟΓ/ΜΟΣ ΟΨΕΩΣ ,69 ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΛΟΓ/ΜΟΣ ΑΠΟ ΕΝΟΙΚΙΑ ,63 ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΛΟΓ/ΜΟΣ ΑΠΟ ΜΙΣΘ/ΣΙΑ ,33 ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ ,60 ΤΑΜΕΙΟ ΠΑΡΑΚΑΤΑΘΗΚΩΝ & ΑΝΕΙΩΝ 6.390,93 ΣΥΝΟΛΟ ,18 Τα παραπάνω χρηµατικά διαθέσιµα απέφεραν τόκους εντός του 2012 που ανέρχονται στο ποσό των , ΚΕΦΑΛΑΙΟ Το κεφάλαιο του ήµου στις 31/12/2011 είχε διαµορφωθεί στο ποσό των ,64.

7 Κατά την διαχειριστική χρήση 2012 εντάχθηκαν στο µητρώο παγίων του ήµου Νεάπολης Συκεών τα πάγια περιουσιακά στοιχεία των καταργούµενων νοµικών προσώπων αξίας 6.593,42 Μετά τα παραπάνω το κεφάλαιο του ήµου αυξάνεται κατά 6.593,42 και γίνεται , ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑΤΑ Όπως προκύπτει από τις Οικονοµικές Καταστάσεις και τις παραπάνω αναλύσεις η οικονοµική πορεία του ήµου Νεάπολης- Συκεών της χρήσεως 2012 κρίνεται απόλυτα ικανοποιητική Συντάχθηκε στις / /2013 και υπογράφεται από : ανιηλίδης Συµεών Πρόεδρος Xατζησάββας Γεώργιος Πάππου Μιχαήλ Ισαακίδη Άντζελα Καλπαζίδης Σέργιος Ζιγκερίδης ηµήτριος Αντιπρόεδρος Κατσάνη-Τερζηβασιλειάδου Ειρήνη Σιοµάτης Σωτήριος Τσακιρίδης Αναστάσιος Συκιές /7/2013

8 Βεβαιώνεται ότι, η ανωτέρω Έκθεση Οικονοµικής Επιτροπής που αποτελείται από τέσσερις (4) σελίδες, είναι αυτή που αναφέρεται στην Έκθεση Ελέγχου που χορηγήσαµε µε ηµεροµηνία... /... /2013 Αθήνα,.. /.. /2013 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΑΡΙΣΤΕΙ ΗΣ-ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΓΡΗΓ. ΣΦΟΥΝΟΣ Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ ΙΕΘΝΗΣ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ ΑΕΟΕΛ Η απόφαση αυτή πήρε αριθµ. 286/2013 Αναθέτει στον κ. ήµαρχο να προβεί στις παραπέρα ενέργειες. Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΣΥΜΕΩΝ ΑΝΙΗΛΙ ΗΣ Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Πάππου Μιχαήλ Ζιγκερίδης ηµήτριος Κατσάνη - Τερζηβασιλειάδου Ειρήνη Σιωµάδης Σωτήριος Απατσίδης ηµήτριος