«ΠΕΝΤΕ A.E. - ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΡΟΦΙΜΩΝ, ΕΙΔΩΝ ΟΙΚΙΑΚΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ & ΓΕΝΙΚΑ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ» και με δ.τ. «ΓΑΛΑΞΙΑΣ» Λένορμαν 129, 104 42 Αθήνα ΑΡΙΘΜΟΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ χρήσεως 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2016
2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Έκθεση Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή...4 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ της 31/12/2016...7 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ κατά ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ...9 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΕΩΣ μεταβολών καθαρής θέσης... 10 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΡΟΩΝ (Έμμεση Μέθοδος)... 11
3 Έγκριση Οικονομικών Καταστάσεων Οι ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της 18 ης Μαΐου 2017 με το πρακτικό αρ. 1747. Υπογράφτηκαν κατ εντολή του Διοικητικού Συμβουλίου από τους κάτωθι: Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΜΑΥΡΟΠΟΥΛΟΣ ΑΔΤ Α 058815 ΧΕΙΜΩΝΙΔΗΣ Α.Δ.Τ. ΑΜ 528605 ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ ΓΙΑΓΝΙΣΗΣ ΜΥΛΩΝΑΣ ΑΔΤ ΑΗ 533535 ΑΔΤ Κ 060939 ΑΡ.ΑΔ.ΟΕΕ Α ΤΑΞΗΣ 0005273
Έκθεση Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τους κ.κ. Μετόχους της Εταιρείας «ΠΕΝΤΕ A.E. - ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΡΟΦΙΜΩΝ, ΕΙΔΩΝ ΟΙΚΙΑΚΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ & ΓΕΝΙΚΑ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ» και με δ.τ. «ΓΑΛΑΞΙΑΣ» Έκθεση Ελέγχου επί των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων Ελέγξαμε τις συνημμένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας «ΠΕΝΤΕ A.E. - ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΡΟΦΙΜΩΝ, ΕΙΔΩΝ ΟΙΚΙΑΚΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ & ΓΕΝΙΚΑ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ» και με δ.τ. «ΓΑΛΑΞΙΑΣ», οι οποίες αποτελούνται από τον ισολογισμό της 31 ης Δεκεμβρίου 2016, τις καταστάσεις αποτελεσμάτων, μεταβολών καθαρής θέσης και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και το σχετικό προσάρτημα. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των χρηματοοικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση χρηματοοικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των χρηματοοικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου, πού έχουν ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία (ΦΕΚ/Β /2848/23.10.2012). Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των χρηματοοικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της εταιρείας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των χρηματοοικονομικών καταστάσεων. 4
5 Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Βάση για Γνώμη με Επιφύλαξη Από τον έλεγχο μας προέκυψε ότι κατά παρέκκλιση των λογιστικών αρχών, που προβλέπονται από τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα, δεν σχηματίζεται πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία. Κατά την 31η Δεκεμβρίου 2016, το συνολικό ύψος της μη σχηματισθείσας πρόβλεψης ανέρχεται σε ευρώ 13.635.000,00 περίπου, με συνέπεια οι προβλέψεις για παροχές σε εργαζομένους να εμφανίζονται μειωμένες κατά 13.635.000,00 ευρώ, η καθαρή θέση να εμφανίζεται αυξημένη κατά ευρώ 13.635.000,00 και τα αποτελέσματα της κλειόμενης και προηγούμενης χρήσης αυξημένα κατά ευρώ 920.000,00 και 12.715.000,00 περίπου αντίστοιχα. Γνώμη με Επιφύλαξη Κατά τη γνώμη μας, εκτός από τις επιπτώσεις του θέματος που μνημονεύεται στην παράγραφο Βάση για Γνώμη με Επιφύλαξη, οι συνημμένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της Εταιρείας «ΠΕΝΤΕ A.E. - ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΡΟΦΙΜΩΝ, ΕΙΔΩΝ ΟΙΚΙΑΚΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ & ΓΕΝΙΚΑ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ» και με δ.τ. «ΓΑΛΑΞΙΑΣ» κατά την 31 η Δεκεμβρίου 2016, τη χρηματοοικονομική της επίδοση και τις ταμειακές της ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή, σύμφωνα με τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα. Έμφαση Θεμάτων Εφιστούμε την προσοχή σας στα εξής: 1) Στη σημείωση 31 περ. γ3 του προσαρτήματος, όπου περιγράφεται το θέμα ότι στη χρήση 2008 επιβλήθηκε φόρος ανάκτησης αποθεματικού Ν. 3220/04 ποσού ευρώ 2.365.403,00, κατά του οποίου η εταιρεία έκανε προσφυγή. Η τελική έκβαση της προσφυγής αυτής δεν είναι δυνατόν να προβλεφθεί στο παρόν στάδιο και, ως εκ τούτου, δεν έχει σχηματιστεί οποιαδήποτε πρόβλεψη στις οικονομικές καταστάσεις σε σχέση με την προσφυγή αυτή. 2) Στη σημείωση 31 περ. γ4 του προσαρτήματος, όπου περιγράφεται το θέμα ότι στις 3/5/2017 καταλογίστηκαν με οριστικές πράξεις διορθωτικού προσδιορισμού διαφορές φορολογικού ελέγχου συνολικού ποσού 3.019.703,86 ευρώ για τα έτη 2008 έως και 2010. Η εταιρεία σχημάτισε στην κλειόμενη χρήση 2016 πρόβλεψη για ποσό 219.976,95 ευρώ που αφορά το έτος 2010 ενώ δεν έχει σχηματίσει σχετική πρόβλεψη για την ενδεχόμενη υποχρέωση των υπολοίπων πρόσθετων φόρων και των προσαυξήσεων που καταλογίστηκαν για τα έτη 2008 και 2009 του συγκεκριμένου φορολογικού ελέγχου συνολικού ποσού 2.799.726,91 ευρώ αφού κατέθεσε σχετική προσφυγή κατά των παραπάνω πράξεων προσδιορισμού. Η τελική έκβαση της προσφυγής αυτής
δεν είναι δυνατόν να προβλεφθεί στο παρόν στάδιο και, ως εκ τούτου, δεν έχει σχηματιστεί οποιαδήποτε πρόβλεψη στις οικονομικές καταστάσεις σε σχέση με την προσφυγή αυτή. Στη γνώμη μας δεν διατυπώνεται επιφύλαξη σε σχέση με τα θέματα αυτά. Έκθεση επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών Απαιτήσεων Λαμβάνοντας υπόψη ότι η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου, κατ εφαρμογή των διατάξεων της παραγράφου 5 του άρθρου 2 (μέρος Β) του Ν. 4336/2015, σημειώνουμε ότι: α) Κατά τη γνώμη μας η Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου έχει καταρτισθεί σύμφωνα με τις ισχύουσες νομικές απαιτήσεις του άρθρου 43α του Κωδ. Ν. 2190/1920 και το περιεχόμενο αυτής αντιστοιχεί με τις συνημμένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31/12/2016. β) Με βάση τη γνώση που αποκτήσαμε κατά το έλεγχό μας, για την Εταιρεία «ΠΕΝΤΕ A.E. - ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΡΟΦΙΜΩΝ, ΕΙΔΩΝ ΟΙΚΙΑΚΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ & ΓΕΝΙΚΑ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ» και με δ.τ. «ΓΑΛΑΞΙΑΣ» και το περιβάλλον της, δεν έχουμε εντοπίσει ουσιώδεις ανακρίβειες στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού της Συμβουλίου. Αθήνα, 15/06/2017 6 Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές ΑΕΟΕ Αρ Μ ΣΟΕΛ 125 Φ. Νέγρη 3, 11257 ΑΘΗΝΑ Παναγιώτης Μ. Λουκρέζης Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Αρ Μ ΣΟΕΛ: 31511
7 «ΠΕΝΤΕ A.E. - ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΡΟΦΙΜΩΝ, ΕΙΔΩΝ ΟΙΚΙΑΚΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ & ΓΕΝΙΚΑ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ» και με δ.τ. «ΓΑΛΑΞΙΑΣ» ΑΡ. ΓΕΜΗ 000362001000 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ της 31/12/2016 34 η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2016) Ισολογισμός Ατομικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις ΧΡΗΣΕΩΣ 1/1/2016-31/12/2016 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σημείωση 2016 2015 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα 6.1 127.660.438,21 121.065.141,78 Μηχανολογικός εξοπλισμός 6.1 10.231.542,79 8.579.239,79 Λοιπός εξοπλισμός 6.1 5.304.928,67 4.987.877,57 Επενδύσεις σε ακίνητα 6.2 2.107.306,72 2.195.111,17 Σύνολο 145.304.216,39 136.827.370,31 Άυλα πάγια στοιχεία Λοιπά άυλα 6.4 1.061.332,02 1.328.368,81 Σύνολο 1.061.332,02 1.328.368,81 Προκαταβολές και μη κυκλοφορούντα στοιχεία υπό κατασκευή Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία 6.5 68.426,26 987.717,37 Συμμετοχές σε θυγατρικές, συγγενείς και κοινοπραξίες 130.874,10 130.874,10 Σύνολο 130.874,10 130.874,10 Σύνολο μη κυκλοφορούντων 146.564.848,77 139.274.330,59 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Εμπορεύματα 67.169.488,92 61.749.662,20 Πρώτες ύλες και διάφορα υλικά 437.273,25 425.420,54 Προκαταβολές για αποθέματα 1.056.814,09 694.169,48 Σύνολο 68.663.576,26 62.869.252,22 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Ποσά σε ΕΥΡΩ Εμπορικές απαιτήσεις 7.2.1 250.632,12 260.293,89 Δουλευμένα έσοδα περιόδου 143.881,62 62.786,60 Λοιπές απαιτήσεις 7.2.2 8.719.541,54 4.561.554,66 Προπληρωμένα έξοδα 3.974.559,68 4.416.642,82 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 7.2.3 74.961.078,96 49.562.796,30 Σύνολο 88.049.693,92 58.864.074,27 Σύνολο κυκλοφορούντων 156.713.270,18 121.733.326,49 Σύνολο ενεργητικού 303.278.118,95 261.007.657,08
8 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο 8 104.015.519,50 100.815.400,95 Σύνολο 104.015.519,50 100.815.400,95 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού 8 16.122.567,28 13.028.929,57 Αφορολόγητα αποθεματικά 8.397.032,62 10.860.722,62 Αποτελέσματα εις νέο 27.518.701,03 14.864.562,92 Σύνολο 52.038.300,93 38.754.215,11 Σύνολο καθαρής θέσης 156.053.820,43 139.569.616,06 Προβλέψεις Λοιπές προβλέψεις 9.2 219.976,95 0,00 Σύνολο 219.976,95 0,00 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 10.1.2 183.453,57 0,00 Κρατικές επιχορηγήσεις 10.1.3 1.030.000,00 1.030.000,00 Σύνολο 1.213.453,57 1.030.000,00 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Εμπορικές υποχρεώσεις 10.2.1 121.791.225,74 104.139.213,61 Φόρος εισοδήματος 2.751.183,12 2.249.848,14 Λοιποί φόροι και τέλη 9.491.393,22 6.068.191,61 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 3.132.114,04 3.045.714,91 Λοιπές υποχρεώσεις 10.2.2 7.876.278,15 4.748.315,93 Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 660.817,43 154.825,49 Έσοδα επόμενων χρήσεων 87.856,30 1.931,33 Σύνολο 145.790.868,00 120.408.041,02 Σύνολο υποχρεώσεων 147.004.321,57 121.438.041,02 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 303.278.118,95 261.007.657,08
9 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ κατά ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ Σημείωση 2016 2015 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 18 519.061.136,61 472.995.331,74 Κόστος πωλήσεων -418.514.830,31-385.074.015,30 Μικτό αποτέλεσμα 100.546.306,30 87.921.316,44 Λοιπά συνήθη έσοδα 30.382.705,27 29.775.487,86 130.929.011,57 117.696.804,30 Έξοδα διοίκησης -8.274.275,91-7.002.461,41 Έξοδα διάθεσης -92.743.734,80-92.009.724,70 Λοιπά έξοδα και ζημιές -470.943,42-286.146,18 Λοιπά έσοδα και κέρδη 66.492,27 26.769,95 Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων 29.506.549,71 18.425.241,96 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 809.651,93 412.631,25 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα -17.441,42-12.997,92 Αποτέλεσμα προ φόρων 30.298.760,22 18.824.875,29 Φόροι εισοδήματος -9.004.612,62-6.225.921,19 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους 21.294.147,60 12.598.954,10 Αθήνα, 12 Μαΐου 2017 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΜΑΥΡΟΠΟΥΛΟΣ ΑΔΤ Α 058815 ΧΕΙΜΩΝΙΔΗΣ Α.Δ.Τ. ΑΜ 528605 ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ ΓΙΑΓΝΙΣΗΣ ΜΥΛΩΝΑΣ ΑΔΤ ΑΗ 533535 ΑΔΤ Κ 060939 ΑΡ.ΑΔ.ΟΕΕ Α ΤΑΞΗΣ 0005273
10 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΕΩΣ μεταβολών καθαρής θέσης ΠΕΝΤΕ A.E. - ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΡΟΦΙΜΩΝ, ΕΙΔΩΝ ΟΙΚΙΑΚΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ & ΓΕΝΙΚΑ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ και με δ.τ. "ΓΑΛΑΞΙΑΣ" Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης περιόδου Ατομικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις Κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο Καταθέσεις Ιδιοκτητών Αποθεματικά νόμωνκαικατ/κού Αφορολόγητα αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέο Υπόλοιπο 01.01.2015 97.615.399,80 0,00 3.555.556,83 11.534.929,57 10.860.722,62 3.759.608,82 127.326.217,64 Μεταβολές στοιχείων στην περίοδο 3.200.001,15 0,00-3.555.556,83-355.555,68 Εσωτερικές μεταφορές 1.494.000,00-1.494.000,00 0,00 Διανομές στους φορείς 0,00 Αποτελέσματα περιόδου 12.598.954,10 12.598.954,10 Υπόλοιπο 31.12.2015 100.815.400,95 0,00 0,00 13.028.929,57 10.860.722,62 14.864.562,92 139.569.616,06 Μεταβολές στοιχείων στην περίοδο 629.947,71-8.640.009,49-8.010.061,78 Εσωτερικές μεταφορές 3.200.118,55 3.200.118,55 Διανομές μερισμάτων 0,00 Αποτελέσματα περιόδου 21.294.147,60 21.294.147,60 Υπόλοιπο 31.12.2016 104.015.519,50 0,00 0,00 13.658.877,28 10.860.722,62 27.518.701,03 156.053.820,43 Σύνολο Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Αθήνα, 12 Μαΐου 2017 Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ ΜΥΛΩΝΑΣ ΜΑΥΡΟΠΟΥΛΟΣ ΧΕΙΜΩΝΙΔΗΣ ΓΙΑΓΝΙΣΗΣ ΑΔΤ Α 058815 Α.Δ.Τ. ΑΜ 528605 ΑΔΤ ΑΗ 533535 ΑΔΤ Κ 060939 ΑΡ.ΑΔ.ΟΕΕ Α ΤΑΞΗΣ 0005273 ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΡΟΦΙΜΩΝ, ΕΙΔΩΝ ΟΙΚΙΑΚΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ & ΓΕΝΙΚΑ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ» και με δ.τ. «ΓΑΛΑΞΙΑΣ» με αριθμό
11 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΡΟΩΝ (Έμμεση Μέθοδος) ΠΕΝΤΕ A.E. - ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΡΟΦΙΜΩΝ, ΕΙΔΩΝ ΟΙΚΙΑΚΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ & ΓΕΝΙΚΑ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ και με δ.τ. "ΓΑΛ ΑΞΙΑΣ" Κατάσταση Χρηματοροών Ατομικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις (έμμεση μέθοδος) 2016 2015 Χρηματοροές από λειτουργικές δραστηριότητες Αποτέλεσμα προ φόρων 30.298.760,22 18.824.875,29 Πλέον ή μείον προσαρμογές για: Αποσβέσεις και απομειώσεις ενσώματων και άυλων πάγιων 9.428.241,49 10.530.307,63 Προβλέψεις 219.976,95 0,00 Χρεωστικοί και πιστωτικοί τόκοι (καθαρό ποσό) -792.210,51-399.633,33 39.154.768,15 28.955.549,59 Πλέον ή μείον μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης Μεταβολή αποθεμάτων -5.794.324,04 2.926.598,11 Μεταβολή απαιτήσεων -3.787.336,99-1.835.813,66 Μεταβολή υποχρεώσεων 29.058.220,61 9.982.941,84 58.631.327,73 40.029.275,88 Μείον: Πληρωμές για χρεωστικούς τόκους -17.441,42-12.997,92 Πληρωμές για φόρο εισοδήματος -9.004.612,62-6.225.921,19 Σύνολο 49.609.273,69 33.790.356,77 Χρηματοροές από επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμές (εισπράξεις) για απόκτηση (πώληση) παγίων στοιχείων -16.718.759,67-20.532.483,13 Τόκοι εισπραχθέντες 809.651,93 412.631,25 Σύνολο -15.909.107,74-20.119.851,88 Χρηματοροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις (πληρωμές) από αύξηση (μείωση) κεφαλαίου -4.809.943,23-355.555,68 Μερίσματα πληρωθέντα -3.491.940,06 1.485.770,79 Σύνολο -8.301.883,29 1.130.215,11 Συμφωνία μεταβολής διαθεσίμων Καθαρή μεταβολή στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα της χρήσης 25.398.282,66 14.800.720,00 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου 49.562.796,30 34.762.076,30 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου 74.961.078,96 49.562.796,30 Αθήνα, 12 Μαΐου 2017 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ ΜΥΛΩΝΑΣ ΜΑΥΡΟΠΟΥΛΟΣ ΧΕΙΜΩΝΙΔΗΣ ΓΙΑΓΝΙΣΗΣ ΑΔΤ Α 058815 Α.Δ.Τ. ΑΜ 528605 ΑΔΤ ΑΗ 533535 ΑΔΤ Κ 060939 ΑΡ.ΑΔ.ΟΕΕ Α ΤΑΞΗΣ 0005273 Γ.Ε.ΜΗ. 000362001000