Ετήσιες χρηματοοικονομικές Καταστάσεις της FOSS ΑΝΩΝΥMΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΒΙΟΜ/ΚΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΠΑΡ. ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ & ΑΝΤΙΠΡ/ΩΝ ΤΟΥ 2015 Α.Φ.Μ 094395030 ΑΡ.Μ.Α.Ε. 29038/01/Β/93/2/79- ΑΡ.ΓΕΜΗ 1256201000 Κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (Ισολογισμός) της FOSS ΑΝΩΝΥMΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΒΙΟΜ/ΚΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΠΑΡ. ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ & ΑΝΤΙΠΡ/ΩΝ- 22η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ-31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2015) 31.12.2015 31.12.2014 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα 194.003,43 209.614,33 Μηχανολογικός εξοπλισμός 287.699,94 159.876,93 Λοιπός εξοπλισμός 107.328,74 99.022,92 Σύνολο 589.032,11 468.514,18 Άυλα πάγια στοιχεία Λοιπά άυλα 15.141,56 0,74 Λοιπά έξοδα εγκ/σεως 37,68 177,03 Σύνολο 15.179,24 177,77 Σύνολο μη κυκλοφορούντων 604.211,35 468.691,95 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Έτοιμα και ημιτελή προϊόντα 785,53 0,00 Εμπορεύματα 243.053,43 266.375,86 Πρώτες ύλες και διάφορα υλικά 35.897,19 0,00 Προκαταβολές για αποθέματα 16.755,80 7.988,65 Σύνολο 296.491,95 274.364,51 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές Απαιτήσεις 518.580,02 470.227,63 Λοιπές απαιτήσεις 150.695,90 232.767,23 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 186.853,72 13.075,23 Σύνολο 856.129,64 716.070,09 Σύνολο κυκλοφορούντων 1.152.621,59 990.434,60 Σύνολο ενεργητικού 1.756.832,94 1.459.126,55 Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο 597.600,00 597.600,00 Σύνολο 597.600,00 597.600,00 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού 24.622,98 24.622,98 Αποτελέσματα εις νέο 5.477,95-50.214,51 Σύνολο 30.100,93-25.591,53 Σύνολο καθαρής θέσης 627.700,93 572.008,47 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δάνεια 153.589,42 49.594,87 Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Κρατικές επιχορηγήσεις 71.603,36 79.101,94 Σύνολο 225.192,78 128.696,81 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπροθέσμων δανείων 18.243,96 93.570,54 Εμπορικές υποχρεώσεις 244.706,66 271.827,09 Φόρος εισοδήματος 2.837,89 2.501,98 Λοιποί φόροι και τέλη 298.702,56 116.117,59 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 43.948,54 37.408,39 Λοιπές υποχρεώσεις 295.499,62 236.995,68 Σύνολο 903.939,23 758.421,27 Σύνολο υποχρεώσεων 1.129.132,01 887.118,08 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 1.756.832,94 1.459.126,55 ΑΘΗΝΑ, 30/6/2016 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ H ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ Η ΥΠΕΥΘΥΝΗ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΝΑΣΤΑΣΙΟΣ ΜΠΙΖΑΚΗΣ ΓΕΩΡΓΙΑ ΜΠΙΖΑΚΗ ΑΙΜΙΛΙΑ ΛΙΒΙΤΣΑΝΗ Α.Δ.Τ ΑΚ 031217 Α.Δ.Τ ΑΚ 831472 ΑΡ. ΑΔΕΙΑΣ 0096135, Α'ΤΑΞΗΣ
Κατάσταση Αποτελεσμάτων της FOSS ΑΝΩΝΥMΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΒΙΟΜ/ΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΒΙΟΜ/ΚΗΤΕΧΝΙΚΗ ΠΑΡ. ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ & ΑΝΤΙΠΡ/ΩΝ ΤΟΥ 2015 Α.Φ.Μ 094395030 ΑΡ.Μ.Α.Ε. 29038/01/Β/93/2/79- ΑΡ.ΓΕΜΗ 1256201000 Σημείωση 2015 2014 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 1.878.322,67 1.244.326,97 Κόστος πωλήσεων 1.157.740,28 675.731,47 Μικτό αποτέλεσμα 720.582,39 568.595,50 Λοιπά συνήθη έσοδα 31.781,74 39.407,01 Σύνολο 752.364,13 608.002,51 Έξοδα διοίκησης -245.132,53-313093,44 Έξοδα διάθεσης -322.757,24-567.889,77-357408,81-670.502,25 Λοιπά έξοδα και ζημιές -13.178,50-5.990,52 Κέρδη και ζημίες από διάθεση μη κυκλοφορούντων στοιχείων -839,47 1.040,79 Λοιπά έσοδα και κέρδη 7.568,02 415,49 Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων 178.024,41-67.033,98 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 20,16 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα -19.565,64-20.734,12 Αποτέλεσμα προ φόρων 158.478,93-87.768,10 Φόροι εισοδήματος -2.786,37 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους 155.692,56-87.768,10 ΑΘΗΝΑ, 30/6/2016 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ H ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ Η ΥΠΕΥΘΥΝΗ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΝΑΣΤΑΣΙΟΣ ΜΠΙΖΑΚΗΣ ΓΕΩΡΓΙΑ ΜΠΙΖΑΚΗ ΑΙΜΙΛΙΑ ΛΙΒΙΤΣΑΝΗ Α.Δ.Τ ΑΚ 031217 Α.Δ.Τ ΑΚ 831472 ΑΡ. ΑΔΕΙΑΣ 0096135, Α'ΤΑΞΗΣ
FOSS ΑΝΩΝΥMΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΒΙΟΜ/ΚΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΠΑΡ. ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ & ΑΝΤΙΠΡ/ΩΝ Α.Φ.Μ 094395030 ΑΡ.Μ.Α.Ε. 29038/01/Β/93/2/79- ΑΡ.ΓΕΜΗ 1256201000 ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ Σύμφωνα με τα Ε.Λ.Π. Προσάρτημα (μικρών επιχειρήσεων) Σημειώσεις επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων (Άρθρο 29 και 30 του Ν. 4308/2014 ΠΕΡΙΟΔΟΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ: 01/01/2015 ΕΩΣ 31/12/2015 Μέγεθος οντότητας: «Μικρή οντότητα» Επωνυμία (Παρ. 3(α) άρθρου 29) Νομικός τύπος (Παρ. 3(β) άρθρου 29) Περίοδος αναφοράς (Παρ. 3(γ) άρθρου 29) Διεύθυνση έδρας (Παρ. 3(δ) άρθρου 29) Δημόσιο μητρώο (Παρ. 3(ε) άρθρου 29) Η Οντότητα λειτουργεί με τη παραδοχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας, ή όχι; (Παρ. 3(στ) άρθρου 29) Η Οντότητα είναι υπό Εκκαθάριση; (Παρ. 3(ζ) άρθρου 29) Κατηγορία οντότητας (Παρ. 3(η) άρθρου 29) Κατάρτιση χρηματοοικονομικών καταστάσεων (Παρ. 3(θ) άρθρου 29) Παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προο-πτική της οντότητας ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα (Παρ. 4 άρθρου 29) Συνοπτική αναφορά των λογιστικών πολιτικών που ακολουθεί η οντότητα για τα επιμέρους στοιχεία των χρηματοοικονομικών της κατα-στάσεων. (Παρ. 5 άρθρου 29) FOSS ΑΝΩΝΥMΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ & ΑΝΤΙΠΡΟΣΩΠΕΙΩΝ ΑΕ 1/1/2015 ΕΩΣ 31/12/2015 ΛΕΩΦΟΡΟΣ ΚΗΦΙΣΙΑΣ 204, ΚΗΦΙΣΙΑ ΤΚ 14562 ΑΡ.Μ.Α.Ε. 29038/01/Β/93/2/79 - ΑΡ.ΓΕΜΗ 1256201000 ΝΑΙ ΟΧΙ «Μικρή με διπλογραφικά βιβλία» Η Διοίκηση της Οντότητας δηλώνει ότι: «Οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συμφωνία με τον νόμο 4308/2014». Η επιχείρηση διενήργησε σχετική αξιολόγηση και δεν εντόπισε παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα. Η λογιστική πολιτική που ακολουθεί η οντότητα είναι αυτή του ιστορικού κόστους αξιών όπως αυτά αποτυπώνονται στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις. Τα αποθέματα αποτιμώνται στη αξία ρευστοποίησης την ημέρα κλεισίματος του ισολογισμού λόγω απαξίωσης μεγάλου μέρους των αποθεμάτων.
Παρεκκλίσεις υποχρέωσης της παραγράφου 2 του άρθρου 16 (Παρ. 6 άρθρου 29) Συσχέτιση περιουσιακού στοιχείου με περισσότερα από ένα κονδύλια του ισολογισμού (Παρ. 7 άρθρου 29) Πίνακας ενσώματων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων (Παρ. 8 άρθρου 29) Περίπτωση επιμέτρησης στην εύλογη αξία (Παρ. 10 του άρθρου 29) Χρέος της οντότητας που καλύπτεται από εξασφαλίσεις (Παρ. 13 άρθρου 29) Τα ποσά των υποχρεώσεων της οντότητας που καθίστανται απαιτητά μετά από πέντε (5) έτη από την ημερομηνία του ισολογισμού. (Παρ. 14 άρθρου 29) Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις-εγγυήσεις (Παρ. 16 άρθρου 29) Δεν έγινε παρέκκλιση. Δεν υπάρχουν περιουσιακά στοιχεία ή υποχρεώσεις που σχετίζονται με περισσότερα από ένα κονδύλια του Ισολογισμού. Βλέπε συνημμένο «Παράρτημα Νο 1» Δεν εφαρμόστηκε το άρθρο 24 Δανειο Τρά πεζας Alphabank No 989-00- 3016-495505 ΜΕΣΩ ΤΕΠΙΧ ποσού 129.899,29.Το 30% με δέσμευση μετρητών. 1.Δανειο Τράπεζας Alphabank No 989-00-3016-495505 ΜΕΣΩ ΤΕΠΙΧ 57.733,09 2. ΡΥΘΜΙΣΗ ΕΦΟΡΙΑΣ 100ΔΟΣΕΩΝ 33.945,00 Η ύπαρξη ενδεχόμενων υποχρεώσεων απαιτεί από τη Διοίκηση τη συνεχή διενέργεια παραδοχών και αξιολογικών κρίσεων αναφορικά με την πιθανότητα μελλοντικά γεγονότα να συμβούν ή να μη συμβούν καθώς και την επίδραση που πιθανόν αυτά να επιφέρουν στην ομαλή λειτουργία της Εταιρείας α) Εγγυήσεις 1. Δ.Ε.Η 3.826,55 2. ΟΤΕ 1.690,39 3. ΕΝΟΙΚΙΑ ΚΤΙΡΙΩΝ 4.381,56 ΣΥΝΟΛΟ 9.898,50 β) Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και δεσμεύσεις Η εταιρία δεν έχει εκκρεμείς δικαστικές υποθέσεις από τις οποίες να προκύψει οποιασδήποτε μορφής καταβολή αποζημίωσης. γ)συνέχιση της δραστηριότητας της εταιρείας Το Σύνολο των Ιδίων Κεφαλαίων της Εταιρίας είναι επαρκή για συνέχιση της δραστηριότητας της Εταιρείας. Οι Μέτοχοι μας διαβεβαίωσαν ότι θα συνεχίσουν να υποστηρίζουν οικονομικά την Εταιρεία και κατά συνέπεια οι οικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί με βάση την αρχή της συνέχισης της δραστηριότητας δ) Δεσμεύσεις για παροχές σε εργαζόμενους μετά την έξοδο. Η Εταιρεία δεν σχημάτισε κάποιο ποσό πρόβλεψης αποζημίωσης προσωπικού. ε) Επίδικες υποθέσεις. Υπάρχουν επίδικες υποθέσεις κατά Ελληνικού Δημοσίου αξίας 8.511,00 Έσοδα ή έξοδα ιδιαιτέρου ύψους ή ιδιαίτερης συχνότητας ή σημασίας (Παρ. 17 άρθρου 29) Παρατίθεται συγκριτικός πίνακας των κυριότερων κονδυλίων Εξόδων Εσόδων των χρήσεων 2015-2014. Βλέπε συνημμένο «Παράρτημα Νο 2»
Ποσό τόκων περιόδου με το οποίο αυξήθηκε το κόστος απόκτησης αγαθών και υπηρεσιών σύμφωνα με το άρθρο 20 (Παρ. 18 άρθρου 29) Μέσος όρος απασχολούμενων στη περίοδο. (Παρ. 23α άρθρου 29) Προκαταβολές και πιστώσεις σε μέλη Δ.Σ. (Παρ. 25 άρθρου 29) Άρθρο 30, παραγρ. 9, Ν. 4308/2014 Δεν ενσωματώθηκαν 11 Δεν Υπάρχουν. Οι μικρές οντότητες παρέχουν πληροφορίες μόνο των παραγράφων 3,4,5,6,7,8,10,13,14,16,17,18,23α και 25 του άρθρου 29 του Ν. 4308/2014 Αθήνα 30/06/2016 Ο Πρόεδρος & Διευθ. Σύμβουλος Η Αντιπρόεδρος Η Υπεύθυνη Λογιστηρίου Αναστάσιος Μπιζάκης Γεωργία Μπιζάκη Αιμιλία Λιβιτσάνη Α.Δ.Τ. ΑΚ 031217 Α.Δ.Τ. ΑΚ 831472 Α.Δ.Τ Ξ 337994 ΑΡ.ΑΔΕΙΑΣ Α ΤΑΞΕΩΣ 96135
ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ/Παράρτημα Νο 1 Της επιχείρησης: FOSS ΑΝΩΝΥMΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΒΙΟΜ/ΚΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΠΑΡ. ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ & ΑΝΤΙΠΡ/ΩΝ «Πίνακας Μεταβολών των ενσώματων και άυλων πάγιων περιουσιακών στοιχείων» (άρθρο 29,παρ.8) ΛΟΓ. Περιγραφή Αξία Κτήσεως Παγίων 31.12.2014 Προσθήκες Χρήσεως 2015 Μειώσεις χρήσεως 2015 Αξία Κτήσεως Παγίων 31.12.2015 Σύνολο Αποσβέσεων 31.12.2014 Προσθήκες Αποσβέσεων Χρήσης 2015 Μειώσεις Αποσβέσε ων Χρήσης 2015 Σύνολο Αποσβέσεων 31.12.2015 Αναπόσβεστ η Αξία 31.12.2014 Αναπόσβεστη Αξία 31.12.2015 10 Γήπεδαοικόπεδα 11 Κτίρια και τεχνικά έργα 12 Μηχανήματα- Τεχνικές εγκαταστάσεις 13 Μεταφορικά μέσα 14 Έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός 16 Ασώματες ακινητοποιήσεις -Έξοδα πολυετούς απόσβεσης 60.758,05 60.758,05 60.758,05 60.758,05 390.272,12 390.272,12 241.415,84 15.610,90 257.026,74 148.856,28 133.245,38 169.367,84 152.773,96 322.141,80 9.490,91 24.950,95 34.441,86 159.876,93 287.699,94 95.024,63 3.252,04 2.414,63 95.862,04 19.087,81 9.481,97 606,65 27.963,13 75.936,82 67.898,91 586.369,73 24.590,70 507,82 610.452,61 563.283,63 7.946,27 207,12 571.022,78 23.086,10 39.429,83 1.168.955,60 16.000,00 275,40 1.184.680,20 1.168.777,83 723,13 1.169.500,96 177,77 15.179,24 ΣΥΝΟΛΟ 2.470.747,97 196.616,70 3.197,85 2.664.166,82 2.002.056,02 58.713,22 813,77 2.059.955,47 468.691,95 604.211,35
ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ/Παράρτημα Νο 2 Της επιχείρησης: FOSS ΑΝΩΝΥMΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΒΙΟΜ/ΚΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΠΑΡ. ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ & ΑΝΤΙΠΡ/ΩΝ «Το ποσό και τη φύση των επιμέρους στοιχείων των εσόδων ή των εξόδων που είναι ιδιαίτερου ύψους ή ιδιαίτερης συχνότητας ή σημασίας. Ιδιαίτερα, στην περίπτωση που από τον παρόντα νόμο προβλέπεται συμψηφισμός εσόδων και εξόδων γνωστοποιούνται τα σχετικά κονδύλια και οι αξίες αυτών προ του συμψηφισμού.» Σχετικό άρθρο του Νόμου : 29 παρ. 17 ΕΞΟΔΑ 2015 2014 ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΕΥΡΩ ΠΟΣΟΣΤΙΑΙΑ ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΑΜΟΙΒΕΣ & ΕΞΟΔΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΑΜΟΙΒΕΣ & ΕΞΟΔΑ ΤΡΙΤΩΝ 291.599,28 262.459,04 29.140,24 11,10% 32.210,07 35.168,41-2.958,34-8,41% ΠΑΡΟΧΕΣ ΤΡΙΤΩΝ 157.577,32 127.287,85 30.289,47 23,80% ΦΟΡΟΙ-ΤΕΛΗ 18.957,42 18.535,48 421,94 2,28% ΔΙΑΦΟΡΑ ΕΞΟΔΑ 132.937,79 141.658,43-8.720,64-6,16% ΕΣΟΔΑ 2015 2014 ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΕΜΠΟΡΕΥΜΑΤΩΝ 1.703.722,95 1.056.572,67 647.150,28 61,25% ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΠΡΟΙΟΝΤΩΝ ΕΤΟΙΜΩΝ & ΗΜΙΤ. 134.083,50 0,00 134.083,50 100,00%