ΜΑΡΓΑΡΩΝΑ ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑΚΗ & ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ Α.Ε. ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013-9η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 ΑΡ. Μ.Α.Ε. 57724/01/Β/04/510 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ποσά Κλειοµένης χρήσεως 2013 Ποσά Κλειοµένης χρήσεως 2012 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ποσά Κλειοµ. Ποσά Κλειοµ. Β. ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ Αξία Κτήσ. Αποσβέσεις Αναπ. Αξία Αξία Κτήσ. Αποσβέσεις Αναπ. Αξία Α. Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ χρησ. 2013 χρησ. 2012 4. Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως 36.641,31 30.631,11 6.010,20 36.641,31 24.620,91 12.020,40 Ι. Κεφάλαιο Μετοχικό Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ (1.399.040 µετ. των 3 ευρώ) ΙΙ. Ενσώµατες Ακινητοποιήσεις 1. Καταβληµένο 4.197.120,00 4.197.120,00 1. Γήπεδα - Οικόπεδα 733.628,76 733.628,76 733.628,76 733.628,76 3. Κτίρια & τεχνικά έργα 7.098.395,11 2.684.091,08 4.414.304,03 7.098.395,11 2.493.961,43 4.604.433,68 ΙΙΙ. ιαφορές αναπροσαρµογής -Επιχ. Επενδύσεων 4. Μηχανήµατα - Τεχν. εγκαταστάσεις 881.815,69 321.622,27 560.193,42 881.815,69 251.598,09 630.217,60 3. Επιχορηγήσεις Επενδ. Παγίων 2.948.430,60 1.483.230,60 6. Έπιπλα & λοιπός εξοπλισµός 1.418.085,67 584.610,88 833.474,79 1.418.085,67 474.747,79 943.337,88 2.948.430,60 1.483.230,60 7. Ακινητοποιήσεις υπο εκτέλεση και 0,00 0,00 προκαταβολές 0,00 0,00 V. Αποτελέσµατα εις νέο 10.131.925,23 3.590.324,23 6.541.601,00 10.131.925,23 3.220.307,31 6.911.617,92 Υπόλ. Ζηµιών χρήσεως εις νέο (678.007,95) (772.789,59) Υπολ. Ζηµιών προηγ.χρήσεως (1.868.802,56) (1.096.012,97) (2.546.810,51) (1.868.802,56). ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων (AI+AV) 4.598.740,09 3.811.548,04 Ι. Αποθέµατα Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 4. Πρώτες & βοηθ. ύλες - Αναλώσιµα υλικά 14.959,94 17.853,60 Ι. Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις 5. Προκαταβολές για αγορές αποθεµάτων 2. άνεια τραπεζών 1.317.218,20 2.878.400,00 14.959,94 17.853,60 8. Λοιπές υποχρεώσεις 516.449,00 180.744,93 ΙΙ. Απαιτήσεις Σύνολο Υποχρεώσεων(Γ Ι) 1.833.667,20 3.059.144,93 1. Πελάτες 6.581,58 5.733,60 2. Επιταγές εισπρακτέες 2.264,00 438,00 ΙΙ. Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις 10. Επισφαλείς-Επίδικοι πελάτες και χρεώστες 85.234,38 85.234,38 1. Προµηθευτές 17.855,17 16.055,87 11. Χρεώστες διάφοροι 4.843,35 3.387,16 2α. Επιταγές πληρωτέες 13.545,51 27.580,99 12. Λογαριασµοί διαχειρίσεως προκαταβολών και πιστώσεων 31,62 4. Προκαταβολές πελατών 4.288,14 2.992,00 98.923,31 94.824,76 5. Υποχρεώσεις από φόρους-τέλη 2.068,89 3.451,79 IV. ιαθέσιµα 6. Ασφαλιστικοί οργανισµοί 21.960,41 18.185,63 1. Ταµείο 519,59 325,51 7. Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 3. Καταθέσεις όψεως 1.958,32 4.295,60 πληρωτέες την επόµενη χρήση 96.381,80 36.733,66 2.477,91 4.621,11 11. Πιστωτές διάφοροι 65.884,30 54.761,07 Σύνολο Υποχρεώσεων(Γ ΙΙ) 221.984,22 159.761,01 Σύνολο Κυκλοφορούντος Ενεργητικού ( Ι+ ΙΙ+ IV) 116.361,16 117.299,47 Σύνολο Υποχρεώσεων(ΓΙ+Γ ΙΙ) 2.055.651,42 3.218.905,94 Ε. ΜΕΤ/ΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ. ΜΕΤ/ΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1. Έξοδα εποµένων χρήσεων 4.074,32 0,00 2. Έξοδα χρήσεως δουλευµένα 13.655,17 10.483,81 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Β+Γ+ +Ε) 6.668.046,68 7.040.937,79 (Α+Γ+ ) 6.668.046,68 7.040.937,79 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ 2. Λογ/σµοί εγγυήσεων 4.546,00 4.546,00 2. Λογ/σµοί εγγυήσεων 4.546,00 4.546,00 4. Λοιποί λογ/σµοί τάξεως 8.710,91 5.692,00 4. Λοιποί λογ/σµοί τάξεως 8710,91 5.692,00 13.256,91 10.238,00 13.256,91 10.238,00 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 31ης ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013) ΠΙΝΑΚΑΣ ΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Ι. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΕΩΣ Ποσά Κλειόµενης χρήσεως 2013 Ποσά Κλειόµενης χρήσεως 2012 Ποσά Κλειοµ. Ποσά Κλειοµ. Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) 585.920,69 579.172,37 χρησ. 2013 χρησ. 2012 Μείον: Κόστος πωλήσεων 1.071.863,01 1.101.299,14 Καθαρά αποτελέσµατα (ζηµιές) χρήσης (678.007,95) (772.789,59) Μικτά αποτελέσµατα (ζηµιές) εκµεταλλεύσεως (485.942,32) (522.126,77) Πλέον: Υπόλοιπο ζηµιών Πλέον: Άλλα έσοδα εκµεταλλεύσεως 3.625,76 προηγούµενων χρήσεων (1.868.802,56) (1.096.012,97) Σύνολο (485.942,32) (518.501,01) Ζηµιές εις νέο (2.546.810,51) (1.868.802,56) 2. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 68.584,74 16.736,69 3. Έξοδα λειτουργίας και διάθεσης 12.323,49 80.908,23 16.736,69 Μερικά αποτελέσµατα (ζηµιές) εκµεταλλεύσεως (566.850,55) (535.237,70) Πλέον: 4. Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 7,20 30,63 Μείον: 3. Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 115.023,14 (115.015,94) 242.484,20 (242.453,57) Ολικά αποτέλέσµατα(ζηµιές)εκµεταλλεύσεως (681.866,49) (777.691,27) ΙΙ. ΠΛΕΟΝ: ΕΚΤΑΚΤΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ 1. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 931,84 1,86 3. Έσοδα προηγούµενων χρήσεων 3.120,01 4.051,85 4.902,08 4.903,94 Μείον: 1. 'Εκτακτα και ανόργανα έξοδα 193,31 3.858,54 2,26 4.901,68 Οργανικά και έκτακτα αποτελέσµατα(ζηµιές) (678.007,95) (772.789,59) Μείον: Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων 376.027,12 341.791,57 Μείον: Οι από αυτές ενσωµατωµένες στο λειτουργικό κόστος 376.027,12 0,00 341.791,57 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΖΗΜΙΕΣ) ΧΡΗΣΕΩΣ προ φόρων (678.007,95) (772.789,59) Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. & /ΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΚΩΝ/ΝΟΣ ΧΡ. ΚΟΥΛΟΥΒΑΤΟΣ Α..Τ. ΑΒ649356/06 Αθήνα, 30/04/2014 Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΚΩΝ/ΝΟΣ Γ. ΚΟΥΛΟΥΒΑΤΟΣ Α..T. ΑΖ0865525/2008 ΓΙΑ ΤΟ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟ ΗΜΗΤΡΙΟΣ ΧΑΣΑΠΗΣ ΑΜΑ 453 Α' ΤΑΞΗ
ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ ΜΑΡΓΑΡΩΝΑ ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑΚΗ ΚΑΙ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ Α.Ε. ΑΡ.Μ.ΑΕ 57724/01/Β/04/510 Του Ισολογισµού της 31 ης εκεµβρίου 2013 (βάσει των διατάξεων του κωδ. Ν. 2190/90 όπως ισχύει) 1. ΣΥΝΝΟΜΗ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΚΑΙ ΟΜΗ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ. ΠΑΡΕΚΚΛΙΣΕΙΣ ΠΟΥ ΕΓΙΝΑΝ ΧΑΡΗ ΤΗΣ ΑΡΧΗΣ ΤΗΣ ΠΡΑΓΜΑΤΙΚΗΣ ΤΗΣ ΕΙΚΟΝΑΣ. α) Άρθρο 42 α παρ.3: Παρέκκλιση από τις σχετικές διατάξεις περί καταρτίσεως των ετήσιων οικονοµικών καταστάσεων, που κρίθηκε απαραίτητη για την εµφάνιση, µε απόλυτη σαφήνεια, της πραγµατικής εικόνας που απαιτεί η διάταξη της παραγράφου 2 του άρθρου αυτού. β) Άρθρο 42β παρ. 1: Παρέκκλιση από την αρχή του αµετάβλητου της δοµής και µορφής εµφάνισης του Ισολογισµού και του λογαριασµού «Αποτέλεσµα χρήσεως». γ) Άρθρο 42β παρ. 2: Καταχώρηση στον προσιδιάζοντα λογαριασµό στοιχείου σχετιζόµενου µε περισσότερους υποχρεωτικούς λογαριασµούς. εν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. δ) Άρθρο 42β παρ. 3: Προσαρµογή στη δοµή και στους τίτλους των λογαριασµών µε αραβική αρίθµηση, όταν η ειδική φύση της επιχείρησης το απαιτεί. εν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. ε) Άρθρο 42β παρ. 4: Συµπτύξεις λογαριασµών του Ισολογισµού που αντιστοιχούν σε αραβικούς αριθµούς, για τις οποίες (συµπτύξεις) συντρέχουν οι προϋποθέσεις της διατάξεως αυτής. στ) Άρθρο 42β παρ. 5: Αναµορφώσεις κονδυλίων προηγούµενης χρήσεως για να καταστούν οµοειδή και συγκρίσιµα µε τα αντίστοιχα κονδύλια της κλειόµενης χρήσεως. εν έγιναν. 2. ΑΠΟΤΙΜΗΣΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ α) Άρθρο 43 α παρ. 1-α: Μέθοδοι αποτιµήσεως των περιουσιακών στοιχείων και υπολογισµού των αποσβέσεων καθώς και των προβλέψεων για υποτιµήσεις τους. (1) Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία αποτιµήθηκαν στην αξία της τιµής κτήσεως η οποία είναι προσαυξηµένη µε την αξία των προσθηκών και βελτιώσεων και µειωµένη µε τις προβλεπόµενες από το νόµο αποσβέσεις. (2) εν συνέτρεξε περίπτωση σχηµατισµού προβλέψεων υποτιµήσεως. - 1 -
Π Α ΓΙΟ ΕΝ ΕΡΓ ΗΤΙΚΟ Ενσ ώµατ ες Α κιν ητοποιήσ εις (3) Τα από αγορά προερχόµενα αποθέµατα (πρώτες ύλες, αναλώσιµα υλικά) αποτιµήθηκαν στην τελευταία τιµή αγοράς τους (ακολουθείται πάγια). (4) Οι αποσβέσεις των παγίων υπολογίσθηκαν µε τους νέους συντελεστές του Π 299/2003. β) Άρθρο 43 α παρ. 1-α: Βάσεις µετατροπής σε δραχµές περιουσιακών στοιχείων εκφρασµένων σε ξένο νόµισµα (ΞΝ) και λογιστικός χειρισµός των συναλλαγµατικών διαφορών. εν υπήρχαν την 31/12/2012. γ) Άρθρο 43 παρ. 2: Παρέκκλιση από τις µεθόδους και τις βασικές αρχές αποτιµήσεως. Εφαρµογή ειδικών µεθόδων αποτιµήσεως. δ) Άρθρο 43 παρ. 7-β: Αλλαγή µεθόδου υπολογισµού της τιµής κτήσεως ή του κόστους παραγωγής των αποθεµάτων ή των κινητών αξιών. ε) Άρθρο 43 παρ. 7-γ: Παράθεση της διαφοράς, µεταξύ της αξίας αποτιµήσεως των αποθεµάτων και κινητών αξιών και της τρέχουσας τιµής αγοράς τους, εφ όσον είναι αξιόλογη. εν υπάρχει διαφορά. στ) Άρθρο 43 παρ. 9: Ανάλυση και επεξήγηση της γενόµενης µέσα στη χρήση µε βάση ειδικό νόµο, αναπροσαρµογής της αξίας των πάγιων περιουσιακών στοιχείων και παράθεση της κινήσεως του λογαριασµού «ιαφορέςςαναπροσαρµογής.» εν έγινε 3. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΚΑΙ ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ β) Άρθρο 42 ε παρ. 8: Μεταβολές πάγιων στοιχείων και εξόδων εγκαταστάσεως (πολυετούς αποσβέσεως). Υπόλ οιπο 31.12.2012 Π Ι Ν Α Κ Α Σ Α ΞΙΕΣ ΚΤ Η ΣΕΩ Σ Προσ θήκες 20 13 ΣΥΝ Ο ΛΟ 31.12.2013-2 - Π Α Γ Ι Ω Ν Α ΠΟ ΣΒ ΕΣΕΙΣ Υπόλ οιπο 31.12.2012 Χρή ση 20 13 Σύν ολο 3 1.12.201 3 Υ πόλοιπο Αν απόσβε στο 31.12.2 013 Γ ήπεδα - Ο ικόπεδα 733.6 28,76 73 3.6 28,7 6 0,00 0,00 73 3.62 8,76 Κ τίρια - Τεχ ν ικά Έ ργα 7.098.3 95,11 7.09 8.3 95,1 1 2.4 93.96 1,43 190.1 29,65 2.6 84.09 1,08 4.41 4.30 4,03 Μ η χ/ τα - Τεχ ν. Εγκατ. 881.8 15,69 88 1.8 15,6 9 2 51.59 8,09 70.0 24,18 3 21.62 2,27 56 0.19 3,42 Μ ε ταφ ορικά Μ έ σα 0,00 0,0 0 0,00 0,00 0,00 Έ πιπ λα & λοιπ ός εξ οπ λ. 1.418.0 85,67 1.41 8.0 85,6 7 4 74.74 7,79 109.8 63,09 5 84.61 0,88 83 3.47 4,79 Α κινη το π. υπό εκ τέ λεση 0,00 0,0 0 0,00 0,00 0,00 Μ ΕΡ ΙΚΟ ΣΥΝ Ο ΛΟ 1 0.131.9 25,23 0,00 1 0.13 1.9 25,2 3 3.2 20.30 7,31 370.0 16,92 3.5 90.32 4,23 6.54 1.60 1,00 Έ ξοδα εγ κατ/ σεω ς 36.6 41,31 3 6.6 41,3 1 24.62 0,91 6.0 10,20 30.63 1,11 6.01 0,20 ΓΕΝ ΙΚ Ο Σ ΥΝ ΟΛ Ο 10.1 68.5 66,5 4 0,00 10.168.566,54 3.244.928,22 3 76.0 27,1 2 3.62 0.95 5,34 6.54 7.61 1,20 β) Άρθρο 43 παρ. 5-δ: Ανάλυση πρόσθετων αποσβέσεων. εν έγιναν πρόσθετες αποσβέσεις. γ) Άρθρο 43 παρ. 5-ε: Προβλέψεις για υποτίµηση ενσώµατων πάγιων περιουσιακών στοιχείων. εν σχηµατίστηκαν.
δ) Άρθρο 43 παρ. 3-ε: Ανάλυση και επεξήγηση των ποσών των εξόδων εγκαταστάσεως (πολυετούς αποσβέσεως) που αφορούν τη χρήση. ε) Άρθρο 43 παρ. 3-γ: Τα ποσά και ο λογιστικός χειρισµός των συναλλαγµατικών διαφορών που προέκυψαν στην παρούσα χρήση, κατά την πληρωµή (δόσεων) και/ή την αποτίµηση στο τέλος της χρήσεως δανείων (ή πιστώσεων), χρησιµοποιηθέντων αποκλειστικά για κτήσεις πάγιων στοιχειών. στ) Άρθρο 43 παρ. 4 εδαφ. α & β: Ανάλυση και επεξήγηση των κονδυλίων «Έξοδα ερευνών και αναπτύξεως», «Παραχωρήσεις και δικαιώµατα βιοµηχανικής ιδιοκτησίας» και «Υπεραξία επιχειρήσεως» (GOODWILL). 4. ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ α) Άρθρο 43 α παρ. 1-β: Συµµετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων µε ποσοστό µεγαλύτερο από 10%. β) Συµµετοχές στο κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων, στις οποίες η εταιρία είναι απεριόριστα ευθυνόµενος εταίρος. γ) Άρθρο 43 α παρ. 1-ιε: Σύνταξη ενοποιηµένων οικονοµικών καταστάσεων στις οποίες περιλαµβάνονται και οι οικονοµικές καταστάσεις της εταιρίας. εν συντρέχει η περίπτωση αυτή. 5. ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ α) Άρθρο 43 παρ. 1-ια: Αποτίµηση αποθεµάτων κατά παρέκκλιση από τους κανόνες αποτιµήσεως του άρθρου 43, για λόγους φορολογικών ελαφρύνσεων. εν έγινε παρέκκλιση. β) Άρθρο 43 παρ. 1-ι: ιαφορές από υποτίµηση κυκλοφορούντων στοιχείων ενεργητικού και λόγοι στους οποίους οφείλονται. - 3 -
6. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ α) Άρθρο 43 α παρ. 1-δ: Κατηγορίες µετοχών στις οποίες διαιρείται το µετοχικό κεφάλαιο. Αριθµός Είδος Μετοχών Ονοµαστική Αξία Συνολική Αξία 1.399.040 Κοινές Ανώνυµες 3 4.197.120,00 β) Άρθρο 43 α παρ. 1-γ: Εκδοθείσες µετοχές µέσα στη χρήση για αύξηση του µετοχικού κεφαλαίου. Εκδόθηκαν 230.000 νέες µετοχές. γ) Άρθρο 43 α παρ. 1-ε και 42 ε παρ. 10: Εκδοθέντες τίτλοι και ενσωµατωµένα σ αυτούς δικαιώµατα. εν εκδόθηκαν. δ) Άρθρο 43 α παρ. 1-ιστ: Απόκτηση ίδιων µετοχών µέσα στην παρούσα χρήση. εν αποκτήθηκαν. 7. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ α) Άρθρο 4 ε παρ. 14 εδάφ. δ: Ανάλυση του λογαριασµού «Λοιπές προβλέψεις», αν το ποσό είναι σηµαντικό. β) Άρθρο 43 α παρ. 1-ζ: Οι οικονοµικές δεσµεύσεις από συµβάσεις κλπ, που δεν εµφανίζονται στους λογαριασµούς τάξεως. Υποχρεώσεις καταβολής ειδικών µηνιαίων παροχών και οικονοµικές δεσµεύσεις για συνδεδεµένες επιχειρήσεις. γ) Άρθρο 43 α παρ 1-ιβ: Πιθανές οφειλές σηµαντικών ποσών φόρων και ποσά φόρων που ενδεχοµένως να προκύψουν σε βάρος της κλειόµενης και των προηγούµενων χρήσεων, εφόσον δεν εµφανίζονται στις υποχρεώσεις ή στις προβλέψεις. δ) Άρθρο 43 α παρ. 1-στ: Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις πάνω από 5 έτη. άνειο τραπέζης 706.800 ε) Άρθρο 43 α παρ. 1-στ: Υποχρεώσεις καλυπτόµενες µε εµπράγµατες ασφάλειες. Υπάρχει προσηµείωση τραπέζης ποσού 1.767.000 για εξασφάλιση δανείου. 8. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ α) Άρθρο 42 ε παρ. 12: Ανάλυση των κονδυλίων των µεταβατικών λογαριασµών «Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα» και «Έξοδα χρήσεως δουλευµένα». - 4 -
ΕΗ 3.143,40 ΟΤΕ 821,50 ιάφορα έξοδα 4.248,60 Ύδρευση 5.441,67 13.655,17 9. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ α) Άρθρο 42 ε παρ. 11: Ανάλυση των λογαριασµών τάξεως, στην έκταση που δεν καλύπτεται η υποχρέωση αυτή από τις πληροφορίες της επόµενης παραγράφου 10. 10. ΧΟΡΗΓΗΘΕΙΣΕΣ ΕΓΓΥΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΜΠΡΑΓΜΑΤΕΣ ΑΣΦΑΛΕΙΕΣ α) Άρθρο 42 ε παρ. 9: Εγγυήσεις και εµπράγµατες ασφάλειες που χορηγήθηκαν από την εταιρία. Προσηµείωση τραπέζης 1.767.000 11. ΑΜΟΙΒΕΣ, ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΚΑΙ ΠΙΣΤΩΣΕΙΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΑ ΙΟΙΚΗΣΕΩΣ α) Άρθρο 43 α παρ. 1-ιγ: Αµοιβές µελών οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρίας. β) Άρθρο 43 α παρ. 1-ιγ: Υποχρεώσεις που δηµιουργήθηκαν ή αναλήφθηκαν για βοηθήµατα σε αποχωρήσαντα την παρούσα χρήση µέλη οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως της εταιρίας. γ) Άρθρο 43 α παρ. 1-ιδ: οθείσες προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα διοικήσεως (µέλη διοικητικού συµβουλίου). 12. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ α) Άρθρο 43 α παρ. 1-η: Κύκλος εργασιών κατά κατηγορίες δραστηριότητας και γεωγραφικές αγορές. (Ο κύκλος εργασιών λαµβάνεται όπως καθορίζεται στο άρθρο 42 ε παρ. 15 εδάφιο α). - 5 -
1/1/13-31/12/2013 ΕΝΟΙΚΙΑ 461.264,21 ΠΡΩΙΝΑ 23.014,80 ΚΑΦΕΤΕΡΙΑ 17.161,97 ΕΣΤΙΑΤΟΡΙΟ 30.588,12 ΜΠΑΡ ΠΙΣΙΝΑ 12.301,88 ΤΗΛΕΦΩΝΑ 603,31 ΠΛΥΣΤΙΚΑ ΕΝΟΙΚΙΑ ΑΙΘΟΥΣ. 2.022,22 ΕΣΟ Α ΕΚ ΗΛΩΣΕΩΝ 38.964,18 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ 585.920,69 β) Άρθρο 43 α παρ. 1-θ: Μέσος όρος του απασχοληθέντος κατά τη διάρκεια της χρήσεως προσωπικού και κατηγορίες αυτού, µε το συνολικό κόστος τους. ιευκρινίζεται ότι, στο «ιοικητικό (υπαλληλικό) προσωπικό» περιλαµβάνεται το µε µηνιαίο µισθό αµειβόµενο προσωπικό και στο «εργατοτεχνικό προσωπικό» οι αµειβόµενοι µε ηµεροµίσθιο. Μόνιµοι 17 άτοµα άτοµα γ) Άρθρο 42 ε παρ. 15-β: Ανάλυση των λογ/σµών : «Έκτακτα και ανόργανα έξοδα», «Έκτακτα και ανόργανα έσοδα», «Έκτακτες ζηµιές» και «Έκτακτα κέρδη». Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 931,84 Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 193,31 Έκτακτα κέρδη Έσοδα από αχρησιµοποίητες προβλέψεις δ) Άρθρο 42 ε παρ. 15-β: Ανάλυση των λογαριασµών «Έσοδα προηγούµενων χρήσεων», «Έξοδα προηγούµενων χρήσεων» και «Έσοδα από προβλέψεις προηγούµενων χρήσεων». Έξοδα προηγούµενων χρήσεων Έσοδα προηγούµενων χρήσεων ιάφορα 3.120,01-6 -
13. ΑΛΛΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΟΥ ΑΠΑΙΤΟΥΝΤΑΙ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΡΤΙΟΤΕΡΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΚΑΙ ΕΦΑΡΜΟΓΗ ΤΗΣ ΑΡΧΗΣ ΤΗΣ ΠΙΣΤΗΣ ΕΙΚΟΝΑΣ. α) Άρθρο 43 α -ιζ: Οποιεσδήποτε άλλες πληροφορίες που απαιτούνται από ειδικές διατάξεις ή που κρίνονται αναγκαίες για την αρτιότερη πληροφόρηση των µετόχων και των τρίτων και εφαρµογή της αρχής της πιστής εικόνας. Αθήνα, 30/04/2014 Ο Πρόεδρος του.σ & /νων Σύµβουλος Ο Αντιπρόεδρος Ο Λογιστής Κων/νος Χρ. Κουλουβάτος Κων/νος Γ. Κουλουβάτος ηµ. Χασάπης Α..Τ. ΑΒ649356/06 Α..Τ. ΑΖ0865525/08 ΑΜΑ 453/Α Συνηµµένος πίνακας: ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΑΓΙΩΝ 2013-7 -