1 RETHΥMNO RESORTS ΑΝΩΝΥΜΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» Δ.Τ. «RETHYMNO RESORTS Α.Ξ.Τ.Ε». ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ & ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΕΔΡΑ ΑΥΣΤΡΑΛΩΝ ΠΟΛΕΜΙΣΤΩΝ 23 ΡΕΘΥΜΝΟ 74100 ΑΜ Α.Ε. 11836/72/Β/86/11, Α.Φ.Μ. 094111234 Δ.Ο.Υ. ΡΕΘΥΜΝΟΥ ΑΡΙΘΜΟΣ Γ.Ε.ΜΗ. : 121576250000 ΕΚΘΕΣΗ Δ.Σ. προς την Γ.Σ. των Μετόχων της 30.06.2015 σχετικά με τον ισολογισμό της 31.12.2014 Κύριοι μέτοχοι, Σύμφωνα με το νόμο και το καταστατικό της εταιρίας σας παρουσιάζουμε την δραστηριότητα της εταιρίας κατά το έτος 2014. Η χρήση που έκλεισε ήταν για την εταιρία μας περίοδος έναρξης των εργασιών βελτίωσης των εγκαταστάσεων. Με την μελλοντική άνοδο των εργασιών της, σε θέση να αντιμετωπίσει όλα τα εμπόδια και να προχωρεί προς τα εμπρός. Στην παρούσα χρήση η εταιρία μας δεν πραγματοποίησε επενδύσεις Την τρέχουσα περίοδο προγραμμάτισε νέες επενδύσεις που υπολογίζεται να ξεπεράσουν τα 5.000.000,00 Οι επενδύσεις δεν γίνονται τυχαία αλλά οφείλονται στην πολιτική που εφαρμόζουμε για τον εκσυγχρονισμό και επέκταση των εγκαταστάσεων με σκοπό τη βελτίωση των υπηρεσιών του ξενοδοχείου μας για την ανάπτυξη των εργασιών της. Τα κυριότερα σημεία προόδου της περασμένης είναι τα εξής: 1. ο κύκλος εργασιών ήταν 3.938,80 την δε προηγούμενη χρήση ήταν 4.347,72 Τα μικτά αποτελέσματα ήταν αρνητικά 38.250,63 το δε προηγούμενο έτος ήταν θετικά 1.971,71 και μετά δε την αφαίρεση των εξόδων διαθέσεως, των γενικών εξόδων διαχείρισης των μη κοστολογηθεισών αποσβέσεων, των χρηματοπιστωτικών εξόδων και των εκτάκτων ανόργανων εξόδων και πλέον των λοιπών εσόδων προέκυψε ζημια 39.456,56 έναντι κέρδους 1.943,86 του προηγουμένου έτους. ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ ΓΙΑ 2015 Τον περασμένο χρόνο δεν υπήρξε ουσιαστική δραστηριότητα. Οι προοπτικές μας όμως για το 2015 είναι περιορισμένες γιατί θα είναι κατασκευαστική περίοδος αν ολοκληρωθούν οι άδειες οικοδομής. ΑΚΟΛΟΥΘΟΥΜΕΝΕΣ ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Για την κατάρτιση του ισολογισμού της παρούσης χρήσης όπως και τον συνοδεύοντα αυτόν λογαριασμό αποτελεσμάτων χρήσης εφαρμόσθηκαν οι ακόλουθες λογιστικές αρχές. 1. Αποτίμηση παγίων περιουσιακών στοιχείων και αποσβέσεις αυτών. Τα ενσωματωμένα πάγια περιουσιακά στοιχεία έχουν αποτιμηθεί στην αξία κτήσεως αυτών (ιστορικό κόστος), εκτός από τα οικόπεδα & κτίσματα τα οποία εμφανίζονται στην αξία η οποία προσδιορίσθηκε κατά τελευταία αναπροσαρμογή αυτών με βάση τις διατάξεις του Ν 2065/92. Οι αποσβέσεις όλων των περιουσιακών στοιχείων έχουν υπολογισθεί με βάση τις διατάξεις του Π.Δ. 100/1998. 2. Αποτίμηση αποθεμάτων. Τα αποθέματα πρώτων & βοηθητικών υλών του ξενοδοχείου έχουν αποτιμηθεί στην κατά είδος χαμηλότερη αξία, μεταξύ της αξίας κτήσης των (ιστορικό κόστος) και της καθαρής ρευστοποιήσιμης αξίας των, όπως η έννοια αυτών καθορίζεται με την παράγραφο 4 του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου Νο. 2. Όλα τα άλλα αποθέματα έχουν αποτιμηθεί στην κατά είδος χαμηλότερη τιμή μεταξύ της τιμής κτήσης αυτών (ιστορικό κόστος) και της τρέχουσας τιμής αγοράς των κατά την ημέρα κλεισίματος του Ισολογισμού. Για τον υπολογισμό της αξίας κτήσης όλων των αποθεμάτων εφαρμόσθηκε η μέθοδος μέσου σταθμικού όρου. 3. Κριτήρια χαρακτηρισμού απαιτήσεων και υποχρεώσεων σε μακροπρόθεσμες και βραχυπρόθεσμες. Οι υποχρεώσεις των οποίων η προθεσμία εξόφλησης των, από την ημέρα κλεισίματος του Ισολογισμού, είναι μεγαλύτερη του έτους, έχουν καταχωρηθεί στην κατηγορία των μακροπρόθεσμων όλες Δε οι λοιπές έχουν συμπεριληφθεί στην κατηγορία των βραχυπρόθεσμων. Τα ίδια κριτήρια ισχύουν και για τις απαιτήσεις. 4. Αποζημιώσεις αποχωρούντος και απολυόμενου προσωπικού,
2 Δεν σχηματίζεται πρόβλεψη για αποζημιώσεις αποχωρούντος και απολυόμενου προσωπικού, ακολουθούμενης παγίως της αρχής επιβάρυνσης κάθε χρήσης με τα εντός αυτής καταβαλλόμενα ποσά αποζημιώσεων. ΛΟΙΠΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ α) Τα ακίνητα της εταιρίας είναι τα ακόλουθα με συνολική αξία κτήσης τους αναπροσαρμοσμένη είναι 5.395.102,84 : Οικόπεδο επιφανείας 6.162,70 τμ στα Μυσσίρια του Δήμου Ρεθύμνου. Οικόπεδο επιφανείας 1.242,01 τμ στα Μυσσίρια του Δήμου Ρεθύμνου Οικόπεδο επιφανείας 471,04 τμ στα Μυσσίρια του Δήμου Ρεθύμνου Η αξία του κτιρίου του ξενοδοχείου είναι 3.630.088,39 και είναι ιδιοκτησία της εταιρίας μαζί με την το οικόπεδο κατά 100% Η αξία κτήσης του μαζί με την αξία των βελτιώσεων αναφέρεται και στο προσάρτημα όπως και τα βάρη του από τραπεζικά δάνεια. β) Άλλες πληροφορίες του άρθρου 43 α παράγραφος 3β του Ν2190/20 δεν υπάρχουν. ΑΝΑΛΥΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ Τα οικονομικά αποτελέσματα του 2014 παρουσίασαν την ακόλουθη εικόνα: Τα μικτά αποτελέσματα ήταν αρνητικά 38.250,63, μετά δε την αφαίρεση των εξόδων διαθέσεως, των γενικών εξόδων διαχείρισης των μη κοστολογηθεισών αποσβέσεων, των χρηματοπιστωτικών εξόδων και των εκτάκτων ανόργανων εξόδων και πλέον των λοιπών εσόδων προέκυψε ζημιά 39.456,56. ΔΙΑΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Η ζημιά της χρήσης 39.456,56 μεταφέρθηκε στον λογαριασμό εις νέο για να καλυφτεί με κέρδη επόμενων χρήσεων. Μετά από τα παραπάνω κ. Μέτοχοι σας παρακαλούμε: 1. Να εγκρίνετε τον ισολογισμό και τα αποτελέσματα χρήσης 2014. 2. Να απαλλάξετε από κάθε ευθύνη για τα πεπραγμένα της χρήσης 2014 σύμφωνα με το νόμο και το καταστατικό. 3. Να αποφασίσετε για τον ορισμό ή μη ελεγκτών σύμφωνα άρθρο 36 α ΚΝ 2190/1920 Ρέθυμνο 01.06.2015 ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΝΤΙΓΡΑΦΟ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΠΕΤΡΟΓΙΑΝΝΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ
1 «RETHΥMNO RESORTS ΑΝΩΝΥΜΗ ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» δ.τ. «RETHYMNO RESORTS Α.Ξ.Τ.Ε». ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑΚΗ & ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΕΔΡΑ Αυστραλών Πολεμιστών 23 ΡΕΘΥΜΝΟ 74100 ΑΜ ΑΕ 11836/72/Β/86/11, ΑΦΜ 094111234 Δ.Ο.Υ Ρεθύμνου ΑΡΙΘΜΟΣ Γ.Ε.ΜΗ. : 121576250000 ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ της 31 ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014 1. Παρ. 4.1.501 περιπτ.1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1 α και αρθρ. 43 παρ. 9 κωδ. Ν 2190/1920 Μέθοδοι αποτίμησης και υπολογισμού αποσβέσεων και προβλέψεων καθώς και συναλλαγματικών διαφορών : Α) Τα πάγια περιουσιακά στοιχεία αποτιμήθηκαν σε τιμές κτίσεως, πλέον αξίας βελτιώσεων προσθηκών, μείον αξίας αποσβέσεων. Έγινε αναπροσαρμογή της αξίας των σύμφωνα με Ν 2065/92 την 31,12,2012 Των γηπέδων - στην αξία κτήσης 276.673,14. Β) Τα Αποθέματα αποτιμήθηκαν στην κατά είδος χαμηλότερη τιμή μεταξύ κτήσεως και τρέχουσας τιμής αγοράς. Γ) Απαιτήσεις ή υποχρεώσεις σε ξένο νόμισμα δεν υπήρχαν. Δ) Συμμετοχές δεν υπήρχαν. 2. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 2 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 παρ 1και 2 Κωδ Ν 2190/1920 : Παρέκκλιση από τις μεθόδους και τις βασικές αρχές αποτίμησης. Εφαρμογής ειδικών μεθόδων αποτίμησης. Δεν έγινε παρέκκλιση. 3. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 3 αρθρ. 1 πδ 1123/1980 : Οι Αποσβέσεις παγίων στοιχείων της χρήσης ήταν αυτές που εμφανίζονται στον Ισολογισμό της χρήσης. Ακίνητα αναπροσαρμόσθηκαν την 31.12.2008 σύμφωνα με Ν 2065/92 4. Παρ. 4.1.501. περιπτ. 4 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 παρ 5 περιπτ. Δ εδάφιο δεύτερο Κωδ. Ν 2190/1920 : Πρόσθετες αποσβέσεις. Δεν έγιναν. 5. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 5 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1 περιπτ. Ι Κωδ 2190/1920 : Διαφορές υποτίμησης κυκλοφορούντων στοιχείων ενεργητικού : 6. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 6 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 παρ 7 περιπτ. Γ Κωδ Ν 2190/1920 : Διαφορές αποτίμησης αποθεμάτων : 7. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 7 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 παρ 3γ και 3 α παρ 1 α Κωδ Ν 2190/1920 : Συναλλαγματικές διαφορές λογιστικός χειρισμός τους : 8. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 8 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1β Κωδ Ν 2190/1920 : Συμμετοχές με ποσοστό άνω του 10%. 9. Παρ. 4.1.501 περίπτ. 9 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1γ Κωδ Ν 2190/1920 Εγγραφή στο Μετοχικό Κεφάλαιο / Απόκτηση ιδίων μετοχών. Δεν έγινε εγγραφή. Δεν αποκτήθηκαν ίδιες μετοχές. 10. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 10 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1δ Κωδ Ν 2190/1920: Κατηγορίες μετοχών. Υπάρχουν μόνο 80.000 ονομαστικές μετοχές ονομαστικής αξίας κάθε μίας 30 μη εισαγμένες στο χρηματιστήριο συνολικής αξίας 2.400.000,00. 11. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 11 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1 ε Κωδ Ν 2190/1920: Ενσωματωμένα σε τίτλους δικαιώματα : 12. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 12 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1στ Κωδ. Ν 2190/1920 :
2 Μακροπρόθεσμες άνω των 5 ετών υποχρεώσεις και καλυπτόμενες με εμπράγματες ασφάλειες. 13. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 13 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1ζ Κωδ Ν 2190/1920: Υποχρεώσεις που δεν εμφανίζονται στον Ισολογισμό. Έχει εγγραφεί προσημείωση υποθήκης στο ακίνητο της εταιρείας υπέρ της μοναδικής μετόχου ΑΦΟΙ ΠΕΤΡΟΓΙΑΝΝΗ ΑΕ. 14. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 14 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1 η Κωδ Ν 2190/1920: Κατηγορίες καθαρών πωλήσεων παροχή υπηρεσιών. 1 Πωλήσεις 0,00 70 Εμπορευμάτων 0,00 71 Έσοδα επισιτιστικών τμημάτων 0,00 73 Παροχή υπηρεσιών 0,00 2 Λοιπά Οργανικά Έσοδα 3.938,80 74 Έσοδα επιχορηγήσεων 0,00 75 Έσοδα παρεπομένων ασχολιών 3.938,22 76 Έσοδα κεφαλαίων 0,58 Σύνολο εσόδων Γενικής εκμετάλλευσης 3.938,80 15. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 15 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1θ Κωδ Ν 2190/1920: Κατηγορίες και κόστος προσωπικού. Όπως παρουσιάζεται στην δήλωση ΦΜΥ του έτους (Ε7) και την σχετικά ανάλυση του λογαριασμού 60 16. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 16 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43α παρ 1ια Κωδ Ν 2190/1920 : Επηρεασμός αποτελεσμάτων χρήσης από τυχόν παρεκκλίσεις από τις αρχές αποτίμησης : αποκλίσεις. 17. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 17 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1ιβ Κωδ Ν 2190/1920 : Οφειλόμενα σημαντικά ποσά φόρων που δεν εμφανίζονται στον Ισολογισμό. 18. Παρ.4.1.501 περιπτ. 18 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1ιγ Κωδ Ν 2190/1920: Αμοιβές μελών οργάνων Διοίκησης : Δεν καταβλήθηκαν. 19. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 19 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1ιδ Κωδ Ν 2190/1920 : Προκαταβολές και πιστώσεις σε όργανα Διοίκησης. 20. Παρ. 4.1.501 περιπτ.20 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 42 ε παρ 9 Κωδ Ν 2190/1920 : Εγγυήσεις και εμπράγματες ασφάλειες : -Παραχωρήσεις υποθηκών και προσημειώσεων για εξασφάλιση Τραπεζικών Υποχρεώσεων: 21. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 21 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 42 ε παρ 8 Κωδ Ν 2190/1920 : Μεταβολές Παγίων Εμφανίζονται στον Ισολογισμό της χρήσης και στην ανάλυση του βιβλίου παγίων της ίδιας χρήσης. 22. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 22 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 42 ε παρ 12 και 15β Κωδ Ν 2190/1920: Επεξηγηματικές πληροφορίες για τα έκτακτα και ανόργανα έξοδα και έσοδα : Α) Έκτακτα και ανόργανα έσοδα. Διάφορα έσοδα 14,35 Β) Έκτακτα Κέρδη Έκτακτα Κέρδη Λοιπά Γ) Έσοδα προηγουμένων χρήσεων. Δ) Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 309,40. Ε) Έκτακτες ζημιές Στ) Έξοδα Έσοδα επομένων χρήσεων 23. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 23 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1ιζ Κωδ Ν 2190/1920:
3 Οικονομικές δεσμεύσεις και πιθανές υποχρεώσεις που δεν εμφανίζονται στον Ισολογισμό. 24. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 24 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 παρ 3 ε Κωδ Ν 2190/1920 : Έξοδα πολυετούς απόσβεσης, αποσβέσεις βάσει ειδικών διατάξεων. Α) Έξοδα πολυετούς απόσβεσης. Όπως αναλύονται στον ισολογισμό Β) Αποσβέσεις βάσει ειδικών διατάξεων. 25. Παρ.4.1.501 περιπτ. 25 αρθρ.1 ΠΔ 1123/1980. Αποτίμηση αποθεμάτων κατά παρέκκλιση από τους κανόνες αποτίμησης βάσει διατάξεων ειδικής νομοθεσίες : Δεν έγινε. 26. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 26 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 42 ε παρ 14 Κωδ Ν 2190/1920 : Ανάλυση λοιπών προβλέψεων : 27. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 27 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 42β παρ 1 Κωδ Ν 2190/1920 : Παρέκκλιση από την αρχή που διέπει τη δομή του Ισολογισμού : Δεν έγινε. 28. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 28 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 42β παρ 3 Κωδ Ν 2190/1920 : Συμπτύξεις στοιχείων Ισολογισμού που αντιστοιχούν σε αραβικούς αριθμούς / καταχώρηση ανομοιογενών στοιχείων : Δεν έγιναν. 29. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 29 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 42β παρ 5 Κωδ Ν 2190/1920 : Συγκρισιμότητα κονδυλίων χρήσεως και προηγουμένων χρήσεων Η συγκρισιμότητα είναι απόλυτη. 30. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 30 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980. Σχέσεις κονδυλίων ενεργητικού και παθητικού του Ισολογισμού. 31. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 31 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980 και άρθρου 43 α παρ 1ιε Κωδ Ν 2190/1920 : Πληροφορίες με τις συνδεδεμένες επιχειρήσεις : συνδεδεμένες επιχειρήσεις. 32. Παρ. 4.1.501 περιπτ. 32 αρθρ. 1 ΠΔ 1123/1980. Άλλες επεξηγηματικές πληροφορίες : Δεν χρειάζεται να γίνουν. Ρέθυμνο 30,04,2015 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ Ο ΠΡΟΙΣΤ. ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΠΕΤΡΟΓΙΑΝΝΗΣ ΕΜΜΑΝΟΥΗΛ ΠΕΤΡΟΓΙΑΝΝΗΣ ΠΑΝΤΕΛΑΚΗΣ ΛΕΩΝΙΔΑΣ