Θάσος, Τ.Κ.:64004 Αρ.Μ.Α.Ε.10733/53/Β/86/20 ΑΡΙΘΜΟΣ Γ.Ε.ΜΗ. 121779630000 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ της 31/12/2015 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σημ. 31/12/2015 31/12/2014 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα 6.1 49.031,88 50.808,86 Μηχανολογικός εξοπλισμός 6.1 2.771,15 2.693,48 Πλοία 6.1 16.515.673,56 12.681.719,24 Λοιπός εξοπλισμός 6.1 63.851,49 96.664,42 Σύνολο 16.631.328,08 12.831.866,00 Άυλα πάγια στοιχεία Λοιπά άυλα 6.4 3.823,18 4.094,59 Σύνολο 3.823,18 4.094,59 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Λοιποί συμμετοχικοί τίτλοι 7.1.1 1.000,00 1.000,00 Λοιπά 7.1.2 1.636,43 1.636,43 Σύνολο 2.636,43 2.636,43 Σύνολο μη κυκλοφορούντων 16.637.787,69 12.838.617,02 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Πρώτες ύλες και διάφορα υλικά 112.695,23 109.586,69 Προκαταβολές για αποθέματα 804,74 3.176,59 Σύνολο 113.499,97 112.763,28 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις 7.1.3 945.990,50 155.151,27 Δουλευμένα έσοδα περιόδου 421.919,10 362.162,98 Λοιπές απαιτήσεις 7.1.4 59.591,68 28.529,71 Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία 0,00 13.287,46 Προπληρωμένα έξοδα 65.712,86 45.414,84 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 7.1.5 3.609.666,24 5.894.802,28 Σύνολο 5.102.880,38 6.499.348,54 Σύνολο κυκλοφορούντων 5.216.380,35 6.612.111,82 Σύνολο Ενεργητικού 21.854.168,04 19.450.728,84
ΠΑΘΗΤΙΚΟ Σημ. 31/12/2015 31/12/2014 Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο 11.827.545,00 11.827.545,00 Υπέρ το άρτιο 711.290,53 711.290,53 Σύνολο 12.538.835,53 12.538.835,53 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο Αποθεματικά νόμων ή καταστατικού 3.521.339,50 3.431.339,50 Αποτελέσματα εις νέο 5.036.673,00 2.650.602,32 Σύνολο 8.558.012,50 6.081.941,82 Σύνολο καθαρής θέσης 21.096.848,03 18.620.777,35 Προβλέψεις Προβλέψεις για παροχές σε εργαζομένους 9.1 131.035,17 119.537,66 Σύνολο 231.035,17 219.537,66 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Κρατικές επιχορηγήσεις 10.1.3 0,00 51.736,47 Σύνολο 0,00 51.736,47 Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Εμπορικές υποχρεώσεις 10.2.1 51.648,78 93.552,08 Φόρος εισοδήματος 14.149,87 25.490,90 Λοιποί φόροι και τέλη 88.926,71 91.146,43 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 137.546,56 134.022,10 Λοιπές υποχρεώσεις 10.2.2 333.476,50 313.637,05 Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 536,42 828,80 Σύνολο 626.284,84 658.677,36 Σύνολο Υποχρεώσεων 626.284,84 710.413,83 Σύνολο Καθαρής Θέσης, Προβλέψεων και Υποχρεώσεων 21.854.168,04 19.450.728,84 2
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ κατά ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ Σημ. 31/12/2015 31/12/2014 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 11 5.802.302,03 5.890.054,55 Κόστος πωλήσεων 4.032.115,44 4.068.610,98 Μικτό Αποτέλεσμα 1.770.186,59 1.821.443,57 Λοιπά συνήθη έσοδα 11 214.315,45 187.838,33 1.984.502,04 2.009.281,90 Έξοδα διάθεσης 15.536,96 20.140,31 Έξοδα διοίκησης 293.294,62 256.652,87 Απομειώσεις περιουσιακών στοιχείων (καθαρό ποσό) 0,00 160,89 Κέρδη και ζημίες από διάθεση μη κυκλοφορούντων στοιχείων 11 1.596.898,60 0,00 Λοιπά έξοδα και ζημίες 11 193.492,79 32.876,44 Λοιπά έσοδα και κέρδη 11 3.897,24 9.827,84 Αποτέλεσμα προ τόκων και φόρων 3.082.973,51 1.709.279,23 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 930,58 88.221,01 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 2.306,29 1.229,86 Αποτέλεσμα προ φόρων 3.081.597,80 1.796.270,38 Φόροι εισοδήματος 14.149,87 25.490,90 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους 3.067.447,93 1.770.779,48 3
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΕΩΣ μεταβολών καθαρής θέσης Κεφάλαιο Υπέρ το 'Αρτιο Αποθεματικά νόμων & κατ/κού Υπόλοιπο Αποτελεσμάτων Εις Νέο Συνολικά ίδια κεφάλαια Υπόλοιπα 1/1/2014 11.827.545,00 711.290,53 2.886.348,02 1.424.814,32 16.849.997,87 Μεταβολές στοιχείων στην περίοδο 0,00 0,00 544.991,48-544.991,48 0,00 Διανομές στους φορείς (Μερίσματα) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αποτελέσματα περιόδου 0,00 0,00 0,00 1.770.779,48 1.770.779,48 Υπόλοιπο Ιδίων Κεφαλαίων της 31/12/2014 11.827.545,00 711.290,53 3.431.339,50 2.650.602,32 18.620.777,35 Υπόλοιπα 1/1/2015 11.827.545,00 711.290,53 3.431.339,50 2.650.602,32 18.620.777,35 Μεταβολές στοιχείων στην περίοδο 0,00 0,00 90.000,00-90.000,00 0,00 Διανομές στους φορείς (Μερίσματα) 0,00 0,00 0,00-591.377,25-591.377,25 Αποτελέσματα περιόδου 0,00 0,00 0,00 3.067.447,93 3.067.447,93 Υπόλοιπο Ιδίων Κεφαλαίων της 31/12/2015 11.827.545,00 711.290,53 3.521.339,50 5.036.673,00 21.096.848,03 4
Έκθεση Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τους Μετόχους της Εταιρείας Έκθεση Ελέγχου επί των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων Ελέγξαμε τις συνημμένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας «ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΘΑΣΟΥ Α.Ε.», οι οποίες αποτελούνται από τον ισολογισμό της 31ης Δεκεμβρίου 2015, τις καταστάσεις αποτελεσμάτων και μεταβολών καθαρής θέσης της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και το σχετικό προσάρτημα. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των χρηματοοικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση χρηματοοικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των χρηματοοικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των χρηματοοικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της εταιρείας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των χρηματοοικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της Εταιρείας «ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΘΑΣΟΥ Α.Ε.» κατά την 31η Δεκεμβρίου 2015, τη χρηματοοικονομική της επίδοση για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή, σύμφωνα με τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα. Έκθεση επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών Απαιτήσεων 5
Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχιση του περιεχομένου της Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου με τις συνημμένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόμενων από τις διατάξεις του κ.ν. 2190/1920. Αθήνα, 16 Μαΐου 2016 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΠΑΡ. ΣΤΑΜΑΤΙΟΥ Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 14771 Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125 6