ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 1 Ε.ΜΑΛΕΦΙΤΣΑΚΗΣ ΚΑΙ ΣΙΑ ΑΜΕ ΑΦΜ. 099306874 αφορά περίοδο χρήσης από 01/01/2016 έως 31/12/2016 Αρ. Γ.E.ΜΗ. : 77187727000 ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ Η ανωτέρω οικονοµική οντότητα Α.Ε νοµικής µορφής µε την επωνυµία Ε.ΜΑΛΕΦΙΤΣΑΚΗΣ ΚΑΙ ΣΙΑ ΑΜΕ ΑΦΜ. 099306874 και αριθµό Γ.Ε.ΜΗ. 77187727000 επί της οδού ΤΥΜΠΑΚΙ ΗΡΑΚΛΕΙΟΥ 70200 ΤΥΜΠΑΚΙ συνέταξε ατοµικές χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις B.1 και κατάσταση αποτελεσµάτων κατά λειτουργία ή κατά είδος ( Β.2.1 ή Β.2.2 ) που απεικονίζουν σύµφωνα µε τον Νόµο τα οικονοµικά στοιχεία και αφορούν περίοδο από 01/01/2016 έως 31/12/2016. Ισολογισµός Ατοµικές χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις Ε.ΜΑΛΕΦΙΤΣΑΚΗΣ ΚΑΙ ΣΙΑ ΑΜΕ Α.Φ.Μ. : 099306874, περιόδου από 01/01/2016 έως 31/12/2016, Γ.Ε.ΜΗ.: 77187727000 ποσά σε Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώµατα πάγια 2016 2015 Ακίνητα 9.490,19 10.143,82 Μηχανολογικός εξοπλισµός 0,04 482,34 Λοιπός εξοπλισµός 4.323,41 5.845,64 ενσώµατα στοιχεία 0,00 0,00 Σύνολο 13.813,64 16.471,80 Άυλα πάγια στοιχεία άυλα 3.542.816,97 3.542.816,97 Σύνολο 3.542.816,97 3.542.816,97 Χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία άνεια και απαιτήσεις 925,96 925,96 0,00 0,00 Σύνολο 925,96 925,96
2 Σύνολο µη κυκλοφορούντων 3.557.556,57 3.560.214,73 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέµατα Εµπορεύµατα 593.712,91 753.516,11 αποθέµατα 0,00 0,00 Σύνολο 593.712,91 753.516,11 Χρηµατοοικονοµικά στοιχεία και προκαταβολές Εµπορικές απαιτήσεις 468.845,95 295.527,79 Λοιπές απαιτήσεις 1.517,45 11.382,98 χρηµατοοικονοµικά στοιχεία 162,00 162,00 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 42.977,92 54.593,87 Σύνολο 513.503,32 361.666,64 Σύνολο κυκλοφορούντων 1.107.216,23 1.115.182,75 Σύνολο ενεργητικού 4.664.772,80 4.675.397,48 Καθαρή θέση Καταβληµένα κεφάλαια Κεφάλαιο 60.000,00 60.000,00 Ίδιοι τίτλοι 0,00 0,00 Σύνολο 60.000,00 60.000,00 ιαφορές εύλογης αξίας ιαφορές αξίας στοιχείων αντιστάθµ. ταµειακών ροών 0,00 0,00 Σύνολο 0,00 0,00 Αποθεµατικά και αποτελέσµατα εις νέο Αποθεµατικά νόµων ή καταστατικού 2.597,11 2.597,11 Αποτελέσµατα εις νέο -31.326,36-51.289,11 Σύνολο -28.729,25-48.692,00 Συναλλαγµατικές διαφορές 0,00 0,00 Σύνολο καθαρής θέσης 31.270,75 11.308,00 Προβλέψεις Λοιπές προβλέψεις 0,00 0,00 Σύνολο 0,00 0,00 Υποχρεώσεις Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια 3.933.944,96 3.924.056,02 Λοιπές µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 120.615,42 134.427,18
3 Αναβαλλόµενοι φόροι ( µακροπρόθεσµων υποχρεώσεων ) 0,00 0,00 Σύνολο 4.054.560,38 4.058.483,20 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια 7.841,16 0,00 Εµπορικές υποχρεώσεις 353.065,65 462.359,24 Φόρος εισοδήµατος 7.912,51 672,93 Λοιποί φόροι και τέλη 100.024,32 85.168,58 Οργανισµοί κοινωνικής ασφάλισης 0,00 3.568,55 Λοιπές υποχρεώσεις 110.098,03 53.836,98 Έσοδα επόµενων χρήσεων 0,00 0,00 Σύνολο 578.941,67 605.606,28 Σύνολο υποχρεώσεων 4.633.502,05 4.664.089,48 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 4.664.772,80 4.675.397,48 Κατάστασης Αποτελεσµάτων κατά λειτουργία Ατοµικές χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις Ε.ΜΑΛΕΦΙΤΣΑΚΗΣ ΚΑΙ ΣΙΑ ΑΜΕ Α.Φ.Μ. : 099306874, περιόδου από 01/01/2016 έως 31/12/2016, Γ.Ε.ΜΗ.: 77187727000 ποσά σε 2016 2015 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 344.998,40 1.335.292,68 Κόστος πωλήσεων -159.803,20-784.069,20 Μικτό αποτέλεσµα 185.195,20 551.223,48 συνήθη έσοδα 0,00 0,00 185.195,20 551.223,48 Έξοδα διοίκησης -4.767,62-147.804,32 Έξοδα διάθεσης -14.142,46-253.478,39 έξοδα και ζηµιές -4.540,24-5.272,21 έσοδα και κέρδη 0,00 0,00 Αποτελέσµατα προ τόκων και φόρων 161.744,88 144.668,56
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα -131.447,10-151.963,03 4 Αποτέλεσµα προ φόρων 30.297,78-7.294,47 Φόροι εισοδήµατος -10.335,03-3.222,52 Αποτέλεσµα περιόδου µετά από φόρους 19.962,75-10.516,99 Κατάσταση Αποτελεσµάτων κατ είδος Ατοµικές χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις Ε.ΜΑΛΕΦΙΤΣΑΚΗΣ ΚΑΙ ΣΙΑ ΑΜΕ Α.Φ.Μ. : 099306874, περιόδου από 01/01/2016 έως 31/12/2016, Γ.Ε.ΜΗ.: 77187727000 ποσά σε 2016 2015 Κύκλος εργασιών (καθαρός) 344.998,40 1.335.292,68 Μεταβολές αποθεµάτων (εµπορεύµατα, προϊόντα, ηµικατ/µένα) -159.803,20-122.065,20 Αγορές εµπορευµάτων και υλικών 0,00-324.265,12 Παροχές σε εργαζόµενους 0,00-115.221,08 Αποσβέσεις -2.658,16-2.905,73 έξοδα και ζηµίες -20.792,16-626.166,99 έσοδα και κέρδη 0,00 0,00 Αποτελέσµατα προ τόκων και φόρων 161.744,88 144.668,56 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα -131.447,10-151.963,03 Αποτέλεσµα προ φόρων 30.297,78-7.294,47 Φόροι εισοδήµατος -10.335,03-3.222,52 Αποτέλεσµα περιόδου µετά από φόρους 19.962,75-10.516,99 Η παραπάνω οντότητα εντάσσεται σύµφωνα µε τον Νόµο στις µικρές οντότητες και είναι υπόχρεη στην σύνταξη (Β1 και B.2.1 ή Β.2.2) Ισολογισµού.
Πρόσθετες πληροφορίες για την οντότητα σύµφωνα µε το άρθ.29 Ν.4308/2014 5 Συνεχιζόµενη δραστηριότητα ( Παρ. 3 (στ) άρθρου 29 ) Εκκαθάριση ( Παρ. 3(ζ) άρθρου 29 ) Κατηγορία οντότητας ( Παρ. 3(η) άρθρου 29 ) Κατάρτιση χρηµατοοικονοµικών καταστάσεων ( Παρ. 3(θ) άρθρου 29 ) Παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της οντότητας ως συνεχιζόµενη δραστηριότητα ( Παρ. 4 άρθρου 29 ) Συνοπτική αναφορά των λογιστικών πολιτικών που ακολουθεί η οντότητα για τα επιµέρους στοιχεία των χρηµατοοικονοµικών της καταστάσεων. ( Παρ. 5 άρθρου 29 ) Παρεκκλίσεις υποχρέωσης της παραγράφου 2 του άρθρου 16 ( Παρ. 6 άρθρου 29 ) Συσχέτιση περιουσιακού στοιχείου µε περισσότερα από ένα κονδύλια του Ισολογισµού. ( Παρ. 7 άρθρου 29 ) Πίνακας ενσώµατων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων ( Παρ. 8 άρθρου 29 ) ΝΑΙ Η οντότητα δεν έχει τεθεί σε εκκαθάριση Η εταιρεία ανήκει στην κατηγορία (πολύ µικρή, µικρή, µεσαία, µεγάλη, δηµοσίου συµφέροντος) οντότητα. Η διοίκηση δηλώνει ότι οι χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συµφωνία µε τον παρόντα νόµο. Η Εταιρεία διενήργησε σχετική αξιολόγηση και δεν εντόπισε παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της ως συνεχιζόµενη δραστηριότητα. Οι λογιστική πολιτική που ακολουθεί η οντότητα είναι αυτή του ιστορικού κόστους αξιών όπως αυτά αποτυπώνονται στις χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις. Στην παρούσα περίοδο δεν προέκυψε ανάγκη τέτοιας παρεκκλίσεως. εν υπάρχουν περιουσιακά στοιχεία ή υποχρεώσεις που σχετίζεται µε περισσότερα από ένα κονδύλια του ισολογισµού. ο κατώτερο πίνακας ενσώµατων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων απεικονίζει τις µεταβολές διαχωρισµένα σε τυχόν ιδιοχρησιµ/µενα και επενδυτικά ακίνητα και σε Άυλα πάγια της οντότητας. 10. Γη (οικόπεδα) Ιδιοχρησιµoποιούµενα ακίνητα 11. ιαµορφώσεις γης υποκείµενες σε απόσβεση 12. Κτήρια - τεχνικά έργα -1-2 -3 Μικτή λογιστική αξία 01.01.2016 Προσθήκες περιόδου Τόκοι περιόδου Μειώσεις περιόδου Μεταφορές Μικτή λογιστική αξία 31.12.2016 0,00 0,00 16.340,80 Σωρευµένες αποσβέσεις και αποµειώσεις 01.01.2016 0,00 0,00 6.196,98 Αποσβέσεις περιόδου 0,00 653,63 Μειώσεις αποσβεσθέντων περιόδου Αποµειώσεις περιόδου Αναστροφές αποµειώσεων περιόδου Λοιπές µειώσεις αποµειώσεων Σωρευµένες αποσβέσεις 0,00 0,00 6.850,61 και αποµειώσεις 31.12.2016 Καθαρή λογιστική αξία 31.12.2016 0,00 0,00 9.490,19 13. Μηχανολογικός εξοπλισµός 14. Μεταφορικά µέσα 15. Λοιπός εξοπλισµός -4-5 -6
Μικτή λογιστική αξία 01.01.2016 Προσθήκες περιόδου Τόκοι περιόδου Μειώσεις περιόδου Μεταφορές Μικτή λογιστική αξία 31.12.2016 9.485,15 10.301,63 34.781,66 Σωρευµένες αποσβέσεις και αποµειώσεις 01.01.2016 9.002,81 5.950,96 33.286,69 Αποσβέσεις περιόδου 482,30 1.236,20 286,03 Μειώσεις αποσβεσθέντων περιόδου Αποµειώσεις περιόδου Αναστροφές αποµειώσεων περιόδου Λοιπές µειώσεις αποµειώσεων Σωρευµένες αποσβέσεις 9.485,11 7.187,16 33.572,72 και αποµειώσεις 31.12.2016 Καθαρή λογιστική αξία 31.12.2016 0,04 3.114,47 1.208,94 6 Επενδυτικά ακίνητα 17. Βιολογικά ενσώµατα 16. Κτήρια - 16. Γη (οικόπεδα) στοιχεία (εάν υπάρχουν) τεχνικά έργα -7-8 -9-10 Μικτή λογιστική αξία 01.01.2016 Προσθήκες περιόδου Τόκοι περιόδου Μειώσεις περιόδου Μεταφορές Μικτή λογιστική αξία 31.12.2016 0,00 0,00 Σωρευµένες αποσβέσεις και αποµειώσεις 01.01.2016 0,00 0,00 Αποσβέσεις περιόδου 0,00 0,00 Μειώσεις αποσβεσθέντων περιόδου Αποµειώσεις περιόδου Αναστροφές αποµειώσεων περιόδου Λοιπές µειώσεις αποµειώσεων Σωρευµένες αποσβέσεις 0,00 0,00 και αποµειώσεις 31.12.2016 Καθαρή λογιστική αξία 31.12.2016 0,00 0,00 Άϋλα Πάγια υπό 18.01 απάνες 18.02 Υπεραξία 18.03 άϋλα εκτέλεση ανάπτυξης -11-12 -13-14
Μικτή λογιστική αξία 01.01.2016 Προσθήκες περιόδου Τόκοι περιόδου Μειώσεις περιόδου Μεταφορές Μικτή λογιστική αξία 31.12.2016 0,00 0,00 3.547.976,97 Σωρευµένες αποσβέσεις και αποµειώσεις 01.01.2016 0,00 0,00 5160 Αποσβέσεις περιόδου 0,00 Μειώσεις αποσβεσθέντων περιόδου Αποµειώσεις περιόδου Αναστροφές αποµειώσεων περιόδου Λοιπές µειώσεις αποµειώσεων Σωρευµένες αποσβέσεις 0,00 0,00 5.160,00 και αποµειώσεις 31.12.2016 Καθαρή λογιστική αξία 31.12.2016 0,00 0,00 3.542.816,97 7 Περίπτωση επιµέτρησης στην εύλογη αξία ( Παρ. 10 άρθρου 29 ) εν υφίστανται. Χρέος της οντότητας που καλύπτεται από εξασφαλίσεις ( Παρ. 13 άρθρου 29 ) Τα ποσά των υποχρεώσεων της οντότητας που καθίστανται απαιτητά µετά από πέντε (5) έτη από την ηµεροµηνία του ισολογισµού. ( Παρ. 14 άρθρου 29 ) Χρηµατοοικονοµικές δεσµεύσεις-εγγυήσεις ( Παρ. 16 άρθρου 29 ) Έσοδα ή έξοδα ιδιαίτερου ύψους ή ιδιαίτερης συχνότητας ή σηµασίας ( Παρ. 17 άρθρου 29 ) Ποσά τόκων περιόδου µε το οποίο αυξήθηκε το κόστος απόκτησης αγαθών και υπηρεσιών σύµφωνα µε το άρθρο 20. ( Παρ. 18 άρθρου 29 ) Μέσος όρος απασχολούµενων στη περίοδο. ( Παρ. 23α άρθρου 29 ) 0 εν υφίστανται. εν υφίστανται. εν συντρέχει περίπτωση καθώς δεν βρέθηκαν συµβάσεις λειτουργικών µισθώσεων και εγγυητικές επιστολές προς διαφόρους τρίτους. εν υπάρχουν τέτοια κονδύλια. εν υφίστανται. Προκαταβολές και πιστώσεις σε µέλη.σ. ( Παρ. 25 άρθρου 29 ) Χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις που συντάχθηκαν ( Παρ. 34 άρθρου 29 ) Σηµειώσεις εν υπάρχουν τέτοια κονδύλια. Συντάχθηκαν οι κατά νόµο χρηµατοοικονοµικές καταστάσεις σύµφωνα µε τα υποδείγµατα του Ν.4308/2014. Η πρώτη εφαρµογή των κανόνων αποτιµήσεως και συντάξεως χρηµατοοικονοµικών καταστάσεων αντιµετωπίζεται ως αλλαγή λογιστικών αρχών και µεθόδων. Για την οντότητα ο επιτηδευµατίας ΤΥΜΠΑΚΙ ΗΡΑΚΛΕΙΟΥ 70200 ΤΥΜΠΑΚΙ, 20/07/2017
8