ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΜΑΡΤΙΟΣ 2018

ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΜΑΡΤΙΟΣ 2018

Διεύθυνση Αμερικής 6 106 71 Αθήνα Δικτυακός τόπος www.teke.gr Τηλέφωνο +30 210 363.9933 Fax +30 210 363.5582 E mail info@hdigf.gr

ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ Πρόεδρος Θεόδωρος Μ. Μητράκος Aντιπρόεδρος Χαρίκλεια Α. Απαλαγάκη Μέλη Κρυστάλλω Γ. Μίχου Κωνσταντίνος Β. Μποτόπουλος Βασίλειος Γ. Παναγιωτίδης Αθανάσιος Ν. Χριστοδουλόπουλος Διευθύντρια Γεωργία Μ. Καραγεώργη

Συντομογραφίες ΣΚΚ ΣΚΕ ΣΕ ΚΚΚΚ ΠΚΚΚ ΔΣ ΕΓΕΔ ΤτΕ ΣΕΚ ΕΚΤ EBA EFDI IADI SRF ELA ΠΙ EDIS Ταμείο Εγγύησης Καταθέσεων και Επενδύσεων Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων Σκέλος Εξυγίανσης Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων Διοικητικό Συμβούλιο Έντοκο Γραμμάτιο Ελληνικού Δημοσίου Τράπεζα της Ελλάδος Σύστημα Εγγύησης Καταθέσεων Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (European Banking Authority) European Forum of Deposit Insurers International Association of Deposit Insurers Ενιαίο Ταμείο Εξυγίανσης (Single Resolution Fund) Μηχανισμός έκτακτης ενίσχυσης σε ρευστότητα (Emergency Liquidity Assistance ELA) Πιστωτικό Ίδρυμα Ευρωπαϊκό Σύστημα Ασφάλισης Καταθέσεων (European Deposit Insurance System)

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Α. ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 7 1 ΕΞΕΛΙΞΕΙΣ ΣΤΟ ΤΡΑΠΕΖΙΚΟ ΣΥΣΤΗΜΑ ΚΑΙ ΣΤΟ ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΚΑΙ ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ ΡΥΘΜΙΣΤΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ 7 1.1 Εξελίξεις στο ελληνικό τραπεζικό σύστημα 7 1.2 Εξελίξεις στο ευρωπαϊκό ρυθμιστικό πλαίσιο 8 1.3 Εξελίξεις στο εθνικό ρυθμιστικό πλαίσιο 8 1.4 Εξελίξεις στη λειτουργία του 8 1.5 Ευρωπαϊκή Συνεργασία 9 2 ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΣΟΔΩΝ, ΔΑΠΑΝΩΝ ΚΑΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΟΣ 10 2.1 Εισαγωγή 10 2.1.1 Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων 10 2.1.2 Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων 11 2.1.3 Σκέλος Εξυγίανσης 11 2.1.4 Διανομή προϊόντος εκκαθάρισης 12 2.1.5 Λειτουργικά Έξοδα 12 2.1.6 Τέλος Συμμετοχής 12 2.2 Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων 12 2.2.1 Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων 12 2.2.2 Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων 13 2.2.3 Πλεόνασμα-Επενδύσεις του ΣΚΚ 13 2.3 Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) 14 2.4 Σκέλος Εξυγίανσης 14 2.5 Τέλος Συμμετοχής 15 2.6 Λειτουργικά έξοδα 15 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΠΙΣΤΩΤΙΚΩΝ ΙΔΡΥΜΑΤΩΝ ΠΟΥ ΣΥΜΜΕΤΕΧΟΥΝ ΣΤΟ ΤΗΝ 31.12. 17 Πίνακας 1: 18 Πίνακας 2: Πόρων 19 Πίνακας 3: Εξόδων 20 Πίνακας 4: Πίνακας Μεταβολών Στοιχείων Ενεργητικού 21 Πίνακας 5: Εισφορές και έσοδα πρόσοδοι του Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) κατ έτος για την περίοδο 2008 22 Διάγραμμα 1: Εισφορές και έσοδα πρόσοδοι του ΣΚΚ κατ έτος για την περίοδο 2008 22 Πίνακας 6: Συσσωρευμένοι Πόροι του Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) 23 Διάγραμμα 2: Συσσωρευμένοι Πόροι του ΣΚΚ 23 Πίνακας 7: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) την 31.12. 24 Διάγραμμα 3: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΚΚΚΚ την 31.12. 24 Διάγραμμα 4: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΠΚΚΚ την 31.12. 24 Διάγραμμα 5: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΣΚΚ την 31.12. 24 Διάγραμμα 6: Μέση Καθαρή Απόδοση του συνόλου των τοποθετήσεων του ΣΚΚ του για την περίοδο 2008 25 Διάγραμμα 7: Αριθμός Συμμετεχόντων Πιστωτικών Ιδρυμάτων, κατ έτος, στο ΣΚΚΚ για την περίοδο 2008 25 Πίνακας 8: Εισφορές και πρόσοδοι του Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατ έτος για την περίοδο 2010 26 Διάγραμμα 8: Εισφορές και πρόσοδοι του ΣΚΕ κατ' έτος για την περίοδο 2010 26 Πίνακας 9: Συσσωρευμένοι Πόροι του Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) 27 Διάγραμμα 9: Συσσωρευμένοι Πόροι του ΣΚΕ 27 Πίνακας 10: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) την 31.12. 28 Διάγραμμα 10: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΣΚΕ την 31.12. 28 Πίνακας 11: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του Σκέλους Εξυγίανσης (ΣΕ) (άρθ.36 παρ. 1 ν.4370/2016) την 31.12. 29 Πίνακας 12: Εξέλιξη Εισφορών, Καταθέσεων Πιστωτικών Ιδρυμάτων, Διαθέσιμων Πόρων του ΣΚΚ του και Ποσοστών Κάλυψης 30 Διάγραμμα 11: Επιλέξιμες και Εγγυημένες Καταθέσεις, και Ποσοστά Κάλυψης 31 Διάγραμμα 12: Διαθέσιμοι Πόροι του ΣΚΚ του και Ποσοστά Κάλυψης 32 5

Πίνακας 13: Ανάλυση Προθεσμιακών Καταθέσεων Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) κατά Κεφάλαιο και Πιστωτικό Ίδρυμα την 31.12. 33 Πίνακας 14: Αξία ατομικών μερίδων στο Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) κατά πιστωτικό ίδρυμα την 31.12. 34 Πίνακας 15: Ανάλυση προθεσμιακών καταθέσεων Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατά πιστωτικό ίδρυμα την 31.12. 35 Πίνακας 16: Αξία ατομικών μερίδων στο Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατά πιστωτικό ίδρυμα την 31.12. 36 Πίνακας 17: Ανάλυση απαιτήσεων Σκέλους Εξυγίανσης (ΣΕ) (παρ. 3 άρθρο 36 του ν.4370/2016) κατά πιστωτικό ίδρυμα την 31.12. 37 ΒΕΒΑΙΩΣΗ 38 Β. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 39 1. Κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης 40 2. Κατάσταση αποτελεσμάτων 41 3. Κατάσταση μεταβολών καθαρής θέσης 42 4. Κατάσταση χρηματοροών 43 Έκθεση Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή 44 Σημειώσεις επί των οικονομικών καταστάσεων 46 Πίνακας 18: Πίνακες Λογιστικών Απεικονίσεων των επιμέρους Κεφαλαίων και Σκελών του 67 Πίνακας 19: Ανάλυση Κατάστασης Αποτελεσμάτων 69 Πίνακας 20: Κατάσταση μεταβολών ΠΚΚΚ και ΣΚΕ 70 6

Α. ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 1 ΕΞΕΛΙΞΕΙΣ ΣΤΟ ΤΡΑΠΕΖΙΚΟ ΣΥΣΤΗΜΑ ΚΑΙ ΣΤΟ ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΚΑΙ ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ ΡΥΘΜΙΣΤΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ Το χρονικό διάστημα από 1.1. έως 31.12. αποτελεί την εικοστή δεύτερη διαχειριστική περίοδο του, κατά την οποία έλαβαν χώρα σημαντικές εξελίξεις στο ελληνικό τραπεζικό σύστημα και στο εθνικό και ευρωπαϊκό ρυθμιστικό πλαίσιο. 1.1 Εξελίξεις στο ελληνικό τραπεζικό σύστημα H βελτίωση των οικονομικών συνθηκών καθ όλη τη διάρκεια του επηρέασε ευνοϊκά το εγχώριο τραπεζικό σύστημα. Αξιοσημείωτη βελτίωση παρατηρήθηκε στη ρευστότητα των τραπεζών με αποτέλεσμα να εμφανίσει σημαντική μείωση η χρηματοδότηση από το Ευρωσύστημα και από τον μηχανισμό παροχής έκτακτης ενίσχυσης σε ρευστότητα (Emergency Liquidity Assistance ELA). Η μείωση αυτή οφείλεται στην πώληση ομολόγων του Ευρωπαϊκού Ταμείου Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας (ΕΤΧΣ) και του Ευρωπαϊκού Μηχανισμού Στήριξης (ΕΜΣ) από τις ελληνικές τράπεζες στο πλαίσιο της εφαρμογής των βραχυπρόθεσμων μέτρων για την ελάφρυνση του δημοσίου χρέους, στη μείωση του υπολοίπου των δανείων εξαιτίας της διενέργειας διαγραφών και της σταδιακής απομόχλευσης, καθώς και στην αύξηση των καταθέσεων, κυρίως το δ τρίμηνο του. Η τελευταία εξέλιξη αναδεικνύει την ενίσχυση της εμπιστοσύνης των καταθετών στο εγχώριο τραπεζικό σύστημα. Οι θετικές προοπτικές συντέλεσαν στην αναβάθμιση της πιστοληπτικής ικανότητας του Ελληνικού Δημοσίου με αποτέλεσμα τη μείωση των αποδόσεων των κρατικών ομολόγων, και την επιστροφή του Ελληνικού Δημοσίου από τον Ιούλιο του στις διεθνείς αγορές μετά από μία τριετία αποκλεισμού. Παράλληλα μειώθηκαν οι αποδόσεις των εταιρικών ομολόγων, εξέλιξη που επέτρεψε την επιστροφή των ελληνικών τραπεζών στις διεθνείς χρηματοπιστωτικές αγορές με την έκδοση καλυμμένων ομολόγων και συνεπώς τη διαφοροποίηση των πηγών χρηματοδότησής τους. Περαιτέρω οι ευνοϊκές οικονομικές συνθήκες κατά το συντέλεσαν στη σταδιακή ανάκαμψη της οργανικής κερδοφορίας των πιστωτικών ιδρυμάτων, στη διατήρηση της κεφαλαιακής επάρκειας σε ικανοποιητικό επίπεδο και την υποχώρηση του αποθέματος των μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων. Ωστόσο, σημαντικές προκλήσεις για το ελληνικό χρηματοπιστωτικό σύστημα παραμένουν, με κυριότερες την αποτελεσματική διαχείριση του υψηλού αποθέματος μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων (ΜΕΑ), την ανταπόκριση των τραπεζών στις αυξανόμενες εποπτικές απαιτήσεις, όπως η εφαρμογή του διεθνούς προτύπου χρηματοοικονομικής αναφοράς (ΔΠΧΑ/IFRS) 9 και η αυστηροποίηση του χειρισμού των προβλέψεων για νέα ΜΕΑ, καθώς και τη διενέργεια της άσκησης προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ). Τα ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα εντείνουν τις προσπάθειές τους για την ολοσχερή απεξάρτησή τους από τον μηχανισμό έκτακτης ενίσχυσης σε ρευστότητα (ELA), μέσω της επιστροφής καταθέσεων και της περαιτέρω διαφοροποίησης των πηγών χρηματοδότησής τους. Περαιτέρω, το ήταν έτος προετοιμασίας του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη συμμόρφωση με το νέο ρυθμιστικό πλαίσιο για τις επενδυτικές υπηρεσίες / δραστηριότητες και τα χρηματοπιστωτικά μέσα, που ορίζει η Οδηγία 2014/65/ΕU (MIFID II), με ισχύ από την 3 η Ιανουαρίου 2018. Στόχος της νέας Οδηγίας, που ενσωματώθηκε στο εθνικό δίκαιο με τον ν. 4514/2018 αποτελεί η θέσπιση κανόνων για την ενίσχυση της προστασίας των επενδυτών, της 7

διαφάνειας και της εναρμόνισης των όρων λειτουργίας των αγορών χρηματοπιστωτικών μέσων. 1.2 Εξελίξεις στο ευρωπαϊκό ρυθμιστικό πλαίσιο Το παρατηρήθηκε σημαντική επιπλοκή στην πορεία δημιουργίας του ευρωπαϊκού συστήματος ασφάλισης καταθέσεων, EDIS και ολοκλήρωσης της τραπεζικής ένωσης, λόγω της σημαντικής διάστασης απόψεων μεταξύ των κρατών μελών. Στην προσπάθεια επίλυσης του αδιεξόδου, την 11 η Οκτωβρίου η Ευρωπαϊκή Επιτροπή, εξέδωσε ανακοίνωση στην οποία προτείνει αλλαγές στον σχεδιασμό του ΕDIS όπως ορίζεται στη σχετική κανονιστική της πρόταση και αντ αυτού την έναρξη του ΕDIS ως ένα σχήμα που θα παρέχει ρευστότητα στα εθνικά συστήματα εγγύησης καταθέσεων και σταδιακή εξέλιξή του ανάλογα με την πρόοδο στη θέσπιση μέτρων μείωσης των κινδύνων στην τραπεζική ένωση. Η πρόταση αυτή της Επιτροπής κατά τη γνώμη αρκετών κρατών μελών δεν ανταποκρίνεται στο σκοπό και τη φιλοσοφία της Τραπεζικής Ένωσης και γι αυτό η συζήτηση περί του ορθού σχεδιασμού του EDIS παραμένει ανοιχτή. Τον Ιούνιο του τρέχοντος έτους αναμένεται η λήψη πολιτικών αποφάσεων αναφορικά με τα βασικά χαρακτηριστικά του ΕDIS. 1.3 Εξελίξεις στο εθνικό ρυθμιστικό πλαίσιο Την 7 η Ιουνίου, με το άρθρο 19 του ν. 4474/ τροποποιήθηκε το άρθρο 49 του ν. 4370/2016. Η διάταξη ορίζει τις υποχρεώσεις του ως φορέα γενικής κυβέρνησης σχετικά με την υποβολή συγκεκριμένων δημοσιονομικών αναφορών και την εξαίρεσή του από κάθε άλλη διάταξη που εφαρμόζεται σε φορείς γενικής κυβέρνησης. Μετά τη λήξη της θητείας του Διοικητικού Συμβουλίου (ΔΣ) του, με την υπ αριθμ. Γ.Δ.Ο.Π. 0001143/27.7. απόφαση του Υπουργού Οικονομικών διορίστηκε το νέο ΔΣ. Γ.Δ.Ο.Π. 0001491/6.10. απόφαση του Υπουργού Οικονομικών τροποποιήθηκε η μεθοδολογία προσδιορισμού των εισφορών των πιστωτικών ιδρυμάτων βάσει των αναλαμβανόμενων κινδύνων στο Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ). Η τροποποίηση αφορά την προσαρμογή των ορίων κλάσεων συγκεκριμένων δεικτών κινδύνου προκειμένου να επιτυγχάνεται ορθότερη κατανομή των πιστωτικών ιδρυμάτων στις κατηγορίες κινδύνου. 1.4 Εξελίξεις στη λειτουργία του Το, ως φορέας της εγγύησης των καταθέσεων και μέρος του χρηματοπιστωτικού πλέγματος ασφαλείας, εξακολουθεί να βελτιώνει τις διαδικασίες και τις υποδομές του προκειμένου να ανταποκρίνεται πλήρως στις νέες συνθήκες και απαιτήσεις. Στο πλαίσιο αυτό, το εκπόνησε εντός του δύο ασκήσεις προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων (stress tests), σύμφωνα με τις Κατευθυντήριες Γραμμές (ΚΓ) της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (ΕΒΑ) (EBA/GL/2016/04 1 ) και το άρθρο 44 παρ. 1 του ν. 4370/2016. Η πρώτη άσκηση προσομοίωσης υψίστης προτεραιότητας για τον έλεγχο ποιότητας των Ηλεκτρονικών Αρχείων Πελατοκεντρικού Συστήματος (ΗΑΠΣ) των πιστωτικών ιδρυμάτων εκπονήθηκε τον Μάρτιο και η δεύτερη για τον έλεγχο της λειτουργικής ικανότητας του να καταβάλει αποζημιώσεις σε δικαιούχους, τον Νοέμβριο. Τα πορίσματα των ασκήσεων θα κοινοποιηθούν στην ΕΒΑ, σύμφωνα με το χρονοπρόγραμμα των ΚΓ, η οποία θα προβεί στην εκπόνηση ομότιμων αξιολογήσεων των Συστημάτων Εγγύησης Καταθέσεων (ΣΕΚ) των κρατών μελών της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Περαιτέρω, την 30 η Μαρτίου υπεγράφη Μνημόνιο Συνεννόησης ανάμεσα στην Τράπεζα της Ελλάδος και το, σκοπός του οποίου είναι η ενίσχυση της συνεργασίας όσον αφορά την επικοινωνία και ανταλλαγή πληροφόρησης μεταξύ του και της Τράπεζας της Ελλάδος για την έγκαιρη και αποτελεσματική εκπλήρωση Την 13 η Οκτωβρίου, με την υπ αριθμ. 1 http://www.teke.gr/files/eba-gl-2016-04%20gl%20on%20dgs%20stress%20test_el.pdf 8

των καθηκόντων τους, με ευρύτερο στόχο τη διασφάλιση της σταθερότητας του χρηματοπιστωτικού συστήματος. 1.5 Ευρωπαϊκή Συνεργασία Εντός του έτους συνεχίστηκαν οι εργασίες της Ομάδας Υψηλού Επιπέδου του Συμβουλίου για την Τραπεζική Ένωση αναφορικά με τα μέτρα μείωσης του κινδύνου και την κανονιστική πρόταση της Ευρωπαϊκής Επιτροπής για τη δημιουργία του EDIS επί προεδρίας της Μάλτας και της Εσθονίας, στις οποίες συμμετείχε το. Κατά τις συναντήσεις διαφάνηκε σημαντική διάσταση απόψεων μεταξύ των κρατών μελών, με αποτέλεσμα να μην έχει σημειωθεί σημαντική πρόοδος στην νομοθετική αυτή πρωτοβουλία. Επίσης, συνεχίστηκαν οι εργασίες του International Association of Deposit Insurers (IADI) και του European Forum of Deposit Insurers (EFDI), στις οποίες συμμετέχει ενεργά το και αφορούν κυρίως θέματα όπως η προετοιμασία των ΣΕΚ για την καταβολή διασυνοριακών αποζημιώσεων, η εκπόνηση ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, η στάθμιση των εισφορών βάσει του αναλαμβανόμενου κινδύνου, η διασυνοριακή καταβολή αποζημιώσεων, η αποζημίωση επενδυτών πελατών και η ενδυνάμωση της τραπεζικής ένωσης. 9

2 ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΣΟΔΩΝ, ΔΑΠΑΝΩΝ ΚΑΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΟΣ 2.1 Εισαγωγή Τα οικονομικά μεγέθη του επηρεάζονται κυρίως από: το ποσοστό κάλυψης των εγγυημένων καταθέσεων των πιστωτικών ιδρυμάτων από τα διαθέσιμα του Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) που λαμβάνονται υπόψη στην επίτευξη του επιπέδου στόχου, την ετήσια μεταβολή της αξίας των περιουσιακών στοιχείων πελατών που τηρούν τα πιστωτικά ιδρύματα για λογαριασμό πελατών τους, στο πλαίσιο παροχής επενδυτικών υπηρεσιών που αποτελεί τη βάση υπολογισμού εισφορών στο Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ), τις εισφορές των πιστωτικών ιδρυμάτων στο Σκέλος Εξυγίανσης (ΣΕ) βάσει της παρ. 1 του άρθρου 36 του ν. 4370/2016, το ανεξόφλητο ποσό του δανείου που χορήγησε το ΣΚΚ στο ΣΕ, και τις εισφορές των πιστωτικών ιδρυμάτων στο ΣΕ βάσει της παρ. 3 του άρθρου 36 του ν. 4370/2016, οι οποίες διοδεύονται για τη σταδιακή αποπληρωμή του εν λόγω δανείου, την καταβολή των εισφορών των πιστωτικών ιδρυμάτων προς το ΣΚΚ, το ΣΚΕ και το ΣΕ στο σύνολό τους, σε πίστωση των αντίστοιχων ειδικών λογαριασμών του στην Τράπεζα της Ελλάδος, τη μεταφορά κεφαλαίων από τις προθεσμιακές καταθέσεις του που τηρούνται στα πιστωτικά ιδρύματα στους λογαριασμούς του στην Τράπεζα της Ελλάδος, την ένταξη και την αποχώρηση πιστωτικών ιδρυμάτων, τις αποδόσεις των ευρωπαϊκών τίτλων, που είναι αποδεκτοί σύμφωνα με την επενδυτική πολιτική του για την τοποθέτηση των διαθεσίμων του, το επιτόκιο διευκόλυνσης αποδοχής καταθέσεων της Τράπεζας της Ελλάδος και τις αποδόσεις των τρίμηνων Εντόκων Γραμματίων Ελληνικού Δημοσίου (ΕΓΕΔ), τη διανομή από το προϊόν εκκαθάρισης καθώς και τις εκτιμήσεις σχετικά με το προσδοκώμενο προϊόν εκκαθάρισης των υπό εκκαθάριση πιστωτικών ιδρυμάτων τα λειτουργικά έξοδα του και τη φορολογία εισοδήματος με την οποία επιβαρύνονται τα διαθέσιμα του. Εντός του ο αριθμός των συμμετεχόντων πιστωτικών ιδρυμάτων στα τρία Σκέλη του δεν διαφοροποιήθηκε από το προηγούμενο έτος και είχε ως εξής: Στο ΣΚΚ και στο ΣΕ συμμετείχαν είκοσι ένα (21) πιστωτικά ιδρύματα, εκ των οποίων τα δέκα επτά (17) με έδρα στην Ελλάδα και τα τέσσερα (4) με καταστατική έδρα σε χώρες εκτός Ευρωπαϊκής Ένωσης. Στο ΣΚΕ συμμετείχαν επτά (7) πιστωτικά ιδρύματα με έδρα στην Ελλάδα. Επισημαίνεται ότι την 25η Ιανουαρίου 2018, μεταγενέστερα της ημερομηνίας αναφοράς του Απολογισμού, το πιστωτικό ίδρυμα Συνεταιριστική Τράπεζα Χανίων αποχώρησε από το ΣΚΕ. 2.1.1 Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων Ο καθορισμός ή μη εισφορών προς το ΣΚΚ του εξαρτάται κυρίως από το ποσοστό κάλυψης των εγγυημένων καταθέσεων από τα διαθέσιμα κεφάλαια του Κυρίου Κεφαλαίου Κάλυψης Καταθέσεων (ΚΚΚΚ). Σύμφωνα με τα άρθρα 25 και 27 του ν. 4370/2016, τα διαθέσιμα του ΣΚΚ, εξαιρουμένων των κεφαλαίων του Πρόσθετου Κεφαλαίου Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ), πρέπει να αντιστοιχούν τουλάχιστον σε ποσοστό 0,8% επί του ύψους των εγγυημένων καταθέσεων των μελών του ΣΚΚ έως τις 3 Ιουλίου 2024, ενώ προβλέπεται δυνατότητα περαιτέρω συγκέντρωσης εισφορών προς εύλογη επαύξηση των διαθεσίμων του, ακόμα και σε περίπτωση που έχει επιτευχθεί το ως άνω ποσοστό. Για το το ΔΣ του αποφάσισε την μη καταβολή εισφορών, δεδομένου ότι το ποσοστό κάλυψης διαμορφώθηκε σε σημαντικά υψηλότερα επίπεδα του επιπέδου στόχου. Σημειώνεται ότι με ημερομηνία αναφοράς 31.12. το ποσοστό κάλυψης διαμορφώθηκε σε 1,4% (Πίνακας 12). Σύμφωνα με την επενδυτική πολιτική του, 10

για την τοποθέτηση των διαθεσίμων στους αποδεκτούς τίτλους, οι αποδόσεις των τίτλων πρέπει να είναι υψηλότερες από το επιτόκιο εκτοκισμού των λογαριασμών του στην Τράπεζα της Ελλάδος. Για το, οι αποδόσεις των αποδεκτών κρατικών τίτλων της ζώνης του ευρώ παρέμειναν χαμηλότερες από το επιτόκιο διευκόλυνσης αποδοχής καταθέσεων, το οποίο καθορίζεται από την ΕΚΤ και με το οποίο εκτοκίζονται τα διαθέσιμα του που τηρούνται σε λογαριασμούς στην Τράπεζα της Ελλάδος. Κατά συνέπεια, τα διαθέσιμα αυτά παρέμειναν σε λογαριασμούς του στην Τράπεζα της Ελλάδος και επιβαρύνθηκαν με το αρνητικό επιτόκιο διευκόλυνσης αποδοχής καταθέσεων της ΕΚΤ. Σύμφωνα με το άρθρο 39 παρ. 6 του ν.4370/2016, τα κεφάλαια του ΣΚΚ που τηρούνται σε προθεσμιακές καταθέσεις στα συμμετέχοντα στο ΣΚΚ πιστωτικά ιδρύματα πρέπει να μεταφερθούν στους ειδικούς λογαριασμούς του ΣΚΚ του στην Τράπεζα της Ελλάδος μέχρι το 2030. Κάθε έτος, το ΔΣ αποφασίζει για τη μεταφορά, λαμβανομένων υπόψη των συνθηκών στο χρηματοπιστωτικό σύστημα. Για το έτος, το ΔΣ αποφάσισε την αναστολή της εφαρμογής του μέτρου της μεταφοράς καταθέσεων. 2.1.2 Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων Για τον προσδιορισμό των εισφορών στο ΣΚΕ, ως βάση υπολογισμού ορίζεται η ετήσια μεταβολή της αξίας των περιουσιακών στοιχείων επενδυτών πελατών κάθε πιστωτικού ιδρύματος. Η αξία των περιουσιακών στοιχείων πελατών που κατέχουν τα πιστωτικά ιδρύματα στο πλαίσιο παροχής των καλυπτόμενων επενδυτικών υπηρεσιών σημείωσε αύξηση το για κάποια πιστωτικά ιδρύματα και συνεπώς προέκυψαν εισφορές προς το Σκέλος αυτό. Η καταβολή της εισφοράς πραγματοποιήθηκε σε μία δόση την 1 η Νοεμβρίου. Την 15 η Δεκεμβρίου, το ΔΣ του αποφάσισε ότι για την επίτευξη της εύλογης σχέσης της παρ. 5 του άρθρου 32 του ν. 4370/2016, το ποσοστό κάλυψης της βάσης υπολογισμού (αξία περιουσιακών στοιχείων επενδυτών πελατών) από τα διαθέσιμα του ΣΚΕ πρέπει να αντιστοιχεί τουλάχιστον σε 3%. Επίσης, λαμβανομένου υπόψη ότι το ποσοστό κάλυψης για το έτος διαμορφώθηκε σε 4,8%, το ΔΣ του αποφάσισε τη διακοπή της καταβολής τακτικών εισφορών στο ΣΚΕ από το 2018 και εφεξής, υπό την προϋπόθεση διατήρησης της εύλογης σχέσης και της μη ένταξης νέου πιστωτικού ιδρύματος στο ΣΚΕ. 2.1.3 Σκέλος Εξυγίανσης Σύμφωνα με τη διάταξη του άρθρου 36 παρ. 3 του ν. 4370/2016, εισπράττονται εισφορές για την αποπληρωμή του δανείου που έχει λάβει το ΣΕ από το ΣΚΚ, οι οποίες υπολογίζονται σύμφωνα με απόφαση του ΔΣ, με καταβολή ισόποσων ετήσιων δόσεων και ολοσχερή αποπληρωμή του δανείου το έτος 2023. Το επιτόκιο επί του δανείου ισούται με την ετήσια απόδοση των αντίστοιχων διαθεσίμων του ΣΚΚ από τα οποία αντλήθηκε το ποσό του δανείου, ενώ ο επιμερισμός ανά πιστωτικό ίδρυμα γίνεται σύμφωνα με τον λόγο της αξίας των συνολικών υποχρεώσεων εξαιρουμένων των ιδίων κεφαλαίων μείον τις εγγυημένες καταθέσεις κάθε πιστωτικού ιδρύματος προς την αξία για το σύνολο των πιστωτικών ιδρυμάτων. Οι εισφορές καταβάλλονται σε δύο δόσεις, την 1 η Δεκεμβρίου του ίδιου έτους και την 1 η Ιουνίου του επόμενου. Επιπλέον, τα πιστωτικά ιδρύματα καταβάλλουν εισφορές στο ΣΕ σύμφωνα με τις διατάξεις της παρ. 1 του άρθρου 36 του ν. 4370/2016, το οποίο λειτουργεί και ως Ταμείο Εξυγίανσης για τα πιστωτικά ιδρύματα. Το ΣΕ εισπράττει εισφορές που προσδιορίζονται από το Ενιαίο Συμβούλιο Εξυγίανσης για τα πιστωτικά ιδρύματα που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής του Ενιαίου Μηχανισμού Εξυγίανσης και από την εθνική αρχή εξυγίανσης για τα υποκαταστήματα πιστωτικών ιδρυμάτων τρίτων χωρών. Οι εισφορές των πιστωτικών ιδρυμάτων με έδρα την Ελλάδα εισπράττονται από το και μεταφέρονται στο Ενιαίο Ταμείο Εξυγίανσης (Single Resolution Fund SRF). Μέρος των εισφορών δύναται να καταβληθεί με τη μορφή ανέκκλητων δεσμεύσεων προς πληρωμή, χωρίς 11

μεσολάβηση του. 2.1.4 Διανομή προϊόντος εκκαθάρισης Εντός του το ΣΚΚ και το ΣΕ του εισέπραξαν ποσό προσωρινής διανομής, ύψους 35.187 χιλ. ευρώ, από το προϊόν ειδικής εκκαθάρισης των υπό ειδική εκκαθάριση πιστωτικών ιδρυμάτων Proton Τράπεζα Α.Ε., T Bank Α.Τ.Ε., Πανελλήνια Τράπεζα Α.Ε. και Σ.Τ. Πελοποννήσου ΣΥΝ.ΠΕ. Το ποσό που εισέπραξε το ΣΕ χρησιμοποιήθηκε για τη μερική αποπληρωμή του δανείου που έχει λάβει το ΣΕ από το ΣΚΚ (Πίνακας 4). Προσωρινή διανομή των υπό ειδική εκκαθάριση πιστωτικών ιδρυμάτων (σε χιλ. ευρώ) Πιστωτικά ιδρύματα υπό ειδική εκκαθ. Proton Τράπεζα Α.Ε. T Bank Α.Τ.Ε. Πανελλήνια Τράπεζα Α.Ε. Σ.Τ. Πελ/νήσου Έναντι αξίωσης του ΣΚΚ Έναντι αξίωσης του ΣΕ Σύνολο 11.528 11.528 2.659 2.659 3.123 10.877 14.000 7.000 7.000 Σύνολο 10.123 25.064 35.187 2.1.5 Λειτουργικά Έξοδα Τα λειτουργικά έξοδα του αυξήθηκαν σε σχέση με την προηγούμενη χρήση, κυρίως λόγω της αύξησης των ασφαλιστικών εισφορών που σχετίζεται με την ένταξη στον Ενιαίο Φορέα Κοινωνικής Ασφάλισης (ΕΦΚΑ) των απασχολουμένων στον ιδιωτικό τομέα με έμμισθη εντολή δικηγόρων, των αποσβέσεων για την οικονομική χρήση του καθώς και από την αύξηση των προβλέψεων για αποζημίωση λόγω αποχώρησης από την υπηρεσία. Επιπρόσθετα, σημειώθηκε αύξηση στα κόστη που αφορούν τις συμβάσεις για υποστήριξη/συντήρηση πληροφοριακών συστημάτων του. 2.1.6 Τέλος Συμμετοχής Η κάλυψη των λειτουργικών δαπανών του γίνεται με την καταβολή από τα πιστωτικά ιδρύματα Τέλους Συμμετοχής. Το Τέλος Συμμετοχής προσδιορίζεται για κάθε Σκέλος με κριτήριο τον αριθμό των πιστωτικών ιδρυμάτων που συμμετέχουν σε κάθε Σκέλος. Επιμερίζεται ανάμεσα στα μέλη του Σκέλους ως εξής: (α) ποσοστό 20% κατανέμεται ισομερώς στα πιστωτικά ιδρύματα που συμμετέχουν στο Σκέλος και (β) το υπόλοιπο 80% κατανέμεται σύμφωνα με το λόγο της βάσης υπολογισμού εισφορών κάθε πιστωτικού ιδρύματος προς τη βάση υπολογισμού εισφορών όλων των πιστωτικών ιδρυμάτων που συμμετέχουν στο εν λόγω Σκέλος. Το Τέλος Συμμετοχής προκαταβάλλεται βάσει στοιχείων Προϋπολογισμού, εντός του πρώτου διμήνου του έτους που αφορά και οριστικοποιείται βάσει στοιχείων Απολογισμού. Ακολουθεί η ανάλυση των οικονομικών μεγεθών για το έναντι αυτών για το 2016. 2.2 Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων 2.2.1 Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων Τα έσοδα διαμορφώθηκαν στο ποσό των 25.312 χιλ. ευρώ, μειωμένα κατά 8,1% έναντι των εσόδων του προηγούμενου έτους, ύψους 27.544 χιλ. ευρώ (Πίνακες 1 και 2). Ειδικότερα: Τα έσοδα από εισφορές πιστωτικών ιδρυμάτων για το, όπως προαναφέρθηκε, ήταν μηδενικά έναντι αρνητικών εισφορών το προηγούμενο έτος, ύψους μείον χιλίων ευρώ, ως συνέπεια της μεταφοράς εισφορών προηγούμενων χρήσεων στο ΣΕΚ της Βουλγαρίας. Τα έσοδα κεφαλαίων που αφορούν τόκους επί των τοποθετήσεων των διαθεσίμων διαμορφώθηκαν στο ποσό των 25.312 χιλ. ευρώ, μειωμένα κατά 8,1% έναντι ποσού 27.545 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση. Η εξέλιξη αυτή οφείλεται κυρίως στην αποκλιμάκωση των επιτοκίων των τρίμηνων ΕΓΕΔ κατά το τέταρτο 12

τρίμηνο του, με το οποίο εκτοκίζονται οι προθεσμιακές καταθέσεις του στα πιστωτικά ιδρύματα. Η μέση καθαρή απόδοση των προθεσμιακών καταθέσεων του ΚΚΚΚ, διαμορφώθηκε σε 2,34%. Σημειώνεται ότι το επιτόκιο διευκόλυνσης αποδοχής καταθέσεων με το οποίο επιβαρύνονται όλα τα κεφάλαια του που τηρούνται στην Τράπεζα της Ελλάδος διαμορφώθηκε σε 0,4%. Για το σύνολο των τοποθετήσεων των διαθεσίμων του ΚΚΚΚ, η μέση καθαρή απόδοση διαμορφώθηκε σε 1,78%. Το κόστος συμμετοχής στη χρηματοδότηση μέτρων εξυγίανσης για το έτος ήταν μηδενικό έναντι κόστους 22.490 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση. Ο φόρος εισοδήματος που βαρύνει το ΚΚΚΚ διαμορφώθηκε στο ποσό των 7.752 χιλ. ευρώ και μειώθηκε κατά 8,1% έναντι ποσού 8.435 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση, γεγονός που οφείλεται κυρίως στην μείωση των εσόδων. Τα έκτακτα και ανόργανα έσοδα για το έτος ήταν μηδενικά έναντι 13.829 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση. Το οικονομικό αποτέλεσμα διαμορφώθηκε σε πλεόνασμα ποσού 17.560 χιλ. ευρώ έναντι πλεονάσματος ποσού 10.397 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση. 2.2.2 Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων Οι πόροι του ΠΚΚΚ διαμορφώθηκαν σε 29.852 χιλ. ευρώ, μειωμένοι κατά 13,7% των πόρων της προηγούμενης χρήσης, ύψους 34.592 χιλ. ευρώ (Πίνακες 1 και 2). Συγκεκριμένα: Οι εισφορές όπως προαναφέρθηκε, ήταν μηδενικές έναντι αρνητικών εισφορών, ύψους μείον 6 χιλ. ευρώ το προηγούμενο έτος, ως συνέπεια της μεταφοράς εισφορών προηγούμενων χρήσεων στο ΣΕΚ της Βουλγαρίας. Οι πρόσοδοι της διαχείρισης των κεφαλαίων διαμορφώθηκαν σε 29.852 χιλ. ευρώ, εμφανίζοντας μείωση κατά 13,7%, έναντι ποσού 34.597 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση. Η εξέλιξη αυτή οφείλεται κυρίως στην αποκλιμάκωση των επιτοκίων των τρίμηνων ΕΓΕΔ κατά το τέταρτο τρίμηνο του, με το οποίο εκτοκίζονται οι προθεσμιακές καταθέσεις του στα πιστωτικά ιδρύματα. Η μέση καθαρή απόδοση των προθεσμιακών καταθέσεων διαμορφώθηκε σε 2,34%, και των κεφαλαίων που τηρούνται στην Τράπεζα της Ελλάδος σε 0,4%. Για το σύνολο των τοποθετήσεων των διαθεσίμων του ΠΚΚΚ, η μέση καθαρή απόδοση διαμορφώθηκε σε 1,42%. Το πλεόνασμα του ΠΚΚΚ διαμορφώθηκε σε 29.852 χιλ. ευρώ, μειωμένο κατά 13,6% έναντι ποσού 34.543 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση. 2.2.3 Πλεόνασμα Επενδύσεις του ΣΚΚ Το πλεόνασμα του ΣΚΚ διαμορφώθηκε σε 47.412 χιλ. ευρώ έναντι 44.941 χιλ. ευρώ το 2016, αυξημένο κατά 5,5%. Τα κεφάλαια του ΣΚΚ αυξήθηκαν κατά 58.666 χιλ. ευρώ έναντι του προηγούμενου έτους και το ύψος τους ανήλθε σε 4.295.125 χιλ. ευρώ (Πίνακας 4). Εντός του δεν πραγματοποιήθηκαν τοποθετήσεις σε τίτλους. Τα διαθέσιμα στην Τράπεζα της Ελλάδος αυξήθηκαν έναντι του 2016 κατά 170.717 χιλ. ευρώ και ανήλθαν σε 1.036.079 χιλ. ευρώ, ενώ οι τοποθετήσεις σε προθεσμιακές καταθέσεις αυξήθηκαν κατά 55.786 χιλ. ευρώ σε 2.439.498 χιλ. ευρώ. Το υπόλοιπο του ανεξόφλητου δανείου που χορήγησε το ΣΚΚ στο ΣΕ μειώθηκε κατά 167.837 χιλ. ευρώ και διαμορφώθηκε σε 819.548 χιλ. ευρώ. Οι συσσωρευμένοι πόροι του ΣΚΚ διαμορφώθηκαν σε 4.324,6 εκατ. ευρώ, έναντι ποσού 4.277,2 εκατ. ευρώ για τη προηγούμενη χρήση (Πίνακας 6). Ειδικώς, οι συσσωρευμένοι πόροι του ΚΚΚΚ ανήλθαν σε 1.757,3 εκατ. ευρώ, έναντι ποσού 1.739,8 εκατ. ευρώ για το έτος 2016. Για το ΠΚΚΚ οι συσσωρευμένοι πόροι 13

ανήλθαν σε 2.567,3 εκατ. ευρώ, έναντι ποσού 2.537,5 εκατ. ευρώ για την προηγούμενη χρήση. Οι διαθέσιμοι πόροι του ΣΚΚ ανήλθαν σε 3.484,8 εκατ. ευρώ (Πίνακας 7). Οι διαθέσιμοι πόροι του ΚΚΚΚ, βάσει των οποίων υπολογίζεται το επίπεδο στόχος της παρ. 4 του άρθρου 25 του ν. 4370/2016, διαμορφώθηκαν σε 1.430,3 εκατ. ευρώ και αντιστοιχούν σε 1,4% των εγγυημένων καταθέσεων (Πίνακας 12). Σημειώνεται ότι η μέση καθαρή απόδοση του συνόλου των τοποθετήσεων του ΣΚΚ για το έτος διαμορφώθηκε σε 1,57% (Διάγραμμα 9). 2.3 Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) Οι πόροι του ΣΚΕ διαμορφώθηκαν σε 4.247 χιλ. ευρώ έναντι ποσού 18.834 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση παρουσιάζοντας μείωση κατά 77,5% (Πίνακες 1 και 2). Συγκεκριμένα: Οι συνολικές εισφορές των πιστωτικών ιδρυμάτων που συμμετέχουν στο Σκέλος αυτό διαμορφώθηκαν σε 987 χιλ. ευρώ έναντι ποσού 15.315 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση. Η εξέλιξη αυτή οφείλεται στην αύξηση της αξίας περιουσιακών στοιχείων πελατών επενδυτών, που ενσωματώνονται στη βάση υπολογισμού εισφορών, ορισμένων πιστωτικών ιδρυμάτων, σε μικρότερο όμως βαθμό από το προηγούμενο έτος. Ως βάση υπολογισμού εισφορών λαμβάνεται η ετήσια μεταβολή της αξίας των περιουσιακών στοιχείων επενδυτών πελατών που κατέχουν τα πιστωτικά ιδρύματα στο πλαίσιο παροχής καλυπτομένων επενδυτικών υπηρεσιών. Οι πρόσοδοι της διαχείρισης των κεφαλαίων διαμορφώθηκαν στο ποσό των 3.260 χιλ. ευρώ, μειωμένοι κατά 7,3% έναντι ποσού 3.518 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση, γεγονός που οφείλεται κυρίως στην μείωση των αποδόσεων των τοποθετήσεων σε προθεσμιακές καταθέσεις και την τοποθέτηση, από το 2016 και έπειτα, του συνόλου των νέων εισφορών σε λογαριασμό στη Τράπεζα της Ελλάδος με αρνητικό επιτόκιο διευκόλυνσης αποδοχής καταθέσεων, όπως προαναφέρθηκε. Η μέση καθαρή απόδοση των προθεσμιακών καταθέσεων διαμορφώθηκε σε 2,34% και των κεφαλαίων που τηρούνται στην Τράπεζα της Ελλάδος σε 0,4%. Η μέση καθαρή απόδοση του συνόλου των τοποθετήσεων των διαθεσίμων του ΣΚΕ διαμορφώθηκε σε 1,68%. Το πλεόνασμα του ΣΚΕ διαμορφώθηκε στο ποσό των 4.247 χιλ. ευρώ, μειωμένο κατά 77,4%, έναντι ποσού 18.817 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση. Τα κεφάλαια του ΣΚΕ υπερέβησαν τις αξίες του προηγούμενου έτους κατά 4.490 χιλ. ευρώ και διαμορφώθηκαν σε 212.254 χιλ. ευρώ έναντι 207.763. Ειδικά τα διαθέσιμα στην Τράπεζα της Ελλάδος διαμορφώθηκαν σε 50.382 χιλ. ευρώ υπερβαίνοντας τις αξίες του προηγούμενου έτους κατά 788 χιλ. ευρώ, ενώ οι τοποθετήσεις σε προθεσμιακές καταθέσεις εμφανίστηκαν αυξημένες κατά 3.702 χιλ. ευρώ και διαμορφώθηκαν σε 161.872 χιλ. ευρώ (Πίνακας 4). Οι συσσωρευμένοι πόροι του ΣΚΕ ανήλθαν σε 212,9 εκατ. ευρώ (Πίνακας 9). 2.4 Σκέλος Εξυγίανσης Οι πόροι του ΣΕ διαμορφώθηκαν σε 225.231 χιλ. ευρώ μειωμένοι κατά 10,9% έναντι ποσού 252.757 χιλ. ευρώ της προηγούμενης χρήσης (Πίνακες 1 και 2). Συγκεκριμένα: Οι εισφορές βάσει της παρ. 1 του άρθρου 36 του ν. 4370/2016, διαμορφώθηκαν σε 89.232 χιλ. ευρώ, μειωμένοι κατά 10,9% έναντι 97.995 χιλ. ευρώ της προηγούμενης χρήσης. Εκ του ποσού αυτού, 13.155 χιλ. ευρώ καταβλήθηκαν από ορισμένα πιστωτικά ιδρύματα με τη μορφή ανέκκλητων δεσμεύσεων προς πληρωμή προς την Τράπεζα της Ελλάδος χωρίς τη διαμεσολάβηση του. Εντός του μεταφέρθηκαν από το ΣΕ στο SRF 75.992 χιλ. ευρώ, ποσό το οποίο περιλαμβάνει τις ετήσιες εισφορές του έτους 14

(πλην των εισφορών υποκαταστημάτων τρίτων χωρών). Οι εισφορές υποκαταστημάτων τρίτων χωρών που δεν μεταφέρονται στο SRF ανήλθαν για το σε 84 χιλ. ευρώ. Τα έκτακτα και ανόργανα έξοδα του ΣΕ (παρ. 1, άρθρο 36 του ν. 4370/2016) για το ήταν μηδενικά, ενώ το προηγούμενο έτος είχαν διαμορφωθεί σε 17.622 χιλ. ευρώ. Τα έσοδα από εισφορές βάσει της παρ. 3, άρθρο 36 του ν. 4370/2016, διαμορφώθηκαν σε 136.000 χιλ. ευρώ μειωμένα κατά 12,1% έναντι τακτικών εισφορών ύψους 154.763 χιλ. ευρώ τη χρήση 2016. Οι εισφορές αυτές χρησιμοποιήθηκαν για τη μερική εξόφληση του δανείου που έλαβε το ΣΕ από το ΣΚΚ για τη χρηματοδότηση μέτρων εξυγίανσης. Οι τόκοι επί του δανείου που έχει χορηγηθεί στο ΣΕ από το ΣΚΚ μειώθηκαν κατά 53,2% και διαμορφώθηκαν σε 2.609 χιλ. ευρώ, έναντι ποσού 5.576 χιλ. ευρώ το 2016. Η μείωση οφείλεται κυρίως στην μείωση της ετήσιας απόδοσης των αντίστοιχων διαθεσίμων του ΣΚΚ από τα οποία αντλήθηκε το ποσό του δανείου και στη μεθοδολογία αποπληρωμής του δανείου. Επισημαίνεται ότι το επιτόκιο του δανείου ισούται με την καθαρή μέση ετήσια απόδοση των αντίστοιχων διαθεσίμων από τα οποία αντλήθηκε το δάνειο (λογιστική απόδοση) η οποία ανήλθε σε 0,33%. Τα έσοδα κεφαλαίων στο ΣΕ που προκύπτουν από τα κεφάλαια που τηρούνται στην Τράπεζα της Ελλάδος και εκτοκίζονται με αρνητικό επιτόκιο για το διαμορφώθηκαν σε μείον χίλια ευρώ, στα επίπεδα του προηγούμενου έτους. Ο φόρος εισοδήματος που βαρύνει το ΣΕ ήταν μηδενικός έναντι επιστροφής φόρου ύψους 24 χιλ. ευρώ που προέκυψε το προηγούμενο έτος. Τα έκτακτα και ανόργανα έσοδα / έξοδα του ΣΕ (παρ. 3, άρθρο 36 του ν. 4370/2016) διαμορφώθηκαν σε έσοδα ύψους 21.187 χιλ. ευρώ έναντι εξόδων 13.207 χιλ. ευρώ κατά την προηγούμενη χρήση και αφορούν (α) ποσά που εισπράχτηκαν από προσωρινή διανομή των υπό εκκαθάριση πιστωτικών ιδρυμάτων Proton Bank και T bank, ύψους 11.528 χιλ. ευρώ και 2.659 χιλ. ευρώ αντίστοιχα, καθώς και (β) νέα εκτίμηση ανακτήσιμου ποσού ύψους 7.000 χιλ. ευρώ από τη διαδικασία εκκαθάρισης του υπό ειδική εκκαθάριση πιστωτικού ιδρύματος Proton Bank. Το πλεόνασμα του ΣΕ διαμορφώθηκε σε 154.661 χιλ. ευρώ έναντι πλεονάσματος 120.993 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση. Οι διαθέσιμοι πόροι του ΣΕ ανήλθαν σε 176,5 χιλ. ευρώ (Πίνακας 11) και αποσκοπούν αποκλειστικά στη χρηματοδότηση μέτρων εξυγίανσης για υποκαταστήματα πιστωτικών ιδρυμάτων τρίτων χωρών. 2.5 Τέλος Συμμετοχής Με τον ν. 4370/2016, όπως προαναφέρθηκε, οι λειτουργικές δαπάνες του καλύπτονται με την καταβολή του Τέλους Συμμετοχής από τα πιστωτικά ιδρύματα. Το οριστικό Τέλος Συμμετοχής για το έτος διαμορφώθηκε στο ποσό των 1.154 χιλ. ευρώ. 2.6 Λειτουργικά έξοδα Τα λειτουργικά έξοδα του διαμορφώθηκαν στο ποσό των 1.191 χιλ. ευρώ και παρουσίασαν αύξηση 3%, έναντι ποσού 1.156 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση(πίνακας 3). Η διαμόρφωση των επιμέρους κατηγοριών δαπανών έχει ως εξής: Η δαπάνη «αμοιβές και έξοδα προσωπικούτρίτων» διαμορφώθηκε στο ποσό των 994 χιλ. ευρώ έναντι ποσού 995 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση παρουσιάζοντας μείωση κατά 0,1%. Η εξέλιξη αυτή οφείλεται στη μη ανανέωση εκ μέρους του απασχόλησης προσωπικού με σύμβαση έργου, γεγονός που υπερκάλυψε τις επιπτώσεις της αύξησης ασφαλιστικών εισφορών. Η δαπάνη «παροχές τρίτων» παρουσίασε αύξηση κατά 44,1% και διαμορφώθηκε στο ποσό των 38 χιλ. ευρώ έναντι του ποσού των 27 χιλ. ευρώ. Η εξέλιξη αυτή οφείλεται στην έναρξη, εντός του, συμβολαίου 15

συντήρησης για λογισμικό σύστημα ύψους 11 χιλ. ευρώ. Η δαπάνη «φόροι τέλη» διαμορφώθηκε στο ποσό των 11 χιλ. ευρώ, όπως και την προηγούμενη χρήση. Η δαπάνη «λοιπά λειτουργικά έξοδα» διαμορφώθηκε σε 74 χιλ. ευρώ και παρουσίασε αύξηση κατά 0,6% σε σχέση με την προηγούμενη χρήση. Η δαπάνη «τραπεζικές εργασίες» διαμορφώθηκε στο ποσό των 2 χιλ. ευρώ, όπως και την προηγούμενη χρήση. Η δαπάνη «αποσβέσεις παγίων» ανήλθε σε 55 χιλ. ευρώ παρουσιάζοντας αύξηση κατά 31,4%, έναντι ποσού 42 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση, λόγω της πραγματοποίησης νέων επενδύσεων σε πάγιο εξοπλισμό εντός του. Επισημαίνεται ότι πραγματοποιήθηκαν «επενδυτικές δαπάνες για πάγιο εξοπλισμό» αξίας 35,1 χιλ. ευρώ (Σημείωση 4). Η δαπάνη «προβλέψεις», που αφορά κυρίως τη μεταβολή των υποχρεώσεων του από ενδεχόμενες αποζημιώσεις προσωπικού, διαμορφώθηκε σε 17 χιλ. ευρώ, παρουσιάζοντας αύξηση κατά 366,5% σε σχέση με την προηγούμενη χρήση. Η εξέλιξη αυτή οφείλεται στην ένταξη υπαλληλικού προσωπικού στο μισθολόγιο του καθώς και στην ωρίμανση του χρόνου υπηρεσίας. Η δαπάνη «έκτακτα και ανόργανα έξοδα» ήταν μηδενική έναντι 3 χιλ. ευρώ την προηγούμενη χρήση. 16

ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΠΙΣΤΩΤΙΚΩΝ ΙΔΡΥΜΑΤΩΝ ΠΟΥ ΣΥΜΜΕΤΕΧΟΥΝ ΣΤΟ ΤΗΝ 31.12. Α. Σκέλος Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) και Σκέλος Εξυγίανσης 1 (ΣΕ) Σκέλος Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) 1. Aegean Baltic Bank A.E. 2. Άλφα Τράπεζα Α.Ε. 3. Attica Bank Α.Τ.Ε. 4. Credicom Consumer Finance Τράπεζα Α.Ε. 5. Τράπεζα Eurobank Ergasias A.E. 6. Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε. 7. Επενδυτική Τράπεζα Ελλάδος Α.Ε. 8. Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. 9. Παγκρήτια Συνεταιριστική Τράπεζα Συν. Π.Ε. 10. Συνεταιριστική Τράπεζα Δράμας Συν. Π.Ε. 11. Συνεταιριστική Τράπεζα Ν. Έβρου Συν. Π.Ε. 12. Συνεταιριστική Τράπεζα Ηπείρου Συν. Π.Ε. 13. Συνεταιριστική Τράπεζα Θεσσαλίας Συν.Π.Ε. 14. Συνεταιριστική Τράπεζα Καρδίτσας Συν.Π.Ε. 15. Συνεταιριστική Τράπεζα Πιερίας Ολυμπιακή Πίστη Συν.Π.Ε. 16. Συνεταιριστική Τράπεζα Σερρών Συν.Π.Ε. 17. Συνεταιριστική Τράπεζα Χανίων Συν.Π.Ε. 2 B. ΥΠΟΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ ΠΙΣΤΩΤΙΚΩΝ ΙΔΡΥΜΑΤΩΝ ΜΕ ΕΔΡΑ ΣΕ ΧΩΡΑ ΕΚΤΟΣ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΙΚΗΣ ΕΝΩΣΗΣ 18. Bank of America N.A. 19. Bank Saderat Iran 20. B &N Bank (Public Joint Stock Company) Greek branch 21. T.C. Ziraat Bancasi A.S. Σημειώσεις Πιστωτικά Ιδρύματα ΠΙΣΤΩΤΙΚΑ ΙΔΡΥΜΑΤΑ ΜΕ ΕΔΡΑ ΣΤΗΝ ΕΛΛΑΔΑ 1 2 Ενδεχόμενη εφαρμογή μέτρων εξυγίανσης στα πιστωτικά ιδρύματα με έδρα στην Ελλάδα χρηματοδοτείται από το Ενιαίο Ταμείο Εξυγίανσης (Single Resolution Fund SRF) ενώ στα υποκαταστήματα πιστωτικών ιδρυμάτων με έδρα σε χώρα εκτός της ΕΕ από το ΣΕ του. Αντίστοιχα καταβάλλονται και οι σχετικές εισφορές. Την 25.1.2018 η Συν. Τράπεζα Χανίων Συν. Π.Ε. αποχώρησε από το ΣΚΕ. 17

Πίνακας 1: (ποσά σε χιλιάδες ευρώ) 2016 Μεταβολή /2016 (%) I. ΣΚΕΛΟΣ ΚΑΛΥΨΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ (ΣΚΚ) 44.941 47.412 5,5 α. Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΚΚΚΚ) 10.397 17.560 68,9 1. Έσοδα 27.544 25.312 (8,1) 2. Κόστος συμμετοχής στην εξυγίανση πιστωτικού ιδρύματος (22.490) 3. Κόστος λειτουργίας που βαρύνει το ΚΚΚΚ 2 (51) 4. Φόρος εισοδήματος (8.435) (7.752) (8,1) 5. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα / έξοδα 13.829 β. Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) 1 34.543 29.852 (13,6) 1. Πόροι 34.592 29.852 (13,7) 2. Κόστος λειτουργίας που βαρύνει το ΠΚΚΚ 2 (48) ΙΙ. ΣΚΕΛΟΣ ΚΑΛΥΨΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ (ΣΚΕ) 1 18.817 4.247 (77,4) 1. Πόροι 18.834 4.247 (77,5) 2. Κόστος λειτουργίας που βαρύνει το ΣΚΕ 2 (17) ΙΙI. ΣΚΕΛΟΣ ΕΞΥΓΙΑΝΣΗΣ (ΣΕ) 120.993 154.661 27,8 α. Σκέλος Εξυγίανσης (παρ.1 αρθ. 36 ν.4370/2016) (14.960) 83 1. Εισφορές 97.995 89.232 (8,9) 2. Δεσμεύσεις Πληρωμής (14.377) (13.155) (8,5) 3. Μεταβιβαζόμενες Εισφορές σε τρίτους (110.390) (75.992) (31,2) 4. Κόστος συμμετοχής στην εξυγίανση πιστωτικού ιδρύματος 29.434 5. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα / έξοδα (17.622) 6. Έσοδα Κεφαλαίων (1) β. Σκέλος Εξυγίανσης (παρ.3 αρθ.36 ν.4370/2016) 135.953 154.578 13,7 1. Εισφορές 154.763 136.000 (12,1) 2. Τόκοι δανείου (5.576) (2.609) (53,2) 3. Κόστος λειτουργίας που βαρύνει το ΣΕ 2 (51) 4. Φόρος εισοδήματος 24 6. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 3 (13.207) 21.187 7. Έσοδα Κεφαλαίων (1) ΙV. TEΛΟΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ 1.003 1.154 15,1 V. ΔΑΠΑΝΕΣ 1.156 1.191 3,0 VI. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ (Iα+ΙΙΙ+ΙV V) 2 131.404 172.184 31,0 Σημειώσεις: 1 Το ενεργητικό του ΠΚΚΚ και του ΣΚΕ αποτελεί ενεργητικό των συμμετεχόντων σε αυτά πιστωτικών ιδρυμάτων, κατά το λόγο συμμετοχής τους σε αυτά και αποτελούν μέρος των διαθεσίμων και αντικείμενο διαχείρισης από το προς επίτευξη των σκοπών του. 2 Το οικονομικό αποτέλεσμα του έτους 2016, προσαρμόστηκε, ώστε να καταστεί συγκρίσιμο με αυτό του έτους, συμπεριλαμβάνοντας τα έξοδα του για το α δίμηνο 2016 (ποσού 167 χιλ. ευρώ) τα οποία επιμερίστηκαν μεταξύ του ΣΚΚ και περαιτέρω εντός του ΣΚΚ μεταξύ του ΚΚΚΚ και ΠΚΚΚ, του ΣΚΕ και του ΣΕ. Από την έναρξη του ν.4370/2016 (Μάρτιο 2016) η κάλυψη λειτουργικών δαπανών του γίνεται με την καταβολή από τα πιστωτικά ιδρύματα Τέλους Συμμετοχής. 3 Για το έτος αφορά α) ποσά που εισπράχτηκαν από προσωρινή διανομή των υπό εκκαθάριση πιστωτικών ιδρυμάτωνproton Bank και Tbank,ύψους 11.527,9 χιλιάδες και 2.658,8 χιλιάδες, αντίστοιχα, καθώς και β) εκτίμηση ανακτήσιμου ποσού, ύψους 7.000 χιλιάδες, από τη διαδικασία εκκαθάρισης του υπό ειδική εκκαθάριση πιστωτικού ιδρύματος Proton Bank. 18

Πίνακας 2: Πόρων (ποσά σε χιλιάδες ευρώ) 2016 Μεταβολή 2016/ (%) Ι. ΣΚΕΛΟΣ ΚΑΛΥΨΗΣ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ (ΣΚΚ) 62.136 55.164 (11,2) 1. Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΚΚΚΚ) 27.544 25.312 (8,1) Έσοδα από εισφορές (1) Έσοδα από ετήσιες τακτικές εισφορές (1) Έσοδα κεφαλαίων 27.545 25.312 (8,1) Τόκοι καταθέσεων 28.630 26.736 (6,6) Τόκοι δανείου (1.085) (1.424) 31,3 2. Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) 34.592 29.852 (13,7) Εισφορές (6) Ετήσιες τακτικές εισφορές (6) Πρόσοδοι 34.597 29.852 (13,7) Τόκοι από τη διαχείριση τίτλων (μετά την αφαίρεση των φόρων) (73) Τόκοι καταθέσεων (μετά την αφαίρεση των φόρων) 28.009 25.819 (7,8) Τόκοι δανείου 6.661 4.033 (39,5) ΙI. ΣΚΕΛΟΣ ΚΑΛΥΨΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ (ΣΚΕ) 18.834 4.247 (77,5) Εισφορές 15.315 987 (94) Ετήσιες τακτικές εισφορές 15.315 987 (94) Πρόσοδοι 3.518 3.260 (7,3) Τόκοι καταθέσεων (μετά την αφαίρεση των φόρων) 3.518 3.260 (7,3) ΙII. ΣΚΕΛΟΣ ΕΞΥΓΙΑΝΣΗΣ (ΣΕ) 252.757 225.231 (10,9) Εισφορές 252.758 225.232 (10,9) Εισφορές (παρ.1 αρθ. 36 ν.4370/2016) 97.995 89.232 (8,9) Εισφορές (παρ.3 αρθ.36 ν.4370/2016) 154.763 136.000 (12,1) Έσοδα κεφαλαίων (1) (1) Τόκοι καταθέσεων (1) (1) ΙV. ΤΕΛΟΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ 1.003 1.154 15,1 19

Πίνακας 3: Εξόδων (ποσά σε χιλιάδες ευρώ) 2016 Μεταβολή 2016 (%) Λ Ε Ι Τ Ο Υ Ρ Γ Ι Κ Α Ε Ξ Ο Δ Α 1.156 1.191 3,0 1. Αμοιβές και έξοδα προσωπικού τρίτων 995 994 (0,1) Αποδοχές έμμισθου προσωπικού 757 749 (1,0) Αποδοχές προσωπικού με έμμισθη σχέση εργασίας 747 749 0,3 Αποδοχές προσωπικού με σύμβαση έργου 10 0 Λοιπές παροχές και έξοδα προσωπικού 9 8 (11,0) Δαπάνη επιμόρφωσης προσωπικού 1 (1) Λοιπές παροχές 8 9 6,8 Εργοδοτικές εισφορές 187 196 4,6 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με έμμισθη σχέση εργασίας 177 195 10,3 Εργοδοτικές εισφορές στο ταμείο νομικών 10 0 Αμοιβές και έξοδα τρίτων 42 42 Αμοιβές λοιπών ελευθέρων επαγγελματιών 17 19 16,3 Αμοιβές Δ.Σ 18 15 (15,7) Αμοιβή ορκωτού ελεγκτή 7 7 2. Παροχές τρίτων 27 38 44,1 ΟΤΕ, ΔΕΗ, ταχυδρομικά 19 19 2,8 Ασφάλειες 1 1 Συμβάσεις συντηρήσεις εξοπλισμού 7 18 165,9 3. Φόροι τέλη 11 11 4. Λοιπά λειτουργικά έξοδα 73 74 0,6 Έξοδα ταξιδιών 21 24 12,3 Συνδρομές 19 19 (1,1) Προμήθεια εντύπων και γραφικής ύλης 1 2 63,4 Προμήθεια αναλωσίμων υλικών 11 8 (29,1) Κοινόχρηστες δαπάνες 17 17 Έξοδα Δημοσιεύσεων 3 4 13,0 5. Δαπάνη για τραπεζικές εργασίες 2 2 6. Αποσβέσεις παγίων 42 55 31,4 7. Προβλέψεις 4 17 366,5 8. Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 3 0 20

Πίνακας 4: Πίνακας Μεταβολών Στοιχείων Ενεργητικού (ποσά σε χιλ. ευρώ) ΣΚΚ Διαθέσιμα στη Τράπεζα της Ελλάδος Προθεσμιακές Πίστωση προς ΣΕ 2 Γενικό Σύνολο καταθέσεις ΚΚΚΚ ΠΚΚΚ Σύνολο (1) ΚΚΚΚ ΠΚΚΚ Σύνολο (2) ΚΚΚΚ ΠΚΚΚ Σύνολο (3) [ (1)+(2)+(3)] παρ. 1 αρθ. 36 ν. 4370/2016 Διαθέσιμα στη Τράπεζα της Ελλάδος ΣΕ παρ. 3 αρθ. 36 ν. 4370/2016 Προθεσμιακές Διαθέσιμα στη Τράπεζα της Ελλάδος Σύνολο καταθέσεις ΣΚΕ Διαθέσιμα στη Τράπεζα της Ελλάδος Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου Εισροές από εισφορές Αποπληρωμή κεφαλαίων και τόκων χορηγήσεων από εισφορές Αποπληρωμή κεφαλαίων και τόκων χορηγήσεων από προϊόν εκκαθάρισης Εισροές από Προϊόν Εκκαθάρισης Έσοδα/ Πρόσοδοι Φόρος Εισοδήματος Έξοδα Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου Μεταβολή Περιόδου 244.500,27 620.861,52 865.361,79 1.082.319,34 1.301.393,04 2.383.712,38 379.646,40 607.738,60 987.385,00 4.236.459,17 93,27 0,00 93,27 158.169,34 49.594 207.763,34 1.317,00 1 1.317,00 1.317,00 84 145.381,74 145.465,74 0,00 987 987,00 59.737,37 85.644,37 145.381,74 (71.413,17) (99.033,29) (170.446,46) 25.064,72 0,03 (170.446,46) (170.446,43) 0,00 11.675,80 13.388,92 25.064,72 25.064,72 10.122,00 10.122,00 10.122,00 25.064,75 25.064,75 0,00 (1.106,91) (2.637,73) (3.744,64) 25.330,30 30.455,76 55.786,07 (1.423,90) 4.033,10 2.609,20 54.650,63 (0,82) 0,00 (0,82) 3.702,38 (199,00) 3.503,38 (6.233,04) (6.233,04) (6.233,04) 0 0,00 0,00 (1.191,06) (1.191,06) (1.191,06) 0,00 0,00 318.821,43 717.257,08 1.036.078,51 1.107.649,64 1.331.848,80 2.439.498,45 306.809,33 512.738,41 819.547,74 4.295.124,70 176,48 0,03 176,51 161.871,72 50.382,00 212.253,72 74.321,16 96.395,56 170.716,72 25.330,30 30.455,76 55.786,07 (72.837,07) (95.000,19) (167.837,26) 58.665,53 83,21 0,03 83,24 3.702,38 788,00 4.490,38 * Δεν περιλαμβάνονται οι δεδουλευμένοι και μη απαιτητοί τόκοι (μετά την αφαίρεση των φόρων) ύψους 3.796 χιλ. ευρώ για το ΚΚΚΚ, 5.465 χιλ. ευρώ για το ΠΚΚΚ και 664 χιλ. ευρώ για το ΣΚΕ. Σημειώσεις: 1 Αφορά εισφορές για το Τέλος Συμμετοχής του άρθρου 37 ν. 4370/2016, που χρησιμοποιείται αποκλειστικά για την κάλυψη των ετήσιων λειτουργικών δαπανών του 2 Το ΣΕ ενεργοποιήθηκε αρχικά εντός του 2011 και παρείχε χρηματοδότηση σε πιστωτικά ιδρύματα (βλ. Α, Δ, Ε) κατ εφαρμογή των διατάξεων των άρθρων 63Δ και 63Ε του ν.3601/2007. Το 2015 το ΣΕ παρείχε χρηματοδότηση σε πιστωτικά ιδρύματα (βλ. Β,Γ) κατ' εφαρμογή των διατάξεων των αρθ. 139, 141, 145 και 62 παρ.3 του ν.4261/2014. Για την συγκέντρωση των απαιτούμενων κεφαλαίων το ΣΕ έλαβε πίστωση υπό μορφή δανείου συνολικού ποσού 1.504.732 χιλ. ευρώ από το ΣΚΚ το οποίο ορίστηκε ως πάροχος της πίστωσης με την υπ αριθμόν 9249/9.10.2011 απόφαση του Υπουργού Οικονομικών, η οποία εκδόθηκε στο πλαίσιο της παραγράφου 3 του άρθρου 13Α του ν.3746/2009. Με την ίδια απόφαση ορίζεται ότι το ΔΣ του επιλαμβάνεται των θεμάτων των σχετικών με την παροχή και την αποπληρωμή της πίστωσης. Οι όροι αναλύονται ως εξής: Α B Γ Δ E Ποσό πίστωσης 539.068.943 98.149.147 94.583.000 322.931.057 450.000.000 Ημερομηνία παροχής πίστωσης 12/10/2011 20/4/2015 23/12/2015 12/10/2011 22/12/2011 Περίοδος αποπληρωμής Μέχρι 9/10/2026 Αποπληρώθηκε εντός του 2015 Αποπληρώθηκε εντός του 2016 Μέχρι 9/10/2026 Μέχρι 9/10/2026 Επιτόκιο (καθαρή μέση ετήσιααπόδοση αντίστοιχων διαθεσίμων του ΣΚΚ) 1) Ετήσια απόδοση δείκτη "The Bank of America Merill Lynch EMU Direct Governments, AAA rated, 0 1y" έως 31/12/2016 2) Μεσοσταθμική καθαρή μέση ετήσια απόδοση των κεφαλαίων,είτε είναι επενδυμένα, είτε παραμένουν στους λογαριασμούς του στην Τράπεζα της Ελλάδος, από 1/1/ Ετήσια απόδοση δείκτη "The Bank of America Merill Lynch EMU Direct Governments, AAA rated, 0 1y" Ετήσια απόδοση δείκτη "The Bank of America Merill Lynch EMU Direct Governments, AAA rated, 0 1y" Στην περίπτωση που η απόδοση είναι αρνητική το επιτόκιο θα ανέρχεται σε 0%, σύμφωνα με απόφαση του ΔΣ του. 1) Ετήσια απόδοση δείκτη "The Bank of America Merill Lynch EMU Direct Governments, AAA rated, 0 1y" έως 31/12/2016 2) Μεσοσταθμική καθαρή μέση ετήσια απόδοση των κεφαλαίων,είτε είναι επενδυμένα, είτε παραμένουν στους λογαριασμούς του στην Τράπεζα της Ελλάδος, από 1/1/ Ετήσια απόδοση προθεσμιακών καταθέσεων ΠΚΚΚ Σκοπός πίστωσης Χρηματοδότηση μεταβατικού ΠΙ "Νέα Proton Τράπεζα ΑΕ" Χρηματοδότηση ΠΙ "Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε" στο πλαίσιο της εφαρμογής μέτρων εξυγίανσης στην Πανελλήνια Τράπεζα υπο ειδική εκκαθάριση Χρηματοδότηση ΠΙ "Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος ΑΕ" στο πλαίσιο της εφαρμογής μέτρων εξυγίανσης στην Συνεταιριστική Τράπεζα Πελοποννήσου υπο ειδική εκκαθάριση Χρηματοδότηση μεταβατικού ΠΙ "Νέα Proton Τράπεζα ΑΕ" Χρηματοδότηση ΠΙ «Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε.» στο πλαίσιο της εφαρμογής μέτρων εξυγίανσης στην T Bank Α.Τ.Ε. 21

Πίνακας 5: Εισφορές και έσοδα πρόσοδοι του Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) κατ έτος για την περίοδο 2008 (ποσά σε ευρώ) Αρχική Εισφορά Τακτική Εισφορά Έσοδα Κεφαλαίων και Πρόσοδοι Σύνολο Πόρων 2008 1 595.517 602.108.882 38.045.011 640.749.410 2009 694.980.770 29.700.762 724.681.532 2010 629.300.405 46.138.711 675.439.116 2011 546.816.758 97.356.218 644.172.976 2012 411.121.227 103.963.896 515.085.123 2013 2 87.371.151 98.837.113 186.208.264 2014 6.573.727 63.029.655 69.603.382 2015 21.150 60.530.761 60.551.911 2016 3,4 7.223 62.141.164 62.133.941 0 55.164.204 55.164.204 Σημειώσεις 1 Με το άρθρο 6 του ν. 3714/2008 (ΦΕΚ 231 Α' / 07.11.2008) πενταπλασιάστηκε από το 2008 ο συντελεστής υπολογισμού των εισφορών. 2 Σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ.4γ του ν.3746/2009, το Διοικητικό Συμβούλιο του αποφάσισε στη Συνεδρίασή του της 30ης Σεπτεμβρίου 2013, την αναπροσαρμογή των εισφορών από το 2013, ώστε να αντιστοιχούν μόνο στην μεταβολή των υπολοίπων των καταθέσεων. 3 Σύμφωνα με το άρθρο 25. παρ 4. του ν.4370/2016, τα διαθέσιμα του ΣΚΚ πρέπει να ανέρχονται τουλάχιστον σε ύψος 0,8% επί του ύψους των εγγυημένων καταθέσεων των μελών του ΣΚΚ έως τις 3/7/2024, το οποίο αποτελεί επίπεδο στόχο για τον προσδιορισμό της ετήσιας τακτικής εισφοράς. Από το έτος 2016, τα διαθέσιμα του ΣΚΚ είναι συνεχώς πάνω από το επίπεδοστόχο και δεν καταβάλλονται τακτικές εισφορές από τα συμμετέχοντα πιστωτικά ιδρύματα. 4 Σύμφωνα με τη διάταξη του άρθρου 43 παρ. 4 του ν. 4370/2016, τον Ιούνιο 2016 το μετέφερε εισφορές ύψους 7.223 ευρώ στο σύστημα εγγύησης καταθέσεων της Βουλγαρίας (BDIF) συνέπεια της εξαγοράς του υποκαταστήματος της Άλφα Τράπεζας στη Βουλγαρία από το πιστωτικό ίδρυμα Eurobank Bulgaria AD. Διάγραμμα 1: Εισφορές και έσοδα πρόσοδοι του ΣΚΚ κατ έτος για την περίοδο 2008 Διάγραμμα 1 Eισφορές και έσοδα πρόσοδοι του ΣΚΚ κατ'έτος για την περίοδο 2008 (σε χιλ.ευρώ) 800.000 700.000 Χιλιάδες 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 100.000 Αρχική Εισφορά Τακτική Εισφορά Έσοδα Κεφαλαίων και Πρόσοδοι 22

Πίνακας 6: Συσσωρευμένοι Πόροι του Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΚΚΚΚ) Διάγραμμα 2: Συσσωρευμένοι Πόροι του ΣΚΚ Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) (ποσά σε ευρώ) Σύνολο Συσσωρευμένων Πόρων (ΣΚΚ) 1. 2008 1.100.511.817 481.726.979 1.582.238.796 2. 2009 1.250.750.251 1.044.827.394 2.295.577.646 3. 2010 1.404.496.827 1.568.455.523 2.972.952.350 4. 2011 1.560.947.091 1.904.580.744 3.465.527.835 5. 2012 1.686.321.196 2.294.517.411 3.980.838.607 6. 2013 1.741.287.996 2.425.084.448 4.166.372.444 7. 2014 1.762.956.643 2.468.538.040 4.231.494.683 8. 2015 1.729.355.591 2.502.914.868 4.232.270.459 9. 2016 1.739.766.593 2.537.456.601 4.277.223.194 10. 1.757.290.621 2.567.308.785 4.324.599.405 Σημείωση Συσσωρευμένοι πόροι 1 1 Στους συσσωρευμένους πόρους συμπεριλαμβάνεται το ανεξόφλητο ποσό της πίστωσης που χορήγησε το ΣΚΚ στο ΣΕ το οποίο στις 31.12. ανέρχεται σε 819.547,74 ευρώ. Διάγραμμα 2 Συσσωρευμένοι Πόροι (ΣΚΚ) (σε χιλ. ευρώ) 4.500.000 4.000.000 3.500.000 χιλιαδες 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Κύριο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΚΚΚΚ) Πρόσθετο Κεφάλαιο Κάλυψης Καταθέσεων (ΠΚΚΚ) 23

Πίνακας 7: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του Σκέλους Κάλυψης Καταθέσεων (ΣΚΚ) την 31.12. (ποσά σε ευρώ) 1. Διαθέσιμοι Πόροι ΚΚΚΚ ΠΚΚΚ ΣΥΝΟΛΟ Τίτλοι έκδοσης φορέων της ΕΕ εκτός Ελλάδος και υπερεθνικών οργανισμών 0 0 0 2. Καταθέσεις προθεσμίας¹ 1.111.445.423 1.337.313.290 2.448.758.713 3. Λοιποί πόροι (καταθέσεις όψεως ταμείο) 318.823.879 717.257.081 1.036.080.960 Σημείωση Σύνολο (1+2+3) 1.430.269.302 2.054.570.371 3.484.839.673 1 Περιλαμβάνονται δεδουλευμένοι και μη απαιτητοί τόκοι (μετά την αφαίρεση των φόρων) ύψους 3.795.783 ευρώ για το ΚΚΚΚ και 5.464.483 ευρώ για το ΠΚΚΚ. Διάγραμμα 3: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΚΚΚΚ την 31.12. Διάγραμμα 4: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΠΚΚΚ την 31.12. Διάγραμμα 5: Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΣΚΚ την 31.12. Διάγραμμα 3 Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΚΚΚΚ την 31.12. Λοιποί πόροι (καταθέσεις όψεωςταμείο) 22,29% Καταθέσεις προθεσμίας 77,71% Τίτλοι έκδοσης φορέων της ΕΕ εκτός Ελλάδος και υπερεθνικών οργανισμών 0,00% Διάγραμμα 4 Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΠΚΚΚ την 31.12. Λοιποί πόροι (καταθέσεις όψεωςταμείο) 34,91% Καταθέσεις προθεσμίας 65,09% Τίτλοι έκδοσης φορέων της ΕΕ εκτός Ελλάδος και υπερεθνικών οργανισμών 0,00% Λοιποί πόροι (καταθέσεις όψεωςταμείο) 29,73% Διάγραμμα 5 Ανάλυση Διαθέσιμων Πόρων του ΣΚΚ την 31.12. Τίτλοι έκδοσης φορέων της ΕΕ εκτός Ελλάδος και υπερεθνικών οργανισμών 0,00% Καταθέσεις προθεσμίας 70,27% 24

4,50% 4,00% 3,50% 3,00% 2,50% 2,00% 1,50% 1,00% 0,50% Διάγραμμα6 Μέση καθαρή Απόδοση του συνόλου των τοποθετήσεων του ΣΚΚ του για την περίοδο 2008 4,07% 1,81% 1,99% 3,46% 3,93% 3,15% 1,83% 1,72% 2,33% 1,57% 0,00% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Διάγραμμα 6: Μέση Καθαρή Απόδοση του συνόλου των τοποθετήσεων του ΣΚΚ του για την περίοδο 2008 45 Διάγραμμα 7 Αριθμός Συμμετεχόντων Πιστωτικών Ιδρυμάτων, κατ'έτος στο ΣΚΚ για την περίοδο 2008 40 35 6 5 5 4 30 4 25 20 15 35 35 35 33 29 4 4 4 4 4 10 5 20 19 17 17 17 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Πιστωτικά Ιδρύματα με έδρα στην Ελλάδα Υποκαταστήματα Πιστωτικών Ιδρυμάτων με έδρα σε χώρες εκτός Ευρωπαϊκής Ένωσης Διάγραμμα 7: Αριθμός Συμμετεχόντων Πιστωτικών Ιδρυμάτων, κατ έτος, στο ΣΚΚΚ για την περίοδο 2008 25

Πίνακας 8: Εισφορές και πρόσοδοι του Σκέλους Κάλυψης Επενδύσεων (ΣΚΕ) κατ έτος για την περίοδο 2010 (ποσά σε ευρώ) Τακτική Εισφορά 1 Πρόσοδοι Σύνολο Πόρων 2010 3.402.274 322.098 3.724.372 2011 4.036.819 2.730.846 6.767.665 2012 2.110.255 5.095.064 7.205.319 2013 909 5.027.122 5.028.031 2014 212.259 3.352.908 3.565.167 2015 2.902.822 3.220.050 6.122.872 2016 15.315.405 3.518.444 18.833.849 986.571 3.260.344 4.246.915 Σημείωση 1 Το ΣΚΕ συστάθηκε το 2009, με αρχική εισφορά ύψους 6.250.000 ευρώ και τακτική εισφορά ύψους 160.795.237 ευρώ. Από το 2010, σύμφωνα με την υπ' αριθμόν 31996/Β.1562/22.07.2010 (ΦΕΚ 1186 Β' / 06.08.2010) Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών και έπειτα με το ν.4370/2016 7/3/216, (Α'37), για τον προσδιορισμό της ετήσιας τακτικής εισφοράς λαμβάνεται υπόψη η ετήσια μεταβολή της βάσης υπολογισμού. Διάγραμμα 8: Εισφορές και πρόσοδοι του ΣΚΕ κατ' έτος για την περίοδο 2010 Διάγραμμα 8 Εισφορές και πρόσοδοι του ΣΚΕ κατ'έτος για την περίοδο 2010 (σε χιλ. ευρώ) Χιλιάδες 20000 18000 16000 14000 12000 10000 8000 6000 4000 2000 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Τακτική Εισφορά Πρόσοδοι 26