ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΟ ΜΝΗΜΟΝΙΟ Φεβρουάριος 2019

Transcript

1 ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΟ ΜΝΗΜΟΝΙΟ Φεβρουάριος 2019 του οργανισμού εναλλακτικών επενδύσεων (Ο.Ε.Ε.) ανοικτού τύπου «3K ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΝΑΓΕΝΝΗΣΙΣ (OEE)» που απευθύνεται σε ιδιώτες επενδυτές (αρ. άδειας λειτουργίας από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου AIF32/2014) Ο ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ (O.E.E.) ΣΤΟΝ ΟΠΟΙΟ ΑΝΑΦΕΡΕΤΑΙ ΤΟ ΠΑΡΟΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΟ ΜΝΗΜΟΝΙΟ ΔΕΝ ΣΥΝΙΣΤΑ ΟΣΕΚΑ ΔΗΛΩΣΕΙΣ 1) Ο οργανισμός εναλλακτικών επενδύσεων (Ο.Ε.Ε.) ανοικτού τύπου «3K ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΝΑΓΕΝΝΗΣΙΣ (OEE)» έχει συσταθεί στην Κυπριακή Δημοκρατία και εποπτεύεται από την Κυπριακή Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς. 2) Η επένδυση σε ΟΕΕ δεν έχει εγγυημένη απόδοση και οι προηγούμενες αποδόσεις δεν διασφαλίζουν τις μελλοντικές. 3) Η αξία των επενδύσεων σε μερίδια ΟΕΕ υπόκειται σε αυξήσεις ή μειώσεις, το αρχικό δε ποσό επένδυσης δεν είναι εγγυημένο. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου έχει ελέγξει το περιεχόμενο του παρόντος Πληροφοριακού Μνημονίου μόνο όσον αφορά την κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης των επενδυτών, όπως αυτές καθορίζονται στον περί Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων Νόμο και τις σχετικές Οδηγίες της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Ο έλεγχος αυτός δεν αποτελεί εγγύηση για την απόδοση του Ο.Ε.Ε. 3Κ Investment Partners Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Αμοιβαίων Κεφαλαίων (Αρ.ΓΕΜΗ , Απ. ΥΠΕΘΟ Κ2-7642/ ) Καρνεάδου 25-29, Αθήνα Τηλ.: Fax: Web: Το παρόν πληροφοριακό μνημόνιο έχει συνταχθεί με βάση τον ελληνικό νόμο 4209/2013, τον κυπριακό νόμο με τίτλο «Νόμος που ρυθμίζει τους Οργανισμούς Εναλλακτικών Επενδύσεων και άλλα συναφή θέματα» του 2018 [124(Ι)/2018] και τις σχετικές αποφάσεις της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Κύπρου.

2 Το παρόν πληροφοριακό μνημόνιο και τα συνημμένα σε αυτό παραρτήματα περιέχουν όλες τις απαραίτητες πληροφορίες για τη συμμετοχή επενδυτών στον οργανισμό εναλλακτικών επενδύσεων (ΟΕΕ) με την ονομασία «3K ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΝΑΓΕΝΝΗΣΙΣ (OEE)» που λειτουργεί με τη μορφή του αμοιβαίου κεφαλαίου (εφεξής «Αμοιβαίο Κεφάλαιο»), το οποίο διαχειρίζεται η ανώνυμη εταιρία διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων 3Κ Investment Partners Α.Ε.Δ.Α.Κ. που εδρεύει στην Ελλάδα (Καρνεάδου , Αθήνα) και η οποία έχει λάβει άδεια λειτουργίας και εποπτεύεται από την Ελληνική Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς. Στο παρόν πληροφοριακό μνημόνιο προσαρτάται και αποτελεί αναπόσπαστο μέρος αυτού ο κανονισμός του αμοιβαίου κεφαλαίου «3K ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΝΑΓΕΝΝΗΣΙΣ (OEE)». Το πληροφοριακό μνημόνιο, η τελευταία δημοσιευθείσα ετήσια έκθεση και η τελευταία δημοσιευθείσα εξαμηνιαία έκθεση και τo έντυπο «Βασικές Πληροφορίες για τους Επενδυτές» του Αμοιβαίου Κεφαλαίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα της Εταιρίας στο διαδίκτυο ( και στην ιστοσελίδα της BOC ASSET MANAGEMENT LTD στο διαδίκτυο ( μέσω της οποίας διατίθενται τα μερίδια του Αμοιβαίου Κεφαλαίου στην Κυπριακή Δημοκρατία. Επίσης, τα ανωτέρω έγγραφα βρίσκονται διαθέσιμα (δωρεάν σε έντυπη μορφή) στα γραφεία της BOC ASSET MANAGEMENT LTD (Λεωφόρος Λεμεσού 154, 2025 Στρόβολος, Λευκωσία). Κάθε πληροφορία ή δήλωση που δεν περιέχεται στο παρόν πληροφοριακό μνημόνιο και στον κανονισμό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου που αποτελεί αναπόσπαστο τμήμα του, δεν δεσμεύει την Εταιρία. Το παρόν πληροφοριακό μνημόνιο δεν συνιστά προσφορά ή παρότρυνση για την πραγματοποίηση επενδύσεων όταν τα πρόσωπα που προβαίνουν σε τέτοια προσφορά ή παρότρυνση δεν είναι εξουσιοδοτημένα σχετικά. Οι τιμές των μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου εμφανίζουν διακύμανση και είναι πιθανό να μην υπάρχουν θετικές αποδόσεις. Συνιστάται θερμά, πριν την πραγματοποίηση επένδυσης σε μερίδια του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, να απευθύνεστε στον επενδυτικό σας σύμβουλο. Εφιστάται η προσοχή των επενδυτών στο γεγονός ότι η καθαρή αξία του ενεργητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου πιθανολογείται ότι θα εμφανίζει υψηλή αστάθεια λόγω της σύνθεσης του χαρτοφυλακίου του. 2

3 3 ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ ΟΡΙΣΜΟΙ Η ΕΤΑΙΡΙΑ ΓΕΝΙΚΑ Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας Στελέχωση Εταιρίας / Αρμοδιότητες Επενδυτική Επιτροπή ΟΣΕΚΑ και Ο.Ε.Ε Επενδυτική Επιτροπή χαρτοφυλακίων ιδιωτών πελατών Ορκωτοί Ελεγκτές Αμοιβαίου Κεφαλαίου Μέτοχοι της Εταιρίας Μετοχικό κεφάλαιο και ίδια κεφάλαια της Εταιρίας Διαχείριση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου (ΟΕΕ) Εξυπηρέτηση μεριδιούχων Περίληψη πολιτικής αποδοχών της Εταιρίας Δίκτυο διάθεσης μεριδίων Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ανατεθείσες λειτουργίες από την Εταιρία προς τρίτους ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ Γενικά Καθήκοντα Θεματοφύλακα Ανάθεση λειτουργιών σε τρίτους Ευθύνη Θεματοφύλακα ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΚΙΝΔΥΝΩΝ/ ΜΕΘΟΔΟΙ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ / ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑΣ/ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΠΟΛΙΤΙΚΗ/ ΜΕΡΙΔΙΑ/ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΚΙΝΔΥΝΩΝ/ ΜΕΘΟΔΟΙ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΟΙ ΣΤΟΧΟΙ, ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΑ ΌΡΙΑ ΤΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ TΑ ΜΕΡΙΔΙΑ Γενικά/ εφαρμοστέο δίκαιο/ δικαιοδοσία/ δίκαιη μεταχείριση των μεριδιούχων Απόδειξη Συμμετοχής Δικαιώματα κατόχου επί μεριδίων Αρχικό ενεργητικό και τιμή μεριδίου κατά τη σύσταση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΕΣ ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΗΣΗΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ Διαδικασία Συμμετοχής Δημοσίευση τιμών μεριδίων Αμοιβαίου Κεφαλαίου- Τιμή διάθεσης ΕΞΑΓΟΡΑ ΜΕΡΙΔΙΩΝ Διαδικασία Εξαγοράς Τιμή εξαγοράς Αναστολή εξαγοράς μεριδίων MARKET TIMING LATE TRADING ΚΑΝΟΝΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΤΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΤΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΚΑΙ ΙΣΤΟΡΙΚΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΤΟ ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΚΑΙ Η ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙΔΙΟΥ Γενικά ΙΣΤΟΡΙΚΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ - ΈΞΟΔΑ - ΑΜΟΙΒΕΣ ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ ΠΟΥ ΕΠΙΒΑΡΥΝΟΥΝ ΤΟΥΣ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΟΥΣ ΤΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ, ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΑ ΕΞΟΔΑ ΠΟΥ ΕΠΙΒΑΡΥΝΟΥΝ ΤΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Αμοιβές Εταιρίας Προμήθεια θεματοφυλακής Άλλες Δαπάνες και έξοδα ΦΟΡΟΛΟΓΙΑ ΛΟΙΠΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ... 32

4 ΓΕΝΙΚΗ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ Η 3K INVESTMENT PARTNERS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡEΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (εφεξής «Εταιρία»), η οποία διαχειρίζεται το Αμοιβαίο Κεφάλαιο, αποτελεί ανώνυμη εταιρία διαχείρισης ΟΣΕΚΑ και εταιρία διαχείρισης οργανισμών εναλλακτικών επενδύσεων (Α.Ε.Δ.Ο.Ε.Ε.), η οποία εδρεύει στην Ελλάδα (Αθήνα), έχει λάβει τις απαιτούμενες άδειες και εποπτεύεται από την αρμόδια εποπτική αρχή του κράτους καταγωγής της, ήτοι από την Ελληνική Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (ιστοσελίδα εποπτικής αρχής: Καθήκοντα Θεματοφύλακα του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ασκεί το πιστωτικό ίδρυμα με την επωνυμία «Eurobank Cyprus Ltd» που εδρεύει στην Δημοκρατία Αρχιεπισκόπου Μακαρίου Λευκωσία και εποπτεύεται από την Κεντρική Τράπεζα Κύπρου. Τα μερίδια του Αμοιβαίου Κεφαλαίου διατίθενται: α) στην Ελλάδα απευθείας από την Εταιρία μέσω πιστοποιημένων πωλητών της και β) στην Κυπριακή Δημοκρατία μέσω πιστοποιημένων πωλητών της εταιρίας περιορισμένης ευθύνης με την επωνυμία «BOC ASSET MANAGEMENT LTD» που εδρεύει στην Κυπριακή Δημοκρατία Λεωφόρος Λεμεσού 154, 2025 Στρόβολος, Λευκωσία, (Α.Φ.Μ T, Αρ.Καταχ. HE ), η οποία έχει λάβει τη με αρ. ΕΔ ΟΣΕΚΑ 5/78/2012, άδεια και εποπτεύεται από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου. Πριν την υποβολή αίτησης συμμετοχής στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο, συνιστάται προσεκτική ανάγνωση του Εντύπου Βασικές Πληροφορίες για τους Επενδυτές, του παρόντος Πληροφοριακού Μνημονίου και του κανονισμού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, που αποτελεί αναπόσπαστο τμήμα του παρόντος Πληροφοριακού Μνημονίου, και λήψη υπόψη της τελευταίας Ετήσιας και της τελευταίας Εξαμηνιαίας έκθεσης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Αντίτυπα αυτών των εντύπων βρίσκονται αναρτημένα στην ιστοσελίδα της εταιρίας 3K Investment Partners ΑΕΔΑΚ ( στην ιστοσελίδα της BOC ASSET MANAGEMENT LTD ( και διατίθενται στα γραφεία της Εταιρίας (έδρα Καρνεάδου 25-29, Αθήνα, Ελλάδα) και της BOC ASSET MANAGEMENT LTD (έδρα Λεωφόρος Λεμεσού 154, 2025 Στρόβολος, Λευκωσία), μέσω της οποίας διατίθενται τα μερίδια του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σε επενδυτές στη Δημοκρατία. Η υποβολή αιτήσεων συμμετοχής είναι δυνατή μόνο βάσει των όρων και διαδικασιών που περιγράφονται στο παρόν πληροφοριακό μνημόνιο και στον κανονισμό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Η Εταιρία δηλώνει ότι δεν έχει πραγματοποιηθεί καμιά ενέργεια, προβλεπόμενη από τον νόμο του 1940 ("Investment Company Act" ή "νόμος για τις εταιρίες επενδύσεων"), από τις τροποποιήσεις του, από τον νόμο του 1933 σχετικά με τις κινητές αξίες, από τις τροποποιήσεις του ή από οποιονδήποτε άλλο νόμο για τις κινητές αξίες, με σκοπό την καταχώρηση της Εταιρίας ή του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ενώπιον της "Securities and Exchange Commission" (αμερικανικής "επιτροπής κεφαλαιαγοράς"). Συνεπώς, το παρόν έγγραφο δεν μπορεί να εισαχθεί, διαβιβαστεί ή διανεμηθεί στις ΗΠΑ ή σε εδάφη ή κτήσεις τους ή να επιδοθεί σε οποιοδήποτε "πρόσωπο των ΗΠΑ" (US person) (σε μόνιμους κατοίκους ΗΠΑ, εταιρίες ή συνεταιρισμούς ΗΠΑ ή οποιαδήποτε άλλα νομικά πρόσωπα που έχουν ιδρυθεί σύμφωνα με τη νομοθεσία των ΗΠΑ ή διέπονται από αυτή). Η Εταιρία δηλώνει ότι πληροφορίες και στοιχεία των μεριδιούχων που συλλέγονται στο πλαίσιο συμμετοχής τους στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο, ενδέχεται, εφόσον συντρέχει περίπτωση, να διαβιβαστούν στην αρμόδια αρχή του Υπουργείου Οικονομικών Ελλάδος ή/ και στην αρμόδια Κυπριακή αρχή και να ανταλλάσσονται με τις αρμόδιες φορολογικές αρχές άλλου κράτους/κρατών, όπου διατηρούν τη φορολογική κατοικία τους, σύμφωνα με τις διατάξεις του ελληνικού ν. 4378/2016 ή της σχετικής κυπριακής νομοθεσίας, αντίστοιχα, των ισχυόντων κανονισμών του ΟΟΣΑ και των διακρατικών συμφωνιών για την ανταλλαγή πληροφοριών στον 4

5 φορολογικό τομέα, συμπεριλαμβανομένης της διακρατικής συμφωνίας μεταξύ της Ελλάδας και των Η.Π.Α. για τη «Φορολογική Συμμόρφωση των Λογαριασμών της Αλλοδαπής» (FATCA). Διευκρινίζεται ότι οι πληροφορίες και τα στοιχεία που συλλέγονται και ενδέχεται να διαβιβάζονται, με βάση τα ανωτέρω, στο πλαίσιο της αυτόματης ανταλλαγής πληροφοριών, τηρούνται και φυλάσσονται από την Εταιρία ή/ και την BOC ASSET MANAGEMENT LTD, μέσω της οποίας διατίθενται τα μερίδια του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σε επενδυτές στη Δημοκρατία, σε ασφαλές περιβάλλον, αποκλειστικά και μόνο για τον σκοπό για τον οποίο προορίζονται, δηλαδή την προσήκουσα ετήσια διαβίβασή τους στην αρμόδια αρχή και για το χρονικό διάστημα που απαιτείται για την επίτευξη του εν λόγω σκοπού και, σε κάθε περίπτωση, σύμφωνα με τις διατάξεις περί παραγραφής της ισχύουσας φορολογικής νομοθεσίας. ΕΠΕΞΕΡΓΑΣΙΑ ΔΕΔΟΜΕΝΩΝ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΧΑΡΑΚΤΗΡΑ Η Εταιρία επεξεργάζεται δεδομένα προσωπικού χαρακτήρα (εφεξής «Προσωπικά Δεδομένα») των μεριδιούχων του οργανισμού εναλλακτικών επενδύσεων (ΟΕΕ) με την ονομασία «3K ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΝΑΓΕΝΝΗΣΙΣ (OEE)» που λειτουργεί με τη μορφή του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, καθώς και άλλων σχετιζόμενων με τις συμμετοχές στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο προσώπων (εφεξής συνολικά «Υποκείμενα των Δεδομένων»), τα οποία έχουν υποβληθεί ή πρόκειται να υποβληθούν από τα ίδια τα Υποκείμενα των Δεδομένων ή από τους νόμιμους εκπροσώπους τους ή τρίτα, φυσικά ή νομικά πρόσωπα ή από φορείς του δημοσίου ή που προέρχονται από δημόσια προσβάσιμες πηγές ή/και αρχεία, εφόσον είναι απαραίτητα για τους σκοπούς της επεξεργασίας. Ως «δεδομένο προσωπικού χαρακτήρα» νοείται κάθε πληροφορία που αφορά ταυτοποιημένο ή ταυτοποιήσιμο φυσικό πρόσωπο («υποκείμενο των δεδομένων») και ταυτοποιήσιμο φυσικό πρόσωπο είναι εκείνο του οποίου η ταυτότητα μπορεί να εξακριβωθεί, άμεσα ή έμμεσα. Ως «επεξεργασία» νοείται κάθε πράξη ή σειρά πράξεων που πραγματοποιείται με ή χωρίς τη χρήση αυτοματοποιημένων μέσων σε δεδομένα προσωπικού χαρακτήρα ή σε σύνολα δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα, όπως η συλλογή, η καταχώριση, η οργάνωση, η διάρθρωση, η αποθήκευση, η προσαρμογή ή η μεταβολή, η ανάκτηση, η αναζήτηση πληροφοριών, η χρήση, η κοινολόγηση με διαβίβαση, η διάδοση ή κάθε άλλη μορφή διάθεσης, η συσχέτιση ή ο συνδυασμός, ο περιορισμός, η διαγραφή ή η καταστροφή των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα που έχουν περιέλθει ή θα περιέλθουν σε γνώση της Εταιρίας, τόσο στο πλαίσιο των συναλλακτικών της σχέσεων με τους μεριδιούχους όσο και στο πλαίσιο πληροφόρησης που η Εταιρία λαμβάνει από τρίτα, φυσικά ή νομικά, πρόσωπα ή φορείς του δημοσίου τομέα, κατά την άσκηση των νομίμων δικαιωμάτων των ίδιων ή της Εταιρίας. Οι σκοποί της διενεργούμενης από την Εταιρία επεξεργασίας Προσωπικών Δεδομένων των μεριδιούχων είναι οι ακόλουθοι: α) η εξυπηρέτηση, υποστήριξη και παρακολούθηση της συμμετοχής των μεριδιούχων στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο, βάσει των υποβαλλόμενων από αυτούς αιτήσεων συμμετοχής, εξαγοράς και εξαγοράς - επανεπένδυσης, β) η καταχώριση, καταγραφή και αρχειοθέτηση των πάσης φύσεως εντολών, αιτήσεων και αιτημάτων των μεριδιούχων προς την Εταιρία που δίδονται εγγράφως, ηλεκτρονικά ή τηλεφωνικά, στο πλαίσιο συμμετοχής τους στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο, 5

6 γ) η - στα πλαίσια της διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου - εκπλήρωση των απορρεουσών από το εκάστοτε ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο υποχρεώσεων της Εταιρίας, καθώς και η συμμόρφωσή της με αποφάσεις των αρμόδιων εποπτικών, διοικητικών, δημόσιων και δικαστικών - εισαγγελικών Αρχών και Υπηρεσιών, δ) η ικανοποίηση των πάσης φύσεως απευθυνόμενων προς την Εταιρία αιτημάτων μεριδιούχων ή η εξέταση παραπόνων μεριδιούχων και ε) η αποστολή έντυπων και ηλεκτρονικών μηνυμάτων από την Εταιρία προς τους μεριδιούχους για διαφημιστικούς/προωθητικούς λόγους, εφόσον αυτοί έχουν προηγουμένως χορηγήσει στην Εταιρία ειδική και ρητή προς τούτο συγκατάθεση. Ως Υπεύθυνη Επεξεργασίας των Προσωπικών Δεδομένων, η Εταιρία λαμβάνει κάθε απαραίτητο μέτρο, ώστε να συμμορφώνεται σε διαρκή βάση με τις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΕ) 2016/679 «για την προστασία των φυσικών προσώπων έναντι της επεξεργασίας των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα και για την ελεύθερη κυκλοφορία των δεδομένων αυτών και την κατάργηση της οδηγίας 95/46/ΕΚ» (Γενικός Κανονισμός Προστασίας των Δεδομένων, εφεξής «ΓΚΠΔ») και το ισχύον στην Ελλάδα σχετικό νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο, συμπεριλαμβανομένων των εκδιδόμενων από την Αρχή Προστασίας Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα αποφάσεων, εγκυκλίων, απόψεων και εν γένει πράξεων. Εξάλλου, η εταιρία περιορισμένης ευθύνης με την επωνυμία «BOC ASSET MANAGEMENT LTD», η οποία έχει αναλάβει τη διάθεση των μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου στην Κυπριακή Δημοκρατία μέσω πιστοποιημένων πωλητών της, στο μέτρο που λειτουργεί ως Υπεύθυνη Επεξεργασίας Προσωπικών Δεδομένων, λαμβάνει επίσης κάθε απαραίτητο μέτρο, ώστε να συμμορφώνεται σε διαρκή βάση με τις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΕ) 2016/679 και το ισχύον στην Δημοκρατία σχετικό νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο. Στις περιπτώσεις δε που η ανωτέρω εταιρία αναλαμβάνει την - για λογαριασμό της 3Κ Investment Partners διενέργεια επεξεργασίας δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα ως εκτελούσα την επεξεργασία, παρέχει επαρκείς διαβεβαιώσεις για την εφαρμογή κατάλληλων τεχνικών και οργανωτικών μέτρων, κατά τρόπο ώστε η επεξεργασία να πληροί τις απαιτήσεις του ΓΚΠΔ και του εκάστοτε ισχύοντος νομοθετικού και κανονιστικού πλαισίου, καθώς και να διασφαλίζεται η προστασία των δικαιωμάτων των υποκειμένων των δεδομένων. Επιπρόσθετα, δεδομένου ότι τα Προσωπικά Δεδομένα που επεξεργάζεται η Εταιρία, περιορίζονται στα απολύτως απαραίτητα για την επίτευξη των σκοπών της επεξεργασίας, ενδεχόμενη άρνηση των επενδυτών να τα παράσχουν στην Εταιρία συνεπάγεται αδυναμία απόκτησης συμμετοχής τους στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο. Αποδέκτες των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα των Υποκειμένων μπορεί να είναι: i) κάθε πιστωτικό ίδρυμα που εκτελεί καθήκοντα θεματοφύλακα/υποθεματοφύλακα του υπό τη διαχείριση της Εταιρίας Αμοιβαίου Κεφαλαίου, οι εκάστοτε οριζόμενοι διαμεσολαβητές/υπο-διαμεσολαβητές για τη διάθεση μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, καθώς και τρίτα πρόσωπα πάροχοι στα οποία η Εταιρία έχει - δυνάμει σχετικής σύμβασης - αναθέσει την άσκηση λειτουργιών της στο πλαίσιο της διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, ii) τρίτα πρόσωπα στα οποία η Εταιρία έχει αναθέσει, μερικά ή ολικά, την - για λογαριασμό της - εκτέλεση λειτουργιών της επεξεργασίας των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα προς τον σκοπό της καλύτερης εξυπηρέτησης της διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, καθώς και της συμμόρφωσής της με το εκάστοτε ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο, iii) τρίτα πρόσωπα με τα οποία η Εταιρία συνεργάζεται κατά την άσκηση των δραστηριοτήτων της, με σκοπό την εκπλήρωση των υποχρεώσεών της στο πλαίσιο της διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, iv) κάθε πρόσωπο στο 6

7 οποίο η διαβίβαση επιβάλλεται να διενεργηθεί, δυνάμει του ισχύοντος νομοθετικού και κανονιστικού πλαισίου ή βάσει δικαστικής απόφασης και v) οι αρμόδιες για τον έλεγχο και τη λειτουργία τόσο του Αμοιβαίου Κεφαλαίου όσο και της ίδιας της Εταιρίας εποπτικές αρχές, καθώς και εν γένει οποιαδήποτε δημόσια, διοικητική, εποπτική, δικαστική, εισαγγελική ή άλλη Αρχή και Υπηρεσία, κατά την άσκηση των νόμιμων καθηκόντων της. Στις περιπτώσεις που η Εταιρία αναθέτει σε τρίτο την - για λογαριασμό της διενέργεια επεξεργασίας δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα (Εκτελών την επεξεργασία), χρησιμοποιεί μόνο πρόσωπα που παρέχουν επαρκείς διαβεβαιώσεις για την εφαρμογή κατάλληλων τεχνικών και οργανωτικών μέτρων, κατά τρόπο ώστε η επεξεργασία να πληροί τις απαιτήσεις του ΓΚΠΔ και του εκάστοτε ισχύοντος νομοθετικού και κανονιστικού πλαισίου, καθώς και να διασφαλίζεται η προστασία των δικαιωμάτων των υποκειμένων των δεδομένων. Η κατά τα ανωτέρω ανάθεση λαμβάνει χώρα δυνάμει έγγραφης σύμβασης που υπογράφεται μεταξύ της Εταιρίας και του εκτελούντος την επεξεργασία, η οποία δεσμεύει τον τελευταίο απέναντι στην Εταιρία και καθορίζει κατ ελάχιστο, μεταξύ άλλων, το αντικείμενο και τη διάρκεια της επεξεργασίας, τη φύση και τον σκοπό της επεξεργασίας, το είδος των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα και τις κατηγορίες των υποκειμένων των δεδομένων, καθώς και τις υποχρεώσεις και τα δικαιώματα της Εταιρίας ως υπευθύνου επεξεργασίας. Η διαβίβαση των Προσωπικών Δεδομένων προς τρίτη χώρα ή διεθνή οργανισμό μπορεί να πραγματοποιηθεί μόνο εφόσον διασφαλίζεται επαρκές επίπεδο προστασίας από την τρίτη χώρα ή τον διεθνή οργανισμό. Σε διαφορετική περίπτωση, η Εταιρία δύναται να διαβιβάσει δεδομένα προσωπικού χαρακτήρα σε τρίτη χώρα ή διεθνή οργανισμό, μόνο υπό τις αυστηρά προβλεπόμενες στον ΓΚΠΔ προϋποθέσεις. Τα Προσωπικά Δεδομένα τηρούνται και φυλάσσονται από την Εταιρία σε ασφαλές περιβάλλον, αποκλειστικά και μόνο για τους σκοπούς για τους οποίους προορίζονται και μόνο για όσο χρονικό διάστημα απαιτείται για την επίτευξη των εν λόγω σκοπών, με την επιφύλαξη των ειδικότερων προβλεπόμενων από την ισχύουσα νομοθεσία. Σε κάθε περίπτωση, τα Προσωπικά Δεδομένα τηρούνται για χρονικό διάστημα είκοσι (20) ετών από την - με οποιονδήποτε τρόπο - λήξη της συμβατικής σχέσης μεταξύ Εταιρίας και μεριδιούχου ή από την ολική εκ μέρους του μεριδιούχου εξαγορά των μεριδίων του υπό τη διαχείριση της Εταιρίας Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Τα ανωτέρω χρονικά όρια δεν ισχύουν σε περίπτωση δικαστικών διενέξεων, οπότε ο προβλεπόμενος χρόνος τήρησης των δεδομένων επεκτείνεται έως την έκδοση αμετάκλητης δικαστικής απόφασης. Τα Υποκείμενα των Δεδομένων έχουν τα εξής δικαιώματα: α) Δικαίωμα ενημέρωσης και πρόσβασης στα δεδομένα τους και λήψης πληροφοριών για αυτά, καθώς και για την προέλευσή τους, τους σκοπούς επεξεργασίας τους, τους αποδέκτες ή τις κατηγορίες αποδεκτών τους και το χρονικό διάστημα αποθήκευσής τους, β) Δικαίωμα διόρθωσης ανακριβών δεδομένων τους και συμπλήρωσης ελλιπών δεδομένων τους, γ) Δικαίωμα διαγραφής των δεδομένων τους, με την επιφύλαξη, ωστόσο, των υποχρεώσεων και των νομίμων δικαιωμάτων της Εταιρίας προς διακράτησή τους για ελάχιστο συγκεκριμένο χρονικό διάστημα, δυνάμει του εκάστοτε ισχύοντος νομοθετικού και κανονιστικού πλαισίου, 7

8 δ) Δικαίωμα περιορισμού της επεξεργασίας των δεδομένων τους εφόσον, είτε αμφισβητείται η ακρίβειά τους είτε η επεξεργασία τους είναι παράνομη είτε δεν συντρέχει πλέον ο σκοπός της επεξεργασίας και υπό την προϋπόθεση ότι δεν υφίσταται νόμιμος λόγος για τη διακράτησή τους, ε) Δικαίωμα φορητότητας των δεδομένων τους σε άλλον υπεύθυνο επεξεργασίας, υπό την προϋπόθεση ότι η επεξεργασία βασίζεται σε συγκατάθεση του πελάτη και διενεργείται με αυτοματοποιημένα μέσα, λαμβανομένου υπόψη ότι η ικανοποίηση του εν λόγω δικαιώματος τελεί υπό την επιφύλαξη των νομίμων δικαιωμάτων και υποχρεώσεων της Εταιρίας για διακράτηση των δεδομένων και εκπλήρωση καθήκοντός της προς το δημόσιο συμφέρον και στ) Δικαίωμα εναντίωσης στην επεξεργασία των δεδομένων τους για λόγους που σχετίζονται με την ιδιαίτερη κατάστασή τους, στις περιπτώσεις όπου τα δεδομένα υφίστανται επεξεργασία για την εκπλήρωση καθήκοντος που εκτελείται προς το δημόσιο συμφέρον ή για τους σκοπούς των εννόμων συμφερόντων που επιδιώκει η Εταιρία ή τρίτο μέρος. Επιπλέον, τα Υποκείμενα δύνανται να ανακαλέσουν οποτεδήποτε ενδεχόμενη συγκατάθεση που έχουν χορηγήσει προς την Εταιρία για επεξεργασία Προσωπικών Δεδομένων τους, καθώς και να απευθυνθούν οποτεδήποτε για κάθε σχετιζόμενο με τα Προσωπικά τους Δεδομένα ζήτημα στην Αρχή Προστασίας Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα, (Λ. Κηφισίας 1-3, Αθήνα / contact@dpa.gr), καθώς και να υποβάλουν καταγγελία σε αυτήν. Η Εταιρία έχει ορίσει Υπεύθυνο Προστασίας Δεδομένων, ο οποίος συμμετέχει δεόντως και εγκαίρως σε όλα τα ζητήματα που σχετίζονται με την προστασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα. Τα αιτήματα των Υποκειμένων των Δεδομένων σχετικά με τα προσωπικά τους δεδομένα και την άσκηση των δικαιωμάτων τους υποβάλλονται στον Υπεύθυνο Προστασίας Δεδομένων της Εταιρίας στην ηλεκτρονική διεύθυνση dpo@3kip.gr ή εγγράφως στα γραφεία της Εταιρίας (Καρνεάδου 25-29, Αθήνα), υπόψη του Υπεύθυνου Προστασίας Δεδομένων. Αναλυτική ενημέρωση σχετικά με την εκ μέρους της Εταιρίας επεξεργασία των Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα των επενδυτών στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο και, ειδικότερα, σχετικά με το είδος των Προσωπικών Δεδομένων που επεξεργάζεται, τη νομιμότητα και τους σκοπούς της επεξεργασίας, τα πρόσωπα στα οποία τα δεδομένα μπορεί να διαβιβαστούν, τον τρόπο και το χρονικό διάστημα φύλαξής τους, καθώς και σχετικά με τα δικαιώματά τους ως υποκειμένων των εν λόγω δεδομένων, είναι διαθέσιμη χωρίς χρέωση στην έδρα της Εταιρίας (Καρνεάδου 25-29, Αθήνα), στα καταστήματα του δικτύου διάθεσης μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και στην ιστοσελίδα της Εταιρίας όπου βρίσκονται αναρτημένα τα έντυπα «ΕΝΤΥΠΟ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗΣ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΕΞΕΡΓΑΣΙΑ ΔΕΔΟΜΕΝΩΝ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΧΑΡΑΚΤΗΡΑ» και «ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΠΡΟΣΤΑΣΙΑΣ ΔΕΔΟΜΕΝΩΝ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΧΑΡΑΚΤΗΡΑ» της Εταιρίας, όπως εκάστοτε ισχύουν. Τα ανωτέρω έγγραφα υπόκεινται σε μονομερή τροποποίηση από την Εταιρία κατά την απόλυτη διακριτική της ευχέρεια, αναρτώνται δε αμέσως μετά από κάθε επικαιροποίησή τους στην ιστοσελίδα της Εταιρίας. Με την απόκτηση μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, οι μεριδιούχοι, ως Υποκείμενα των Προσωπικών Δεδομένων, αναγνωρίζουν ότι - πριν την υποβολή της αίτησης συμμετοχής τους στα Αμοιβαία Κεφάλαια - τους παρασχέθηκε από την Εταιρία «ΕΝΤΥΠΟ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗΣ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΕΞΕΡΓΑΣΙΑ ΔΕΔΟΜΕΝΩΝ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΧΑΡΑΚΤΗΡΑ» που τους γνωστοποιήθηκε ότι βρίσκεται αναρτημένο στην ιστοσελίδα της Εταιρίας, τους όρους του οποίου έχουν λάβει γνώση, κατανοούν, αποδέχονται και οι οποίοι αποτελούν αναπόσπαστο 8

9 μέρος της υποβαλλόμενης από αυτούς αίτησης συμμετοχής στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο. 9

10 10 Ορισμοί Θεματοφύλακας ΟΕΕ Εποπτεύουσα Αρχή του Αμοιβαίου Κεφαλαίου Εταιρία Το πιστωτικό ίδρυμα που εδρεύει στην Δημοκρατία ή σε άλλο κράτος μέλος και ασκεί δραστηριότητες μέσω υποκαταστήματος στην Δημοκρατία και το οποίο ασκεί τα καθήκοντα και τις αρμοδιότητες που προβλέπονται στον περί Διαχειριστών Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων Νόμο του 2013, όπως εξειδικεύονται στα άρθρα 85επ. του Κανονισμού (ΕΕ) 231/2013, υπόκειται δε και στις διατάξεις των άρθρων 28(3) [ανάθεση καθηκόντων], 30(2) [ευθύνη θεματοφύλακα] και 32 έως 34 του κυπριακού νόμου με τίτλο «Νόμος που ρυθμίζει τους Οργανισμούς Εναλλακτικών Επενδύσεων και άλλα συναφή θέματα» του 2018 [124(Ι)/2018] (εφεξής «Νόμος») [παραίτηση θεματοφύλακα, αντικατάσταση θεματοφύλακα και παύση θεματοφύλακα]. Ως θεματοφύλακας του Αμοιβαίου Κεφαλαίου έχει οριστεί το πιστωτικό ίδρυμα με την επωνυμία Eurobank Cyprus Ltd» που εδρεύει στην Δημοκρατία Αρχιεπισκόπου Μακαρίου Λευκωσία. Ως ΟΕΕ νοείται ο οργανισμός συλλογικών επενδύσεων που: α) συγκεντρώνει κεφάλαια από αριθμό επενδυτών με σκοπό την επένδυσή τους σύμφωνα με καθορισμένη επενδυτική πολιτική, προς όφελος αυτών των επενδυτών και β) δεν έχει άδεια λειτουργίας ΟΣΕΚΑ του άρθρου 5 της οδηγίας 2009/65/ΕΚ. Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο αποτελεί ΟΕΕ κατά την προαναφερόμενη έννοια. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου -ιστοσελίδα εποπτεύουσας αρχής GR/home/ Η Ανώνυμη Εταιρία με την επωνυμία 3K INVESTMENT PARTNERS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡEΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ, η οποία αποτελεί ανώνυμη εταιρία διαχείρισης ΟΣΕΚΑ και εταιρία διαχείρισης οργανισμών εναλλακτικών επενδύσεων (Α.Ε.Δ.Ο.Ε.Ε.), εδρεύει στην Ελλάδα (Αθήνα), έχει λάβει τις απαιτούμενες άδειες και εποπτεύεται από την αρμόδια εποπτική αρχή του κράτους καταγωγής της, ήτοι από την Ελληνική Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, λειτουργεί δε σύμφωνα με τον ελληνικό νόμο 4209/2013. H Εταιρία, συστάθηκε νόμιμα σύμφωνα με τη σχετική νομοθεσία της Ελλάδας, με την υπ αριθμό Κ2-7642/ απόφαση του Ελληνικού Υπουργείου Ανάπτυξης (Εμπορίου), είναι δε καταχωρημένη στο Γενικό Εμπορικό Μητρώο που τηρείται στην Ελλάδα με αριθμό Γ.Ε.ΜΗ (πρώην Αρ. Μ.Α.Ε: 22671/06/Β/90/27). Η Εταιρία, δυνάμει της με αρ. 3/788/ άδειας λειτουργίας ΑΕΔΟΕΕ που έχει λάβει από την Ελληνική Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς για την παροχή υπηρεσιών διαχείρισης άλλων οργανισμών συλλογικών επενδύσεων, που δεν καλύπτονται από την Οδηγία 2009/65/ΕΚ,

11 11 σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 6 παρ. 2β) του ελληνικού νόμου 4209/2013, έχει αναλάβει τη διαχείριση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου κατά την έννοια του άρθρου 6 εδάφιο 2 στοιχείο β) του ελληνικού νόμου 4209/2013. Αμοιβαίο Κεφάλαιο Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο με την ονομασία «3K ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΝΑΓΕΝΝΗΣΙΣ (OEE)», το οποίο: α) αποτελεί οργανισμό εναλλακτικών επενδύσεων (μη ΟΣΕΚΑ) ανοικτού τύπου με κράτος μέλος καταγωγής τη Δημοκρατία, ο οποίος λειτουργεί με ένα επενδυτικό τμήμα και έχει λάβει άδεια λειτουργίας ως οργανισμός εναλλακτικών επενδύσεων (ΟΕΕ) σύμφωνα με το Κεφάλαιο 2 του Μέρους ΙΙ του περί Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων Νόμου του 2014, ο οποίος έχει πλέον αντικατασταθεί από τον νόμο με τίτλο «Νόμος που ρυθμίζει τους Οργανισμούς Εναλλακτικών Επενδύσεων και άλλα συναφή θέματα» του 2018 [124(Ι)/2018] (εφεξής «Νόμος»), β) συγκροτήθηκε με ημερομηνία σύστασης 08/06/2018, αρχικό ενεργητικό εκατόν είκοσι πέντε χιλιάδες Eυρώ ( ), που αποτελούσε το ελάχιστο απαιτούμενο ενεργητικό κατά τον χρόνο σύστασής του και το οποίο θα ανέλθει σε πεντακόσιες χιλιάδες ( ) εντός δώδεκα (12) μηνών από τη σύσταση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, μέσω άντλησης κεφαλαίων από τους επενδυτές, καθώς και τιμή μεριδίου πέντε Ευρώ (5 ), γ) έχει λάβει τη με αριθμό AIF32/2014 άδεια λειτουργίας από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου, δ) έχει αόριστη διάρκεια που αρχίζει από την 08/06/2018, ήτοι την ημερομηνία υποβολής στην ΕΚΚ της βεβαίωσης του Θεματοφύλακα του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σχετικά με την κατάθεση του αρχικού ενεργητικού του και ε) διέπεται από τις διατάξεις του Νόμου και τον Κανονισμό του. Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο είναι ομάδα περιουσίας, που αποτελείται από κινητές αξίες, μέσα χρηματαγοράς, μερίδια οργανισμών συλλογικών επενδύσεων και μετρητά και της οποίας τα επί μέρους στοιχεία ανήκουν εξ αδιαιρέτου σε περισσότερους του ενός μεριδιούχους. Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο στερείται νομικής προσωπικότητας και οι μεριδιούχοι του εκπροσωπούνται δικαστικώς και εξωδίκως, ως προς τις έννομες σχέσεις από τη διαχείρισή του και τα δικαιώματα τους επί των στοιχείων του ενεργητικού του, από την Εταιρία. Η τελευταία διαχειρίζεται το Αμοιβαίο Κεφάλαιο συμμορφούμενη με τις διατάξεις του Νόμου, του ελληνικού νόμου 4209/2013, καθώς και του Κανονισμού (ΕΕ) 231/2013, ενεργώντας κατά την άσκηση των καθηκόντων της με αποκλειστικό γνώμονα το συμφέρον των μεριδιούχων του. Οι μεριδιούχοι του Αμοιβαίου Κεφαλαίου δεν ευθύνονται για πράξεις ή παραλείψεις της Εταιρίας ή του Θεματοφύλακα κατά την άσκηση των καθηκόντων τους.

12 12 1 Η Εταιρία 1.1 Γενικά Η Εταιρία αποτελεί ανώνυμη εταιρία διαχείρισης ΟΣΕΚΑ και εταιρία διαχείρισης οργανισμών εναλλακτικών επενδύσεων (Α.Ε.Δ.Ο.Ε.Ε.), εδρεύει στην Ελλάδα (Αθήνα), έχει λάβει τις απαιτούμενες άδειες και εποπτεύεται από την αρμόδια εποπτική αρχή του κράτους καταγωγής της, ήτοι από την Ελληνική Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς. Συγκεκριμένα, η Εταιρία έχει λάβει: α) δυνάμει της με αρ. 49/ αποφ. ΔΣ της Ελληνικής Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, άδεια για την παροχή υπηρεσιών διαχείρισης ΟΣΕΚΑ της οδηγίας 2009/65/ΕΚ, β) δυνάμει της με αρ. 15/340/ αποφ. ΔΣ της Ελληνικής Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς άδεια για την παροχή των υπηρεσιών διαχείρισης χαρτοφυλακίων επενδύσεων, εφόσον τα χαρτοφυλάκια περιλαμβάνουν ένα ή περισσότερα από τα χρηματοπιστωτικά μέσα, επενδυτικών συμβουλών για ένα ή περισσότερα από τα χρηματοπιστωτικά μέσα και φύλαξης και διοικητικής διαχείρισης μεριδίων οργανισμών συλλογικών επενδύσεων και γ) δυνάμει της με αρ. 3/788/ αποφ. ΔΣ της Ελληνικής Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς άδεια για την παροχή υπηρεσιών διαχείρισης άλλων οργανισμών συλλογικών επενδύσεων, που δεν καλύπτονται από την Οδηγία 2009/65/ΕΚ, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 6 παρ. 2β) του ελληνικού νόμου 4209/2013 και για την παροχή της παρεπόμενης υπηρεσίας λήψης και διαβίβασης εντολών επί χρηματοπιστωτικών μέσων σύμφωνα με το άρθρο 6 παρ. 4 περ. β) υποπερ. (γγ) του ελληνικού νόμου 4209/2013. Δυνάμει της ως άνω με αρ. 3/788/ αποφ. ΔΣ της Ελληνικής Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς για την παροχή υπηρεσιών διαχείρισης άλλων οργανισμών συλλογικών επενδύσεων, που δεν καλύπτονται από την Οδηγία 2009/65/ΕΚ, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 6 παρ. 2β) του ελληνικού νόμου 4209/2013, η Εταιρία έχει αναλάβει τη διαχείριση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου κατά την έννοια του άρθρου 6 εδάφιο 2 στοιχείο β) του ελληνικού νόμου 4209/2013. H Εταιρία συστάθηκε νόμιμα σύμφωνα με τη σχετική νομοθεσία της Ελλάδας, με την υπ αριθμό Κ2-7642/ απόφαση του Ελληνικού Υπουργείου Ανάπτυξης (Εμπορίου), είναι δε καταχωρημένη στο Γενικό Εμπορικό Μητρώο που τηρείται στην Ελλάδα με αριθμό Γ.Ε.ΜΗ (πρώην Αρ. Μ.Α.Ε: 22671/06/Β/90/27). Η δε επωνυμία και ο διακριτικός τίτλος της Εταιρίας Διαχείρισης, με την υπ αρ. 233/ απόφαση της Ελληνικής Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς σε συνδυασμό με την υπ αρ. 8165/ απόφαση του Υπουργείου Ανάπτυξης της Ελλάδας, που καταχωρήθηκε στο Γ.Ε.Μ.Η. την 23/01/2015 με αριθμό καταχώρησης , έχουν διαμορφωθεί ως εξής: επωνυμία: 3Κ INVESTMENT PARTNERS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡEΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ και διακριτικός τίτλος: 3Κ INVESTMENT PARTNERS. Η διάρκεια της Εταιρείας έχει οριστεί σε 100 έτη από την ίδρυση. Η έδρα της Εταιρίας βρίσκεται στην Ελλάδα στην εξής διεύθυνση: Καρνεάδου αρ. 25, 27 & 29 στην Αθήνα (Τ.Κ ) Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας Η σύνθεση του ΔΣ της Εταιρίας παρουσιάζεται στον κάτωθι πίνακα: Γεώργιος Κουφόπουλος Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος Γεράσιμος Βασιλείου Αντιπρόεδρος, Εκτελεστικό Μέλος

13 13 Θεόδωρος Λιζάρδος Άννα Μαργαρίτη Νικόλαος Καμπάνης Ιωάννης Ζάννας Γεώργιος Ταχταλίδης Αντιπρόεδρος, Εκτελεστικό Μέλος Εκτελεστικό Μέλος και Αναπληρώτρια Διευθύνουσα Σύμβουλος Μη Εκτελεστικό Μέλος Μη Εκτελεστικό Μέλος Μη Εκτελεστικό Μέλος Στελέχωση Εταιρίας / Αρμοδιότητες Γεώργιος Κουφόπουλος Διευθύνων Σύμβουλος και Διευθυντής Επενδυτικών Εργασιών Άννα Μαργαρίτη Αναπληρώτρια Διευθύνουσα Σύμβουλος Γεράσιμος Βασιλείου Διευθυντής Οικονομικών & Διοικητικών Υπηρεσιών Θεόδωρος Λιζάρδος Διευθυντής Υποστήριξης Πωλήσεων, Marketing & PDM Παναγιώτης Καραχρήστος Head of Corporate Development & IT Παναγιώτης Μητρόπουλος Chief Direct Sales Officer Ελένη Χείλαρη Υπεύθυνη Κανονιστικής Συμμόρφωσης & Διαχείρισης Κινδύνων Κατερίνα Μαντζιάρα Εσωτερικός Ελεγκτής Μαριάννα Αυθίνου Διαχειρίστρια ΟΣΕΚΑ και Ο.Ε.Ε. Κωνσταντίνος Φωτεινόπουλος Διαχειριστής ΟΣΕΚΑ και Ο.Ε.Ε. Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας καθώς και τα πιο πάνω αναφερόμενα Στελέχη αυτής δεν ασκούν έξω-εταιρικές δραστηριότητες Επενδυτική Επιτροπή ΟΣΕΚΑ και Ο.Ε.Ε. Όνομα Ιδιότητα Γεώργιος Κουφόπουλος Πρόεδρος Άννα Μαργαρίτη Μέλος Άννα Μαρία Αυθίνου Μέλος Κωνσταντίνος Φωτεινόπουλος Μέλος Επενδυτική Επιτροπή χαρτοφυλακίων ιδιωτών πελατών Όνομα Ιδιότητα Γεώργιος Κουφόπουλος Πρόεδρος Άννα Μαργαρίτη Μέλος Άννα Μαρία Αυθίνου Μέλος Κωνσταντίνος Φωτεινόπουλος Μέλος Παναγιώτης Μητρόπουλος Μέλος Ορκωτοί Ελεγκτές Αμοιβαίου Κεφαλαίου Καθήκοντα ορκωτών ελεγκτών για το Αμοιβαίο Κεφάλαιο ασκούν οι: Deloitte Limited HE162812

14 14 24 Spyrou Kyprianou Avenue 1075, Λευκωσία, Κύπρος Mail: P.O. Box Λευκωσία, Κύπρος Μέτοχοι της Εταιρίας Μοναδικός Μέτοχος της Εταιρίας είναι η 3Κ Ανώνυμη Επενδυτική Εταιρεία Μετοχικό κεφάλαιο και ίδια κεφάλαια της Εταιρίας Με δεδομένο ότι η Εταιρία εντάσσεται στην περίπτωση του άρθρου 2 παρ. β της υπ αρ. 1/459/ απόφασης της Ελληνικής Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, ο υπολογισμός των κεφαλαιακών της απαιτήσεων γίνεται σύμφωνα με το άρθρο 3 παρ. 3 της ως άνω απόφασης. Στο πλαίσιο αυτό, στόχος της Εταιρίας είναι να διασφαλίζει και να παρακολουθεί σε διαρκή βάση ότι διαθέτει ίδια κεφάλαια τα οποία ανά πάσα στιγμή είναι ίσα ή μεγαλύτερα από το υψηλότερο από τα ακόλουθα ποσά : α) το άθροισμα των κεφαλαιακών απαιτήσεων για τον πιστωτικό κίνδυνο και τον κίνδυνο αγοράς, σύμφωνα με τις σχετικές αποφάσεις 3/459, 4/459 και 5/459 της Ελληνικής Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και β) το 25% των παγίων εξόδων του τελευταίου έτους, όπως ορίζονται στο παράρτημα Ι της απόφασης 1/459. Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας ανέρχεται σε ,00 Ευρώ και είναι ολοσχερώς καταβεβλημένο σε μετρητά. Το σύνολο ιδίων κεφαλαίων της Εταιρίας την ανήλθε σε ,37 Ευρώ το οποίο καλύπτει πλήρως τις απαιτήσεις του άρθρου 9 παρ. 7 του ν. 4209/2013. Οι μετοχές της Εταιρίας είναι ονομαστικές και δεν αποτελούν αντικείμενο διαπραγμάτευσης σε ρυθμιζόμενη αγορά, κατά την έννοια της παρ. 21 του άρθρου 4 του ελληνικού ν. 4514/2018. Κίνδυνοι επαγγελματικής ευθύνης Η Εταιρία έχει ορίσει ως κινδύνους επαγγελματικής ευθύνης (κίνδυνοι που μπορούν να προκληθούν από απώλεια ή ζημία προκαλούμενη από αρμόδιο πρόσωπο εξαιτίας αμελούς εκτέλεσης δραστηριοτήτων για τις οποίες η Εταιρία φέρει νομική ευθύνη) τους παρακάτω: α) απώλεια εγγράφων που αποδεικνύουν το ιδιοκτησιακό καθεστώς του ΟΕΕ β) ανακριβείς ή παραπλανητικές δηλώσεις έναντι του ΟΕΕ ή των επενδυτών του γ) πράξεις, σφάλματα ή παραλείψεις που οδηγούν σε παραβίαση: i) νομικών και ρυθμιστικών υποχρεώσεων, ii) του καθήκοντος άσκησης ικανότητας και προσοχής έναντι του ΟΕΕ και των επενδυτών του, iii) των καθηκόντων του καταπιστευματοδόχου, iv) των υποχρεώσεων εμπιστευτικότητας, v) του κανονισμού ή των καταστατικών εγγράφων του ΟΕΕ δ) μη καθιέρωση, υλοποίηση και διατήρηση ενδεδειγμένων διαδικασιών για την αποφυγή ανέντιμων, δόλιων ή κακόβουλων ενεργειών ε) μη ενδεδειγμένης διενέργειας αποτίμησης περιουσιακών στοιχείων ή υπολογισμού των τιμών μετοχής/μεριδίου στ) απώλειες που προκύπτουν από διακοπή δραστηριοτήτων, δυσλειτουργία συστημάτων, ανεπαρκή επεξεργασία συναλλαγών ή διαχείριση διαδικασιών. Η Εταιρία έχει επιλέξει την κάλυψη των κινδύνων επαγγελματικής ευθύνης μέσω ασφάλισης επαγγελματικής ευθύνης.

15 1.1.8 Διαχείριση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου (ΟΕΕ) Η δραστηριότητα της διαχείρισης ΟΕΕ από την Εταιρία περιλαμβάνει τη λειτουργία της διαχείρισης επενδύσεων (διαχείρισης χαρτοφυλακίου και διαχείρισης κινδύνων) και επιπροσθέτως: α) τη διοίκηση του ΟΕΕ, β) τη διαφήμιση του ΟΕΕ και την εμπορική προώθησή του και γ) δραστηριότητες που αφορούν τα περιουσιακά στοιχεία του ΟΕΕ. Ως προς τη διαχείριση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου από την Εταιρία, με βάση τις ως άνω αναφερόμενες λειτουργίες που εμπίπτουν στην έννοια της διαχείρισης ΟΕΕ, σημειώνεται ότι η Εταιρία έχει προβεί στις αναθέσεις που αναφέρονται στο σημείο κατωτέρω του παρόντος πληροφοριακού μνημονίου. Κατά την άσκηση της επενδυτικής πολιτικής του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, η Εταιρία ενεργεί πάντοτε κατά τρόπο τέτοιο ώστε οι επενδυτικοί κίνδυνοι να κατανέμονται και οι μεριδιούχοι να ωφελούνται από τα αποτελέσματα της διαχείρισης των στοιχείων του ενεργητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Η Εταιρία τηρεί αρχείο, στο οποίο καταγράφονται όλα τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Η επενδυτική πολιτική και οι επενδυτικοί στόχοι του Αμοιβαίου Κεφαλαίου περιγράφονται αναλυτικά στο σημείο 2.2 του παρόντος πληροφοριακού μνημονίου. Η Εταιρία οφείλει να ενεργεί πάντοτε εντός των ορίων των επενδυτικών στόχων και της επενδυτικής πολιτικής που ισχύει για το Αμοιβαίο Κεφάλαιο. Η Εταιρία έχει δικαίωμα να αποφασίζει οποτεδήποτε την ανάληψη της διαχείρισης νέων ΟΕΕ. Σε αυτή την περίπτωση, το πληροφοριακό μνημόνιο θα ενημερώνεται και θα τροποποιείται κατάλληλα, ώστε να περιλαμβάνει αναλυτικές πληροφορίες και στοιχεία και για τους νέους ΟΕΕ Εξυπηρέτηση μεριδιούχων Ως προς τη διάθεση των μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου στην Ελλάδα: Στο πλαίσιο διάθεσης των μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου στην Ελλάδα από την ίδια την Εταιρία, η εξυπηρέτηση μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου στην Ελλάδα διενεργείται από τους πιστοποιημένους για τη διάθεση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου στην Ελλάδα υπαλλήλους της Εταιρίας (έδρα Καρνεάδου 25-29, Αθήνα, Ελλάδα). Ως προς τη διάθεση των μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου στην Κυπριακή Δημοκρατία: Στο πλαίσιο διάθεσης των μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου από την BOC ASSET MANAGEMENT LTD, η εξυπηρέτηση μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου διενεργείται από τους πιστοποιημένους για τη διάθεση του Αμοιβαίου Κεφαλαίου στη Δημοκρατία υπαλλήλους της BOC ASSET MANAGEMENT LTD (έδρα Λεωφόρος Λεμεσού 154, 2025 Στρόβολος, Λευκωσία) Περίληψη πολιτικής αποδοχών της Εταιρίας 1) Στόχος της πολιτικής αποδοχών που έχει θεσπίσει και εφαρμόζει η Εταιρία, είναι η προαγωγή της ορθής και αποτελεσματικής διαχείρισης των κινδύνων, η αποθάρρυνση της ανάληψης υπερβολικών κινδύνων, καθώς και κινδύνων ασύμβατων προς το προφίλ του κινδύνου, τους Κανονισμούς των αμοιβαίων κεφαλαίων που διαχειρίζεται η Εταιρία (ΟΣΕΚΑ και ΟΕΕ), καθώς και η μη παρακώλυση της Εταιρίας να ενεργεί προς το συμφέρον των υπό διαχείριση αμοιβαίων κεφαλαίων. Η Πολιτική Αποδοχών της Εταιρίας έχει διαμορφωθεί με βάση τις διατάξεις του ισχύοντος νομοθετικού και κανονιστικού πλαισίου που διέπει τις εταιρίες διαχείρισης ΟΣΕΚΑ (ελληνικός ν. 4099/2012) και τις ανώνυμες εταιρίες

16 διαχείρισης ΟΕΕ/Α.Ε.Δ.Ο.Ε.Ε. (ελληνικός νόμος 4209/2013) στην Ελλάδα. Λαμβάνοντας υπόψη την εσωτερική οργάνωση, τη φύση, το εύρος και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της Εταιρίας και σε συμμόρφωση με το άρθρο 23β παρ. 3 του ν. 4099/2012 και το άρθρο 13 παρ. 4 του ν. 4209/2013, αντίστοιχα, η Εταιρία δεν έχει συγκροτήσει επιτροπή αποδοχών. 2) Η πολιτική αποδοχών της Εταιρίας περιλαμβάνει σταθερές και μεταβλητές συνιστώσες, τόσο επί των μισθών όσο και επί των προαιρετικών συνταξιοδοτικών παροχών και εφαρμόζεται στις ακόλουθες κατηγορίες στελεχών/ υπαλλήλων της Εταιρίας: στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, στα ανώτερα διευθυντικά στελέχη, στον Υπεύθυνο Κανονιστικής Συμμόρφωσης, στον Υπεύθυνο Διαχείρισης Κινδύνων, στον Εσωτερικό Ελεγκτή, στους Διαχειριστές αμοιβαίων κεφαλαίων (ΟΣΕΚΑ και ΟΕΕ), στους Διαχειριστές ατομικών χαρτοφυλακίων, στα Διευθυντικά Στελέχη, σε κάθε υπάλληλο της Εταιρίας που λαμβάνει συνολικές αποδοχές που τον τοποθετούν στο ίδιο μισθολογικό κλιμάκιο με τα ανώτερα διοικητικά στελέχη και τα πρόσωπα που αναλαμβάνουν κινδύνους, του οποίου οι επαγγελματικές δραστηριότητες έχουν ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου της Εταιρίας ή των ατομικών χαρτοφυλακίων ή των ΟΣΕΚΑ και ΟΕΕ που αυτή διαχειρίζεται. σε κάθε υπάλληλο της Εταιρίας, του οποίου οι επαγγελματικές δραστηριότητες έχουν ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου της Εταιρίας ή των ατομικών χαρτοφυλακίων ή των ΟΣΕΚΑ και ΟΕΕ που αυτή διαχειρίζεται. 3) Η πολιτική αποδοχών της Εταιρίας (στην οποία περιλαμβάνονται, μεταξύ άλλων, αναλυτική περιγραφή του τρόπου με τον οποίο υπολογίζονται οι αποδοχές και παροχές και η ταυτότητα των προσώπων που είναι υπεύθυνα για τη χορήγησή τους) είναι διαθέσιμη στην ιστοσελίδα της Εταιρίας στο διαδίκτυο ενώ αντίγραφά της σε έντυπη μορφή, διατίθενται, χωρίς επιβάρυνση, κατόπιν προηγούμενου αιτήματος, στα γραφεία της Εταιρίας, στην Ελλάδα Αθήνα (Καρνεάδου 25-29) και στα σημεία του δικτύου διάθεσης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, κατά τις εργάσιμες ημέρες και ώρες Δίκτυο διάθεσης μεριδίων Αμοιβαίου Κεφαλαίου Η Εταιρία δύναται να διαθέτει μερίδια του Αμοιβαίου κεφαλαίου απευθείας ή/και μέσω πιστωτικών ιδρυμάτων, εταιριών παροχής επενδυτικών υπηρεσιών (ΕΠΕΥ), εταιριών διαχείρισης ΟΣΕΚΑ και διαχειριστών οργανισμών εναλλακτικών επενδύσεων (ΔΟΕΕ). Α. Διάθεση των μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου στην Ελλάδα: Τα μερίδια του Αμοιβαίου Κεφαλαίου διατίθενται στην Ελλάδα απευθείας από την Εταιρία, μέσω των πιστοποιημένων πωλητών της. Ως μεριδιούχος στο Μητρώο Μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου που τηρεί η Εταιρία, θα καταχωρείται το πρόσωπο που υποβάλλει την αντίστοιχη αίτηση συμμετοχής στα μερίδια του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ειδικά η διάθεση των μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σε ιδιώτες επενδυτές στην Ελλάδα διενεργείται υπό τις εξής προϋποθέσεις: α) ότι οι εν λόγω επενδυτές δεσμεύονται να επενδύσουν ποσό ύψους τουλάχιστον εκατό χιλιάδων ( ) ευρώ στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο και β) ότι οι εν λόγω επενδυτές δηλώνουν εγγράφως, σε ξεχωριστό έγγραφο από την αίτηση

17 συμμετοχής, ότι γνωρίζουν και κατανοούν τους κινδύνους που συνδέονται με την επένδυση στα μερίδια του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Για τους επαγγελματίες επενδυτές δεν ισχύουν οι ανωτέρω προϋποθέσεις. Σημειώνεται ότι ως «ιδιώτης επενδυτής» νοείται ο επενδυτής, ο οποίος δεν είναι επαγγελματίας επενδυτής (σημείωση: Ως «επαγγελματίας επενδυτής» νοείται κάθε επενδυτής που θεωρείται επαγγελματίας πελάτης ή μπορεί κατόπιν αιτήσεως του να αντιμετωπίζεται ως επαγγελματίας πελάτης κατά την έννοια του Παραρτήματος ΙΙ του ελληνικού νόμου 4514/2018). Β. Διάθεση των μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου στην Κυπριακή Δημοκρατία: Τα μερίδια του Αμοιβαίου Κεφαλαίου διατίθενται στη Δημοκρατία μέσω της εταιρίας περιορισμένης ευθύνης με την επωνυμία «BOC ASSET MANAGEMENT LTD» που εδρεύει στην Κυπριακή Δημοκρατία Λεωφόρος Λεμεσού 154, 2025 Στρόβολος, Λευκωσία, (Α.Φ.Μ T, Αρ.Καταχ. HE ), η οποία έχει λάβει τη με αρ. ΕΔ ΟΣΕΚΑ 5/78/2012, άδεια και εποπτεύεται από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου, η οποία εφεξής θα ονομάζεται «Διαμεσολαβήτρια». Ειδικότερα, η διάθεση στην Δημοκρατία των μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου πραγματοποιείται, μέσω της Διαμεσολαβήτριας, με την τήρηση συλλογικών λογαριασμών (omnibus accounts), κατά τρόπο ώστε οι τελικοί επενδυτές να καταχωρούνται σε επενδυτικούς λογαριασμούς που η Διαμεσολαβήτρια ανοίγει στο όνομα καθενός εξ αυτών και για τους οποίους τηρεί ειδικό ηλεκτρονικό αρχείο που περιλαμβάνει όλες τις σχετικές με αυτούς καταχωρήσεις, ενώ ως μεριδιούχος στο Μητρώο Μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου που τηρεί η Εταιρία, θα καταχωρείται η ίδια η Διαμεσολαβήτρια (με τη διευκρίνιση, ωστόσο, ότι η σχετική καταχώρηση στο όνομα της Διαμεσολαβήτριας, για λογαριασμό των πελατών της, θα συνοδεύεται από την ένδειξη for clients ). Στο πλαίσιο της κατά τα ανωτέρω περιγραφείσας τήρησης συλλογικών λογαριασμών, η Διαμεσολαβήτρια διασφαλίζει ότι κάθε πελάτης της που αποκτά, μέσω αυτής, συμμετοχή στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο δύναται οποτεδήποτε να ζητήσει τη μεταφορά της επένδυσής του στο δικό του όνομα, με σχετική ατομική καταχώρηση στο Μητρώο Μεριδιούχων Ανατεθείσες λειτουργίες από την Εταιρία προς τρίτους Α. Δυνάμει σχετικής έγγραφης σύμβασης που έχει υπογράψει η Εταιρία με την εταιρία περιορισμένης ευθύνης με την επωνυμία «BOC ASSET MANAGEMENT LTD» (εφεξής «Ανάδοχος»), η Εταιρία έχει αναθέσει στην Ανάδοχο: 1) τη διαχείριση κινδύνων και ρευστότητας του ΟΕΕ 2) την παροχή και εκτέλεση των κάτωθι υπηρεσιών και λειτουργιών, οι οποίες αποτελούν μέρος της επιτελούμενης από την Εταιρία λειτουργίας διοίκησης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου (η οποία εντάσσεται στην έννοια της διαχείρισης ΟΕΕ): (α) υπηρεσίες λογιστικής διαχείρισης των συναλλαγών επί των κινητών αξιών και των λοιπών χρηματοπιστωτικών μέσων που περιλαμβάνονται στο χαρτοφυλάκιο του ΟΕΕ καθώς και συναφείς υπηρεσίες διοικητικής φύσης, (β) υπηρεσίες αποτίμησης του ενεργητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και υπολογισμού της αξίας των μεριδίων του και της τιμής διάθεσης και εξαγοράς αυτών και (γ) υπηρεσίες παροχής πληροφοριών, εκθέσεων και στοιχείων προς τις αρμόδιες κυπριακές αρχές. Β. Επίσης, δυνάμει σχετικής έγγραφης σύμβασης που έχει υπογράψει η Εταιρία με την Ανάδοχο στο πλαίσιο της διάθεσης από αυτή των μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σε επενδυτές στην Κυπριακή Δημοκρατία, η Ανάδοχος έχει αναλάβει: 17

18 18 α) την εφαρμογή των μέτρων και των διαδικασιών δέουσας επιμέλειας για την πρόληψη, παρεμπόδιση και καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας κατά τη διάθεση στην Κυπριακή Δημοκρατία των μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και β) την εφαρμογή των δεουσών διαδικασιών σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στην οδηγία 2014/107/ΕΕ και την οδηγία 2011/16/ΕΕ όσον αφορά την υποχρεωτική αυτόματη ανταλλαγή πληροφοριών στον φορολογικό τομέα, τον Νόμο των Η.Π.Α. για τη Φορολογική Συμμόρφωση Λογαριασμών στην Αλλοδαπή ( FATCA ) και τους διεθνείς κανόνες που εκδίδει ο Ο.Ο.Σ.Α. όπως εφαρμόζονται κάθε φορά στην Κυπριακή Δημοκρατία. Από τις ως άνω αναθέσεις της Εταιρείας προς την Ανάδοχο, δεν προκύπτουν συγκρούσεις συμφερόντων, δεδομένου ότι η δραστηριότητα της διαχείρισης χαρτοφυλακίου του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ασκείται από την Εταιρία. 1.2 Θεματοφύλακας Γενικά Καθήκοντα Θεματοφύλακα του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ασκεί το πιστωτικό ίδρυμα με την επωνυμία «Eurobank Cyprus Ltd» που εδρεύει στην Δημοκρατία Αρχιεπισκόπου Μακαρίου Λευκωσία και εποπτεύεται από την Κεντρική Τράπεζα Κύπρου, κατόπιν έγγραφης σύμβασης με την Εταιρία Καθήκοντα Θεματοφύλακα Ο Θεματοφύλακας του Αμοιβαίου Κεφαλαίου έχει τις υποχρεώσεις, τα καθήκοντα και τις αρμοδιότητες που προβλέπονται στο άρθρο 24 του περί Διαχειριστών Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων Νόμου του 2013, όπως εξειδικεύονται στα άρθρα 85επ. του Κανονισμού (ΕΕ) 231/2013, καθώς και στη σχετική έγγραφη σύμβαση που έχει υπογράψει με την Εταιρία. Στα εν λόγω καθήκοντα, περιλαμβάνονται, μεταξύ άλλων: η υποχρέωση κατάλληλης παρακολούθησης των ταμειακών ροών του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, η φύλαξη των περιουσιακών στοιχείων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, η διασφάλιση ότι η πώληση, η έκδοση, η επαναγορά, η εξαγορά και η ακύρωση μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου πραγματοποιούνται σύμφωνα με τις διατάξεις της εφαρμοστέας στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο νομοθεσίας και του κανονισμού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, η διασφάλιση ότι η αξία των μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου υπολογίζεται σύμφωνα με τις διατάξεις της εφαρμοστέας στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο νομοθεσίας και του κανονισμού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, η διασφάλιση ότι οι οδηγίες της Εταιρίας εκτελούνται, εκτός αν είναι αντίθετες προς τις διατάξεις της εφαρμοστέας στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο νομοθεσίας ή στον κανονισμό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, η διασφάλιση ότι το τίμημα από τις συναλλαγές που αφορούν τα περιουσιακά στοιχεία του Αμοιβαίου Κεφαλαίου καταβάλλεται σε αυτόν μέσα στις συνήθεις προθεσμίες και τα κέρδη του Αμοιβαίου Κεφαλαίου διατίθενται σύμφωνα με τις διατάξεις της εφαρμοστέας στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο νομοθεσίας και τον κανονισμό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ανάθεση λειτουργιών σε τρίτους Ο Θεματοφύλακας δύναται να αναθέτει μόνο τη φύλαξη του συνόλου ή μέρους του ενεργητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου (όχι τις λοιπές λειτουργίες του) σε τρίτα πρόσωπα με την τήρηση των προϋποθέσεων του άρθρο 26 του περί Διαχειριστών Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων Νόμου του 2013.

19 19 Η κατά τα ανωτέρω ανάθεση της φύλαξης του ενεργητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου δύναται να διενεργείται εφόσον πληρούνται οι ακόλουθες προϋποθέσεις: τα καθήκοντα αυτά δεν ανατίθενται με σκοπό την αποφυγή των απαιτήσεων του νομοθετικού και κανονιστικού πλαισίου, στο οποίο υπόκειται ο Θεματοφύλακας του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, ο Θεματοφύλακας μπορεί να αποδείξει ότι υπάρχει αντικειμενικός λόγος για την ανάθεση αυτή, ο Θεματοφύλακας έχει επιδείξει κάθε αρμόζουσα ικανότητα, προσοχή και επιμέλεια για την επιλογή και το διορισμό κάθε τρίτου στον οποίο προτίθεται να αναθέσει μέρος των καθηκόντων του και συνεχίζει να επιδεικνύει κάθε αρμόζουσα ικανότητα, προσοχή και επιμέλεια για την περιοδική επανεξέταση και το συνεχή έλεγχο κάθε τρίτου στον οποίο έχει αναθέσει μέρος των καθηκόντων του και των ρυθμίσεων εκ μέρους του τρίτου σε σχέση με τα θέματα που του έχουν ανατεθεί και ο Θεματοφύλακας διασφαλίζει ότι ο τρίτος πληροί τις προϋποθέσεις του άρθρου 26(1)(δ) του περί Διαχειριστών Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων Νόμο του 2013, σε διαρκή βάση κατά την εκτέλεση των καθηκόντων που του έχουν ανατεθεί. Η ανάθεση της φύλαξης των στοιχείων του ενεργητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, κατά τα προαναφερόμενα, διέπεται από το άρθρο 26 του περί Διαχειριστών Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων Νόμου του 2013, καθώς και από τα άρθρα 98 και 99 του Κανονισμού (ΕΕ) 231/ Ευθύνη Θεματοφύλακα Ο Θεματοφύλακας ευθύνεται έναντι του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ή των επενδυτών του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, για την απώλεια από τον ίδιο ή από τρίτο μέρος στο οποίο έχει (τυχόν) ανατεθεί η φύλαξη χρηματοπιστωτικών μέσων. Σε περίπτωση απώλειας χρηματοπιστωτικού μέσου που έχει τεθεί σε θεματοφυλακή, ο Θεματοφύλακας επιστρέφει, χωρίς υπαίτια καθυστέρηση, χρηματοπιστωτικό μέσο του ίδιου είδους ή το αντίστοιχο ποσό, στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο ή στην Εταιρία για λογαριασμό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ο Θεματοφύλακας δεν υπέχει ευθύνη αν είναι σε θέση να αποδείξει ότι η απώλεια οφείλεται σε εξωτερικό γεγονός που ευλόγως εκφεύγει των δυνατοτήτων ελέγχου του και οι συνέπειες του οποίου δεν θα μπορούσαν να αποφευχθούν όσες προσπάθειες και αν ήταν ευλόγως δυνατόν να καταβληθούν για την αποτροπή τους. Ο Θεματοφύλακας ευθύνεται επίσης έναντι του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ή έναντι των επενδυτών του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, για οποιεσδήποτε ζημίες υποστούν ως αποτέλεσμα της εκ προθέσεως ή εξ αμελείας μη ορθής εκπλήρωσης των υποχρεώσεων του σύμφωνα με την εφαρμοστέα σε αυτόν νομοθεσία περί θεματοφυλακής των ΟΕΕ. Η κατά τα ανωτέρω ευθύνη του Θεματοφύλακα δεν επηρεάζεται από οποιαδήποτε ανάθεση της φύλαξης στοιχείων του ενεργητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου προς τρίτο. Ο Θεματοφύλακας δύναται να απαλλαγεί από την ευθύνη του εφόσον συντρέχουν οι προϋποθέσεις του άρθρου 27 (4) και (5) του περί Διαχειριστών Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων Νόμου του 2013 όπως περαιτέρω εξειδικεύονται στις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΕ) 231/2013. Απαλλαγή του Θεματοφύλακα του Αμοιβαίου Κεφαλαίου από την ευθύνη του με βάση τη σχετική σύμβαση θεματοφυλακής: