ΕΤΗΣΙΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΉ ΕΚΘΕΣΗ. για την Οικονομική Χρήση 2018 (1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2018)

Transcript

1 ΕΤΗΣΙΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΉ ΕΚΘΕΣΗ για την Οικονομική Χρήση (1 Ιανουαρίου έως ) Σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) CRS Liknoss Α.Ε. Αριθμός ΓΕ.ΜΗ Ατθίδων 4, Τ.Κ , Καλλιθέα

2 Ετήσια Χρηματοοικονομική Έκθεση χρήσεως από 1 Ιανουαρίου έως ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΗΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΤΑΙΡΙΚΏΝ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΈΝΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΤΕΩΝ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΑΙ ΤΟΝ ΟΜΙΛΟ: ΒΑΣΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ ΤΩΝ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΒΑΣΗ ΣΥΝΤΑΞΗΣ ΤΩΝ ΕΤΑΙΡΙΚΏΝ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΣΥΝΕΧΙΣΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ: ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΚΡΙΣΕΙΣ: ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ ΜΕ ΠΕΛΑΤΕΣ: AMOIBEΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ: ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ: ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ΕΞΟΔΑ: ΛΟΙΠΑ ΕΞΟΔΑ: ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ: ΙΔΙΟΧΡΗΣΙΜΟΠΟΙΟΥΜΕΝΑ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ: ΑΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ: ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΣΤΗΝ ΕΥΛΟΓΗ ΑΞΙΑ ΜΕΣΩ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ: ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ: ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ: ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ: ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ: ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ: ΛΟΙΠΑ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ: ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ: ΔΑΝΕΙΑ: ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ, ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ: ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΑΠΟΖΗΜΙΩΣΗ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ: ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ: ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ: ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΣΑ: ΔΙΚΑΣΤΙΚΕΣ ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΔΙΑΙΤΗΣΙΕΣ: ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ: Σελίδα 2 από 54

3 ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ Η παρούσα Ετήσια Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου, η οποία ακολουθεί (εφεξής καλουμένη για λόγους συντομίας και ως «Έκθεση»), αφορά στην εταιρική χρήση ( ) η οποία εμπεριέχει και απεικονίζει κατά τρόπο αληθή όλες τις σχετικές αναγκαίες κατά νόμο πληροφορίες, προκειμένου να εξαχθεί μια ουσιαστική και εμπεριστατωμένη ενημέρωση για την δραστηριότητα κατά την εν λόγω χρονική περίοδο της Εταιρείας «LIKNOSS MONOΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΡΕΥΝΑΣ, ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ» εφεξής η «Εταιρεία» ή «CRS LIKNOSS» καθώς και του Ομίλου, στον οποίο Όμιλο περιλαμβάνονται, κατά το χρόνο καταρτίσεως της Έκθεσης, πλην της Εταιρείας και η ακόλουθη θυγατρική εταιρεία: α) LIKNOSS ITALY S.R.L. που εδρεύει στην Ρώμη Ιταλίας, στην οποία η Εταιρεία CRS LIKNOSS συμμετέχει κατά 100%. Κύριοι Μέτοχοι, Θέτουμε στην κρίση σας, σύμφωνα με το Νόμο και το Καταστατικό, την Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης της Εταιρείας και του Ομίλου, για την χρήση που έληξε την και αφορά την χρήση μέχρι , την κατάσταση συνολικού εισοδήματος των εργασιών όπως αυτά εμφανίζονται στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις (εταιρικές και ενοποιημένες), την κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων για τη χρήση που έληξε την και την κατάσταση ταμειακών ροών για την ίδια περίοδο. Στην έκθεσή μας αυτή περιέχονται πληροφορίες και επεξηγήσεις οι οποίες θα βοηθήσουν στο σχηματισμό, από μέρους σας, μιας κατά το δυνατόν πληρέστερης εικόνας για την κατάσταση συνολικού εισοδήματος της χρήσης αλλά και για την προοπτική των εργασιών της Εταιρείας και του Ομίλου. 1. Ισορροπημένη και ολοκληρωμένη ανάλυση της εξέλιξης & των επιδόσεων των δραστηριοτήτων της Εταιρείας και του Ομίλου και της θέσης τους. Α) Επιχειρηματικό Μοντέλο Η CRS Liknoss (η «Εταιρεία») και ο Όμιλος, έχει αναπτύξει και παρέχει προϊόντα λογισμικού και ηλεκτρονικές υπηρεσίες συστημάτων κρατήσεων και εισιτηρίων στην Ελλάδα και στο Εξωτερικό στους τομείς των μεταφορών, του τουρισμού και του πολιτισμού. και ο Όμιλος διαθέτει ένα ευρύ πελατολόγιο παγκοσμίως στα συστήματα κρατήσεων, στην ηλεκτρονική διανομή κρατήσεων και εισιτηρίων ακτοπλοΐας. Διαθέτει εξειδίκευση στα συστήματα διαχείρισης πωλήσεων Ακτοπλοϊκών Εταιρειών, φέρνοντας μία σειρά από καινοτομίες στα ακτοπλοϊκά εισιτήρια (ενιαία διανομή, web&mobile sales, automatic fare quotation, συνδυασμός με τουριστικές υπηρεσίες QRcode, άυλο εισιτήριο, διαχείριση πιστωτικών ορίων κ.α.). Μερικές από τις λύσεις που έχει αναπτύξει η Εταιρεία και ο Όμιλος στον τομέα της έκδοσης των εισιτηρίων έχουν ως εξής: TM Το Λογισμικό Ακτοπλοΐας SeaOnLine : Αποτελεί το πιο διαδεδομένο σύστημα κρατήσεων στο χώρο της ακτοπλοΐας. Εξελίσσεται και προσαρμόζεται στις ανάγκες του κλάδου από το έτος 2000 που ιδρύθηκε η Εταιρεία. Περιλαμβάνει τμήματα (modules) που καλύπτουν όλη την εμπορική και αντίστοιχη λογιστική απεικόνιση κρατήσεων, πωλήσεων εισιτηρίων και θέσεων μιας ακτοπλοϊκής εταιρείας. Το SeaOnLine έχει εμπλουτιστεί με λειτουργίες που έχουν προέλθει από την Ελλάδα, την Ιταλία, την Καραϊβική, την Βόρεια θάλασσα. Επίσης περιλαμβάνει τμήματα διαχείρισης αυτοκινήτων και επιβατών, φορτηγών, διαχείρισης επικίνδυνων φορτίων κ.λ.π, καθιστώντας το πλήρες για τις ανάγκες της ακτοπλοΐας, παγκοσμίως. Το Λογισμικό BusOnLine είναι το σύστημα κρατήσεων που απευθύνεται σε εταιρείες λεωφορείων. Το Λογισμικό RailOnLine είναι το σύστημα διαχείρισης κρατήσεων και έκδοσης εισιτηρίων που απευθύνεται σε εταιρείες σιδηροδρομικών μεταφορών. TM To σύστημα διανομής SeaConnect, το οποίο είναι ο μηχανισμός που διασυνδέει προμηθευτές υπηρεσιών (όπως είναι οι ακτοπλοϊκές εταιρείες, εταιρείες λεωφορείων, τρένων, εκδρομών κ.λ.π.) με σημεία πώλησης (όπως είναι οι διάφορες κατηγορίες Ταξιδιωτικών πρακτόρων (φυσικοί πράκτορες σε λιμάνια και Σελίδα 3 από 54

4 καταστήματα, ηλεκτρονικοί με παρουσία στο internet κ.λ.π.). Πρόκειται για το πιο ολοκληρωμένο σύστημα διανομής καθώς λειτουργεί με τρόπο που επιτρέπει στα σημεία πώλησης να έχουν online πρόσβαση στα συστήματα των συνδεδεμένων προμηθευτών υπηρεσιών. Έχει τα χαρακτηριστικά του GDS (Global Distribution Network), εκ των οποίων τονίζονται τα εξής: παρέχει στο δίκτυο πωλήσεων το πλήρες περιεχόμενο των προμηθευτών των υπηρεσιών, διατηρεί την εμπορική σχέση μεταξύ σημείων πώλησης και προμηθευτών, διανέμει την σχετική ύλη με διαφανή τρόπο παρέχοντας τις τιμές και την διαθεσιμότητα που TM προσφέρει ακριβώς ο προμηθευτής της υπηρεσίας. Το σύστημα SeaConnect συνδέεται μέσω Application Interfaces(APIs) με τα συστήματα των ακτοπλοϊκών εταιρειών (τα οποία μπορεί να περιλαμβάνουν το TM SeaOnLine, ή και τρίτα συστήματα) και από την άλλη πλευρά συνδέεται με την σουίτα προγραμμάτων TM OpenSeas. TM Το Λογισμικό Openseas είναι μια πλήρης σουίτα που απευθύνεται σε Τουριστικά Γραφεία για την έκδοση TM εισιτηρίων μεταφορών και λοιπών τουριστικών υπηρεσιών. Η σουίτα των μορφών του Openseas, TM περιλαμβάνει το λογισμικό για ένα φυσικό πρακτορείο (Openseas Agency), όπου η ταχύτητα διαχείρισης TM είναι το ζητούμενο. Επιπλέον, περιλαμβάνεται το Openseas WhiteLabel που αποτελεί μία προtm διαγεγραμμένη html φόρμα για χρήση στο Internet από έναν ταξιδιωτικό πράκτορα, το OpenSeas WebService που αποτελεί ένα ολοκληρωμένο και εξειδικευμένο σύνολο από προγραμματικές εντολές για την TM χρήση και πλήρη προσαρμογή σε έναν OnLineTravel Agent και το OpenSeas MultiServices B2B που είναι ένα λογισμικό που περιλαμβάνει τον συνδυασμό πολλαπλών υπηρεσιών τουρισμού (ακτοπλοϊκό, λεωφορείο, τρένο, εκδρομές, ταξιδιωτική ασφάλεια κ.λ.π.) ώστε ο πράκτορας να μπορεί να εξυπηρετήσει το σύνολο των απαιτήσεων ενός πελάτη από μία οθόνη. Το λογισμικό Mobileseas είναι μια σουίτα εφαρμογών B2C για κινητές συσκευές, που απευθύνονται τόσο σε Ακτοπλοϊκές Εταιρείες όσο και σε Ταξιδιωτικά Γραφεία. Περιλαμβάνει λύσεις HTML5 όπως επίσης και εφαρμογές στα σημαντικότερα λογισμικά κινητών. Το σύστημα Credit Limit Management(CLM) είναι ένας ολοκληρωμένος μηχανισμός διαχείρισης πιστωτικών ορίων, μεταξύ ενός προμηθευτή (ακτοπλοϊκή, Όμιλος λεωφορείων, tour operator κλπ.) και ενός σημείου πώλησης (ταξιδιωτικό γραφείο) διευκολύνοντας τις πωλήσεις εισιτηρίων, μειώνοντας το κόστος συναλλαγών, μηδενίζοντας τον κίνδυνο πίστωσης. Το CLM είναι ένας καινοτόμος μηχανισμός για τον οποίο η Όμιλος βραβεύτηκε το. ΤΜ Το λογισμικό SeaEmbark αποτελεί σύστημα καταγραφής, παρακολούθησης και διαχείρισης εισερχομένων και εξερχομένων επιβατών, οχημάτων και δεμάτων σε λιμενική εγκατάσταση βάσει των αρχών του κώδικα ISPS. Περιλαμβάνει διάφορες εκδόσεις και απευθύνεται σε μικρά λιμάνια που διαχειρίζονται από Λιμενικά Ταμεία έως μεγάλα λιμάνια που διαχειρίζονται από αντίστοιχους Οργανισμούς Λιμένος. Το λογισμικό Ticketseller αποτελεί ένα σύστημα Διαχείρισης, Πώλησης και Διανομής Εισιτηρίων Θεαμάτων. Έχει εγκατασταθεί και λειτουργεί σε επιχειρήσεις θεαμάτων πολιτισμού και αθλητισμού. Μερικές από τις καινοτομίες που έχει αναπτύξει η Εταιρεία και ο Όμιλος στον τομέα της έκδοσης εισιτηρίων είναι οι εξής: Άυλο ηλεκτρονικό εισιτήριο (έκδοση, διαχείριση, έλεγχος επιβίβασης). Επίσημα, το εισήγαγε το 2014 σε πραγματική εφαρμογή στην Hellenic Seaways και διακρίθηκε για αυτό στα Tourism Awards του 2015, Έλεγχος πρόσβασης σε λιμένες για επιβάτες, αυτοκίνητα, λεωφορεία και φορτηγά, Συνδυασμός πώλησης ακτοπλοϊκού, λεωφορείου, τρένου, εκδρομής, πολιτιστικών θεαμάτων και άλλων σε μία οθόνη. Μεταξύ άλλων, πρόκειται για την πρακτική εισαγωγή των εννοιών intermodal transportation (συνδυαστική μεταφορά), Διαχείριση πιστώσεων μεταξύ του προμηθευτή και του σημείου πώλησης, Ενσωμάτωση ταξιδιωτικής ασφάλισης για την εξασφάλιση του τελικού πελάτη, Παροχή όλων των μεθόδων πληρωμών που χρησιμοποιούνται ανά χώρα, Λύσεις επιχειρησιακής ευφυΐας (business intelligence και revenue management) προσαρμοσμένες ακριβώς στο αντικείμενο της ακτοπλοΐας, Την υλοποίηση του Μεταφορικού Ισοδυνάμου για την εξυπηρέτηση των Μονίμων Κατοίκων Νησιών, σε κατευθύνσεις του Υπουργείου Ναυτιλίας και του Πανεπιστημίου Αιγαίου. Καθώς το αντικείμενο της Εταιρείας και του Ομίλου αφορά στο κλάδο και άρα δεν περιορίζεται στα στενά γεωγραφικά όρια της χώρας, έχοντας ήδη δοκιμάσει την εφαρμογή των λύσεων σε διάφορες εταιρείες του εξωτερικού, η Εταιρεία και ο Όμιλος επιδιώκει πλέον την ενίσχυση της εξωστρέφειας και την ανάπτυξη των διεθνών δραστηριοτήτων της καθώς και της θυγατρικής εταιρείας που εδρεύει στην Ιταλία. 4

5 Β) Στόχοι βασικές αξίες και κύριες στρατηγικές και ο Όμιλος το 2019 σκοπεύει να ακολουθήσει τις παρακάτω κατευθύνσεις: Να αναπτυχθεί περαιτέρω σε Διεθνές επίπεδο. Ήδη από το τέλος του ξεκίνησαν δύο σημαντικές κατηγορίες συνεργασιών, με πρακτορεία στην κεντρική Ευρώπη και σε αγορές ακτοπλοϊκών εταιρειών στην Ιβηρική χερσόνησο. Επιπλέον, στα τέλη του έτους ιδρύθηκε, από την μέτοχο εταιρεία, η εταιρεία Liknoss Central Europe με έδρα την Ελβετία, με σκοπό την ίδια δραστηριότητα, προκειμένου να καλύψει τις αγορές της Κεντρικής Ευρώπης. Οι σχετικές ενέργειες θα ενδυναμωθούν το 2019 και κορυφαία επιδίωξη είναι η αύξηση των μεγεθών των δύο εταιρειών σε συντονισμό με τη στρατηγικές κατευθύνσεις της CRS Liknoss. Για το σκοπό αυτό το στελεχιακό δυναμικό θα αυξηθεί, σε συνδυασμό με περαιτέρω ενίσχυση και ανάπτυξη ενεργειών πωλήσεων και προβολής, ώστε η Εταιρεία να επεκτείνει το πελατολόγιό της. Κορυφαία μέριμνα της Εταιρείας σε όλες τις διευθύνσεις της θα είναι η συνέχιση της προσαρμογής των συστημάτων και διαδικασιών του στο GDPR. Ο ρόλος της Εταιρείας (εξυπηρετεί διαφορετικούς τομείς του τουρισμού και των μεταφορών στην Ελλάδα και το εξωτερικό Ταξιδιωτικούς πράκτορες, Ακτοπλοϊκές Εταιρείες κ.λ.π είτε με την μορφή παροχής άδειας χρήσης, είτε με την μορφή hosting και SaaS) καθιστά το εγχείρημα αυτό ακόμη περισσότερο πολύπλοκο και ευαίσθητο και στόχος είναι εντός του 2019 να πιστοποιηθεί κατά το πρότυπο ISO Συναφείς είναι και οι ενέργειες ολοκλήρωσης της θωράκισης του datacenter και των συστημάτων της Εταιρείας από κυβερνοεπιθέσεις και πιθανές δυσλειτουργίες. η, από το τέλος του ξεκίνησε και μέσα στο 2019 θα ολοκληρώσει την 3 γενιά του συστήματος TM διανομής SeaConnect, το οποίο και θα μετονομάσει σε LIKNOSSGDS. Το αποτέλεσμα της νέας αυτής ανάπτυξης θα είναι η ταχύτερη ενσωμάτωση εταιρειών αλλά και σημείων πώλησης, ώστε το δίκτυο διανομής να επεκτείνεται δυναμικά σε όλο το κόσμο. θα συνεχίσει τις ενέργειες υλοποίησης μηχανισμών έξυπνης παρουσίασης πληροφοριών και εκτιμήσεων βάσει ιστορικών δεδομένων και κατάλληλων στατιστικών αλγορίθμων (business intelligence). Αυτά τα εργαλεία θα υποστηρίξουν την λήψη αποφάσεων. Για την εξυπηρέτηση αυτού του στόχου η Εταιρεία θα προβεί σε ενίσχυση του προσωπικού ανάπτυξης εφαρμογών, θα συνεχίσει τις ενέργειες σχετικά με την «συνδυασμένη Μεταφορά» κάτι που απασχολεί επιχειρησιακά, οικονομικά και τεχνικά όλη την Ευρώπη. Πρόκειται για την δυνατότητα σύνδεσης περισσοτέρων του ενός μέσου μεταφοράς επιβατών, οχημάτων και εμπορευμάτων μέσα από την ίδια κράτηση και εδώ οι προκλήσεις είναι αρκετές. θα χρησιμοποιήσει τις εξαιρετικές επιδόσεις του συστήματος διανομής (SeaConnect) με το νέο προϊόν OpenSeas Multiservices ως ένα βασικό μέσο παροχής αυτής της υπηρεσίας. Αυτή είναι άλλωστε και η αιτία προσθήκης μηχανισμών διανομής για λεωφορεία ΚΤΕΛ και ευρωπαϊκών συνδέσεων, ώστε να μπορούν να συνδεθούν με αναχωρήσεις/αφίξεις ακτοπλοϊκών δρομολογίων σε διάφορα μέρη της νησιωτικής και ηπειρωτικής χώρας. Ανάπτυξη νέων μηχανισμών κρατήσεων για πρακτορεία, αντικαθιστώντας σταδιακά σε βάθος 2 χρόνων την TM σουίτα εφαρμογών OpenSeas με νέα προϊόντα που θα περιλαμβάνουν την λειτουργικότητα του νέου LIKNOSSGDS. Τα πρώτα προϊόντα είναι το LIKNOSS API και το LIKNOSS Screen. θα δώσει μεγαλύτερη έμφαση στην εξωστρέφεια, μέσα από ενέργειες marketing που περιλαμβάνουν περισσότερο έντονη παρουσία σε διεθνείς εκθέσεις και αύξηση της επικοινωνιακής πρακτικής με πελάτες (ακτοπλοϊκές και πρακτορεία). θα συνεχίσει την ανάδειξη του πολύ σημαντικού ρόλου της στον τουρισμό και στις μεταφορές. Γ) Αρχές Διοίκησης 1 Η διοίκηση και λειτουργία της Εταιρείας καθορίζεται από τον Κ.Ν. 2190/1920, το Καταστατικό της και το εκάστοτε εφαρμοστέο νομοθετικό πλαίσιο. διοικείται από Διοικητικό Συμβούλιο, το οποίο, σύμφωνα με το καταστατικό της, αποτελείται από τρία (3) έως επτά (7) μέλη. Το Διοικητικό Συμβούλιο μόλις εκλεγεί συνέρχεται και συγκροτείται σε Σώμα εκλέγοντας τον Πρόεδρο, τον Αντιπρόεδρο, τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και τα Μέλη. Το σημερινό Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας είναι τριμελές, εκλέχτηκε από την Τακτική Γενική Συνέλευση της 26ης Σεπτεμβρίου. Το Διοικητικό Συμβούλιο ανασυγκροτήθηκε σε σώμα δυνάμει της από 26 Σεπτεμβρίου απόφασής του. Ο Ν. 4548/ «Αναμόρφωση του δικαίου των ανωνύμων εταιρειών», η ισχύς του οποίου άρχισε την , αντικατέστησε τον Κ.Ν. 2190/1920. θα προσαρμόσει το καταστατικό της στις προβλέψεις του νέου Νόμου (4548/, όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει), με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της που θα ληφθεί εντός του έτους

6 Στον παρακάτω πίνακα παρουσιάζεται η σύνθεση ΔΣ της Εταιρείας την. Ονοματεπώνυμο Γεώργιος Παπασταματίου Παρασκευάς Δροσινός Κωνσταντίνος Λαβάντ Θέση Πρόεδρος &Δ/νων Σύμβουλος Αντιπρόεδρος Μέλος Η θητεία του νέου Διοικητικού Συμβουλίου είναι πενταετής (5ετής), σύμφωνα με το άρθρο 19 παρ. 2 του Καταστατικού της Εταιρείας και λήγει την 25 Σεπτεμβρίου 2023, η οποία δύναται να παραταθεί αυτοδίκαια μέχρι τη λήξη της νόμιμης προθεσμίας εντός της οποίας πρέπει να συνέλθει η αμέσως επόμενη Τακτική Γενική Συνέλευση. Δ) Περιγραφή των επιδόσεων της Εταιρείας και του Ομίλου, της αλυσίδας αξίας και των ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων Οικονομικά Αποτελέσματα Σύμφωνα με τα Οικονομικά στοιχεία των χρήσεων : Όσον αφορά των κύκλο εργασιών, οι συνολικές πωλήσεις της Εταιρείας ανήλθαν σε και σε επίπεδο Ομίλου, οι οποίες παρουσιάζουν αύξηση σε ποσοστό 17,56% και 16,77% αντίστοιχα σε σχέση με πέρυσι (: και ). Όσον αφορά τα αποτελέσματα σε επίπεδο EBITDA, στη χρήση η Εταιρεία κατέγραψε κέρδος το οποίο ανήλθε σε σημειώνοντας αύξηση σε σχέση με την προηγούμενη χρήση κατά Σε επίπεδο Ομίλου το EBITDA ανήλθε σε παρουσιάζοντας αύξηση σε σχέση με την προηγούμενη χρήση. Σε επίπεδο κερδών μετά φόρων, η Εταιρεία κατέγραψε θετικά αποτελέσματα τα οποία ανέρχονται σε έναντι της προηγούμενης χρήσης, (μείωση 37,2%), λόγω κυρίως της αύξησης των αποσβέσεων και των φόρων. Σε επίπεδο Ομίλου τα αντίστοιχα αποτελέσματα ήταν έναντι το (μείωση 35,19%). και ο Όμιλος ολοκλήρωσε και αυτή την οικονομική χρήση με καλύτερα αποτελέσματα μέχρι του επιπέδου EBITDA, παρά του γεγονότος ότι η παρατεταμένη οικονομική κρίση επηρεάζει συνολικά το τουριστικό προϊόν, ειδικότερα στον κλάδο της ακτοπλοΐας. O τουρισμός κατέγραψε σημαντικές αυξήσεις κατά το έτος αναφοράς, αλλά αυτές οι αυξήσεις δεν μεταφέρθηκαν αυτούσιες στην ακτοπλοΐα. Οι αιτίες που εντοπίζονται είναι αρκετές. Η αύξηση του τουρισμού περιλαμβάνει κυρίως τις αφίξεις τουριστών με αεροπλάνο και την πώληση ολοκληρωμένων υπηρεσιών (all inclusive) που δεν δημιουργούν μεγάλη μετακύλιση στην ακτοπλοϊκή μεταφορά, όπως φαίνεται παρακάτω από τα στοιχεία της ΕΛΣΤΑΤ. 6

7 Επίσης, τονίζεται ότι η μέση κατά κεφαλήν δαπάνη ανά τουρίστα κατέγραψε αύξηση κατά 0.8% και ανήλθε στα ευρώ ανά τουρίστα, δαπάνη που είναι αρκετά χαμηλή σε σχέση με τους ανταγωνιστές Ταυτόχρονα, και στις ακτοπλοϊκές εταιρείες που εξυπηρετεί η CRS Liknoss καταγράφηκε αύξηση του καθαρού ναύλου κατά 5,7%, τονίζοντας βέβαια ότι η εταιρεία δεν εξυπηρετεί μόνο την Ελλάδα αλλά και αρκετές χώρες της Μεσογείου. Σημειώθηκε επίσης μείωση του συνολικού αριθμού εισιτηρίων κατά 0,17%. Τα παραπάνω αποτελέσματα κίνησης είχαν σαν αποτέλεσμα να αυξήσει το έσοδο από την κύρια πηγή εσόδου της Εταιρείας και του Ομίλου. Μέσα στο η Εταιρεία ξεκίνησε την υλοποίηση του έργου ανάπτυξης του ηλεκτρονικού εισιτηρίου για τους αρχαιολογικούς χώρους, λειτουργώντας ως υπεργολάβος της IBM Hellas AE, στα πλαίσια του έργου που ανέλαβε ο ΟΤΕ ΑΕ ως ανάδοχος έναντι του Ταμείου Αρχαιολογικών Πόρων (ΤΑΠ) του Υπουργείου Πολιτισμού. Το έργο περιελάβανε την πιλοτική χρήση του συστήματος για 11 αρχαιολογικούς χώρους (Ακρόπολη και άλλους 8 χώρους στην Αττική, την Κνωσσό και την Μεσσήνη), κάτι το οποίο λειτούργησε τον Ιούλιο. Το έργο ολοκληρώνεται εντός του Περαιτέρω, μηδυνάμενοι να αποτιμηθεί ακόμη οικονομικά, η Εταιρεία θεωρείται ότι έχει βελτιώσει σημαντικά την εικόνα της και την προβολή της στο εξωτερικό και στην Ελλάδα, γεγονότα που επιβεβαιώνονται από την συμμετοχή της σε εκδηλώσεις, συνέδριά και δραστηριότητες συνεργασίας με εκπαιδευτικά ιδρύματα (Πανεπιστήμιο Αιγαίου). Χρηματοοικονομική θέση: Οι σημαντικότερες μεταβολές των εταιρικών και ενοποιημένων Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων της χρήσης σε σύγκριση με την χρήση σε επίπεδο Ομίλου αναλύονται ως εξής: 2. Τα κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία ανέρχονται σε τα οποία παρουσιάζουν μείωση κατά σε σχέση με την συγκρινόμενη περσινή χρήση (31.12.: ) λόγω κυρίως της μείωσης των εμπορικών απαιτήσεων από συνδεδεμένες εταιρείες και αύξησης των ταμειακών διαθεσίμων, Οι βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις ανέρχονται σε και παρουσιάζουν μείωση κατά σε σχέση με την προηγούμενη χρήση (31.12.: ), η οποία οφείλεται κυρίως στον μηδενισμό των υποχρεώσεων της Εταιρείας σε βραχυπρόθεσμο τραπεζικό δανεισμό, Το σύνολο των δανειακών υποχρεώσεων ύψους προς τραπεζικά ιδρύματα αποπληρώθηκε στις , ενώ στις η Εταιρεία εξέδωσε μακροπρόθεσμο ομολογιακό δάνειο ύψους το οποίο καλύφθηκε εξολοκλήρου από την μέτοχο εταιρεία Liknoss Holding, Το σύνολο των Ιδίων Κεφαλαίων ανήλθε σε παρουσιάζοντας αύξηση κατά Κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες 7

8 Α) Κίνδυνοι που σχετίζονται με την επιχειρηματική δραστηριότητα της Εταιρείας και του Ομίλου Οι σημαντικότεροι κίνδυνοι είναι οι εξής: Πιστωτικός Κίνδυνος: Η μέγιστη έκθεση της Εταιρείας και του Ομίλου σε πιστωτικό κίνδυνο, λόγω της μη εκτέλεσης των υποχρεώσεων από τους αντισυμβαλλόμενους κατά την τρέχουσα χρήση, είναι η καταχωρημένη αξία των στοιχείων αυτών όπως αναφέρεται στις συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες καταστάσεις χρηματοοικονομικής θέσης. Κίνδυνος ρευστότητας: Ο κίνδυνος ρευστότητας συνίσταται στον κίνδυνο η Εταιρεία και ο Όμιλος να μην μπορέσει να εκπληρώσει τις χρηματοοικονομικές της υποχρεώσεις όταν απαιτείται. Ο κίνδυνος ρευστότητας διατηρείται σε χαμηλά επίπεδα, μέσω της διαθεσιμότητας επαρκών ταμειακών διαθεσίμων ή / και πιστωτικών ορίων, που διασφαλίζουν την εκπλήρωση των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων με λήξη στους επόμενους 12 μήνες. Παράλληλα για την παρακολούθηση και αντιμετώπιση του κινδύνου ρευστότητας, η Εταιρεία ετοιμάζει προβλέψεις ταμειακών ροών σε μηνιαία βάση. Β) Κίνδυνοι που σχετίζονται με τις μακροοικονομικές εξελίξεις Οι οικονομικές και πολιτικές συνθήκες και αβεβαιότητες στην Ελλάδα (αλλά και στην γείτονα χώρα, Τουρκία) μπορεί να επηρεάσουν δυσμενώς την Εταιρεία και τον Όμιλο και πιθανόν να επιδράσουν αρνητικά στην επιχειρηματική δραστηριότητα, στην χρηματοοικονομική κατάσταση, στα λειτουργικά αποτελέσματα και τις προοπτικές της. Παρά ταύτα, η επέκταση των δραστηριοτήτων στο εξωτερικό και η στρατηγική κατεύθυνση περαιτέρω επέκτασης των εργασιών εκεί, μειώνει τον κίνδυνο αυτό. 3. Περιβαλλοντικά ζητήματα και ο Όμιλος θεωρεί την προστασία του περιβάλλοντος αναπόσπαστο άξονα του προγράμματος δράσεων Κοινωνικής Ευθύνης που σχεδιάζει και υλοποιεί ετησίως. Στο πλαίσιο αυτό, έχει αναπτύξει πρωτοβουλίες όπως οι παρακάτω: Ανακύκλωση λαμπτήρων και συσσωρευτών, Ανακύκλωση ηλεκτρονικού εξοπλισμού, Ανακύκλωση χαρτιού, πλαστικού και αλουμινίου σε συνεργασία με Δήμους 4. Εργασιακά ζητήματα Στην Εταιρεία και στον Όμιλο στις απασχολούνται 45 εργαζόμενοι συνολικά. ( : 43 εργαζόμενοι) Βασική προτεραιότητα της Διοίκησης της Εταιρείας είναι η ρύθμιση των εργασιακών σχέσεων με σεβασμό στην κείμενη σχετική νομοθεσία και βάσει των αρχών της ισότητας, της πολυμορφίας και της διαφάνειας, στοχεύοντας στην προαγωγή του κοινού συμφέροντος της Εταιρείας και των εργαζομένων. και ο Όμιλος βασίζεται στο στελεχιακό δυναμικό και προσωπικό του. Η ικανότητά του να παραμείνει ανταγωνιστικός και να υλοποιεί αποτελεσματικά την επιχειρηματική του στρατηγική εξαρτάται σε μεγάλο μέγεθος από τις υπηρεσίες του στελεχιακού δυναμικού του και του προσωπικού του εν γένει. Αναγνωρίζοντας την καταλυτική σημασία του Ανθρώπινου Δυναμικού για την επίτευξη των στρατηγικών στόχων του Ομίλου, και έχοντας στο επίκεντρο τον κάθε εργαζόμενο ξεχωριστά, η Διοίκηση έχει αναπτύξει σύγχρονα Συστήματα και Πολιτικές Ανάπτυξης Ανθρώπινου Δυναμικού. Τα περισσότερα από αυτά εφαρμόζονται καθολικά σε όλα τα οργανωτικά επίπεδα του Ομίλου και εξελίσσονται συνεχώς. και ο Όμιλος αποδίδει ύψιστη σημασία στην ασφάλεια στο χώρο εργασίας για το προσωπικό και τους επισκέπτες του. Στο πλαίσιο αυτό επιθεωρούνται τακτικά όλοι οι χώροι της Εταιρείας και του Ομίλου προκειμένου να διασφαλιστεί ότι είναι ασφαλείς και ότι οι εργαζόμενοι συμμορφώνονται με τις οδηγίες υγείας και ασφάλειας που έχουν οριστεί. απασχολεί σε μόνιμη βάση Τεχνικό Ασφαλείας ο οποίος υποβάλλει προς τη Διοίκηση 8

9 αναφορές σχετικές με την υγεία και ασφάλεια ανά εγκατάσταση. Ο Τεχνικός ασφαλείας εκπονεί μελέτη επικινδυνότητας σύμφωνα με τις εργασίες που εκτελεί το προσωπικό ανά εγκατάσταση. Επίσης, έχουν συσταθεί ομάδες έκτακτων καταστάσεων με σκοπό την αντιμετώπιση συμβάντων που επηρεάζουν την ασφάλεια του προσωπικού και της εκάστοτε εγκατάστασης (σεισμός, φωτιά, πλημμύρα κ.λπ.), αλλά και ομάδες πρώτων βοηθειών με σκοπό την αντιμετώπιση ιατρικών περιστατικών. Τα μέλη των παραπάνω ομάδων εκπαιδεύονται τόσο από το γιατρό και τον τεχνικό ασφαλείας όσο και από άλλους φορείς όπως η πυροσβεστική και το ΕΚΑΒ. Όλοι οι εργαζόμενοι του Ομίλου εντάσσονται με την πρόσληψή τους στο Ομαδικό Εταιρικό Πρόγραμμα Ασφάλισης Ζωής και Υγείας μέσω του οποίου παρέχονται οι ακόλουθες σημαντικές παροχές χωρίς κανένα κόστος για τον εργαζόμενο: (i) Ασφάλεια Ζωής, (ii) Ασφάλεια Ατυχημάτων και Απώλειας Εισοδήματος λόγω ασθένειας ή ατυχήματος (iii) Νοσοκομειακή και ΈξωΝοσοκομειακή Ιατροφαρμακευτική Περίθαλψη. Επιπλέον οι εργαζόμενοι μπορούν να ασφαλίσουν τα εξαρτώμενα μέλη της οικογένειας τους (με μικρή σχετικά επιβάρυνση για τους ίδιους) για παροχή υπηρεσιών Νοσοκομειακής και ΈξωΝοσοκομειακή Ιατροφαρμακευτικής Περίθαλψης. 5. Χρηματοοικονομικοί και μη χρηματοοικονομικοί δείκτες επιδόσεων και ο Όμιλος χρησιμοποιεί Εναλλακτικούς Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης («ΕΔΜΑ») στα πλαίσια λήψης αποφάσεων σχετικά με τον χρηματοοικονομικό, λειτουργικό και στρατηγικό σχεδιασμό της καθώς και για την αξιολόγηση των επιδόσεών της. Στον παρακάτω πίνακα παρουσιάζονται οι σημαντικότεροι δείκτες για τις χρήσεις και : Ο Όμιλος Δείκτης Περιγραφή (Δανειακές Υποχρεώσεις Ταμειακά Διαθέσιμα και Ισοδύναμα)/ Ίδια Κεφάλαια Κυκλοφορούν Ενεργητικό/Βραχυπρόθεσμες Δείκτης Γενικής Ρευστότητας Υποχρεώσεις Κυκλοφορούν Ενεργητικό Αποθέματα Δείκτης Άμεσης Ρευστότητας /Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Κυκλοφορούν Ενεργητικό Βραχυπρόθεσμες Κεφάλαιο Κίνησης υποχρεώσεις Δείκτης Κάλυψης Εξόδων ΕΒΙΤDA /Χρηματοοικονομικά Έξοδα χρηματοδότησης Yπολογισμός Yπολογισμός ( ) / ( ) 4% ( ) /( ) 42% ( ) / ( ) 2,40 ( / ) 1,27 2,35 ( ) / ) 1,24 Καθαρός Δανεισμός προς Ίδια Κεφάλαια 6. ( ) / ( ) ( ) ( / ) ,78 ( ) ( / ) ,19 Επιπλέον πληροφόρηση Α) Σημαντικά γεγονότα της χρήσης Η Αλλαγή της μετοχικής σύνθεσης της Εταιρείας και η εξαγορά του 100% του μετοχικού κεφαλαίου από την εταιρεία Liknoss Holding με έδρα την Ελβετία, αποτελεί το σημαντικότερο γεγονός της χρήσης. Ο νέος μέτοχος Liknoss Holding μέλος του ομίλου North Star Group αποτελεί εγγύηση για την περαιτέρω ανάπτυξη της Εταιρείας και του Ομίλου τόσο στην Ελληνική αγορά, όσο και στην παγκόσμια, μέσω της εξυγίανσης του ισολογισμού και της παροχής των απαιτούμενων ανθρώπινων και οικονομικών πόρων. Σε συνέχεια της αλλαγής της μετοχικής σύνθεσης αποφασίστηκε από τον νέο μέτοχο η αλλαγή της επωνυμίας της Εταιρείας σε «CRS LIKNOSS MONOΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΟΜΙΛΟΣ ΕΡΕΥΝΑΣ, ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ ΛΟΓΙΣΜΙΚΟΥ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ, ΔΙΑΝΟΜΗΣ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗΣ ΣΧΕΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ» με διακριτικό τίτλο «CRS Liknoss». Οι οργανωτικές αλλαγές που έγιναν από τις αρχές του απέβησαν αποτελεσματικές ως προς την καλύτερη εξυπηρέτηση πελατών ειδικά για την προετοιμασία συστημάτων, τον διαχωρισμό των ενεργειών και αρμοδιοτήτων με αποτέλεσμα την ταχύτερα εξέλιξη των έργων. Καθώς ο Όμιλος εξυπηρέτησε το περίπου 80 ακτοπλοϊκές εταιρείες από πολλά μέρη της Μεσογείου (με διαφορετικά timezones και ανάγκες) και περισσότερα από ταξιδιωτικά γραφεία στην Ευρώπη, η πολυπλοκότητα έχει αυξηθεί σημαντικά και αυτό οδηγεί στην ανάγκη περαιτέρω ενίσχυσης σε συστήματα και ανθρώπινο δυναμικό. Πολύ σημαντική ήταν η θωράκιση της Εταιρείας με νέα υποδομή, διπλά συστήματα mainframes και application server farms στο Data Center σε όλα τα συστήματά της και αναδιάταξη της αρχιτεκτονικής της ώστε να 9

10 αντιμετωπίσει με επιτυχία τον ψηφιακό μετασχηματισμό ο οποίο πλέον διέπει έντονα τον κλάδο του τουρισμού και απαιτεί υπολογιστικά resources που δεν μπορούν να προβλεφθούν (καθώς εξελίσσονται τα κινητά, τα συστήματα, τα δίκτυα επικοινωνιών, η «ευκολία» χρήση των ηλεκτρονικών μέσων αυξάνει κατακόρυφα αλλά ταυτόχρονα αυξάνει δυσανάλογα η απαιτούμενη υπολογιστική ισχύς). Είναι χαρακτηριστικό ότι ενώ το συνέβηκαν περισσότερα από 300 εκ διεργασίες (transactions) εντός του πενταμήνου της έντονης περιόδου του έτους με αύξηση 120% από την προηγούμενη χρονιά, εν τούτοις η Εταιρεία, οι πελάτες και ο κλάδος, λειτούργησαν επιτυχώς και απρόσκοπτα. Ως προς την θυγατρική Liknoss Italy SRL, η οργάνωσή της δεν ακολούθησε το αρχικώς διαμορφούμενο πλάνο και λειτούργησε περισσότερο συντηρητικά. Αυτό οδήγησε στην μηδενική στελέχωση το καλοκαίρι του και τον νέο προγραμματισμό στελέχωσης για το Ως προς την ανάπτυξη των εργασιών, κατά την διάρκεια του έγιναν οι εξής ενέργειες που λειτούργησαν εντός του πλαισίου ανάπτυξης που καταρτίσθηκε το (επέκταση σε υπηρεσίες, αγορές και υποστηρικτικούς μηχανισμούς): Ανάπτυξη του νέου συστήματος διανομής με την ονομασία πλέον LIKNOSSGDS και νέων εργαλείων κρατήσεων για τους Ταξιδιωτικούς πράκτορες, ειδικά της Ευρώπης. Δυναμική επέκταση του μηχανισμού ticketseller με την εξέλιξή του για την κάλυψη των απαιτήσεων ηλεκτρονικού εισιτηρίου στους αρχαιολογικούς χώρους. Ανάπτυξη διαδικασιών για την κάλυψη νέων νομοθετικών απαιτήσεων της Ιταλικής αγοράς, με την διασταύρωση στοιχείων εισιτηρίων με κεντρικό μηχανισμό φορολογικού ελέγχου. Για τέταρτη χρονιά ο Όμιλος υποστήριξε το θεσμό BlueHackathon που διοργανώνει μαζί με το Πανεπιστήμιο Αιγαίου, Τμ. Ναυτιλιακών Σπουδών. Στα πλαίσια του BlueHackathon φέτος, το θέμα ήταν «σύγχρονες μέθοδοι εξυπηρέτησης πελατών τουρισμού και μεταφορών» και συμμετείχαν φοιτητές και ερευνητές από όλη την Ελλάδα και έγιναν προσπάθειες αξιοποίησης ανοιχτών δεδομένων που σχετίζονται με την ακτοπλοΐα. Η νικήτρια ομάδα πρόκειται να ενταχθεί σε πρόγραμμα εθελοντικού business coaching από την ανώτατη Διοίκηση της Εταιρείας. Β) Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη Η εταιρεία αγοράζει προϊόντα και υπηρεσίες και παρέχει υπηρεσίες σε ορισμένες εταιρείες που σχετίζονται με αυτήν. Οι συναφείς αυτές επιχειρήσεις είναι εταιρείες με σημαντική επιρροή στην Εταιρεία και στον Όμιλο (μέτοχοι), Θυγατρικές ή Συγγενείς εταιρείες. Οι συναλλαγές του Ομίλου και τα υπόλοιπα των λογαριασμών με τα συνδεδεμένα μέρη αναφέρονται παρακάτω: 10

11 Επωνυμία Εταιρείας Σχέση με την Εταιρεία Χρήση που έληξε Ο 'Ομιλος Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη Αγορές από συνδεδεμένα μέρη Ποσά που οφείλουν τα συνδεδεμένα μέρη Ποσά που οφείλονται στα συνδεδεμένα μέρη Forthnet A.E. Μέτοχος Ίδρυμα Τεχνολογίας και Έρευν Μέτοχος (5.292) 480 (34) Forthnet Media A.E. Συνδεδεμένη εταιρε Netmed A.E. Συνδεδεμένη εταιρε Wind Ελλάς Τηλεπικοινωνίες ΑΣυνδεδεμένη εταιρε Liknoss Central Europe SA Συνδεδεμένη εταιρε Liknoss Holding SA Μέτοχος Σύνολα Σύνολα Οι συναλλαγές της Εταιρείας και τα υπόλοιπα των λογαριασμών με τα συνδεδεμένα μέρη αναφέρονται παρακάτω: 11

12 Επωνυμία Εταιρείας Forthnet A.E. Ίδρυμα Τεχνολογίας και Έρευνας Forthnet Media A.E. Netmed A.E. FCRS Italia Wind Ελλάς Τηλεπικοινωνίες Α.Ε. Liknoss Central Europe SA Liknoss Holding SA Σχέση με την Εταιρεία Μέτοχος Μέτοχος Συνδεδεμένη εταιρεία Συνδεδεμένη εταιρεία Θυγατρική εταιρεία Συνδεδεμένη εταιρεία Συνδεδεμένη εταιρεία Μέτοχος Χρήση που έληξε Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη Αγορές από συνδεδεμένα μέρη Ποσά που οφείλουν τα συνδεδεμένα μέρη Ποσά που οφείλονται στα συνδεδεμένα μέρη (5.292) 480 (34) Σύνολα Σύνολα Οι συναλλαγές με τις Forthnet A.E. και Forthnet Media A.E. αφορούν στην παροχή ταξιδιωτικών υπηρεσιών. Επιπλέον λόγω αλλαγής της Μετοχικής σύνθεσης της ομίλου την οι συναλλαγές με τους παλιούς μετόχους και συνδεδεμένες εταιρείες αυτών (Forthnet A.E., Ίδρυμα Τεχνολογίας και Έρευνας, Forthnet Media A.E., Netmed A.E. και Wind Ελλάς Τηλεπικοινωνίες Α.Ε.) αφορούν το διάστημα από τον Δεκέμβριο του εξέδωσε ομολογιακό δάνειο το οποίο καλύφθηκε εξ ολοκλήρου από τον μοναδικό μέτοχο Liknoss Holding. Το ποσό στις ανήλθε μαζί με τους δεδουλευμένους τόκους στα ευρώ Οι αμοιβές των μελών των διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας και του Ομίλου για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου ανέρχονται σε ,24 ενώ για τη χρήση που έληξε την ανέρχονται σε Αυτά υπήρξαν τα πεπραγμένα και τα αποτελέσματα από τη διαχείριση της Εταιρείας και του Ομίλου κατά τη χρήση που έληξε την και το Διοικητικό Συμβούλιο πιστεύει πως έκανε ότι ήταν δυνατό και κατέβαλε κάθε δυνατή προσπάθεια για τη βελτίωση της λειτουργίας του και την ενίσχυση της εξωστρέφειας που είναι απολύτως απαραίτητη στα πλαίσια του επιχειρησιακού του πλάνου, με δεδομένες τις αδυναμίες που έχουν διαμορφωθεί στο Ελληνικό επιχειρηματικό περιβάλλον. Από τα στοιχεία που, αναλυτικά, σας εκθέσαμε παραπάνω αλλά και από τις εταιρικές και ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις που σας επισυνάπτουμε, μπορείτε να διαμορφώσετε πλήρη εικόνα σε ότι αφορά τις εργασίες της Εταιρείας και του Ομίλου αλλά και τα πεπραγμένα του Διοικητικού Συμβουλίου και εφόσον εγκρίνετε τούτα, παρακαλείσθε να απαλλάξετε το Διοικητικό Συμβούλιο και τους ελεγκτές από κάθε ευθύνη για την κρινόμενη χρήση. Ακριβές αντίγραφο από το βιβλίο πρακτικών του Δ.Σ. Αθήνα, 29 Αυγούστου 2019 Ο Πρόεδρος & Δ. Σύμβουλος του Διοικητικού Συμβουλίου 12 Γεώργιος Παπασταματίου

13 Έκθεση Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τους Μετόχους της Εταιρείας CRS LIKNOSS MONOΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΡΕΥΝΑΣ, ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ ΛΟΓΙΣΜΙΚΟΥ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ, ΔΙΑΝΟΜΗΣ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗΣ ΣΧΕΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Έκθεση Ελέγχου επί των Εταιρικών και Ενοποιημένων Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων Γνώμη Έχουμε ελέγξει τις συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις της εταιρείας CRS LIKNOSS MONOΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΡΕΥΝΑΣ, ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ ΛΟΓΙΣΜΙΚΟΥ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ, ΔΙΑΝΟΜΗΣ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗΣ ΣΧΕΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ (η Εταιρεία), οι οποίες αποτελούνται από την εταιρική και ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της 31ης Δεκεμβρίου, τις εταιρικές και ενοποιημένες καταστάσεις συνολικού εισοδήματος, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και περίληψη σημαντικών λογιστικών αρχών και μεθόδων και λοιπές επεξηγηματικές πληροφορίες. Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της εταιρείας CRS LIKNOSS MONOΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΡΕΥΝΑΣ, ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ και των θυγατρικών αυτής (ο Όμιλος) κατά την 31η Δεκεμβρίου, τη χρηματοοικονομική τους επίδοση και τις ταμειακές τους ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Βάση γνώμης Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου (ΔΠΕ) όπως αυτά έχουν ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία. Οι ευθύνες μας, σύμφωνα με τα πρότυπα αυτά περιγράφονται περαιτέρω στην ενότητα της έκθεσής μας Ευθύνες ελεγκτή για τον έλεγχο των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων. Είμαστε ανεξάρτητοι από την Εταιρεία και τις ενοποιούμενες θυγατρικές της, καθόλη τη διάρκεια του διορισμού μας, σύμφωνα με τον Κώδικα Δεοντολογίας για Επαγγελματίες Ελεγκτές του Συμβουλίου Διεθνών Προτύπων Δεοντολογίας Ελεγκτών, όπως αυτός έχει ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία και τις απαιτήσεις δεοντολογίας που σχετίζονται με τον έλεγχο των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων στην Ελλάδα και έχουμε εκπληρώσει τις δεοντολογικές μας υποχρεώσεις σύμφωνα με τις απαιτήσεις της ισχύουσας νομοθεσίας και του προαναφερόμενου Κώδικα Δεοντολογίας. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε αποκτήσει είναι επαρκή και κατάλληλα να παρέχουν βάση για τη γνώμη μας. Άλλες πληροφορίες Η διοίκηση είναι υπεύθυνη για τις άλλες πληροφορίες. Οι άλλες πληροφορίες περιλαμβάνουν την Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου, για την οποία γίνεται σχετική αναφορά στην Έκθεση επί άλλων Νομικών και Κανονιστικών Απαιτήσεων, αλλά δεν περιλαμβάνουν τις χρηματοοικονομικές καταστάσεις και την έκθεση ελέγχου επί αυτών. Η γνώμη μας επί των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων δεν καλύπτει τις άλλες πληροφορίες και δεν εκφράζουμε με τη γνώμη αυτή οποιασδήποτε μορφής συμπέρασμα διασφάλισης επί αυτών. Σελίδα 13 από 54

14 Σε σχέση με τον έλεγχό μας επί των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων, η ευθύνη μας είναι να αναγνώσουμε τις άλλες πληροφορίες και με τον τρόπο αυτό, να εξετάσουμε εάν οι άλλες πληροφορίες είναι ουσιωδώς ασυνεπείς με τις εταιρικές και ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις ή τις γνώσεις που αποκτήσαμε κατά τον έλεγχο ή αλλιώς φαίνεται να είναι ουσιωδώς εσφαλμένες. Εάν, με βάση τις εργασίες που έχουμε εκτελέσει, καταλήξουμε στο συμπέρασμα ότι υπάρχει ουσιώδες σφάλμα σε αυτές τις άλλες πληροφορίες, είμαστε υποχρεωμένοι να αναφέρουμε το γεγονός αυτό. Δεν έχουμε τίποτα να αναφέρουμε σχετικά με το θέμα αυτό. Ευθύνες της διοίκησης επί των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, όπως και για εκείνες τις δικλίδες εσωτερικού ελέγχου που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδες σφάλμα, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά την κατάρτιση των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων, η διοίκηση είναι υπεύθυνη για την αξιολόγηση της ικανότητας της Εταιρείας και του Ομίλου να συνεχίσουν τη δραστηριότητά τους, γνωστοποιώντας όπου συντρέχει τέτοια περίπτωση, τα θέματα που σχετίζονται με τη συνεχιζόμενη δραστηριότητα και τη χρήση της λογιστικής αρχής της συνεχιζόμενης δραστηριότητας, εκτός και εάν η διοίκηση είτε προτίθεται να ρευστοποιήσει την Εταιρεία και τον Όμιλο ή να διακόψει τη δραστηριότητά τους ή δεν έχει άλλη ρεαλιστική εναλλακτική επιλογή από το να προβεί σ αυτές τις ενέργειες. Ευθύνες ελεγκτή καταστάσεων για τον έλεγχο των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών Οι στόχοι μας είναι να αποκτήσουμε εύλογη διασφάλιση για το κατά πόσο οι εταιρικές και ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις, στο σύνολο τους, είναι απαλλαγμένες από ουσιώδες σφάλμα, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος και να εκδώσουμε έκθεση ελεγκτή, η οποία περιλαμβάνει τη γνώμη μας. Η εύλογη διασφάλιση συνιστά διασφάλιση υψηλού επιπέδου, αλλά δεν είναι εγγύηση ότι ο έλεγχος που διενεργείται σύμφωνα με τα ΔΠΕ, όπως αυτά έχουν ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία, θα εντοπίζει πάντα ένα ουσιώδες σφάλμα, όταν αυτό υπάρχει. Σφάλματα δύναται να προκύψουν από απάτη ή από λάθος και θεωρούνται ουσιώδη όταν, μεμονωμένα ή αθροιστικά, θα μπορούσε εύλογα να αναμένεται ότι θα επηρέαζαν τις οικονομικές αποφάσεις των χρηστών, που λαμβάνονται με βάση αυτές τις εταιρικές και ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις. Ως καθήκον του ελέγχου, σύμφωνα με τα ΔΠΕ όπως αυτά έχουν ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία, ασκούμε επαγγελματική κρίση και διατηρούμε επαγγελματικό σκεπτικισμό καθ όλη τη διάρκεια του ελέγχου. Επίσης: Εντοπίζουμε και αξιολογούμε τους κινδύνους ουσιώδους σφάλματος στις εταιρικές και ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος, σχεδιάζοντας και διενεργώντας ελεγκτικές διαδικασίες που ανταποκρίνονται στους κινδύνους αυτούς και αποκτούμε ελεγκτικά τεκμήρια που είναι επαρκή και κατάλληλα για να παρέχουν βάση για τη γνώμη μας. Ο κίνδυνος μη εντοπισμού ουσιώδους σφάλματος που οφείλεται σε απάτη είναι υψηλότερος από αυτόν που οφείλεται σε λάθος, καθώς η απάτη μπορεί να εμπεριέχει συμπαιγνία, πλαστογραφία, εσκεμμένες παραλείψεις, ψευδείς διαβεβαιώσεις ή παράκαμψη των δικλίδων εσωτερικού ελέγχου. Κατανοούμε τις δικλίδες εσωτερικού ελέγχου που σχετίζονται με τον έλεγχο, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό τη διατύπωση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των δικλίδων εσωτερικού ελέγχου της Εταιρείας και του Ομίλου. Αξιολογούμε την καταλληλότητα των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και το εύλογο των λογιστικών εκτιμήσεων και των σχετικών γνωστοποιήσεων που έγιναν από τη Διοίκηση. 14

15 Αποφαινόμαστε για την καταλληλότητα της χρήσης από τη διοίκηση της λογιστικής αρχής της συνεχιζόμενης δραστηριότητας και με βάση τα ελεγκτικά τεκμήρια που αποκτήθηκαν για το εάν υπάρχει ουσιώδης αβεβαιότητα σχετικά με γεγονότα ή συνθήκες που μπορεί να υποδηλώνουν ουσιώδη αβεβαιότητα ως προς την ικανότητα της Εταιρείας και του Ομίλου να συνεχίσουν τη δραστηριότητά τους. Εάν συμπεράνουμε ότι υφίσταται ουσιώδης αβεβαιότητα, είμαστε υποχρεωμένοι στην έκθεση ελεγκτή να επιστήσουμε την προσοχή στις σχετικές γνωστοποιήσεις των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων ή εάν αυτές οι γνωστοποιήσεις είναι ανεπαρκείς να διαφοροποιήσουμε τη γνώμη μας. Τα συμπεράσματά μας βασίζονται σε ελεγκτικά τεκμήρια που αποκτώνται μέχρι την ημερομηνία της έκθεσης ελεγκτή. Ωστόσο, μελλοντικά γεγονότα ή συνθήκες ενδέχεται να έχουν ως αποτέλεσμα η Εταιρεία και ο Όμιλος να παύσουν να λειτουργούν ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα. Αξιολογούμε τη συνολική παρουσίαση, τη δομή και το περιεχόμενο των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων, συμπεριλαμβανομένων των γνωστοποιήσεων, καθώς και το κατά πόσο οι εταιρικές και ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις απεικονίζουν τις υποκείμενες συναλλαγές και τα γεγονότα με τρόπο που επιτυγχάνεται η εύλογη παρουσίαση. Αποκτούμε επαρκή και κατάλληλα ελεγκτικά τεκμήρια αναφορικά με την χρηματοοικονομική πληροφόρηση των οντοτήτων ή των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων εντός του Ομίλου για την έκφραση γνώμης επί των εταιρικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων. Είμαστε υπεύθυνοι για την καθοδήγηση, την επίβλεψη και την εκτέλεση του ελέγχου της Εταιρείας και των θυγατρικών της. Παραμένουμε αποκλειστικά υπεύθυνοι για την ελεγκτική μας γνώμη. Μεταξύ άλλων θεμάτων, κοινοποιούμε στη διοίκηση, το σχεδιαζόμενο εύρος και το χρονοδιάγραμμα του ελέγχου, καθώς και σημαντικά ευρήματα του ελέγχου, συμπεριλαμβανομένων όποιων σημαντικών ελλείψεων στις δικλίδες εσωτερικού ελέγχου εντοπίζουμε κατά τη διάρκεια του ελέγχου μας. Έκθεση επί άλλων Νομικών και Κανονιστικών Απαιτήσεων Λαμβάνοντας υπόψη ότι η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου, κατ εφαρμογή των διατάξεων της παραγράφου 5 του άρθρου 2 (μέρος Β) του Ν. 4336/2015, σημειώνουμε ότι: α) Κατά τη γνώμη μας η Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου έχει καταρτισθεί σύμφωνα με τις ισχύουσες νομικές απαιτήσεις των άρθρων 43α και 107Α του κ.ν. 2190/1920 και το περιεχόμενο αυτής αντιστοιχεί με τις συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου. β) Με βάση τη γνώση που αποκτήσαμε κατά το έλεγχό μας, για την εταιρεία CRS LIKNOSS MONOΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΡΕΥΝΑΣ, ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ και το περιβάλλον της, δεν έχουμε εντοπίσει ουσιώδεις ανακρίβειες στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού της Συμβουλίου. Αθήνα, 5 Σεπτεμβρίου 2019 Μαρία Χατζηαντωνίου Α.Μ. ΣΟΕΛ ΕΡΝΣΤ & ΓΙΑΝΓΚ (ΕΛΛΑΣ) ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΛΟΓΙΣΤΕΣ Α.Ε. ΧΕΙΜΑΡΡΑΣ 8B ΜΑΡΟΥΣΙ Α.Μ. ΣΟΕΛ 107 Σελίδα 15 από 54

16 ΕΤΗΣΙΕΣ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ για την οικονομική χρήση από 1 Ιανουαρίου έως Σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση Σελίδα 16 από 54

17 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ Ο 'Ομιλος Σημ. Έσοδα από Συμβάσεις με Πελάτες Κόστος πωληθέντων εμπορευμάτων και αναλωσίμων Έξοδα προβολής, διαφήμισης και εκθέσεων Αμοιβές και έξοδα προσωπικού Λοιπά έξοδα Λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης Αποσβέσεις Χρηματοοικονομικά έσοδα Χρηματοοικονομικά έξοδα Κέρδη προ φόρων Φόρος εισοδήματος Κέρδη μετά από φόρους Λοιπά συγκεντρωτικά εισοδήματα / (ζημίες) που δε θα ταξινομηθούν στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος σε επόμενες περιόδους Αναλογιστικές ζημίες της αποζημίωσης προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία Φόρος εισοδήματος Καθαρές λοιπές συγκεντρωτικές ζημίες που δεν θα ταξινομηθούν στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος σε επόμενες περιόδους Συνολικά συγκεντρωτικά εισοδήματα (Κέρδη έτους) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 201 (64.773) ( ) ( ) (65.350) ( ) ( ) ( ) 64 (87.082) (39.175) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 201 (64.771) ( ) ( ) (65.350) ( ) ( ) 9 ( ) 64 (86.307) (39.175) (14.286) (5.870) (14.286) (5.870) (10.715) (4.167) (10.715) (4.167) Σελίδα 17 από 54

18 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΗΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ Σημ. Ο 'Ομιλος ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία Ασώματα πάγια στοιχεία Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις Άλλες μακροπρόθεσμες απαιτήσεις Διαθέσιμα προς πώληση χρηματ/κά στοιχεία 12 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις 9 μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Εμπορικές απαιτήσεις Προκαταβολές και λοιπές απαιτήσεις Απαιτήσεις από συνδεδεμένες εταιρείες Χρηματικά διαθέσιμα Κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (23.695) (23.695) (23.695) (23.695) ( ) ( ) ( ) ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεματικά Ζημίες εις νέον ( ) ιδίων κεφαλαίων , Βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων υποχρεώσεων ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού Ενδοομιλικές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμων Υποχρεώσεων Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές 21 Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένες εταιρείες Βραχυπρόθεσμα δάνεια Φόροι εισοδήματος πληρωτέοι Δεδουλευμένες και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Σελίδα 18 από 54

19 ΛΟΓΙΣΜΙΚΟΥ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ, ΔΙΑΝΟΜΗΣ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗΣ ΣΧΕΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ Ο Ομιλος Σημ Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεματικά Ζημίες εις νέο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου Κέρδη μετά από φόρους χρήσεως Λοιπά συνολικά έσοδα που δε θα ταξινομηθούν στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος σε επόμενες περιόδους Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού ιδίων κεφαλαίων λήξης (23.695) ( ) (23.695) (4.167) (7.633) ( ) (4.167) ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου Αλλαγη λογιστικής Πολιτικής (ΔΠΧΑ 15, ΔΠΧΑ 9) Κέρδη μετά από φόρους χρήσεως Λοιπές συγκεντρωτικές ζημίες που δε θα ταξινομηθούν στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος σε επόμενες περιόδους Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού ιδίων κεφαλαίων λήξης (23.695) ( ) (10.715) (19.163) ( ) (10.715) (4.828) (23.695) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων Σελίδα 19 από 54

20 Σημ Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεματικά Ζημίες εις νέο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου (23.695) ( ) Κέρδη μετά από φόρους χρήσεως Λοιπά συνολικά έσοδα που δε θα ταξινομηθούν στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος σε επόμενες περιόδους (4.167) (4.167) Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού (7.633) ιδίων κεφαλαίων λήξης (23.695) ( ) ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου (23.695) ( ) Αλλαγη λογιστικής Πολιτικής (ΔΠΧΑ 15, ΔΠΧΑ 9) Κέρδη μετά από φόρους χρήσεως Λοιπές συγκεντρωτικές ζημίες που δε θα ταξινομηθούν στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος σε επόμενες περιόδους (10.715) (10.715) Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού (19.163) (4.828) ιδίων κεφαλαίων λήξης (23.695) ( ) Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων 20

21 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ Ο Όμιλος Σημ. Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη προ φόρων Προσαρμογές για: Αποσβέσεις Αποσβέσεις επιχορηγήσεων πάγιου εξοπλισμού Χρηματοοικονομικά (έσοδα)/έξοδα Προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις Λοιπές προβλέψεις 13, 14, Λειτουργικά κέρδη προ μεταβολών του κεφαλαίου κίνησης (Αύξηση)/Μείωση: Αποθέματα Εμπορικές απαιτήσεις και απαιτήσεις από συνδεδεμένες εταιρείες ( ) ( ) Δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών Προκαταβολές και λοιπές απαιτήσεις ( ) (73.790) ( ) (74.017) Αύξηση/(Μείωση): Προμηθευτές και υποχρεώσεις προς συνδεδεμένες εταιρείες (50.017) (61.881) Δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών Δεδουλευμένες και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Φόροι πληρωθέντες (73.344) (97.880) (73.344) (97.880) Πληρωμές για αποζημίωση προσωπικού (12.067) (37.579) (12.067) (37.579) Μείωση/(Αύξηση) λοιπών μακροπρόθεσμων απαιτήσεων Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Έσοδα επομένων χρήσεων Ταμειακές εισροές από λειτουργικές δραστηριότητες Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώματων και ασωμάτων παγίων στοιχείων 10, 11 ( ) ( ) ( ) ( ) Τόκοι και συναφή έσοδα εισπραχθέντα Μεταβολή δανείου θυγατρικής εταιρείας Ταμειακές εκροές για επενδυτικές δραστηριότητες ( ) ( ) Ταμειακές ροές από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες Καθαρή μεταβολή βραχυπρόθεσμου δανεισμού ( ) ( ) ( ) ( ) Τόκοι πληρωθέντες (64.773) (87.082) (64.771) (86.307) Ταμειακές εκροές για χρηματοοικονομικές δραστηριότητες ( ) ( ) ( ) ( ) Καθαρή μείωση χρηματικών διαθεσίμων (91.190) (69.654) Χρηματικά διαθέσιμα στην αρχή της περιόδου Χρηματικά διαθέσιμα στο τέλος της περιόδου Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων Σελίδα 21 από 54