ΚΛΕΜΑΝ ΕΛΛΑΣ - KLEEMANN HELLAS AΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΙΑ ΜΗΧΑΝΟΛΟΓΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ Α.E.

Transcript

1 ΚΛΕΜΑΝ ΕΛΛΑΣ - KLEEMANN HELLAS AΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΙΑ ΜΗΧΑΝΟΛΟΓΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ Α.E. ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΑΙ ΟΜΙΛΟΥ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 5 ΤΟΥ Ν.3556/2007 Η συνημμένη Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο της ΚΛΕΜΑΝ ΕΛΛΑΣ - KLEEMANN HELLAS Α.Β.Ε.Ε. της 27 ης Αυγούστου 2012 και έχει δημοσιοποιηθεί με την ανάρτησή της στο διαδίκτυο στην ηλεκτρονική διεύθυνση ΚΛΕΜΑΝ ΕΛΛΑΣ KLEEMANN HELLAS A.B.E.E. Αρ. Μητρώου 10920/06/Β/86/40 Έδρα: ΒΙ.ΠΕ. Σταυροχώρι Κιλκίς

2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ... 3 ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ... 4 ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ...14 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ...16 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ...16 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ...17 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1 ΑΠΡΙΛΙΟΥ ΕΩΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ...18 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1 ΑΠΡΙΛΙΟΥ ΕΩΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ...19 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ...20 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΟΜΙΛΟΥ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ...23 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ...24 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ

3 ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 5 ΠΑΡ. 2 ΤΟΥ Ν.3556/2007) Οι κάτωθι υπογεγραμμένοι, μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της ΚΛΕΜΑΝ ΕΛΛΑΣ Α.Β.Ε.Ε., με την παρούσα δηλώνουμε υπεύθυνα, ότι, εξ όσων γνωρίζουμε: o Οι συνημμένες εξαμηνιαίες Ατομικές και Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις, για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2012, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα με το ΔΛΠ 34 Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία ενεργητικού, ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων και τα αποτελέσματα περιόδου της ΚΛΕΜΑΝ ΕΛΛΑΣ KLEEMANN HELLAS ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΙΑ ΜΗΧΑΝΟΛΟΓΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ Α.Ε. και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στις παραγράφους 3 έως 5 του άρθρου 5 του N.3556/2007, και o η εξαμηνιαία έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή τις πληροφορίες που απαιτούνται βάσει της παραγράφου 6 του άρθρου 5 του N.3556/2007. Κιλκίς, 27 Αυγούστου 2012 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Ο ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ & ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Ο ΓΕΝΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ & ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΝΙΚΟΛΑΟΣ Κ. ΚΟΥΚΟΥΝΤΖΟΣ ΜΕΝΕΛΑΟΣ Κ. ΚΟΥΚΟΥΝΤΖΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ Ν. ΚΟΥΚΟΥΝΤΖΟΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ N. ΚΟΥΚΟΥΝΤΖΟΣ 3

4 ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 Η παρούσα Έκθεση (η «Έκθεση») του Διοικητικού Συμβουλίου της ΚΛΕΜΑΝ ΕΛΛΑΣ KLEEMANN HELLAS ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΙΑ ΜΗΧΑΝΟΛΟΓΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ Α.Ε. (η «Εταιρεία») και του Ομίλου KLEEMANN της περιόδου 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2012, είναι εναρμονισμένη με τις διατάξεις του Ν.3556/2007 και τις επ αυτού εκδοθείσες εκτελεστικές αποφάσεις της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και απεικονίζει κατά τρόπο αληθή όλες τις αναγκαίες πληροφορίες για μια ουσιαστική και εμπεριστατωμένη ενημέρωση για την δραστηριότητα της Εταιρείας και του Ομίλου την εν λόγω περίοδο. Περιλαμβάνεται στην Οικονομική Έκθεση της περιόδου 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2012 μαζί με τις Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις και τις Δηλώσεις Εκπροσώπων του Διοικητικού Συμβουλίου. Περισσότερες πληροφορίες αναφέρονται στο διαδίκτυο στην ηλεκτρονική διεύθυνση ΔΟΜΗ ΟΜΙΛΟΥ Οι θυγατρικές εταιρείες, οι οποίες ενοποιούνται με την μέθοδο της ολικής ενοποίησης, είναι οι εξής: Συμμετοχή Εταιρεία Έδρα KLEFER A.E. ΒΙ.ΠΕ. Κιλκίς, Ελλάδα 50% 50% KLEEMANN ASANSOR San. Ve Tic. A.S. Κωνσταντινούπολη, Τουρκία 70% 70% KLEEMANN LIFTOVI D.o.o. Βελιγράδι, Σερβία 100% 100% KLEEMANN LIFT RO S.R.L. Βουκουρέστι, Ρουμανία 100% 100% MODA LIFT Α.Β.Ε.Ε. ΒΙ.ΠΕ. Κιλκίς, Ελλάδα 100% 100% HONG KONG ELEVATOR SYSTEMS LIMITED Χονγκ Κονγκ 100% 100% KLEEMANN LIFTS U.K. LTD Οξφόρδη, Ηνωμένο Βασίλειο 100% 100% KLEEMANN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED Κύπρος 100% - KUΝSHAN HK ELEVATOR SYSTEMS LTD (*) Κίνα 100% 100% *Είναι θυγατρική εταιρεία της HONG KONG ELEVATOR SYSTEMS LIMITED ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΟΜΙΛΟΥ Κύρια δραστηριότητα των εταιρειών του Ομίλου είναι η παραγωγή και εμπορία συστημάτων ανελκυστήρων, όπως: Υδραυλικοί ανυψωτικοί μηχανισμοί (έμβολα, μονάδες ισχύος, σασί), ηλεκτρομηχανικοί ανυψωτικοί μηχανισμοί (μηχανές, σασί, αντίβαρα), θάλαμοι (επιβατικοί, φορτηγοί, πανοραμικοί), ηλεκτρονικοί πίνακες, ηλεκτρονικά συστήματα και ανελκυστήρες ανύψωσης φορτίων τύπου Compact. Η άμεση προσαρμοστικότητα του Ομίλου στις απαιτήσεις των πελατών και τις τάσεις του κλάδου, δημιούργησε μία νέα επιχειρηματική δραστηριότητα που είναι η προσφορά του «Ολοκληρωμένου Πακέτου Ανελκυστήρα». Νέα προϊόντα καλύπτουν τις πιθανές ανάγκες κάθε κατασκευής, όπως: Υδραυλικός ανελκυστήρας χωρίς μηχανοστάσιο (ARION Hydro MRL), ηλεκτρομηχανικός ανελκυστήρας χωρίς μηχανοστάσιο (APOLLO Traction MRL και ATLAS Traction MRL), υδραυλικός ανελκυστήρας Maison Lift, ανελκυστήρας για μικρότερα φορτία DUMBWAITER και αντισεισμικός ανελκυστήρας. Τα κυριότερα εξαρτήματα που εμπορεύονται, τα οποία προορίζονται για ανελκυστήρες κατοικιών και γραφείων, πανοραμικούς ανελκυστήρες εμπορικών κέντρων και ξενοδοχείων και ανελκυστήρες φορτίων βιομηχανικών χώρων, είναι τα εξής: Ηλεκτρομηχανικοί κινητήρες, οδηγοί (ράγες), λάδια, καλώδια, επικαθίσεις, συρματόσχοινα και λοιπά μηχανολογικά εξαρτήματα. Τα προϊόντα και εμπορεύματα προορίζονται για ανελκυστήρες κατοικιών, γραφείων, εμπορικών κέντρων, ξενοδοχείων, βιομηχανικών χώρων, αεροδρομίων λοιπών. Ο στόχος της KLEEMANN είναι να ικανοποιεί τις ιδιαίτερες ανάγκες κάθε πελάτη αυξάνοντας παράλληλα το μερίδιο αγοράς που κατέχει και την αναγνωσιμότητα διεθνώς. 4

5 ΠΑΓΙΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΟΜΙΛΟΥ ΓΗΠΕΔΑ ΟΙΚΟΠΕΔΑ Οικόπεδα στη ΒΙ.ΠΕ. Κιλκίς συνολικής έκτασης τ.μ. Αγροτεμάχια εφαπτόμενα στα όρια της ΒΙ.ΠΕ. Κιλκίς και των οικοπέδων της Εταιρείας συνολικής έκτασης τ.μ. Αγροτεμάχια στον Ασπρόπυργο Αττικής, στον οδικό άξονα της Αττικής Οδού συνολικής έκτασης τ.μ. Οικόπεδο- Αγρός στην Πολίχνη συνολικής έκτασης τ.μ. Διαμερίσματα Οικόπεδα στη ΒΙ.ΠΕ. Κιλκίς συνολικής έκτασης τ.μ. Οικόπεδο στo Simanovci Δήμου Pecinci στο Βελιγράδι συνολικής έκτασης τ.μ. Διαμερίσματα ΚΤΙΡΙΑ KLEEMANN HELLAS Α.Β.Ε.Ε. Ενιαίο κεντρικό κτίριο παραγωγής και αποθήκης επιφάνειας τ.μ. Κτίριο πύργου δοκιμών ανελκυστήρων μεγάλων ταχυτήτων με γραφεία επιφάνειας τ.μ. Κτίριο παραγωγής-αποθήκευσης (ηλεκτρονικά) και γραφείων απέναντι από τις κεντρικές εγκαταστάσεις στη ΒΙ.ΠΕ. Κιλκίς επιφάνειας τ.μ. Κτίριο παραγωγής και αποθήκης (θάλαμοι) κοντά στο κύριο συγκρότημα στη ΒΙ.ΠΕ. Κιλκίς επιφάνειας τ.μ. μαζί με κτίριο γραφείων επιφάνειας τ.μ. Κτίριο logistics με γραφεία επιφάνειας τ.μ. Κτίριο παραγωγής και αποθήκης με γραφεία επιφάνειας τ.μ. εκμισθωμένο στην Εταιρεία MODA LIFT S.A.. Κτίριο παραγωγής και αποθήκης με γραφεία επιφάνειας τ.μ. προέκταση των μισθωμένων εγκαταστάσεων της Εταιρείας MODA LIFT S.A.. Κέντρο διανομής στο αγροτεμάχιο επιφάνειας τ.μ.. Μέρος του Κτιρίου 217,5 τμ εκμισθώνεται στην εταιρία MODA LIFT A.B.E.E. Κτίρια με γραφεία επιφάνειας τ.μ. (υπόγειο 435 τ.μ., αποθήκη 435 τ.μ., ισόγειο 145 τ.μ. και 1ος όροφος 145 τ.μ.). Ισόγειο κατάστημα στις οδούς Νέστωρος 23 και Ακροπόλεως 52 στην Νίκαια Πειραιά επιφάνειας 122 τ.μ., το οποίο εκμισθώνεται από 18/07/12. Ημιυπόγειος αποθήκη στην οδό Λέσβου 13 στο Γαλάτσι Αθηνών επιφάνειας 174 τ.μ., η οποία εκμισθώνεται. Τα 5/8 ενός διαμερίσματος στο Κιλκίς επιφάνειας 81 τ.μ. το οποίο παραμένει κενό. Διαμέρισμα 93,16 τ.μ. στο Κιλκίς στην οδό 21 ης Ιουνίου & Γρεβενών το οποίο παραμένει κενό. KLEFER Α.Ε. Κτίρια παραγωγής και αποθήκης (πορτών) επιφάνειας τ.μ. (1.736 τ.μ. αφορούν κτίρια Διοίκησης). KLEEMANN LIFTOVI D.o.o. Κτίρια παραγωγής, γραφείων και αποθήκης, συνολικής επιφάνειας τ.μ.. KLEEMANN San. Ve Tic. A.S. Διαμέρισμα στο Diyarbakir της Τουρκίας επιφάνειας 125 τμ. που προορίζεται προς πώληση. 5

6 ΜΗΧΑΝΟΛΟΓΙΚΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ Ο μηχανολογικός εξοπλισμός του Ομίλου είναι τελευταίας τεχνολογίας, μεγάλου βαθμού αυτοματοποίησης και υψηλής παραγωγικής ικανότητας. ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ Ο ιδιόκτητος μεταφορικός στόλος του Ομίλου αποτελείται από σαράντα τέσσερα φορτηγά αυτοκίνητα μεταφοράς εμπορευμάτων και επαγγελματικά φορτηγάκια για το service, πέντε λεωφορεία, επτά αυτοκίνητα ιδιωτικής χρήσης, δέκα μοτοσικλέτες για την μεταφορά του προσωπικού, και σαράντα έξι κλαρκ εσωτερικής μεταφοράς (αυτοκινούμενα και χειροκίνητα). ΈΠΙΠΛΑ ΚΑΙ ΛΟΙΠΟΣ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ Τα έπιπλα και ο λοιπός εξοπλισμός του Ομίλου περιλαμβάνουν: Έπιπλα, σκεύη, μηχανές γραφείων, ηλεκτρονικούς υπολογιστές και συστήματα υπολογιστών, τηλεπικοινωνιακό εξοπλισμό και κατασκευασμένα εκθέματα προβολής στις εγκαταστάσεις του και τις εγκαταστάσεις τρίτων-πελατών. ΠΡΟΣΩΠΙΚΟ Το στελεχιακό δυναμικό του Ομίλου είναι άριστα εκπαιδευμένο και εξειδικευμένο και προκειμένου να ανταποκριθεί με επιτυχία στις συνεχώς μεταβαλλόμενες ανάγκες της αγοράς, ο Όμιλος επενδύει στην διαρκή εκπαίδευση και ενημέρωσή του. Επιπρόσθετα, η Διοίκηση έχει καταφέρει να διατηρεί άριστες σχέσεις με το προσωπικό, γεγονός που βοηθάει στην αρμονική λειτουργία του Ομίλου. Η εξέλιξη του μέσου όρου προσωπικού παρουσιάζεται στον παρακάτω πίνακα: ΙΑΝ - 30 ΙΟΥΝ 2012 Μισθωτοί Ημερομίσθιοι ΣΥΝΟΛΟ ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2012 ΒΡΑΒΕΥΣΗ KLEEMANN BEST WORKPLACES IN GREECE Τη δεύτερη θέση στην ετήσια κατάταξη Best Workplaces κατέκτησε η βιομηχανία παραγωγής ανελκυστήρων KLEEMANN για το 2012, λαμβάνοντας διάκριση για το εξαιρετικό εργασιακό της περιβάλλον και τη σχέση εμπιστοσύνης μεταξύ εργαζομένων και διοίκησης. ΊΔΡΥΣΗ ΘΥΓΑΤΡΙΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΣΤΗΝ ΚΥΠΡΟ Η KLEEMANN HELLAS A.B.E.E. προχώρησε στην ίδρυση θυγατρικής εταιρείας με την επωνυμία "KLEEMANN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED", με έδρα την Κύπρο. Το αρχικό μετοχικό κεφάλαιο της νέας θυγατρικής ανέρχεται στο ποσό των 1.000,00 (χιλίων) και η συμμετοχή της «KLEEMANN HELLAS ΑΒΕΕ» στο μετοχικό της κεφάλαιο στο 100%. ΠΑΡΑΓΩΓΗ ΣΤΗ ΣΕΡΒΙΑ Η θυγατρική εταιρεία «Kleemann Liftovi D.o.o» εκτιμάται ότι κατά τους καλοκαιρινούς μήνες θα ξεκινήσει παραγωγική δραστηριότητα. Το εργοστάσιο θα παράγει εξαρτήματα ανελκυστήρων και θα λειτουργεί συμπληρωματικά των βασικών παραγωγικών εγκαταστάσεων που βρίσκονται στο Κιλκίς. ΕΞΕΛΙΞΗ ΚΑΙ ΕΠΙΔΟΣΕΙΣ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2012 Με κερδοφορία στο δεύτερο τρίμηνο και σημαντικά βελτιωμένα μεγέθη σε σχέση με το πρώτο τρίμηνο έκλεισε το εξάμηνο για τον Όμιλο της Kleemann. Παρόλο που η κρίση συνεχίζει να συρρικνώνει την ελληνική αγορά όπου έχει παγώσει στην ουσία η δραστηριότητα του ελληνικού κατασκευαστικού κλάδου, η εξωστρέφεια και οι επιδόσεις της εξαγωγικής δραστηριότητας του Ομίλου εξασφαλίζουν την ομαλή προσαρμογή και την υγιή του πορεία στη νέα πραγματικότητα. 6

7 Παράλληλα, όπως πρόσφατα ανακοινώθηκε, εντός του καλοκαιριού θα ξεκινήσουν λειτουργία οι δυο παραγωγικές μονάδες στην Κίνα και τη Σερβία ενισχύοντας την παραγωγική δυναμικότητα του Ομίλου. Τα δύο εργοστάσια θα παράγουν εξαρτήματα ανελκυστήρων και θα λειτουργούν συμπληρωματικά των βασικών παραγωγικών εγκαταστάσεων που βρίσκονται στην Ελλάδα. Αποτέλεσμα της επιτυχημένης στρατηγικής διείσδυσης σε νέες αγορές είναι ότι η Εταιρεία δραστηριοποιείται πλέον σε περισσότερες από 76 χώρες στο εξάμηνο του 2012 έναντι 65 και 59 το αντίστοιχο χρονικό διάστημα του 2011 και 2010, ενώ το πελατολόγιο (αριθμός πελατών) έχει αυξηθεί κατά 46% και η αξία των πωλήσεων που προέρχεται από νέους πελάτες να διαμορφωθεί σε 15% των συνολικών πωλήσεων. Όσον αφορά τα οικονομικά στοιχεία, ο Όμιλος διαθέτει εξαιρετική κεφαλαιακή διάρθρωση, καθώς οι λειτουργικές ροές του εξαμήνου ήταν θετικές και ανήλθαν σε Ευρώ 6,9 εκατ. από Ευρώ 3,7 εκατ. την αντίστοιχη περσινή περίοδο ενώ ο καθαρός δανεισμός της εταιρείας ανέρχεται σε μόλις Ευρώ 7,2 εκατ. Στα αποτελέσματα της περιόδου, το μικτό περιθώριο του Ομίλου παρουσιάζεται μειωμένο λόγω της αύξησης των τιμών των πρώτων υλών, γεγονός αναμενόμενο βάσει των συνθηκών της αγοράς καθώς και της εντατικοποίησης των προσπαθειών διείσδυσης στις αγορές του εξωτερικού. Αντίστοιχα επηρεασμένο είναι και το καθαρό περιθώριο το οποίο όμως περιλαμβάνει και υψηλές προβλέψεις για επισφάλειες πελατών ύψους Ευρώ 1,6 εκατ., υψηλά μη επαναλαμβανόμενα έξοδα ύψους περίπου Ευρώ 0,5 εκατ. που πραγματοποιήθηκαν για την ανάπτυξη και ενίσχυση γραφείων στο εξωτερικό, τη ζημία των νεοσύστατων θυγατρικών στο Ην. Βασίλειο και στην Κίνα ύψους 524 χιλ ευρώ, αλλά και επιβάρυνση από συναλλαγματικές διαφορές της θυγατρικής στην Τουρκία περίπου 487 χιλ ευρώ. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΗΝ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 Στις 8 Αυγούστου 2012 η θυγατρική του ομίλου HONG KONG ELEVATOR SYSTEMS LIMITED προχώρησε σε αύξηση μετοχικού κεφαλαίου ύψους $ στη θυγατρική της KUΝSHAN HK ELEVATOR SYSTEMS LTD στην Κίνα. Δεν υπάρχουν αλλά σημαντικά γεγονότα που έλαβαν χώρα μετά την λήξη της περιόδου και μέχρι την ημερομηνία σύνταξης της παρούσας έκθεσης τα οποία χρήζουν ιδιαίτερης γνωστοποίησης. ΣΧΟΛΙΑΣΜΟΣ ΚΥΡΙΟΤΕΡΩΝ ΜΕΓΕΘΩΝ Η σχετικά θετική πορεία του Ομίλου, λαμβάνοντας υπόψη τη διεθνή οικονομική κρίση, αποτυπώνεται στα οικονομικά αποτελέσματα της τρέχουσας περιόδου: Κύκλος εργασιών: Ο κύκλος εργασιών Ομίλου ανήλθε σε Ευρώ 38,2 εκατ. (μείωση 13,6%), ενώ της Εταιρείας σε Ευρώ 30,8 εκατ. (μείωση 14,1%) σε σχέση με την αντίστοιχη περσινή περίοδο, μείωση που οφείλεται σχεδόν εξ ολοκλήρου στην ελληνική αγορά. Μικτά κέρδη: Η πτώση του μικτού περιθωρίου τόσο του Ομίλου (29,4% έναντι 31,3% το 2011) όσο και της Εταιρείας (24,9% έναντι 26,7% το 2011) οφείλεται στην άνοδο των τιμών των πρώτων υλών, γεγονός αναμενόμενο βάσει των συνθηκών της αγοράς καθώς και της εντατικοποίησης των προσπαθειών διείσδυσης στις αγορές του εξωτερικού. Αποτελέσματα προ τόκων, φόρων, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA): Τα αποτελέσματα του Ομίλου ανήλθαν σε Ευρώ 0,8 εκατ. (2011: Ευρώ 3,4 εκατ.) και το περιθώριο EBITDA σε 2,1% (2011: 7,8%), ενώ της Εταιρείας ανήλθαν σε Ευρώ -0,4 εκατ. (2011: Ευρώ 0,2 εκατ.) και το περιθώριο EBITDA σε - 1,3% (2011: 0,5%). Η επιδείνωση του δείκτη την τρέχουσα περίοδο οφείλεται στη μείωση του μικτού κέρδους, στις υψηλές προβλέψεις για επισφάλειες πελατών ύψους Ευρώ 1,6 εκατ., υψηλά μη επαναλαμβανόμενα έξοδα ύψους περίπου Ευρώ 0,5 εκατ. που πραγματοποιήθηκαν για την ανάπτυξη και ενίσχυση γραφείων στο εξωτερικό αλλά και τη ζημία των νεοσύστατων θυγατρικών στο Ην. Βασίλειο και στην Κίνα ύψους 524 χιλ ευρώ. Καθαρά κέρδη μετά φόρων: Το αποτέλεσμα μετά φόρων του Ομίλου διαμορφώθηκε σε Ευρώ -1,1 εκατ. (2011: Ευρώ 1,4 εκατ.), ενώ της Εταιρείας σε Ευρώ -1,4 εκατ. (2011: Ευρώ -0,6 εκατ.). Ταμειακές ροές: Οι καθαρές ταμιακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Ομίλου διαμορφώθηκαν σε εισροή Ευρώ 7,6 εκατ. (2011: εισροή Ευρώ 4,8 εκατ.) και της Εταιρείας σε εισροή Ευρώ 5,3 εκατ. (2011: εισροή Ευρώ 5,7 εκατ.). Η ισχυρή ρευστότητα του Ομίλου και της Εταιρείας στην τρέχουσα οικονομική συγκυρία αποτελεί ανταγωνιστικό πλεονέκτημα έναντι των ανταγωνιστών του, καθώς επιτρέπει την απρόσκοπτη λειτουργική του ανάπτυξη. 7

8 Αποθέματα: Τα αποθέματα του Ομίλου ανέρχονται σε Ευρώ 21,0 εκατ. ή 14,1% του συνολικού Ενεργητικού (2011: Ευρώ 18,5 εκατ. ή 12,2% του συνολικού Ενεργητικού) και της Εταιρείας Ευρώ 15,9 εκατ. έναντι Ευρώ 14,6 εκατ. το 2011 (ή 13,1% και 11,8% επί του συνολικού Ενεργητικού αντίστοιχα). Απαιτήσεις από πελάτες: Οι απαιτήσεις από πελάτες για τον Όμιλο ύψους Ευρώ 49,0 εκατ. (2011: Ευρώ 58,4 εκατ.) ή 32,8% του συνόλου Ενεργητικού του (2011: 38,5%) και για την Εταιρεία Ευρώ 36,5 εκατ. (2011: Ευρώ 42,9 εκατ.) ή 30,0% του συνόλου Ενεργητικού της (2011: 34,6%), παρουσιάζονται μειωμένες λόγω της μεγαλύτερης συμμετοχής στο μίγμα πωλήσεων των εξαγωγών, όπου οι μέσες ημέρες είσπραξης είναι λιγότερες σε σχέση με τις πωλήσεις εσωτερικού. Παράλληλα, η μείωση οφείλεται και στο ότι έχουν συντελεστεί και συγκεκριμένες ενέργειες μείωσης των απαιτήσεων εσωτερικού, στοχεύοντας την ενίσχυση των ταμιακών ροών τόσο της Εταιρείας όσο και του Ομίλου. Προμηθευτές: Το υπόλοιπο των προμηθευτών του Ομίλου διαμορφώθηκε σε Ευρώ 14,9 εκατ. (2011: Ευρώ 19,5 εκατ.) ή 24,7% (2011: 31,4%) του συνόλου των υποχρεώσεων, ενώ της Εταιρείας σε Ευρώ 13,8 εκατ. (2011: Ευρώ 17,0 εκατ.) ή 27,1% (2011: 32,7%) του συνόλου των υποχρεώσεων. Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις: Για τον Όμιλο ανήλθαν σε Ευρώ 23,1 εκατ. (2011: Ευρώ 23,1 εκατ.) και για την Εταιρεία ανήλθαν σε Ευρώ 18,4 εκατ. (2011: Ευρώ 18,4 εκατ.). Οι παρακάτω πίνακες παρέχουν ποσοστιαία ενημέρωση για τις μεταβολές των λογαριασμών της Κατάστασης Αποτελεσμάτων και Χρηματοοικονομικής Θέσης. Όμιλος Εταιρεία Από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου Από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου (Ποσά σε εκατ. Ευρώ) % % Πωλήσεις 38,17 44,20 (13,6%) 30,81 35,86 (14,1%) Κόστος πωληθέντων (26,94) (30,38) (11,3%) (23,13) (26,30) (12,1%) Μικτά κέρδη 11,23 13,82 (18,7%) 7,68 9,56 (19,7%) Άλλα έσοδα εκμετάλλευσης 0,77 1,28 (40,3%) 1,08 0,63 71,4% Έξοδα διοικητικής λειτουργίας (3,48) (3,26) 6,7% (2,59) (2,64) (1,9%) Έξοδα ερευνών και ανάπτυξης (0,54) (0,61) (11,5%) (0,47) (0,55) (14,5%) Έξοδα λειτουργίας διαθέσεως (8,26) (8,91) (7,4%) (6,91) (7,62) (9,3%) Έσοδα από μερίσματα ,20 0,17 17,6% Αύξηση (μείωση) αξίας επενδύσεων σε συμμετοχές και χρεόγραφα - (0,01) (100,0%) - (0,01) (100,0%) Χρηματοδοτικά έσοδα και έξοδα (0,36) (0,60) (40,0%) (0,37) (0,43) (14,0%) Καθαρά κέρδη / (ζημίες) προ φόρων (0,64) 1,71 (137,4%) (1,38) (0,89) 55,1% Φόροι εισοδήματος (0,42) (0,31) 35,5% (0,05) 0,27 (118,5%) Κέρδος / (ζημίες) μετά από φόρους (1,06) 1,40 (175,7%) (1,43) (0,62) 130,6% Όμιλος Εταιρεία Ενεργητικό Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια (1,7%) (2,2%) (2,0%) (2,4%) Αποθέματα 13,1% (13,4%) 9,3% (14,6%) Απαιτήσεις από πελάτες (16,2%) (8,6%) (14,8%) (17,1%) Συμμετοχές σε θυγατρικές - - 6,6% 72,5% Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις (2,3%) 0,2% (2,4%) 0,2% Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις (3,4%) 84,1% (3,6%) 105,6% Διαθέσιμα 32,3% (3,5%) 34,3% (7,3%) Υποχρεώσεις Προμηθευτές (23,6%) 4,7% (18,8%) 10,5% Τραπεζικές υποχρεώσεις 0,0% (10,3%) 0,0% (13,8%) Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 137,9% (69,2%) - - Ίδια κεφάλαια (1,0%) (3,0%) (2,0%) (4,7%) Επίσης, παρουσιάζονται οι παρακάτω δείκτες, διαχρονικά συγκρινόμενοι για τις εξαμηνιαίες περιόδους 2012 και

9 ΑΡΙΘΜΟΔΕΙΚΤΕΣ ΕΞΕΛΙΞΗΣ (%) Όμιλος Εταιρεία Μεταβολής Κύκλου Εργασιών -13,64% 0,52% -14,09% -3,69% Μεταβολής καθαρών κερδών μετά φόρων -175,64% -7,72% 132,35% -174,58% Μεταβολής παγίων -2,03% -0,22% -2,06% 0,03% Μεταβολής Ιδίων Κεφαλαίων -1,00% -1,86% -1,98% -2,37% ΑΠΟΔΟΣΗΣ (σε χιλιάδες Ευρώ) Κέρδη μετά φόρων (EΑT) Κέρδη προ φόρων (EBT) Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑΚΗΣ ΤΑΧΥΤΗΤΑΣ (ημέρες) Μέση διάρκεια παραμονής απαιτήσεων (Πελ.+ Γραμ.+ Επιτ.) Μέση διάρκεια παραμονής υποχρεώσεων (Προμηθ.+ Γραμ. + Επιτ.) Μέση διάρκεια παραμονής αποθεμάτων Μέση διάρκεια λειτουργικού κύκλου Μέση διάρκεια εμπορικού κύκλου ΔΙΑΡΘΡΩΣΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Ίδια προς συνολικά κεφάλαια 0,60 0,59 0,58 0,59 Ίδια κεφάλαια προς συνολικές υποχρεώσεις 1,48 1,46 1,39 1,42 Τραπεζικά δάνεια προς ίδια κεφάλαια 0,36 0,34 0,39 0,37 ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑΣ Ολικής ρευστότητας 2,16 2,77 1,88 2,73 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις προς κέρδη μετά φόρων -14,51 34,14-13,34-22,79 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις προς ίδια κεφάλαια 0,52 0,41 0,54 0,38 ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΟΙ Κεφάλαιο κίνησης ανά μετοχή (CFPS) 2,27 2,78 1,42 2,05 Λογιστική αξία ανά μετοχή (BVPS) 3,76 3,84 2,99 3,13 Χρηματιστηριακή τιμή μετοχής προς κέρδη (P/E) -7,16 9,49-5,28-21,52 Κατά τη διάρκεια της περιόδου τόσο η Εταιρεία όσο και οι συνδεμένες εταιρείες δεν κατείχαν μετοχές της εισηγμένης Μητρικής. Επίσης, δεν προέκυψαν γεγονότα μετά την λήξη της περιόδου ως την ημερομηνία αυτής της Έκθεσης που να είναι ζημιογόνα και να υποδηλώνουν την ανάγκη προσαρμογών των στοιχείων της Κατάστασης Χρηματοοικονομικής Θέσης ή να απαιτούν αποκάλυψή τους στις συνημμένες Οικονομικές Καταστάσεις τρέχουσας περιόδου, κατά τη διάρκεια της οποίας, οι δραστηριότητες της Εταιρείας ήταν σύμφωνες με την ισχύουσα νομοθεσία και τους σκοπούς της, όπως ορίζονται στο Καταστατικό της. ΑΝΑΜΕΝΟΜΕΝΗ ΕΞΕΛΙΞΗ ΣΤΟ Β ΕΞΑΜΗΝΟ ΤΟΥ 2012 Η οικονομική κατάσταση της χώρας αναπόφευκτα επηρεάζει τα αποτελέσματα της περιόδου. Παρά τα προβλήματα που επιφέρει το εσωτερικό περιβάλλον, συνεχίζεται η εύρυθμη λειτουργία του Ομίλου και η μακροπρόθεσμη προοπτική του. Η αποτελεσματική διοίκηση του Ομίλου, η κεφαλαιακή επάρκεια, η εξωστρεφής στρατηγική, και η πίστη στην προνοητικότητα και την οργάνωση αποτελούν εγγύηση για την συνέχιση της επιτυχημένης πορείας του Ομίλου. Ο βασικός στόχος και για το δεύτερο εξάμηνο του 2012 θα είναι η εντατικοποίηση των προσπαθειών για την αξιοποίηση των δύο νέων παραγωγικών μονάδων, τη διείσδυση σε ακόμα περισσότερες νέες αγορές του εξωτερικού, και η βελτίωση των επιδόσεων στις υφιστάμενες αγορές. Σε ότι αφορά τα οικονομικά μεγέθη του 2012, η διοίκηση εκτιμά πως το δεύτερο εξάμηνο θα είναι καλύτερο από πρώτο, ενώ τα ταμειακά διαθέσιμα θα συνεχίσουν να είναι σε υψηλά επίπεδα. Οι θετικές λειτουργικές ταμιακές ροές του Ομίλου του δίνουν τη δυνατότητα να υπερκαλύπτει τις λειτουργικές του ανάγκες και επιπλέον να χρηματοδοτεί την γεωγραφική αλλά και προϊοντική του ανάπτυξη. 9

10 Τονίζεται ότι οι εκτιμήσεις για την εξέλιξη των δραστηριοτήτων στηρίζονται και σε παραμέτρους, όπως η εξέλιξη των αγορών και οι προκύπτουσες καθημερινά αβεβαιότητες, το κόστος υλικών και ενέργειας, η πορεία της πιστωτικής επέκτασης των τραπεζών, ο πληθωρισμός και η αγοραστική δύναμη του καταναλωτικού κοινού, των οποίων η θετική ή αρνητική μεταβολή δεν μπορεί να προβλεφθεί με ακρίβεια από τη Διοίκηση. ΚΥΡΙΟΤΕΡΟΙ ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ - ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Η Εταιρεία και ο Όμιλος προβαίνουν στις απαιτούμενες ενέργειες περιορισμού της αρνητικής επίδρασης στα χρηματοοικονομικά αποτελέσματα από τη διακύμανση στις μεταβλητές κόστους και πωλήσεων και την αδυναμία πρόβλεψης χρηματοοικονομικών αγορών, καθώς εκτίθενται στους κάτωθι χρηματοοικονομικούς κινδύνους: Πιστωτικός κίνδυνος Ο Όμιλος δεν έχει σημαντικές συγκεντρώσεις πιστωτικού κινδύνου, καθώς οι πωλήσεις πραγματοποιούνται κυρίως σε πελάτες με μειωμένο εισπρακτικό ρίσκο, έχει συναφθεί ασφάλιση πιστώσεων για πωλήσεις στο εξωτερικό και υπάρχει μεγάλη διασπορά των υπολοίπων, καθώς δεν υπάρχει πελάτης με ποσοστό άνω του 5% των συνολικών εσόδων του Ομίλου. Επίσης, γεωγραφικά δεν παρατηρείται συγκέντρωση πιστωτικού κινδύνου, πλην της Ελλάδος στην οποία δημιουργούνται και λογίζονται προβλέψεις για επισφάλειες απαιτήσεων. Η πρόβλεψη επισφάλειας αντιπροσωπεύει την εκτίμηση της Εταιρείας για ζημίες σε σχέση με τους πελάτες της και αποτελείται κυρίως από ζημίες απομείωσης συγκεκριμένων απαιτήσεων σημαντικού ρίσκου και συγκεντρωτικές ζημίες για κατηγορίες ομοειδών απαιτήσεων που εκτιμώνται ότι έχουν πραγματοποιηθεί αλλά δεν έχουν ακόμα γίνει γνωστές. Υπάρχει συνεχής έλεγχος της πιστοληπτικής ικανότητας των μεγάλων πελατών και έτσι περιορίζεται η έκθεση σε κίνδυνο, φροντίζοντας να υπάρχουν επαρκή ασφαλιστικά όρια σε αυτούς. Στις 30 Ιουνίου 2012 κρίνεται ότι δεν υπάρχει κανένας ουσιαστικός πιστωτικός κίνδυνος, που να μην καλύπτεται ήδη από ασφαλιστική κάλυψη ως εγγύηση της πίστωσης ή από πρόβλεψη επισφαλούς απαίτησης. Κίνδυνος ρευστότητας Η προσέγγιση του Ομίλου για τη διαχείριση της ρευστότητας είναι να διασφαλίζει ότι σε κάθε περίπτωση θα τη διατηρεί σε επαρκές ύψος ώστε να εκπληρώνει τις υποχρεώσεις του όταν λήγουν, κάτω από συνήθεις ή δύσκολες συνθήκες, χωρίς να υφίστανται μη αποδεκτές ζημίες ή να διακυβεύεται η φήμη του, μέσω της ύπαρξης του κατάλληλου συνδυασμού ρευστών διαθεσίμων και εγκεκριμένων τραπεζικών πιστώσεων, ενώ οι αχρησιμοποίητες πιστώσεις προς τον Όμιλο, είναι επαρκείς ώστε να αντιμετωπισθεί οποιαδήποτε πιθανή έλλειψη ταμιακών διαθεσίμων. Ο Όμιλος εξασφαλίζει ταμιακά διαθέσιμα για την κάλυψη των λειτουργικών του αναγκών για τουλάχιστον 30 ημέρες, περιλαμβανομένης της κάλυψης των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεών του, χωρίς να λαμβάνει υπόψη του την επίδραση από ακραίες συνθήκες που δεν μπορούν να προβλεφθούν, όπως φυσικές καταστροφές. Για την ελαχιστοποίηση του κινδύνου σε διαθέσιμα και ταμιακά ισοδύναμα, ο Όμιλος συναλλάσσεται μόνο με αναγνωρισμένα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα υψηλής πιστοληπτικής διαβάθμισης. Επιπρόσθετα, ο Όμιλος στις 30 Ιουνίου 2012 διατηρεί εγκεκριμένα συνολικά τραπεζικά όρια πίστωσης Ευρώ 56 εκατ. Από το σύνολο των Ευρώ 56 εκατ. έχει γίνει χρήση Ευρώ 21,1 εκατ. για την έκδοση τεσσάρων ομολογιακών δανείων και Ευρώ 6,5 εκατ. με τη μορφή βραχυπρόθεσμου δανεισμού στην Μητρική Εταιρεία και Ευρώ 4,7 εκατ. βραχυπρόθεσμου δανεισμού στις θυγατρικές της εταιρείες. Σημειώνεται η πρόσφατη αναγνώριση του Ομίλου από την ICAP GROUP, εντάσσοντάς την Εταιρεία στην κοινότητα «STRONGEST COMPANIES IN GREECE. Επιδίωξη της Εταιρείας είναι τα εγκεκριμένα τραπεζικά όρια να είναι σημαντικά μεγαλύτερα από τα επίπεδα δανεισμού της, συνθήκη που την παρούσα περίοδο επιτυγχάνεται. Όσον αφορά στην επενδυτική του πολιτική, ο Όμιλος περιορίζει την έκθεση του σε κινδύνους επενδύοντας επί του παρόντος μόνο σε άμεσα ρευστοποιήσιμα χρεόγραφα. Στις 30 Ιουνίου 2012 κρίνεται ότι δεν υπάρχει κανένας ουσιαστικός κίνδυνος ρευστότητας, που να μην καλύπτεται είτε από τα ταμιακά διαθέσιμα του Ομίλου είτε από εγκεκριμένα τραπεζικά όρια πίστωσης. Κίνδυνος συνθηκών αγοράς Συνίσταται στον κίνδυνο μεταβολής στον ρυθμό ανάπτυξης της οικοδομικής δραστηριότητας και μεταβολές τιμών υλικών, συναλλαγματικών ισοτιμιών, επιτοκίων και τιμών μετοχών, που επηρεάζουν τα αποτελέσματα του Ομίλου ή την αξία των χρηματοοικονομικών του μέσων. Περιλαμβάνει και την τιμή της βασικής πρώτης ύλης, του χάλυβα (βασική πρώτη ύλη), η οποία επηρεάζεται από την προσφορά, τη ζήτηση και το ύψος αποθεμάτων σε παγκόσμιο επίπεδο. Μεταξύ των ενεργειών στις οποίες προβαίνει η Εταιρεία για να μειώσει την επίπτωσή της στο κόστος παραγωγής είναι η μαζική αγορά πρώτων υλών (οικονομίες κλίμακας) όταν η τιμή τους είναι χαμηλή. Ο σκοπός της 10

11 διαχείρισης αυτού του κινδύνου είναι να ελέγχει την έκθεση του Ομίλου σε αυτόν, στο πλαίσιο αποδεκτών παραμέτρων, με παράλληλη βελτιστοποίηση των αποδόσεων. Συναλλαγματικός κίνδυνος Η έκθεση του Ομίλου σε συναλλαγματικούς κινδύνους προέρχεται κυρίως από εισαγωγές και εξαγωγές σε ξένο νόμισμα και επενδύσεις σε χώρες του εξωτερικού και αντιμετωπίζεται στο πλαίσιο εγκεκριμένων πολιτικών. Ο κύριος όγκος των δραστηριοτήτων του πραγματοποιείται στην Ευρώπη και συνεπώς ως επί το πλείστον διεξάγεται σε Ευρώ, ενώ οι λοιπές δραστηριότητες διενεργούνται με ρήτρα Ευρώ και ως εκ τούτου ο συναλλαγματικός κίνδυνος περιορίζεται. Το μεγαλύτερο μέρος των συναλλαγματικών διαφορών του Ομίλου προέρχεται από την Τουρκία, λόγω της ισχυρής δραστηριοποίησης του Ομίλου και της έντονης μεταβλητότητας της συναλλαγματικής ισοτιμίας Ευρώ Τούρκικης λίρας. Κίνδυνος επιτοκίων Οι δανειακές υποχρεώσεις του Ομίλου βασίζονται σε προκαθορισμένα περιθώρια επιτοκίων στη βάση του διατραπεζικού επιτοκίου Euribor, που ανάλογα με τις συνθήκες της αγοράς μπορούν να μετατραπούν σε σταθερά, με αποτέλεσμα οι επιπτώσεις των διακυμάνσεών τους στα αποτελέσματα και τις ταμιακές ροές να είναι μικρές. Πολιτική του Ομίλου είναι να παρακολουθεί διαρκώς τις τάσεις των επιτοκίων και τη διάρκεια των χρηματοδοτικών αναγκών και ανάλογα με τις εκάστοτε συνθήκες να καθορίζει τη σχέση μακροπρόθεσμων και βραχυπρόθεσμων τραπεζικών δανείων. Ο Όμιλος δε συνάπτει συμβόλαια αγαθών (commodity contracts,) εκτός από αυτά που απαιτούνται για την κάλυψη εκτιμώμενων αναγκών χρήσης και πώλησης. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΕΚΔΟΤΗ ΚΑΙ ΣΥΝΔΕΜΕΝΩΝ ΜΕΡΩΝ Οι σημαντικές συναλλαγές της Εταιρείας με συνδεμένα μέρη, κατά την έννοια του Δ.Λ.Π. 24, αφορούν θυγατρικές, συνδεμένες επιχειρήσεις, μέλη Διοικητικού Συμβουλίου και διευθυντικά στελέχη. Παρουσιάζονται συνοπτικά στον επόμενο πίνακα: 2012 Όμιλος Εταιρεία Έσοδα / Πωλήσεις Έξοδα / Αγορές Έσοδα / Πωλήσεις Έξοδα / Αγορές Ενοποιούμενες θυγατρικές εταιρείες , ,53 Συνδεμένες εταιρείες , , , ,89 Μέλη Δ.Σ. και Διευθυντικά στελέχη 1.938, , , , , , , ,03 Απαιτήσεις Υποχρεώσεις Απαιτήσεις Υποχρεώσεις Ενοποιούμενες θυγατρικές εταιρείες , ,61 Συνδεμένες εταιρείες , , , ,24 Μέλη Δ.Σ. και Διευθυντικά στελέχη , , , , , , , , Όμιλος Εταιρεία Έσοδα / Πωλήσεις Έξοδα / Αγορές Έσοδα / Πωλήσεις Έξοδα / Αγορές Ενοποιούμενες θυγατρικές εταιρείες , ,26 Συνδεμένες εταιρείες , , , ,22 Μέλη Δ.Σ. και Διευθυντικά στελέχη 8.072, , , , , , , ,55 Απαιτήσεις Υποχρεώσεις Απαιτήσεις Υποχρεώσεις Ενοποιούμενες θυγατρικές εταιρείες , ,08 Συνδεμένες εταιρείες , , , ,12 Μέλη Δ.Σ. και Διευθυντικά στελέχη 8.098, , , , , , , ,11 Αναλυτικότερα, οι πωλήσεις και αγορές προς θυγατρικές για τις εξαμηνιαίες περιόδους 2012 και 2011, είναι: 11

12 Πωλήσεις από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου Λ. αποθέματα και άχρ Εμπορεύματα Προϊόντα υλικά Υπηρεσίες Λοιπά Σύνολο KLEFER A.E. 20, , , , , ,74 KLEEMANN ASANSOR San. Ve Tic. A.S , , , , ,37 KLEEMANN LIFTOVI D.o.o , , , , , ,70 KLEEMANN LIFT RO SRL , , , , , ,03 MODA LIFT A.B.E.E , , , , , ,77 KLEEMANN LIFTS U.K. LTD , , , , ,06 Σύνολο , , , , , , KLEFER A.E. 11, , , , , ,05 KLEEMANN ASANSOR San. Ve Tic. A.S , , , ,88 KLEEMANN LIFTOVI D.o.o , , , ,63 KLEEMANN LIFT RO SRL , , , , , ,91 MODA LIFT A.B.E.E , , ,53 165, , ,38 Σύνολο , , , , , ,85 Αγορές από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου Λ. αποθέματα 2012 Εμπορεύματα Προϊόντα και άχρ. υλικά Υπηρεσίες Λοιπά Σύνολο KLEFER A.E , , , ,34 KLEEMANN ASANSOR San. Ve Tic. A.S , ,00 KLEEMANN LIFTOVI D.o.o KLEEMANN LIFT RO SRL MODA LIFT A.B.E.E. 320, ,57 49, , ,01 HONG KONG ELEVATOR SYSTEMS (*) , ,18 Σύνολο 2.462, , , , , KLEFER A.E , , , ,09 KLEEMANN ASANSOR San. Ve Tic. A.S , ,00 KLEEMANN LIFTOVI D.o.o KLEEMANN LIFT RO SRL , ,48 MODA LIFT A.B.E.E ,01 305, , ,69 Σύνολο , , , , ,26 Πλην των προαναφερομένων, δεν υπάρχουν λοιπές συναλλαγές μεταξύ της Εταιρείας και των θυγατρικών της Εταιρείας. * Στα ποσά της HONG KONG ELEVATOR SYSTEMS συμπεριλαμβάνονται και τα ποσά της KUΝSHAN HK ELEVATOR SYSTEMS LTD 12

13 Όσον αφορά απαιτήσεις και υποχρεώσεις της Εταιρείας έναντι των θυγατρικών της εταιρειών, παρατίθεται ο ακόλουθος πίνακας: Υποχρεώσεις Απαιτήσεις KLEFER A.E , , KLEEMANN ASANSOR San. Ve Tic. A.S , , , ,11 KLEEMANN LIFTOVI D.o.o , ,76 KLEEMANN LIFT RO SRL 259, , , ,53 MODA LIFT A.B.E.E. 89,35 (184,50) ,82 85,76 HONG KONG ELEVATOR SYSTEMS LIMITED 2.891, , ,50 KLEEMANN INTERNATIONAL HOLDINGS LTD 1.000, KLEEMANN LIFTS U.K. LTD , , , ,34 Σύνολο , , , ,00 Οι λοιπές συνδεμένες εταιρείες, οι οποίες δεν ενοποιούνται προκειμένου να προκύψουν τα αποτελέσματα του Ομίλου, είναι οι: AMETAL (Τουρκία), TECHNOLAMA (Ισπανία), SKYLIFT (Ελλάδα), CITYLIFT (Ελλάδα) και YAPILIFT (Τουρκία). Οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις Εταιρείας και Ομίλου έναντι αυτών αναλύονται ως εξής: Υποχρεώσεις Απαιτήσεις Εταιρεία YAPILIFT , , TECHNOLAMA , ,04 CITYLIFT , ,45 SKYLIFT 5.237,60 623, , ,22 Σύνολο , , , ,71 Υποχρεώσεις Απαιτήσεις Όμιλος AMETAL , ,97 YAPILIFT , , , ,57 TECHNOLAMA , ,45 0, ,37 CITYLIFT , ,45 SKYLIFT 5.532,80 623, , ,52 Σύνολο , , , ,88 13

14 ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ Προς τους μετόχους της Εταιρείας «ΚΛΕΜΑΝ ΕΛΛΑΣ KLEEMANN HELLAS ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΙΑ ΜΗΧΑΝΟΛΟΓΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ Α.Ε.» Εισαγωγή Επισκοπήσαμε τη συνημμένη συνοπτική εταιρική και ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της Εταιρείας «ΚΛΕΜΑΝ ΕΛΛΑΣ KLEEMANN HELLAS ΑΝΩΝΥΜΗ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΙΑ ΜΗΧΑΝΟΛΟΓΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ Α.Ε.», της 30 ης Ιουνίου 2012 και τις σχετικές συνοπτικές εταιρικές και ενοποιημένες καταστάσεις συνολικού εισοδήματος, μεταβολών καθαρής θέσης και ταμειακών ροών της εξάμηνης περιόδου που έληξε αυτή την ημερομηνία, καθώς και τις επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις, που συνθέτουν την ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της εξαμηνιαίας οικονομικής έκθεσης του Ν. 3556/2007. Η Διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και παρουσίαση αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρμόζονται στην Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά (Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο «ΔΛΠ» 34). Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση ενός συμπεράσματος επί αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης με βάση την επισκόπησή μας. Εύρος Επισκόπησης Διενεργήσαμε την επισκόπησή μας σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Επισκόπησης 2410 «Επισκόπηση Ενδιάμεσης Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης που διενεργείται από τον Ανεξάρτητο Ελεγκτή της Οντότητας». Η επισκόπηση της ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης συνίσταται στη διενέργεια διερευνητικών ερωτημάτων κυρίως προς πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για χρηματοοικονομικά και λογιστικά θέματα και στην εφαρμογή αναλυτικών και άλλων διαδικασιών επισκόπησης. Το εύρος της επισκόπησης είναι ουσιωδώς μικρότερο από αυτό του ελέγχου που διενεργείται σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου και συνεπώς, δεν μας δίδει τη δυνατότητα να αποκτήσουμε τη διασφάλιση ότι έχουν περιέλθει στην αντίληψή μας όλα τα σημαντικά θέματα τα οποία θα μπορούσαν να εντοπιστούν σε έναν έλεγχο. Κατά συνέπεια, με την παρούσα δεν διατυπώνουμε γνώμη ελέγχου. Συμπέρασμα Με βάση τη διενεργηθείσα επισκόπηση, δεν έχει περιέλθει στην αντίληψή μας οτιδήποτε θα μας οδηγούσε στο συμπέρασμα ότι η συνημμένη ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση δεν έχει καταρτισθεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με το ΔΛΠ

15 Αναφορά επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών Θεμάτων Η επισκόπησή μας δεν εντόπισε οποιαδήποτε ασυνέπεια ή αναντιστοιχία των λοιπών στοιχείων της προβλεπόμενης από το άρθρο 5 του Ν. 3556/2007 εξαμηνιαίας οικονομικής έκθεσης με τη συνημμένη ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση. Αθήνα, 27 Αυγούστου 2012 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Σωτήρης Α. Κωνσταντίνου Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ

16 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ (Ποσά σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Από 1 Ιανουαρίου έως Από 1 Ιανουαρίου έως ΣΗΜ Πωλήσεις , , , ,94 Κόστος πωληθέντων 5 ( ,27) ( ,04) ( ,52) ( ,16) Μικτά κέρδη , , , ,78 Λοιπά έσοδα / (έξοδα) , , , ,21 Έξοδα Διάθεσης 5 ( ,84) ( ,77) ( ,03) ( ,54) Έξοδα Διοίκησης 5 ( ,61) ( ,73) ( ,95) ( ,54) Έξοδα Ερευνών και Ανάπτυξης 5 ( ,63) ( ,82) ( ,66) ( ,51) Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων και χρηματοδοτικών αποτελεσμάτων ( ,53) ,97 ( ,69) ( ,60) Χρηματοδοτικά έσοδα , , , ,28 Χρηματοδοτικά έξοδα ( ,21) ( ,50) ( ,91) ( ,73) Έσοδα από μερίσματα , ,71 Αύξηση (μείωση) αξίας επενδύσεων σε συμμετοχές και χρεόγραφα - (10.616,40) - (10.616,40) Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων ( ,79) ,62 ( ,52) ( ,74) Φόρος εισοδήματος 8 ( ,30) ( ,24) (49.883,62) ,67 Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους ( ,09) ,38 ( ,14) ( ,07) Κατανέμονται σε: - Ιδιοκτήτες Μητρικής Εταιρείας ( ,20) ,20 ( ,14) ( ,07) - Μη ελεγχόμενα δικαιώματα , , ( ,09) ,38 ( ,14) ( ,07) Βασικά και απομειωμένα καθαρά κέρδη/ (ζημίες) μετά από φόρους ανά μετοχή της 7 μητρικής Εταιρείας (σε Ευρώ) (0,0672) 0,0230 (0,0605) (0,0260) Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων , ,30 ( ,41) ,22 Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 24 έως 42, αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 16

17 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΌ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ (Ποσά σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Από 1 Ιανουαρίου έως Από 1 Ιανουαρίου έως ΣΗΜ Καθαρά κέρδη / (ζημίες) περιόδου ( ,09) ,38 ( ,14) ( ,07) Συναλλαγματικές διαφορές ,79 ( ,89) - - Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους ,79 ( ,89) - - Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου μετά από φόρους ( ,30) ,49 ( ,14) ( ,07) Κατανέμονται σε: - Ιδιοκτήτες Μητρικής Εταιρείας ( ,82) ,71 ( ,14) ( ,07) - Μη ελεγχόμενα δικαιώματα , , ( ,30) ,49 ( ,14) ( ,07) Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 24 έως 42, αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 17

18 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1 ΑΠΡΙΛΙΟΥ ΕΩΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ (Ποσά σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Από 1 Απριλίου έως Από 1 Απριλίου έως ΣΗΜ Πωλήσεις , , , ,90 Κόστος πωληθέντων 5 ( ,87) ( ,45) ( ,28) ( ,47) Μικτά κέρδη , , , ,43 Λοιπά έσοδα / (έξοδα) , , , ,78 Έξοδα Διάθεσης 5 ( ,64) ( ,37) ( ,00) ( ,64) Έξοδα Διοίκησης 5 ( ,17) ( ,81) ( ,16) ( ,23) Έξοδα Ερευνών και Ανάπτυξης 5 ( ,07) ( ,15) ( ,32) ( ,31) Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων και χρηματοδοτικών αποτελεσμάτων , ,15 ( ,90) ( ,97) Χρηματοδοτικά έσοδα ,24 (42.230,20) , ,99 Χρηματοδοτικά έξοδα ( ,10) ( ,77) ( ,88) ( ,64) Έσοδα από μερίσματα , ,71 Αύξηση (μείωση) αξίας επενδύσεων σε συμμετοχές και χρεόγραφα - (10.616,40) - (10.616,40) Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων , ,78 ( ,70) ( ,31) Φόρος εισοδήματος ( ,22) ( ,26) ( ,31) ,35 Κέρδη /(ζημίες) μετά από φόρους ( ,46) ,52 ( ,01) (59.736,96) Κατανέμονται σε: - Ιδιοκτήτες Μητρικής Εταιρείας ( ,72) ,22 ( ,01) (59.736,96) - Μη ελεγχόμενα δικαιώματα , , ( ,46) ,52 ( ,01) (59.736,96) Βασικά και απομειωμένα καθαρά κέρδη / (ζημίες)μετά από φόρους ανά μετοχή της 7 μητρικής Εταιρείας (σε Ευρώ) (0,0223) 0,0228 (0,0186) (0,0025) Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων , , , ,34 Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 24 έως 42, αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 18

19 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΌ 1 ΑΠΡΙΛΙΟΥ ΕΩΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ (Ποσά σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Από 1 Απριλίου έως Από 1 Απριλίου έως ΣΗΜ Καθαρά κέρδη/ (ζημίες) περιόδου ( ,46) ,52 ( ,01) (59.736,96) Συναλλαγματικές διαφορές ,99 ( ,46) - - Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους ,99 ( ,46) - - Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου μετά από φόρους , ,06 ( ,01) (59.736,96) Κατανέμονται σε: - Ιδιοκτήτες Μητρικής Εταιρείας ( ,82) ,06 ( ,01) (59.736,96) - Μη ελεγχόμενα δικαιώματα , , , ,06 ( ,01) (59.736,96) Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 24 έως 42, αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 19

20 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (Ποσά σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) ΣΗΜ. 30 Ιουνίου 2012 ΟΜΙΛΟΣ 31 Δεκεμβρίου Ιουνίου 2012 ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31 Δεκεμβρίου 2011 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν Ενεργητικό Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία , , , ,47 Επενδύσεις σε ακίνητα , , , ,24 Άυλα περιουσιακά στοιχεία , , , ,04 Συμμετοχές σε θυγατρικές εταιρείες , ,57 Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις , , , ,74 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις , , , , , , , ,39 Κυκλοφορούν Ενεργητικό Αποθέματα , , , ,58 Απαιτήσεις από πελάτες , , , ,06 Λοιπές απαιτήσεις , , , ,34 Βραχυπρόθεσμες επενδύσεις και χρεόγραφα , , , ,68 Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών , , , , , , , ,17 Σύνολο Ενεργητικού , , , ,56 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο , , , ,00 Αποθεματικό υπέρ το άρτιο , , , ,62 Λοιπά αποθεματικά , , , ,04 Κέρδη εις νέο , , , ,69 Συν/κή διαφορά ενοπ. θυγατρικών εταιρειών ( ,87) ( ,25) - - Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Μετόχων Εταιρείας , , , ,35 Μη ελεγχόμενα δικαιώματα , , Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων , , , ,35 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις , , , ,00 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία , , , ,00 Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις , , , ,33 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις , , , , , ,33 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές , , , ,21 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις , , , ,06 Λοιπές υποχρεώσεις , , , ,61 Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις , , , ,00 Βραχυπρόθεσμες Προβλέψεις , , , , , , , ,88 Σύνολο υποχρεώσεων , , , ,21 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Υποχρεώσεων , , , ,56 Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 24 έως 42, αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 20

21 ΚΛΕΜΑΝ ΕΛΛΑΣ KLEEMANN HELLAS ΑΝΝΩΩΝΝΥΥΜΗΗ Β ΙΙΟΟΜΗΗΧΧΑΑΝΝΙΙΚΚΗΗ ΕΕΜΠΠΟΟΡΡΙΙΚΚΗΗ ΕΕΤΤΑΑΙΙΡΡΕΕΙΙΑΑ ΓΓΙΙΑΑ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΟΜΙΛΟΥ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 (Ποσά σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό υπέρ το άρτιο Τακτικό αποθεματικό Λοιπά αποθεματικά ΟΜΙΛΟΣ Υπόλοιπο κερδών εις νέο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων μετόχων Εταιρείας Μη ελεγχόμενα δικαιώματα Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου , , , , , , , ,28 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους ( ,50) , , , ,49 Μερίσματα ( ,00) ( ,00) ( ,71) ( ,71) Τακτικό Αποθεματικό ,11 - (99.051,11) Αφορολόγητα αποθεματικά ,21 ( ,46) (86.811,25) - (86.811,25) Λοιπά Αποθεματικά ,11 ( ,11) Αγορές / (πωλήσεις) ιδίων μετοχών ( ,89) ( ,89) - ( ,89) Αγορά μεριδίων ( ,87) ( ,87) Υπόλοιπο 30 Ιουνίου , , , , , , , ,05 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου , , , , , , , ,57 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους ,38 ( ,20) ( ,82) ,52 ( ,30) Μερίσματα ( ,00) ( ,00) Τακτικό Αποθεματικό ,98 - (43.393,98) Αφορολόγητα αποθεματικά ,74 (40.661,74) Υπόλοιπο 30 Ιουνίου , , , , , , , ,27 Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 24 έως 42, αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 21

22 ΚΛΕΜΑΝ ΕΛΛΑΣ KLEEMANN HELLAS ΑΝΝΩΩΝΝΥΥΜΗΗ Β ΙΙΟΟΜΗΗΧΧΑΑΝΝΙΙΚΚΗΗ ΕΕΜΠΠΟΟΡΡΙΙΚΚΗΗ ΕΕΤΤΑΑΙΙΡΡΕΕΙΙΑΑ ΓΓΙΙΑΑ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 (Ποσά σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) ΕΤΑΙΡΕΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό υπέρ το άρτιο Τακτικό αποθεματικό Λοιπά αποθεματικά Υπόλοιπο κερδών εις νέο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου , , , , , ,16 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους ( ,07) ( ,07) Μερίσματα ( ,00) ( ,00) Τακτικό Αποθεματικό ,62 - (51.160,62) - Αφορολόγητα αποθεματικά ,41 ( ,41) - Λοιπά αποθεματικά ,11 ( ,11) - Υπόλοιπο 30 Ιουνίου , , , , , ,09 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου , , , , , ,35 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους ( ,14) ( ,14) Υπόλοιπο 30 Ιουνίου , , , , , ,21 Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 24 έως 42, αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 22

23 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (Ποσά σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) ΣΗΜ. ΟΜΙΛΟΣ Από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου Ιουνίου 2011 ΕΤΑΙΡΕΙΑ Από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου Ιουνίου 2011 Ταμιακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Ταμιακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες , , , ,41 Καταβληθέντες τόκοι ( ,93) ( ,83) ( ,84) ( ,62) Καταβληθείς φόρος εισοδήματος ( ,05) ( ,25) (50.891,08) ( ,01) , , , ,78 Ταμιακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Απόκτηση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων - ( ,16) ( ,22) ( ,17) Αγορές ενσώματων και άυλων πάγιων στοιχείων ( ,41) ( ,34) ( ,49) ( ,48) Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων , Τόκοι εισπραχθέντες , , , ,24 Μερίσματα εισπραχθέντα ,00 - ( ,61) ( ,11) ( ,71) ( ,41) Ταμιακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου , Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια , ,00 Εξοφλήσεις δανείων - ( ,00) - ( ,00) Εισπράξεις κρατικών επιχορηγήσεων (197,44) Μερίσματα πληρωθέντα και αμοιβές Δ.Σ. ( ,83) ( ,18) ( ,83) ( ,18) ( ,27) ( ,29) ( ,83) ( ,18) Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών ,11 ( ,65) ,90 ( ,81) Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών στην αρχή της περιόδου , , , ,38 Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών στο τέλος της περιόδου , , , ,57 Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 24 έως 42, αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 23