ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΜΟ ΔΗΜΟΥ ΑΓΙΑ ΠΑΡΑΚΕΥΗ ΧΕΔΙΟ

Transcript

1 2018 ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΜΟ ΔΗΜΟΥ ΑΓΙΑ ΠΑΡΑΚΕΥΗ ΧΕΔΙΟ ΔΙΕΥΘΥΝΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΙΩΝ

2

3 ΕΙΗΓΗΣΙΚΗ ΕΚΘΕΗ ΠΡΟΤΠΟΛΟΓΙΜΟΤ 2018 ΓΕΝΙΚΑ ΠΕΡΙ ΠΡΟΤΠΟΛΟΓΙΜΟΤ. 1.1 Διατάξεισ που ορίηουν το περιεχόμενο το Προχπολογιςμοφ. 1. Τισ διατάξεισ του άρκρου 77 του Ν.4172/2013 (Αϋ 167). 2. Τισ διατάξεισ του άρκρου 64 του Ν.4270/2014 (Αϋ 143) «Αρχζσ δθμοςιονομικισ διαχείριςθσ και εποπτείασ (ενςωμάτωςθ τθσ Οδθγίασ 2011/85/ΕΕ) δθμόςιο λογιςτικό και άλλεσ διατάξεισ». 3. Τα άρκρα του Κϊδικα Διμων και Κοινοτιτων, που κυρϊκθκε με το άρκρο πρϊτο του ν. 3463/2006 (A 114). 4. Οι διατάξεισ των περιπτ. δ) και ε) του άρκρου 63, τθσ παρ. 1 του άρκρου 72 και των παρ. 1-3 του άρκρου 86 του ν. 3852/2010 «Νζα Αρχιτεκτονικι τθσ Αυτοδιοίκθςθσ και τθσ Αποκεντρωμζνθσ Διοίκθςθσ - Ρρόγραμμα Καλλικράτθσ» (A 87), κακϊσ επίςθσ αυτζσ του άρκρου 266 του ίδιου νόμου, όπωσ ςυμπλθρϊκθκαν με τθν παρ. 4.α. του άρκρου 43 «υκμίςεισ οικονομικϊν κεμάτων Ο.Τ.Α.» του ν. 3979/2011 «Για τθν θλεκτρονικι διακυβζρνθςθ και λοιπζσ διατάξεισ» (A 138) και ιςχφουν. 5. Τα οριηόμενα ςτθν υπ' αρικμ. 7028/ (Β 253) απόφαςι «περί κακοριςμοφ του τφπου του προχπολογιςμοφ των διμων και κοινοτιτων», όπωσ αυτι τροποποιικθκε με τισ υπ αρικμ /2007 (Βϋ 2253), 70560/2009 (Βϋ 2394), 50698/2011 (Βϋ 2832), 47490/2012 (Βϋ 3390), 30842/2013 (Βϋ 1896), 29530/2014 (Βϋ 2059) και 23976/ όμοιεσ και ιςχφει. 6. Θ υπ αρικμόν 25595/ κοινι απόφαςθ Υπουργϊν Εςωτερικϊν και Οικονομικϊν «περί Ραροχι οδθγιϊν για τθν κατάρτιςθ του προχπολογιςμοφ των διμων, οικονομικοφ ζτουσ 2018.».(Β 2658/ ). 1.2 Ιςοςκελιςμζνοσ προχπολογιςμόσ - Γενικζσ κατευκφνςεισ κατάρτιςθσ. Θ δθμοςιονομικι κζςθ των ΟΤΑ ωσ φορζων Γενικισ Κυβζρνθςθσ πρζπει να είναι ιςοςκελιςμζνθ ι πλεοναςματικι, κατά τα άρκρα 14 παρ. 1 περ. β και 35 παρ. 1 Ν. 4270/2014. Ρεραιτζρω, Για τουσ διμουσ, επίςθσ ωσ φορείσ τθσ Γενικισ Κυβζρνθςθσ, ιςχφουν κατά τθ ςφνταξθ του προχπολογιςμοφ τουσ, οι γενικζσ αρχζσ για τθ διαχείριςθ των οικονομικϊν τθσ Γενικισ Κυβζρνθςθσ του άρκρου 33 και τθσ δθμοςιονομικισ κζςθσ του άρκρου 34, οι κανόνεσ του δθμοςιονομικοφ ςχεδιαςμοφ του άρκρου 35, του χρζουσ του άρκρου 36 και τθσ πορείασ προςαρμογισ του άρκρου 37 και οι γενικζσ αρχζσ κατάρτιςθσ Ρ/Υ του άρκρου 49, του Ν. 4270/2014. Το ςφνολο των δαπανϊν δεν μπορεί να είναι μεγαλφτερο από το ςφνολο των εςόδων. Θ ανωτζρω ςχζςθ κα πρζπει να ιςχφει κατά τθν κατάρτιςθ αλλά και ςε κάκε αναμόρφωςθ του προχπολογιςμοφ. Στον προχπολογιςμό εγγράφονται όλεσ οι δαπάνεσ και τα ζςοδα του διμου, τα οποία αναμζνεται να πλθρωκοφν και αντίςτοιχα να ειςπραχκοφν κατά τθ διάρκεια του οικονομικοφ ζτουσ. Επιπλζον εγγράφονται οι προβλζψεισ μθ είςπραξθσ ειςπρακτζων 1

4 υπολοίπων βεβαιωκζντων κατά τα παρελκόντα οικονομικά ζτθ εντόσ του οικονομικοφ ζτουσ (Κωδικόσ Αρικμόσ Εξόδων «85» φψοσ επιςφαλειϊν) κακϊσ και το αποκεματικό (Κ.Α. Εξόδων «91»). Θ υπερεκτίμθςθ των εςόδων ι θ εγγραφι εςόδων που δεν πρόκειται να ειςπραχκοφν οδθγεί ουςιαςτικά ςτθν παράβαςθ τθσ αρχισ τθσ ιςοςκζλιςθσ, κακιςτϊντασ τον προχπολογιςμό ελλειμματικό. Στον προχπολογιςμό εγγράφονται κατά προτεραιότθτα οι υποχρεωτικζσ δαπάνεσ που κακορίηονται με τθν παρ. 1 του άρκρου 158 του Κϊδικα Διμων και Κοινοτιτων, όπωσ αυτι ςυμπλθρϊκθκε με τθν παρ. 6 του άρκρου 2 του Ν. 4038/2012 και ιςχφει. Νζα ζργα χρθματοδοτοφμενα από ίδια ζςοδα εγγράφονται ςτον Ρ/Υ μόνο εφόςον ςτοιχειοκετείται από τισ αντίςτοιχεσ εγγραφζσ εςόδων θ χρθματοδότθςι τουσ. Σε κάκε περίπτωςθ για κάκε ζργο, υπθρεςία, προμικεια ι μελζτθ, ανεξαρτιτωσ τθσ πθγισ χρθματοδότθςισ τουσ, πρζπει να εγγράφονται ωσ δαπάνθ ςτον προχπολογιςμό, μόνο τα ποςά που εκτιμάται ότι κα πλθρωκοφν ι κα αποδοκοφν εντόσ του οικονομικοφ ζτουσ που αυτόσ αναφζρεται. Κατά τθν κατάρτιςθ του προχπολογιςμοφ, το ςφνολο των εςόδων που αναφζρονται ςτισ περ. Β1 και Β2 του άρκρου 3 τθσ 25595/ κοινισ απόφαςθσ Υπουργϊν Εςωτερικϊν και Οικονομικϊν (Β 2658/ ) και θ κατθγορία δαπανϊν «85 Ρροβλζψεισ μθ είςπραξθσ ειςπρακτζων υπολοίπων βεβαιωκζντων κατά τα παρελκόντα οικονομικά ζτθ εντόσ του οικονομικοφ ζτουσ» εκτιμϊνται με τθ μεκοδολογία που ορίηεται ςτθν παράγραφο αυτι. Εκτιμιςεισ που αποκλίνουν τθσ μεκοδολογίασ αυτισ ςυνιςτοφν υπερεκτίμθςθ των εςόδων ι εγγραφι εςόδων που δεν πρόκειται να ειςπραχκοφν. Θ τιρθςθ των αναφερόμενων ςτο άρκρο 3 τθσ ωσ άνω ελζγχεται από το Υπουργείο Εςωτερικϊν & Διοικθτικισ Αναςυγκρότθςθσ και από τισ αρμόδιεσ για τθν εποπτεία των Διμων, Αρχζσ και θ παραβίαςι τουσ οδθγεί ςτθν αναπομπι του προχπολογιςμοφ ςτο δθμοτικό ςυμβοφλιο κατά τισ διατάξεισ τθσ παρ. 7 του άρκρου 266 του Ν. 3852/2010. Συγκεκριμζνα τα ποςά που εγγράφονται ςτον προχπολογιςμό του 2018 για τα ίδια ζςοδα των κάτωκι αναφερόμενων Ομάδων Ι και ΙΙ υπολογίηονται διακριτά, με βάςθ τα αποτελζςματα εκτζλεςθσ των Ρ/Υ των δφο προθγοφμενων οικονομικϊν ετϊν και ειδικότερα με βάςθ τα ποςά που ειςπράχκθκαν κατά το ζτοσ 2016 ςε ςυνδυαςμό με τθν απόδοςθ των ειςπράξεων από τον Ιανουάριο 2017 και μζχρι το κλείςιμο του μθνόσ που προθγείται από το μινα κατάρτιςθσ ςχεδίου του Ρ/Υ 2018 από τθν οικονομικι επιτροπι. Τα ςτοιχεία αυτά κα πρζπει ιδθ να ζχουν ενςωματωκεί ςτισ βάςεισ δεδομζνων που τθροφνται ςτο Υπουργείο Εςωτερικϊν & Δ.Α. Στθν ομάδεσ Ι και ΙΙ περιλαμβάνονται οι κάτωκι κατθγορίεσ εςόδων: Κ.Α. ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ I. 01 ΡΟΣΟΔΟΙ ΑΡΟ ΑΚΙΝΘΤΘ ΡΕΙΟΥΣΙΑ 02 ΕΣΟΔΑ ΑΡΟ ΚΙΝΘΤΘ ΡΕΙΟΥΣΙΑ 03 ΕΣΟΔΑ ΑΡΟ ΑΝΤΑΡΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΘ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 04 ΕΣΟΔΑ ΑΡΟ ΛΟΙΡΑ ΤΕΛΘ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΡΑΟΧΘ ΥΡΘΕΣΙΩΝ 05 ΦΟΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΕΣ 2

5 07 ΛΟΙΡΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 11 ΕΣΟΔΑ ΑΡΟ ΕΚΡΟΙΘΣΘ ΚΙΝΘΤΘΣ ΚΑΙ ΑΚΙΝΘΤΘΣ ΡΕΙΟΥΣΙΑΣ 14 ΔΩΕΕΣ ΚΛΘΟΝΟΜΙΕΣ ΚΛΘΟΔΟΣΙΕΣ 15 ΡΟΣΑΥΞΘΣΕΙΣ ΡΟΣΤΙΜΑ - ΡΑΑΒΟΛΑ 16 ΛΟΙΡΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 21 ΕΣΟΔΑ Ρ.Ο.Ε. ΡΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΡΩΤΘ ΦΟΑ ΤΑΚΤΙΚΑ 22 ΕΣΟΔΑ Ρ.Ο.Ε. ΡΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΡΩΤΘ ΦΟΑ ΕΚΤΑΚΤΑ Κ.Α. ΟΜΑΔΑ ΕΣΟΔΩΝ IΙ. 32 Ειςπρακτζα υπόλοιπα από βεβαιωκζντα ζςοδα κατά τα παρελκόντα ζτθ Κατά τθ διάρκεια του οικονομικοφ ζτουσ θ εκτίμθςθ των εγγραφϊν ςτα ζςοδα ελζγχεται από το δθμοτικό ςυμβοφλιο κατά τα οριηόμενα ςτθν παρ. 9 του άρκρου 266 του Ν. 3852/2010, όπωσ ζχει αντικαταςτακεί με το άρκρο 39 του Ν. 4257/2014 (Αϋ 93) και εάν με τισ προβλεπόμενεσ τριμθνιαίεσ εκκζςεισ του δεφτερου και τρίτου τριμινου, διαπιςτωκεί ότι ςτον προχπολογιςμό ζχουν εγγραφεί υπερεκτιμθμζνα ζςοδα ι ζςοδα που δεν πρόκειται να ειςπραχκοφν ζωσ το τζλοσ τθσ χριςθσ, το ςυμβοφλιο προβαίνει υποχρεωτικά ςε αναμόρφωςθ αυτοφ, εντόσ προκεςμίασ δεκαπζντε (15) θμερϊν, μειϊνοντασ ςτο πραγματικό φψοσ τα παραπάνω ζςοδα και αντιςτοίχωσ το ςκζλοσ των δαπανϊν, ϊςτε να μθν καταςτεί ςε καμία περίπτωςθ ελλειμματικόσ ο προχπολογιςμόσ. Τα ςτοιχεία που πρζπει να περιλαμβάνει θ ζκκεςθ ζχουν κακοριςτεί με τθν υπ αρικμ / απόφαςθ του Υπουργοφ Εςωτερικϊν Διαίρεςθ του προχπολογιςμοφ Ο προχπολογιςμόσ διαιρείται ςε δφο Μζρθ, εκ των οποίων το Μζροσ I περιλαμβάνει τα ζςοδα και το Μζροσ II τισ δαπάνεσ, ςυμπεριλαμβανομζνου του αποκεματικοφ. Στο Μζροσ I (Ζςοδα) υπάρχουν δφο πίνακεσ ανακεφαλαίωςθσ των εςόδων. Στον πρϊτο πίνακα με τον τίτλο ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΘ ΕΣΟΔΩΝ (Ι) τα ζςοδα ταξινομοφνται, όπωσ και προθγουμζνωσ, με κριτιριο τθν προζλευςι τουσ. Στο δεφτερο πίνακα με τον τίτλο ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΘ ΕΣΟΔΩΝ (ΙΙ) περιλαμβάνονται μόνο τα ζςοδα εκείνα, τα οποία προορίηονται από το νόμο να διατεκοφν για επενδφςεισ ι, αν και δεν υπάρχει τζτοια δζςμευςθ ςτο νόμο, αποφαςίηεται να διατεκοφν για επενδυτικοφσ ςκοποφσ. Στο Μζροσ II (Δαπάνεσ) υπάρχουν επίςθσ δφο πίνακεσ ανακεφαλαίωςθσ των εξόδων. Στον πίνακα 1 οι δαπάνεσ ταξινομοφνται κατά είδοσ. Στον πίνακα 2 οι δαπάνεσ κατατάςςονται κατά Υπθρεςία Διάκριςθ των εςόδων και των εξόδων Τα ζςοδα του προχπολογιςμοφ διακρίνονται ςτισ ακόλουκεσ ομάδεσ: Τακτικά ζςοδα Ζκτακτα ζςοδα Ζςοδα παρελκόντων οικονομικϊν ετϊν (Ρ.Ο.Ε) που βεβαιϊνονται για πρϊτθ φορά. Ειςπράξεισ δανείων και απαιτιςεων από Ρ.Ο.Ε. Ειςπράξεισ υπζρ του Δθμοςίου ι τρίτων και επιςτροφζσ χρθμάτων Χρθματικό υπόλοιπο προθγοφμενθσ χριςθσ. 3

6 Τα ζξοδα του προχπολογιςμοφ διακρίνονται ςτισ ακόλουκεσ ομάδεσ: Λειτουργικζσ δαπάνεσ χριςθσ Επενδφςεισ Ρλθρωμζσ Ρ.Ο.Ε., λοιπζσ αποδόςεισ και προβλζψεισ Αποκεματικό 1.5. Διάκριςθ των Τπθρεςιϊν Οι Υπθρεςίεσ ςτισ οποίεσ κατανζμονται οι δαπάνεσ του προχπολογιςμοφ του Διμου μασ, ζχουν ωσ εξισ: 00 ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΡΘΕΣΙΕΣ 10 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΙ ΔΙΟΙΚΘΤΙΚΕΣ ΥΡΘΕΣΙΕΣ 15 ΥΡΘΕΣΙΕΣ ΡΟΛΙΤΙΣΜΟΥ, ΑΘΛΘΤΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΚΟΙΝΩΝΙΚΘΣ ΡΟΛΙΤΙΚΘΣ 20 ΥΡΘΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΙΟΤΘΤΑΣ ΚΑΙ ΘΛΕΚΤΟΦΩΤΙΣΜΟΥ 25 ΥΡΘΕΣΙΕΣ ΥΔΕΥΣΘΣ, ΑΔΕΥΣΘΣ ΚΑΙ ΑΡΟΧΕΤΕΥΣΘΣ 30 ΥΡΘΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΓΩΝ 35 ΥΡΘΕΣΙΕΣ ΡΑΣΙΝΟΥ 40 ΥΡΘΕΣΙΑ ΡΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ 45 ΥΡΘΕΣΙΑ ΝΕΚΟΤΑΦΕΙΩΝ 50 ΔΘΜΟΤΙΚΘ ΑΣΤΥΝΟΜΙΑ 60 ΥΡΘΕΣΙΕΣ ΚΟΙΝΩΝΙΚΘΣ ΡΟΛΙΤΙΚΘΣ (Ζργα και δράςεισ χρθματοδοτοφμενεσ από ΡΔΕ) 61 ΥΡΘΕΣΙΕΣ ΡΟΛΙΤΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΑΘΛΘΤΙΣΜΟΥ (Ζργα και δράςεισ χρθματοδοτοφμενεσ από ΡΔΕ) 62 ΥΡΘΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΙΟΤΘΤΑΣ ΚΑΙ ΘΛΕΚΤΟΦΩΤΙΣΜΟΥ (Ζργα και δράςεισ χρθματοδοτοφμενεσ από ΡΔΕ) 63 ΥΡΘΕΣΙΕΣ ΥΔΕΥΣΘΣ ΑΔΕΥΣΘΣ ΑΡΟΧΕΤΕΥΣΘΣ (Ζργα και δράςεισ χρθματοδοτοφμενεσ από ΡΔΕ) 64 ΥΡΘΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΓΩΝ, ΡΑΣΙΝΟΥ ΚΑΙ ΡΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ (Ζργα και δράςεισ χρθματοδοτοφμενεσ από ΡΔΕ) 69 ΛΟΙΡΕΣ ΥΡΘΕΣΙΕΣ (Ζργα και δράςεισ χρθματοδοτοφμενεσ από ΡΔΕ) 1.6. Γνϊμθ του Παρατθρθτθρίου Οικονομικισ Αυτοτζλειασ των Ο.Σ.Α. Με το άρκρο 4 παρ 1, 2 και 3 του άρκρ 4. του ν. 4111/2013 (ΦΕΚ Α 18/13), όπωσ ιςχφει μετά τθν τροποποίθςι του, με τα 76, 77 του ν 4172/13 (ΦΕΚ Α 167/13) και 64 του ν. 4270/14 (ΦΕΚ Α 143/14), ςε ςυνδυαςμό με τθν υπ αρικμόν 25595/ κοινι απόφαςθ Υπουργϊν Εςωτερικϊν και Οικονομικϊν «περί Ραροχι οδθγιϊν για τθν κατάρτιςθ του προχπολογιςμοφ των διμων, οικονομικοφ ζτουσ 2018.».(Β 2658/ ), το Ραρατθρθτθρίου Οικονομικισ Αυτοτζλειασ των Ο.Τ.Α. παρζχει τθν γνϊμθ του επί του ςχεδίου του προχπολογιςμοφ του Διμου, ςτθν οποία προςδιορίηονται τα ποςά που πρζπει να εγγραφοφν ςε επιμζρουσ κωδικοφσ ι ομάδεσ κωδικϊν αρικμϊν του ςχεδίου του προχπολογιςμοφ, ϊςτε αυτόσ να καταςτεί ρεαλιςτικόσ. 4

7 2. 1. Μζροσ Ι Ζςοδα Στο πρϊτο μζροσ του προχπολογιςμοφ καταγράφονται κατά το δυνατόν εξαντλθτικά, όλεσ οι προβλεπόμενεσ πθγζσ εςόδων του Διμου. Θ κατάταξι τουσ ςτισ βαςικζσ ομάδεσ Τακτικϊν και Ζκτακτων εςόδων ςυνιςτά δεςμευτικό χαρακτθριςμό του κάκε εςόδου (αρκ 157, Ν 3463/06) και με Κοινι Υπουργικι Απόφαςθ ζχει κακοριςτεί ο τφποσ του προχπολογιςμοφ που ορίηει αναλυτικά τα ζςοδα που ανικουν ςε κάκε ομάδα από αυτζσ. Οι εγγραφζσ ςτουσ επιμζρουσ κωδικοφσ αρικμοφσ εςόδων αναλφονται ωσ ακολοφκωσ: Κ.Α Μιςκϊματα από ακίνθτα Ρροβλζπονται ζςοδα ποςοφ ,00. Θ πρόβλεψθ του εςόδου αφορά μίςκωςθ ενόσ διαμερίςματοσ επί τθσ οδοφ Αιγαίου Ρελάγουσ αρικμόσ 80 με ετιςιο προβλεπόμενο μίςκωμα 3.480,00. Επίςθσ προβλζπεται, θ μίςκωςθ μζρουσ των πλατειϊν Αγ. Ιωάννου, Ραραδείςου (ςφμφωνα με τισ 3548, 3549, 3550/ ςυμβάςεισ μίςκωςθσ) και Κοντοπεφκου (ςφμφωνα με τθ 6086/ ςφμβαςθ μίςκωςθσ) για τοποκζτθςθ τριϊν μθχανθμάτων ΑΤΜ τθσ Εκνικισ Τράπεηασ ποςοφ (1.766,84 χ 12) ςυνολικό ποςό ,08 Ευρϊ ετθςίωσ. Τζλοσ, ςυμπεριλαμβάνονται και μιςκϊματα για τον χϊρο που περιλαμβάνουν τρία περίπτερα, τα οποία ζχουν περιζλκει ςτθν ιδιοκτθςία του Διμου ςφμφωνα με αρκ 76, ν 4257/14 (ΦΕΚ Α93/14), ςυνολικοφ ετιςιου ποςοφ ,80, Κ.Α Σζλθ χριςθσ πεηοδρομίων, οδϊν και κοινοχριςτων xϊρων (ΠΑΝΗΓΤΡΙ ΑΓΙΑ ΠΑΡΑΚΕΤΗ) Ρροβλζπονται ζςοδα ποςοφ ,00. Θ πρόβλεψθ του εςόδου προκφπτει από τα ειςπραχκζντα του 31/7/2107 τα οποία ανιλκαν ςε ,0 αυξανόμενα λόγω τθσ μεταβολισ του αντίςτοιχου τζλουσ χριςθσ. Κ.Α Σζλθ χριςθσ πεηοδρομίων, οδϊν και κοινοχριςτων xϊρων (ΠΑΝΗΓΤΡΙ ΠΡΟΧΗΣΗ ΗΛΙΑ) Ρροβλζπονται ζςοδα ποςοφ 1.400,00. Θ πρόβλεψθ του εςόδου προκφπτει από τα ειςπραχκζντα του 31/7/2107. Κ.Α Σόκοι χρθματικϊν κατακζςεων ςε τράπεηεσ (άρκρο 171 παρ.2 του ΚΔΚ) Το ζςοδο αυτό αφορά τουσ τόκουσ από τισ χρθματικζσ κατακζςεισ ςε λογαριαςμοφσ τθσ Τράπεηασ. Ρροχπολογίηονται ζςοδα ποςοφ ,00, ςφμφωνα με τισ οδθγίεσ ςφνταξθσ προχπολογιςμοφ Κ.Α Σζλοσ κακαριότθτασ και φωτιςμοφ Τα ζςοδα από τζλθ κακαριότθτασ και φωτιςμοφ ενοποιικθκαν ςε ενιαίο τζλοσ ςφμφωνα με τθν παρ.12 του Ν. 1828/89, το οποίο είναι ανταποδοτικό και πρζπει να καλφπτουν εξ ολοκλιρου τισ δαπάνεσ των αντίςτοιχων Υπθρεςιϊν (άρκρο 17 του Ν.1080/80). Το Δθμοτικό Συμβοφλιο με τθν αρικμ. ΑΔΣ 387/2017 (ΑΔΑ : ΩΚΥΞΩ6Υ-1ΤΜ) απόφαςι του, κακόριςε τουσ ςυντελεςτζσ που κα ιςχφουν για το ζτοσ 2018 ωσ εξισ: 5

8 ΣΕΓΑΜΕΝΟΙ ΨΪΡΟΙ: Α) Οικίεσ ςε 1,12 το τ.μ. ετθςίωσ. Β)Επιχειριςεισ πάςθσ φφςεωσ (μζχρι 60 τμ) ςε 2,50 το τ.μ. ετθςίωσ. Γ) Επιχειριςεισ πάςθσ φφςεωσ (μζχρι 500 τμ) ςε 2,76 το τ.μ. ετθςίωσ. Δ) Επιχειριςεισ πάςθσ φφςεωσ (πάνω από 501 τμ) ςε 2,86 το τ.μ. ετθςίωσ. Ε) Ιδιωτικά ςχολεία, ιδιωτικζσ κλινικζσ, γθροκομεία ςε 4,42 το τ.μ. ετθςίωσ. ΣΤ) Επιχειριςεισ πάςθσ φφςεωσ που θ δραςτθριότθτα τουσ δικαιολογεί ςυχνότερθ διζλευςθ απορριμματοφόρων (Ρολυκαταςτιματα, Super Market, μεγάλεσ εκκζςεισ, βιοτεχνίεσ άνω των 1000 τμ και τράπεηεσ) ςε 5,60 το τ.μ. ετθςίωσ. Επιςθμαίνεται ότι ςφμφωνα με το άρκρο 5 του Ν. 1080/80, που αφορά ςτον υπολογιςμό των τελϊν κακαριότθτασ και θλεκτροφωτιςμοφ και ειδικότερα για τουσ ςτεγαςμζνουσ χϊρουσ άλλθσ χριςεωσ άνω των τ.μ του παρόντοσ, ο ςυντελεςτισ ορίηεται ςτο 60% του οριςμζνου ςυντελεςτι ςτεγαςμζνων χϊρων μζχρι 1000 τ.μ. Σθμειϊνεται ότι ο ανεξάρτθτα του αρικμοφ κατθγοριϊν, θ διαφορά του ςυντελεςτι μεταξφ τθσ πρϊτθσ και τθσ τελευταίασ κατθγορίασ δεν μπορεί να οριςκεί μεγαλφτεροσ του πενταπλάςιου του κατϊτατου (αρκ. 7 παρ. 4 Ν 2307/95). ΜΗ ΣΕΓΑΜΕΝΟΙ ΨΪΡΟΙ: Α) Μθ ςτεγαςμζνουσ χϊρουσ (μζχρι τμ) ςε 1,46 το τ.μ. Β) Μθ ςτεγαςμζνουσ χϊρουσ (άνω των τμ) ςε 0,49 το τ.μ. Σζλθ από απόδοςθ τμ. Οικιϊν και Επαγγελματικϊν Ψϊρων 2017 Σζλθ από απόδοςθ τμ. Οικιακισ Ψριςθσ τ.μ. x 1,12 / ανά τ.μ. Σζλθ από απόδοςθ τμ. Επαγγελματικισ Ψριςθσ 0-60 τμ τ.μ. x 2,50 /ανά τ.μ. Σζλθ από απόδοςθ τμ. Επαγγελματικισ Ψριςθσ τμ τ.μ. x 2.76 /ανά τ.μ. Σζλθ από απόδοςθ τμ. Επαγγελματικισ Ψριςθσ πάνω από 501 τμ τ.μ. x 2,86 /ανά τ.μ Σζλθ από απόδοςθ τμ. Ιδιωτικά ςχολεία, ιδιωτικζσ κλινικζσ τ.μ. x 4,42 /ανά τ.μ. Σζλθ από απόδοςθ τμ. Επιχειριςεισ πάςθσ φφςεωσ που δραςτθριότθτά τουσ δικαιολογεί ΠΟΟΝ , , , , , ,00 6

9 ςυχνότερθ διζλευςθ απορριμματοφόρων (Πολυκαταςτιματα, Super Market, μεγάλεσ εκκζςεισ, βιοτεχνίεσ άνω των 1000 τμ) τ.μ. x 5,60 /ανά τ.μ. Μθ ςτεγαςμζνουσ χϊρουσ (μζχρι τμ) τμ x 1,46 /ανά το τ.μ ,00 ΤΝΟΛΟ ΕΟΔΪΝ ΑΠΟ ΑΠΟΔΟΗ ΣΜ ,00 2. ΕΟΔΑ ΑΠΟ ΠΑΡΟΨΟΤ & ΟΙΚΟΘΕΝ ΕΙΠΡΑΞΕΙ ,00 3.ΣΕΛΗ ΛΑΙΚΪΝ ΑΓΟΡΪΝ ,00 ΓΕΝΙΚΟ ΤΝΟΛΟ ΕΟΔΩΝ ,00 Λαμβάνοντασ υπόψθ το ςφνολο των δθλωκζντων τ.μ., οικιακϊν & επαγγελματικϊν, προχπολογίηονται ζςοδα ποςοφ ,00, εκ των οποίων ποςό ,00 εκτιμάται ότι κα αποδοκεί από τθ ΔΕΘ και τουσ λοιποφσ πάροχουσ μζςα ςτο 2018 και το υπόλοιπο ,00 κα αποδοκεί εντόσ του ζτουσ 2018, αλλά λογιςτικά είναι ζςοδα που αφοροφν το οικονομικό ζτοσ 2017 και κατά ςυνζπεια εγγράφεται ςτθ κατθγορία εςόδων 21. Κ.Α Λοιπά ζςοδα των υπθρεςιϊν κακαριότθτασ (Σζλοσ ταμείου λαϊκϊν αγορϊν) Το τζλοσ αυτό αποδίδεται από το Ταμείο λαϊκϊν αγορϊν για να καλφψει μζροσ του κόςτουσ κακαριςμοφ του χϊρου των λαϊκϊν αγορϊν και προςδιορίηεται με Υπουργικι Απόφαςθ. Ρροχπολογίηεται θ απόδοςθ δφο ετϊν και εγγράφονται ,00. Κ.Α Δικαίωμα ςφνδεςθσ με το αποχετευτικό δίκτυο Το ζςοδο που εκτιμάται ότι κα ειςπραχκεί ςε αναγωγι 12μινου των ειςπραχκζντων τθν 31/7/17 από τθ ςφνδεςθ των ακινιτων με το αποχετευτικό δίκτυο και υπολογίηεται ςε 7.000,00. Κ.Α Λοιπά ζςοδα υπθρεςίασ αποχζτευςθσ Το ζςοδο που εκτιμάται ότι κα ειςπραχκεί ςε αναγωγι 12μινου των ειςπραχκζντων τθν 31/7/17 από ζςοδα τθσ υπθρεςίασ αποχζτευςθσ και κα ανζλκει ςτο ποςό των 6.000,00. Κ.Α Ειδικό δικαίωμα 22% επί τθσ δαπάνθσ καταςκευισ δικτφων αποχζτευςθσ υπζρ ΕΤΔΑΠ για τθν ςυντιρθςθ των δικτφων αυτϊν. Το ζςοδο που εκτιμάται ότι κα ειςπραχκεί ςε αναγωγι 12μινου των ειςπραχκζντων τθν 31/7/17 ωσ ειδικό δικαίωμα 22% υπζρ ΕΥΔΑΡ, ςφμφωνα με το αρκ. 13, Ν 1068/80 κα ανζλκει ςτο ποςό των 3.000,00. Κ.Α Τα ζςοδα που εκτιμάται ότι κα ειςπραχτοφν από τισ χριςεισ του Δθμοτικοφ Κοιμθτθρίου προχπολογίηονται με τουσ ςυντελεςτζσ που ζχουν κακοριςτεί με τθν ΑΔΣ 388/17 (ΑΔΑ: Ω5ΡΝΩ6Υ-ΒΚ6) απόφαςθ του Δθμοτικοφ Συμβουλίου ςτουσ αντίςτοιχουσ Κ.Α. 7

10 Δικαιϊματα ςφςταςθσ οικογενειακοφ τάφου , Δικαιϊματα από διάκεςθ τάφων τριετοφσ , Δικαιϊματα από ανανζωςθ χρόνου ταφισ , Δικαίωμα από τθ χριςθ οςτεοφυλακίων , Λοιπά ζςοδα Νεκροταφείου ,00. Κ.Α Ζςοδα από ΣΑΠ (παρ.19 άρκρο 24 ν.2130/1993) Το τζλοσ αυτό επιβάλλεται ςτουσ ιδιοκτιτεσ ακινιτων ςφμφωνα με το άρκρο 24 του Ν. 2130/93 ςτο ςφνολο των τετραγωνικϊν μζτρων των θλεκτροδοτοφμενων και μθ χϊρων του Διμου, τισ τιμζσ ηϊνθσ που ιςχφουν ςτο Διμο μασ, ζνα μζςο όρο παλαιότθτασ των ακινιτων και τον ςυντελεςτι 0,035%. Επιπλζον ςε αυτόν τον Κ. Α ειςπράττεται το τζλοσ υπζρ του Διμου ςφμφωνα με τθν αρικμ /2011 Απόφαςθ Υπουργοφ Εςωτερικϊν, με τθν οποία προςδιορίςκθκε θ διαδικαςία κατανομισ του 15% του ΤΑΡ ςτουσ Διμουσ κακϊσ και ο ςκοπόσ διάκεςισ του από αυτοφσ. Συνολικά εκτιμάται ότι κα ειςπραχκοφν ζςοδα ποςοφ ,00, ποςό που εκτιμάται ότι κα ειςπραχκεί το 2018, εκ των οποίων ποςό ,00 εκτιμάται ότι κα αποδοκεί από τθ ΔΕΘ μζςα ςτο 2018 και το υπόλοιπο ,00 κα αποδοκεί εντόσ του ζτουσ, αλλά λογιςτικά αφοροφν το οικονομικό ζτοσ 2017 και κατά ςυνζπεια τθν κατθγορία εςόδων 21. Κ.Α Σζλοσ επί των ακακαρίςτων εςόδων των κζντρων διαςκζδαςθσ, εςτιατορίων και ςυναφϊν καταςτθμάτων Το τζλοσ αυτό επιβάλλεται ςτα καταςτιματα υγειονομικοφ ενδιαφζροντοσ που ζχουν τθ δυνατότθτα ανάπτυξθσ τραπεηοκακιςμάτων, ςφμφωνα με το άρκρο 20 Ν.1080/80 όπωσ αντικαταςτάκθκε με το άρκρο 23 του Ν.3756/2009 και ιςχφει ςιμερα, ορίςκθκε το τζλοσ από 1/1/09 ςε 0,5%. Ρροχπολογίηονται ζςοδα ποςοφ ,00 (Σφμφωνα και με τθν εκτιμϊμενθ απόδοςθ τθν 31/12/18. Κ.Α Σζλθ χριςθσ πεηοδρομίων, οδϊν πλατειϊν και λοιπϊν κοινοχριςτων χϊρων Ωσ ζςοδο από τζλθ χριςεωσ πεηοδρομίων, οδϊν, πλατειϊν, και λοιπϊν κοινοχριςτων χϊρων, αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ, δεδομζνου του τζλουσ όπωσ αυτό ζχει διαμορφωκεί ςφμφωνα με τθν Α.Δ.Σ. 389/2017 (ΑΔΑ: ΨΘ28Ω6Υ-Ξ86). Ο υπολογιςμόσ αφορά ετιςια εκτίμθςθ για τουσ παραχωροφμενουσ χϊρουσ του Κ.Α 0468 Σζλοσ αδειϊν οικοδομϊν (άρκρο 23 ΒΔ 24/9-20/10/1958) Ωσ ζςοδο από Τζλθ αδειϊν οικοδομϊν (άρκρο 23 ΒΔ 24/9-20/10/1958) ςε αναγωγι 12μινου των ειςπραχκζντων τθν 31/7/17, αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ. Κ.Α Χόροσ θλεκτροδοτοφμενων χϊρων, ςτεγαςμζνων και μθ (Αρκ.10 Ν.1080/80) Το ζςοδο από το φόρο επί των θλεκτροδοτοφμενων χϊρων το οποίο επιβάλλεται ςφμφωνα με το άρκρο 10 του Ν.1080/80 όπωσ τροποποιικθκε και ιςχφει, κακορίςκθκε με τθν αρικμ. 344/2011 απόφαςι του Δθμοτικοφ Συμβουλίου με τθν οποία ορίςκθκε και παραμζνει για το ζτοσ 2015 ςε 0,37 /τμ για τουσ ςτεγαςμζνουσ χϊρουσ. Το ςυνολικό ποςό προςδοκϊμενθσ είςπραξθσ είναι ,00 μζροσ δε αυτοφ ιτοι ποςό

11 εγγράφεται ςτον παρόντα Κ.Α. και το υπόλοιπο ποςό των ,00 ςτον Κ.Α του ζτουσ Το ςυνολικό εκτιμϊμενο ποςό προκφπτει με βάςθ τα αποτελζςματα εκτζλεςθσ των Ρ/Υ 2016 & 2017 και ειδικότερα με βάςθ τα ποςά που ειςπράχκθκαν το 2016 ςε ςυνδυαςμό με τθν απόδοςθ των ειςπράξεων από τον Ιανουάριο 2017 και μζχρι το κλείςιμο του μθνόσ που προθγείται από το μινα κατάρτιςθσ του ςχεδίου του Ρ/Υ Ο φόροσ των θλεκτροδοτοφμενων χϊρων ζχει προςαυξθκεί με ςχετικι απόφαςθ του Δθμοτικοφ Συμβουλίου με 23,33%, προκειμζνου το ποςό που αντιςτοιχεί και ανζρχεται προχπολογιςτικά ςτα ,00, να χρθματοδοτιςει λειτουργικζσ δαπάνεσ και δαπάνεσ ςυντθριςεων των ςχολικϊν επιτροπϊν. Για τον λόγω αυτό ζχουν προβλεφκεί ςχετικοί κωδικοί ςτο ςκζλοσ των εξόδων. Συγκεκριμζνα οι Κ.Α.: Επιχοριγθςθ ςε Σχολικζσ Επιτροπζσ Ρρωτοβάκμιασ & Δευτεροβάκμιασ Εκπαίδευςθσ Διμου Αγίασ Ραραςκευισ ποςοφ , Ανακαταςκευι αφλειων χϊρων ,02 κ των οποίων τα ,02 χρθματοδοτοφνται από τουσ ιδίουσ πόρουσ του Διμου (ΦΘΧ) και τα ,00 από Κ.Α.Ρ. τθν κάλυψθ δαπανϊν επιςκευϊν και ςυντθριςεων ςχολικϊν κτιρίων Ανάπλαςθ αφλειων χϊρων 1ου Λυκείου και 2ου Δθμοτικοφ Σχολείου Αγίασ Ραραςκευισ βάςει των αποτελεςμάτων του ςυμμετοχικοφ ςχεδιαςμοφ , Ανακαταςκευι αφλειων χϊρων , Συντθριςεισ - Επιςκευζσ - βελτιϊςεισ ςχολικϊν κτιρίων ζτουσ ,00 εκ των οποίων τα ,00 χρθματοδοτοφνται από τουσ ιδίουσ πόρουσ του Διμου και τα ,00 από Κ.Α.Ρ. τθν κάλυψθ δαπανϊν επιςκευϊν και ςυντθριςεων ςχολικϊν κτιρίων. Κ.Α Ειςφορά ςε χριμα Πευκάκια Θ ειςφορά ςε χριμα από τθν περιοχι των Ρευκακίων, ςυνεκτιμϊντασ το ειδικό κεςμικό πλαίςιο του ςυγκεκριμζνου εςόδου, το οποίο ορίηει ανάλογα με το φψοσ του οφειλόμενου ποςοφ τθν καταβολι τθσ οφειλισ ςε μθνιαίεσ, τριμθνιαίεσ ι εξαμθνιαίεσ δόςεισ, θ ςχετικι πρόβλεψθ ςτον προχπολογιςμό ανζρχεται ςτο ποςό ,00. Κ.Α Ειςφορζσ για το πρόγραμμα δθμιουργικισ απαςχόλθςθσ Ειςφορζσ για το πρόγραμμα ΑΜΕΑ. Αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ για Ειςφορά μελϊν για Δθμιουργικι απαςχόλθςθ και για ειςφορζσ ςτο πρόγραμμα ΑΜΕΑ με βάςθ τισ ειςπράξεισ τθν 31/12/2017. Αναλυτικά προχπολογίηονται ανά Κ..Α : Ειςφορζσ για το πρόγραμμα δθμιουργικισ απαςχόλθςθσ , Ειςφορζσ για το πρόγραμμα για ΑΜΕΑ 2.000,00 Σηιρ οδηγίερ ζύνηαξηρ ηος Πποϋπολογιζμού για ηο ο.ε ζηο άπθπο 3 «Ειδικέρ οδηγίερ καηάπηιζηρ ηος πποϋπολογιζμού έηοςρ 2018» ηηρ ΚΥΑ 25595/17 (Β 2658/17) αναθέπεηαι όηι: «Α.1 Οι πιζηώζεις ποσ εγγράθονηαι ζηοσς οικείοσς προϋπολογιζμούς ηφν Γήμφν, φς έζοδα από επιτορηγήζεις ηοσ ηακηικού προϋπολογιζμού και ειδικόηερα ζηις καηηγορίες: 9

12 1. έζοδα από ηοσς Κενηρικούς Ασηοηελείς Πόροσς για ηην κάλσυη γενικών αναγκών, 2. κάλσυη λειηοσργικών δαπανών ηφν ζτολείφν Α/θμιας και Β/θμιας εκπαίδεσζης καθώς και ηοσ ζτολικού ηροτονόμοσ, 3. κάλσυη δαπανών ηφν προνοιακών επιδομάηφν, 4. κάλσυη δαπανών ποσ αθορούν ζε μιζθώμαηα ακινήηφν, 5. έζοδα από ηο Φόρο Διζοδήμαηος Φσζικών και Νομικών Προζώπφν (αθορά ζηοσς δήμοσς ηοσ Ν. Γφδεκανήζοσ), 6. κάλσυη δαπανών ποσ αθορούν ζηο Δθνικό ίδρσμα Νεόηηηας, 7. έζοδα από ηοσς Κενηρικούς Ασηοηελείς Πόροσς για ηην κάλσυη επενδσηικών δαπανών ηφν δήμφν (πρώην Σ.Α.Τ.Α.), 8. κάλσυη δαπανών επιζκεσών και ζσνηηρήζεφν ζτολικών κηιρίφν καθώς και ανηιζηαθμιζηικών οθελών, 9. κάλσυη δαπανών ποσ αθορούν ζηην πσροπροζηαζία, 10. κάλσυη δαπανών λειηοσργίας εργοζηαζίφν αθαλάηφζης ύδαηος, 11. κάλσυη δαπάνης για ηη ζίηιζη μαθηηών μοσζικών και καλλιηετνικών γσμναζίφν και λσκείφν, σπολογίζονηαι με ηον ίδιο ηρόπο ποσ σπολογίζηηκαν καηά ηο προηγούμενο έηος, ζύμθφνα με ηις οδηγίες ηης σπ αριθμ /2016 (Β 2311) κοινής σποσργικής απόθαζης..» Κ.Α Κ.Α.Π. για τθ κάλυψθ γενικϊν αναγκϊν Αναγράφεται ποςό ,72 Ευρϊ ςφμφωνα με το άρκρο 3 τθσ ΚΥΑ 23976/ (ΦΕΚ Β 2311/ ). Το ανωτζρω ποςό προκφπτει ωσ το γινόμενο τθσ τακτικισ μθνιαίασ κατανομισ του 8 ου /2017 ιτοι ,81 που αποδόκθκε ςτο διμο, επί δϊδεκα, δθλαδι ,81 * 12 = ,72. Κ.Α ΚΑΠ για τθν καταβολι μιςκωμάτων ακινιτων για ςτζγαςθ δθμοςίων ςχολικϊν μονάδων Το ζςοδο αυτό αποδίδεται ςτουσ Διμουσ για κάλυψθ λειτουργικϊν αναγκϊν των ςχολείων πρωτοβάκμιασ και δευτεροβάκμιασ εκπαίδευςθσ. Ρροχπολογίηονται ζςοδα ποςοφ ,60. Το ποςό που εγγράφεται για τισ δαπάνεσ αυτζσ υπολογίηεται ςτο φψοσ του ποςοφ που αποδόκθκε ςτο διμο για το χρονικό διάςτθμα Ιανουαρίου Απριλίου 2017 επί τρία, άρκρο 3 παρ. Α4 τθσ ΚΥΑ 23976/ (ΦΕΚ Β 2311/ ). Δθλαδι ,20 Χ 3 = ,60. Το ζςοδο αφορά τθν κάλυψθ μιςκωμάτων ςτζγαςθσ δθμόςιων ςχολικϊν μονάδων (Σ.Ε.Κ. Αγ. Ραραςκευισ, 1ο ΤΕΕ - 1ο ΕΡΑΛ Αγ. Ραρ/υθσ ) και εγγράφεται ιςόποςο ζξοδο ςτον Κ.Α του προχπολογιςμοφ δαπανϊν. Κ.Α ΚΑΠ για τθν καταβολι μιςκωμάτων ακινιτων που ςτεγάηονται Τπθρεςίεσ Πολεοδομίασ και Πρόνοιασ Το ζςοδο αυτό αποδίδεται ςτουσ Διμουσ για τθν κάλυψθ μιςκωμάτων κτιρίων όπου ςτεγάηονται οι υπθρεςίεσ τθσ Ρολεοδομίασ και τθσ Ρρόνοιασ. (Κ.Α ποςό ,00 αφορά μιςκϊματα Ρολεοδομίασ Κ.Α ποςό ,36 που αφορά το μιςκϊματα Ρρόνοιασ). Ρροχπολογίηονται ζςοδα ποςοφ ,36. Το ποςό που εγγράφεται για τισ δαπάνεσ αυτζσ υπολογίηεται ςτο φψοσ του ποςοφ που αποδόκθκε ςτο Διμο για το χρονικό διάςτθμα Ιανουαρίου Απριλίου 2017 επί τρία, άρκρο 3 παρ. Α4 τθσ ΚΥΑ 23976/ (ΦΕΚ Β 2311/ ), δθλαδι ,12 Χ 3 = ,36. Κ.Α 0614 ΚΑΠ για τθν κάλυψθ των λειτουργικϊν αναγκϊν των ςχολείων Α/κμιασ και Β/κμιασ εκπαίδευςθσ 10

13 Το ζςοδο αυτό αποδίδεται ςτουσ Διμουσ για κάλυψθ λειτουργικϊν αναγκϊν των ςχολείων πρωτοβάκμιασ και δευτεροβάκμιασ εκπαίδευςθσ. Ρροχπολογίηονται ζςοδα ποςοφ ,00. Οι πιςτϊςεισ που εγγράφονται ςτον προχπολογιςμό, για τθν κάλυψθ λειτουργικϊν δαπανϊν των ςχολείων κακϊσ και του ςχολικοφ τροχονόμου, υπολογίηεται ςτο φψοσ του ποςοφ που προκφπτει ωσ το γινόμενο τθσ πρϊτθσ τακτικισ κατανομισ που αποδόκθκε ςτο διμο το 2017, επί τζςςερα, ιτοι Χ 4 = ,00. Ο διμοσ μπορεί να επιμερίςει το παραπάνω ποςό και να εγγράψει ςτον Κ.Α το μζροσ αυτοφ που εκτιμά ότι κα δαπανιςει για τθν κάλυψθ των λειτουργικϊν δαπανϊν των ςχολείων και ςτον Κ.Α αυτό που εκτιμά ότι κα δαπανιςει για τθν καταβολι αποηθμίωςθσ ςτουσ ςχολικοφσ τροχονόμουσ. Κ.Α 0621 Κάλυψθ δαπάνθσ των Προνοιακϊν επιδομάτων Σφμφωνα με τισ διατάξεισ του άρκρου 94 παρ. 3β, περίπτωςθ 17 και του άρκρου 259 του ν. 3852/2010 (ΦΕΚ 87 Α ) «Ρρόγραμμα Καλλικράτθσ». Τθν Αρικμ. Ρ3α/Φ.18/Γ.Ρ.οικ (2) περί Αφξθςθσ Ρρονοιακϊν Επιδομάτων, για δικαιοφχουσ ανά κατθγορία επιδόματοσ, εγγράφεται για το 2018 ποςό ,00. Οι πιςτϊςεισ που εγγράφονται ζχουν προκφψει ςε ςυνεργαςία με τουσ διοικθτικά υποςτθριηόμενουσ διμουσ που βάςει του άρκρου 31 του Ν. 4257/2014 ζχουν ιδθ αναλάβει ι κα αναλάβουν κατά τθ διάρκεια του τρζχοντοσ ζτουσ τθν άςκθςθ τθσ εν λόγω αρμοδιότθτασ και προκφπτουν αντιςτοίχωσ μειωμζνα για τουσ μθτροπολιτικοφσ διμουσ με τα ποςά που κα εγγραφοφν ςτουσ διοικθτικά υποςτθριηόμενουσ διμουσ. Θ διαφορά που κα προκφψει από τισ πιςτϊςεισ του ζτουσ 2018 κα ειςαχκεί ςτον προχπολογιςμό με αναμόρφωςθ. Ιςόποςθ δαπάνθ προβλζπεται ςτο ςκζλοσ εξόδων ςτθ κατθγορία Κ.Α Κ.Α Παράβολα για τθν ζκδοςθ των αδειϊν καταςτθμάτων Το παράβολο αυτό προβλζπεται από τθν ΚΥΑ 61167/ 2007 ( ΦΕΚ Β / ) καταβάλλεται υπζρ των Διμων προκειμζνου να ελεγχκεί ο φάκελοσ των δικαιολογθτικϊν που κατακζτουν οι ενδιαφερόμενοι, για να τουσ χορθγθκεί άδεια ίδρυςθσ και λειτουργίασ καταςτιματοσ υγειονομικοφ ενδιαφζροντοσ. Το παράβολο για κάκε μια από αυτζσ κοςτίηει 185 άρα το ζςοδο προχπολογίηεται ,00. Κ.Α Σζλθ διζλευςθσ τομισ (οπτικισ ίνασ) Σφμφωνα µε το άρκρο 29 του ν. 3431/2006 «Ρερί θλεκτρονικϊν Επικοινωνιϊν» (ΦΕΚ 13Α/ ), οι πάροχοι δθμόςιων δικτφων θλεκτρονικϊν επικοινωνιϊν οι οποίοι αναπτφςςουν υποδομι ευρυηωνικϊν δικτφων ζχουν δικαίωμα εγκατάςταςθσ ευκολιϊν επί, υπζρ ι κάτω από χϊρουσ που ανικουν ςτο δθμόςιο ςε ΟΤΑ ι είναι κοινόχρθςτοι και για αυτό μποροφν να ηθτοφν άδεια τομισ διζλευςθσ π.χ. για τθν καταςκευι τάφρου και τθν εγκατάςταςθ καλωδίου οπτικισ ίνασ για τθν καταςκευι δικτφου οπτικϊν ινϊν ςτουσ οδικοφσ άξονεσ. Αναγράφεται ποςό 500,00 Ευρϊ που καταβάλλεται για Τζλθ χριςθσ δικαιωμάτων διζλευςθσ. Κ.Α Σζλοσ εγκατάςταςθσ ευκολίασ επί του εδάφουσ (καμπίνεσ, φρεάτια κλπ) Αναγράφεται ποςό 500,00 Ευρϊ που καταβάλλεται για Τζλοσ εγκατάςταςθσ ευκολίασ επί του εδάφουσ (καμπίνεσ, φρεάτια κλπ). 11

14 Κ.Α Σζλθ χριςθσ δικαιωμάτων διζλευςθσ Αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ που καταβάλλεται για Τζλθ χριςθσ δικαιωμάτων διζλευςθσ. Κ.Α Ζςοδα από τθν ςυμμετοχι ςτο πρόγραμμα του "Κζντρου Γυναίκασ" Αναγράφεται ποςό 3.000,00 Ευρϊ που καταβάλλεται για τθν ςυμμετοχι των μελϊν ςτισ ομάδεσ και τα προγράμματα του "Κζντρου Γυναίκασ" όπωσ ζχει οριςτεί με τθν 293/2015 ΑΔΣ (ΑΔΑ: ΒΜΩΗΩ6Υ-ΤΙ). Κ.Α Επιχορθγιςεισ για πυροπροςταςία που προορίηονται για λειτουργικζσ δαπάνεσ Οι πιςτϊςεισ που εγγράφονται ςτον Ρ/Υ, για τθν κάλυψθ δαπανϊν που αφοροφν τθ πυροπροςταςία, υπολογίηονται ςτο φψοσ των ποςϊν που αποδόκθκαν κατά το ζτοσ Ο διμοσ μπορεί να επιμερίςει το παραπάνω ποςό και να εγγράψει ςτον Κ.Α το μζροσ αυτοφ που εκτιμά ότι κα δαπανιςει για τθν κάλυψθ των λειτουργικϊν δαπανϊν που αφοροφν ςτθν πυροπροςταςία και ςτον Κ.Α αυτό που εκτιμά ότι κα δαπανιςει για τθν κάλυψθ επενδυτικϊν δαπανϊν. Αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ. Το ανωτζρω ποςό κατανζμεται ςτισ δαπάνεσ: Κακαριςμόσ ιδιωτικϊν οικοπζδων και κοινόχρθςτων χϊρων ,00. Κ.Α Ζςοδα από ΕΕΣΑΑ για τθν δράςθ «ΒΟΗΘΕΙΑ ΣΟ ΠΙΣΙ» Οι πιςτϊςεισ που εγγράφονται ςτον Ρ/Υ, για τθν κάλυψθ δαπανϊν που αφοροφν τθ παράταςθ τθσ ιςχφοσ του προγράμματοσ «Βοικεια ςτο Σπίτι» μζχρι , κακϊσ και των ςυμβάςεων εργαςίασ οριςμζνου χρόνου των απαςχολουμζνων για τθν παροχι των ςχετικϊν υπθρεςιϊν ςφμφωνα με το N. 483/2017 ΦΕΚ Α 107/2017. Στον ςυγκεκριμζνο Κ.Α. εγγράφονται ,00 που αφοροφν τθν εκτζλεςθ του προγράμματοσ για το 2018 και οι Γ (υπόλοιπο) και Δ δόςεισ του 2017, που αντιςτοιχοφν ςε ,00, που εκτιμάται ότι κα ειςπραχκοφν το Κ.Α Κεντρικοί Αυτοτελείσ Πόροι (ΑΣΑ) Αναγράφεται ποςό ,00. Το ζςοδο αυτό προζρχεται από ΚΑΡ επενδυτικϊν δαπανϊν Διμων πρϊθν ΣΑΤΑ και αναγράφεται ωσ ζςοδο βάςει του αρκρ.3 παρ.α7 τθσ ΚΥΑ 23976/ (ΦΕΚ Β 2311/ ) «Οδθγίεσ κατάρτιςθσ του προχπολογιςμοφ Διμων οικ. ζτοσ 2017», το ςυνολικό ποςό που εγγράφεται ςτον Κ.Α Εςόδων «1311 ΚΑΡ επενδυτικϊν δαπανϊν των διμων» (πρϊθν Σ.Α.Τ.Α) πρζπει να είναι ίςο με το ποςό που προκφπτει ωσ το γινόμενο τθσ πρϊτθσ τακτικισ κατανομισ του ζτουσ 2017 που αποδόκθκε ςτο διμο, επί δϊδεκα, δθλαδι ,00 Χ 12 = ,00. Κ.Α Επιςκευζσ ςχολικϊν κτιρίων Το ζςοδο αυτό προζρχεται από ΚΑΡ επενδυτικϊν δαπανϊν Διμων πρϊθν ΣΑΤΑ. Οι πιςτϊςεισ που εγγράφονται ςτον Ρ/Υ, για τθν κάλυψθ δαπανϊν επιςκευϊν και ςυντθριςεων ςχολικϊν κτιρίων, υπολογίηονται ςτο φψοσ των ποςϊν που αποδόκθκαν κατά το ζτοσ Αναγράφεται ποςό ,00. 12

15 Κ.Α Ζςοδα από ΕΠΑ για τθν ΔΟΜΗ ΠΑΡΟΨΗ ΒΑΙΚΪΝ ΑΓΑΘΪΝ ςτο Κοινωνικό Παντοπωλείο, Μαγειρείο Χαρμακείο Αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ ωσ χρθματοδότθςθ για το ζργο «ΔΟΜΘ ΡΑΟΧΘΣ ΒΑΣΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ ςτο Κοινωνικό Ραντοπωλείο, Μαγειρείο Φαρμακείο» που προκφπτει από τθν αποδοχι τθσ ζνταξθσ τθσ αντίςτοιχθσ πράξθσ ςτο Επιχειρθςιακό Ρρόγραμμα «Αττικι » (2862/ (ΑΔΑ: ΩΘΞ7Λ7-ΙΚΑ) απόφαςθ του Ρεριφερειάρχθ Αττικισ) από το Δθμοτικό Συμβοφλιο του Διμου με τθν 366/16 (ΑΔΑ: Ω25ΜΩ6Υ-887 ) απόφαςι του. Κ.Α Εςοδα από ΕΠΑ για τθν ΔΟΜΗ ΚΕΝΣΡΟ ΚΟΙΝΟΣΗΣΑ Αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ ωσ χρθματοδότθςθ για το ζργο «ΔΟΜΘ ΚΕΝΤΟ ΚΟΙΝΟΤΘΤΑΣ» που προκφπτει από που προκφπτει από τθν ζνταξθσ τθσ αντίςτοιχθσ πράξθσ ςτο Επιχειρθςιακό Ρρόγραμμα «Αττικι » (3677/ (ΑΔΑ: ΩΝΞΒ7Λ7-ΟΟΣ) απόφαςθ του Ρεριφερειάρχθ Αττικισ). Κ.Α Ζςοδα από προγραμματικι ςφμβαςθ με περιφζρεια Αττικισ για Νζο διϊροφο Δθμοτικό Παιδικό τακμό με υπόγειο Διμου Αγίασ Παραςκευισ ςτο Ο.Σ. 328 Αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ ωσ χρθματοδότθςθ για το ζργο «Νζο διϊροφο Δθμοτικό Ραιδικό Στακμό με υπόγειο Διμου Αγίασ Ραραςκευισ ςτο Ο.Τ. 328». Με τθν υπ αρικμόν 392/2016 Απόφαςθ του Ρεριφ/κου Συμβουλίου, περί «Ζγκριςθσ Ρρογράμματοσ Εκτελεςτζων Ζργων Ρεριφζρειασ Αττικισ οικονομικοφ ζτουσ 2017» με ΑΔΑ: 7Τ1Β7Λ7-Θ07, εντάχκθκαν ωσ νζα ζργα ςτο Ρρόγραμμα Εκτελεςτζων Ζργων (Ρ.Ε.Ε.) Ρεριφζρειασ Αττικισ τα ακόλουκα : Νζοσ διϊροφοσ Δθμοτικόσ Ραιδικόσ Στακμόσ με υπόγειο Διμου Αγίασ Ραραςκευισ ςτο Ο.Τ. 328 Δθμιουργία πράςινου ςθμείου ςτο Διμο Αγίασ Ραραςκευισ Διάνοιξθ οδϊν ςτθν περιοχι "Ρευκάκια" Αγ. Ραραςκευισ" Με το ζγγραφο τθσ Ρεριφζρειασ Αττικισ με αρ. πρωτ: / μασ ενθμερϊνει για τθν ζνταξθ ανάγκθ εγγραφισ αυτϊν Ρροχπολογιςμό και ςτο Τεχνικό Ρρόγραμμα του Διμου προκειμζνου να προβοφμε ςτισ υπογραφζσ των ςχετικϊν ςυμβάςεων. Κ.Α Ζςοδα από προγραμματικι ςφμβαςθ με περιφζρεια Αττικισ για Δθμιουργία πράςινου ςθμείου ςτο Διμο Αγίασ Παραςκευισ Αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ ωσ χρθματοδότθςθ για το ζργο «Δθμιουργία πράςινου ςθμείου ςτο Διμο Αγίασ Ραραςκευισ». Κ.Α Ζςοδα από προγραμματικι ςφμβαςθ για το ζργο "Διάνοιξθ οδϊν ςτθν περιοχι "Πευκάκια" Αγ. Παραςκευισ" Αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ ωσ χρθματοδότθςθ για το ζργο «Διάνοιξθ οδϊν ςτθν περιοχι "Ρευκάκια" Αγ. Ραραςκευισ"». Κ.Α Επιχοριγθςθ από ΓΓΑ για Προμικεια και τοποκζτθςθ πλαςτικοφ χλοοτάπθτα γθπζδων 5*5 του 7ου και 9ου Δθμ.χολείου Αγίασ Παραςκευισ 13

16 Αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ ωσ Επιχοριγθςθ από ΥΡΟΥΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΑΣ, ΑΝΑΡΤΥΞΘΣ ΚΑΙ ΤΟΥΙΣΜΟΥ όπωσ προκφπτει από τθν ζνταξθ ςτο αντίςτοιχου ΡΔΕ του ςυγκεκριμζνου ζργου ςφμφωνα με τθν ςχετικι υπουργικι απόφαςθ (ΑΔΑ: 7Ι234653Ο7-99Ν). Κ.Α Ζςοδα από μιςκϊματα κατοικίασ επί τθσ οδοφ Λεωνιδου 8-10 (κλθροδότθμα) Αναγράφεται ποςό 2.400,00 Ευρϊ το οποίο προκφπτει από τα μιςκϊματα ακινιτου επί τθσ οδοφ Λεωνίδου 8 10 τα οποία ειςπράττει ο Διμοσ και το αντίςτοιχο ποςό οφείλει να διακζτει ςτθν οικονομικι ενίςχυςθ μακθτϊν προσ ςυνζχιςθ των ςπουδϊν τουσ βάςει του ςχετικοφ κλθροδοτιματοσ. Κ.Α Προςαυξιςεισ λόγω εκπρόκεςμου πλθρωμισ Για προςαυξιςεισ λόγω εκπρόκεςμου πλθρωμισ αναγράφεται ποςό ,00 ςτο φψοσ των εκτιμϊμενων ειςπράξεων του Κ.Α Πρόςτιμα του ΚΟΚ, του ΝΔ 805/71 και του ΑΝ 170/67 (άρκρο 31 Ν 2130/93). Αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ. Αναφζρονται τα διοικθτικά και πταιςματικά πρόςτιμα που επιβάλλονται για παραβάςεισ του Κϊδικα Οδικισ Κυκλοφορίασ. Ο υπολογιςμόσ τουσ ςτθρίηεται ςτθ βάςθ των ποςϊν που ειςπράχκθκαν τα τελευταία ζτθ. Ρεριλαμβάνονται και πρόςτιμα του ΚΟΚ που τυχόν πλθρϊνονται με παράβολα από τθ ΔΟΥ. Σφμφωνα με το άρκρο 31 του Ν. 2130/93, τα πρόςτιμα που επιβάλλονται για τισ παραβιάςεισ των διατάξεων του Ν. 2094/92, του Ν. 805/71 και του Α.Ν. 170/67, ειςπράττονται από τισ ΔΟΥ και αποδίδονται ςτον ΟΤΑ ςτον οποίο διαπιςτϊκθκε θ παράβαςθ, ι από τθν ταμιακι υπθρεςία. Κ.Α Πρόςτιμα για παραβάςεισ φορολογικϊν διατάξεων (άρκρο 19 Ν1080/80) Εγγράφεται ποςό 3.000,00, που κα προζλκει από επιβολι προςτίμων για παραβάςεισ φορολογικϊν διατάξεων ςφμφωνα με το αρκ. 19 Ν. 1080/80. Κ.Α Πρόςτιμα από μθ καταβολι τελϊν φόρων κλπ Εγγράφεται ποςό 6.000,00, που κα προζλκει από επιβολι προςτίμων ςε περίπτωςθ μθ εμπρόκεςμθσ πλθρωμισ τελϊν, φόρων κλπ ςφμφωνα με το αρκ. 19 Ν. 1080/80, ςτο φψοσ των εκτιμϊμενων ειςπράξεων του Κ.Α Πρόςτιμα ανζγερςθσ και διατιρθςθσ αυκαιρζτων καταςκευϊν (άρκρο 12 Ν 1647/86). Εγγράφεται ποςό ,00, που κα προζλκει από επιβολι προςτίμων ανζγερςθσ και διατιρθςθσ αυκαιρζτων καταςκευϊν (άρκρο 12 Ν 1647/86), ςτο φψοσ των εκτιμϊμενων ειςπράξεων του Ζςοδα από τθν απομάκρυνςθ και φφλαξθ εγκαταλελειμμζνων οχθμάτων Εγγράφεται ποςό 4.000,00, ςτο φψοσ των εκτιμϊμενων ειςπράξεων του

17 Κ.Α Ζςοδα ΠΟΕ που βεβαιϊνονται για πρϊτθ φορά από tζλθ κακαριότθτασ Ρεριλαμβάνονται τα ζςοδα που βεβαιϊνονται για πρϊτθ φορά αλλά αφοροφν προθγοφμενα οικονομικά ζτθ και ειδικότερα αφοροφν τακτικά ζςοδα από τζλθ κακαριότθτασ και θλεκτροφωτιςμοφ τα οποία ειςπράττονται από τθν ΔΕΘ και τουσ λοιποφσ παρόχουσ το 2017 και αφοροφν τουσ μινεσ Νοζμβριοσ & Δεκζμβριοσ 2017 και αποδίδονται ςτον Διμο, ςτθν χριςθ του Αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ. Κ.Α Σακτικά ζςοδα από Σ.Α.Π. Εγγράφονται τα τζλθ που αποδίδονται από τθ Δ.Ε.Θ. και τουσ λοιποφσ παρόχουσ για τουσ μινεσ Νοζμβριο και Δεκζμβριο του προθγοφμενου ζτουσ. Ρροχπολογίηονται ζςοδα ποςοφ ,00 ευρϊ. Κ.Α 2118 Σακτικά ζςοδα από των ακακαρίςτων εςόδων επιτθδευματιϊν προθγ. Ετϊν (άρκρο 24 παρ.12 Ν 2130/1993) Τα ζςοδα αυτά αφοροφν οφειλζσ παρελκόντων ετϊν από Δ.Φ. 0,5% επί των ακακαρίςτων εςόδων των επιχειριςεων υγειονομικοφ ενδιαφζροντοσ. Ρροχπολογίηονται ζςοδα ποςοφ ,00. Κ.Α Ζςοδα ΠΟΕ που βεβαιϊνονται για πρϊτθ φορά από ΧΗΨ Από Φόρο Θλεκτροδοτοφμενων Χϊρων για το τελευταίο δίμθνο 2017 που κα αποδοκεί ςτθν χριςθ του 2018, αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ. Κ.Α Πρόςτιμα κακυςτζρθςθσ καταβολισ τελϊν Ρεριλαμβάνονται τα ζςοδα που βεβαιϊνονται για πρϊτθ φορά αλλά αφοροφν προθγοφμενα οικονομικά ζτθ και ειδικότερα αφοροφν Ζκτακτα ζςοδα από πρόςτιμα κακυςτζρθςθσ καταβολισ τελϊν που βεβαιϊνονται και ειςπράττονται για πρϊτθ φορά ςτθν χριςθ του Αναγράφεται ποςό 5.000,00 Ευρϊ. Δεδομζνου ότι, ςε εφαρμογι τθσ υπϋ αρικμ / κοινι απόφαςθ Υπουργϊν Εςωτερικϊν και Οικονομικϊν «περί Ραροχι οδθγιϊν για τθν κατάρτιςθ του προχπολογιςμοφ των διμων, οικονομικοφ ζτουσ 2018.».(Β 2658/ ) και όπωσ ιδθ ζχει επιςθμανκεί τα ποςά που εγγράφονται ςτον προχπολογιςμό του 2018 για τα ίδια ζςοδα τθσ Ομάδασ Ι υπολογίηονται διακριτά, με βάςθ τα αποτελζςματα εκτζλεςθσ των Ρ/Υ των δφο προθγοφμενων οικονομικϊν ετϊν και ειδικότερα με βάςθ τα ποςά που ειςπράχκθκαν κατά το ζτοσ 2016 ςε ςυνδυαςμό με τθν απόδοςθ των ειςπράξεων από τον Ιανουάριο 2017 και μζχρι το κλείςιμο του μθνόσ που προθγείται από το μινα κατάρτιςθσ ςχεδίου του Ρ/Υ 2017 από τθν οικονομικι επιτροπι, παρατίκεται ςχετικόσ πίνακασ υπολογιςμοφ, ςε εφαρμογι τθσ ςχετικισ μεκοδολογίασ όπωσ αυτι περιγράφεται ςτο άρκρο 3, παρ. Β, περ. Β1 τθσ ΚΥΑ 25595/

18 ΠΙΝΑΚΑΣ ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ ΟΜΑΔΑΣ Ι Σύμθωνα με ηις οδηγίες σπ αριθμ / κοινής απόθαζης Υποσργών Εζωηερικών και Οικονομικών Κατθγορία Κ.Α.Ε. Ειςπραχκζντα 31/12/2016 Ειςπραχκζντα 31/7/2016 (1) Ειςπραχκζντα 31/7/2017 (2) Διαφορά (2)- (1) Προχπολογιςμόσ ΡΟΣΟΔΟΙ ΑΡΟ ΑΚΙΝΘΤΘ ΡΕΙΟΥΣΙΑ , , , , ,00 02 ΕΣΟΔΑ ΑΡΟ ΚΙΝΘΤΘ ΡΕΙΟΥΣΙΑ , , , , ,00 03 ΕΣΟΔΑ ΑΡΟ ΑΝΤΑΡΟΔΟΤΙΚΑ ΤΕΛΘ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ , , , , ,00 04 ΕΣΟΔΑ ΑΡΟ ΛΟΙΡΑ ΤΕΛΘ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΡΑΟΧΘ ΥΡΘΕΣΙΩΝ , , , , ,00 05 ΦΟΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΕΣ , , ,42 690, ,00 07 ΛΟΙΡΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ , , , , ,00 11 ΕΣΟΔΑ ΑΡΟ ΕΚΡΟΙΘΣΘ ΚΙΝΘΤΘΣ ΚΑΙ ΑΚΙΝΘΤΘΣ ΡΕΙΟΥΣΙΑΣ 186,30 186,30 251,20 64,90 0,00 14 ΔΩΕΕΣ - ΚΛΘΟΝΟΜΙΕΣ - ΚΛΘΟΔΟΣΙΕΣ 0,00 0, , , ,00 15 ΡΟΣΑΥΞΘΣΕΙΣ - ΡΟΣΤΙΜΑ- ΡΑΑΒΟΛΑ , , , , ,00 16 ΛΟΙΡΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ ,50 727, , , ,00 21 ΕΣΟΔΑ ΡΟΕ ΤΑΚΤΙΚΑ , , , , ,00 22 ΕΣΟΔΑ Ρ.Ο.Ε. ΕΚΤΑΚΤΑ , , , , ,00 Γενικό σύνολο , , , , ,00 16

19 Κ.Α Εγγράφονται τα ειςπρακτζα υπόλοιπα κατά τα παρελκόντα ζτθ ποφ ανζρχονται ςτο ποςό των ,30. Κ.Α.Ε. ΠΙΝΑΚΑ ΤΠΟΛΟΓΙΜΟΤ ΕΟΔΪΝ ΟΜΑΔΑ ΙI Σφμφωνα με τισ οδθγίεσ υπϋαρικμ / κοινισ απόφαςθσ Υπουργϊν Εςωτερικϊν και Οικονομικϊν Ειςπράξεισ 31/12/2016 Ειςπράξεισ 31/7/2016 (1) Ειςπράξεισ 31/7/2017 (2) Διαφορά (2)-(1) Προυπ/ςμόσ Τζλθ κακαριότθτασ και θλεκτροφωτιςμοφ , , ,90-944, , Υπόλοιπα από δικαίωμα ςφνδεςθσ αποχετευτικοφ αγωγοφ 4.683, , , , , Υπόλοιπα από καταςκευι αποχετευτικοφ αγωγοφ 2.649, , , , , Υπόλοιπο από τζλοσ ακίνθτθσ περιουςίασ 8.613, , , , , Υπόλοιπο από ειςφορά ςε χριμα & γθ , , , , , Υπόλοιπο από προςκφρωςθ 5.776, , ,08 103, , Τακτικά ζςοδα επί των ακακαρίςτων εςόδων επιτθδευματιϊν , , , , , Υπόλοιπα από τζλθ διαφθμίςεωσ 7.524, ,53 0, , , Υπόλοιπα από τζλθ ςτάκμευςθσ , , , , , Υπόλοιπα από τζλθ πεηοδρομίου , , , , , Υπόλοιπο από δθμοτικό φόρο 7.509, , , , , Υπόλοιπο από τζλθ νεκροταφείου , , , , , Υπόλοιπο από τζλθ προςτίμων , , , , , Υπόλοιπο από μιςκϊματα απο αςτικά ακίνθτα 2.752, , ,65-728, , Υπόλοιπο από λοιπζσ περιπτϊςεισ 7.483, , , , , Υπόλοιπα απο βεβαιωκζντα ζςοδα κατά τα παρελκόντα ζτθ από πρόςτιμα κακυςτζρθςθσ καταβολισ τελϊν , , , , ,78 17

20 Υπόλοιπα απο βεβαιωκζντα ζςοδα κατά τα παρελκόντα ζτθ από εκποίθςθ ακίνθτθσ περιουςίασ , ,39 0, , , Υπόλοιπα απο βεβαιωκζντα ζςοδα κατά τα παρελκόντα οικονομικά ζτθ από πρόςτιμα Κ.Ο.Κ , , , , , Υπόλοιπα απο βεβαιωκζντα ζςοδα κατά τα παρελκόντα οικονομικά ζτθ από πρόςτιμα ανζγερςθσ και διατιρθςθσ αυκαιρζτων καταςκευϊν 329,85 0,00 2,57 2, , Υπόλοιπα απο βεβαιωκζντα λοιπά ζκτακτα ζςοδα κατά τα Ραρελκόντα Οικονομικά Ζτθ , , , , ,71 Γενικό ςφνολο , , , , ,30 Στθν ομάδα εςόδων 32 εγγράφονται όλεσ οι απαιτιςεισ (βεβαιωκζντα) που προζκυψαν κατά τα προθγοφμενα Οικονομικά Ζτθ (ΡΟΕ) εν προκειμζνω ,30 και ςτθν ομάδα 85 «Ρροβλζψεισ μθ είςπραξθσ ειςπρακτζων υπολοίπων βεβαιωμζνων κατά τα Ρ.Ο.Ε. εντόσ του οικονομικοφ ζτουσ», του ςκζλουσ εξόδων υποχρεωτικά εγγράφεται ποςό ,00, ωσ πρόβλεψθ μθ είςπραξθσ, το ποςό που προκφπτει από τα ςτοιχεία εκτζλεςθσ του προχπολογιςμοφ των δφο προθγοφμενων ετϊν, ςφμφωνα με τθ μεκοδολογία που αναπτφςςεται παρακάτω και με βάςθ τθσ οδθγίεσ ςφνταξθσ του προχπολογιςμοφ 2018, ςτο άρκρο 3, παρ. Β, περ. Β2 τθσ 25595/ κοινι απόφαςθ Υπουργϊν Εςωτερικϊν και Οικονομικϊν (Β 2658/ ). Συγκεκριμζνα υπολογίηεται θ διαφορά που προκφπτει για το ςυνολικό άκροιςμα τθσ κατθγορίασ 32, από τθν εκτζλεςθ του Ρ/Υ τθσ περιόδου από τον Ιανουάριο του ζτουσ 2017 και μζχρι 31/7/17 και τθσ αντίςτοιχθσ περιόδου του ζτουσ 2016 δθλ. Α. Τα Ειςπραχκζντα ζωσ 31/7/16 που ανζρχονται ςε ,44 (Α). Β. Τα Ειςπραχκζντα ζωσ 31/7/17 που ανζρχονται ςε ,75 (Β). Θ ανωτζρω διαφορά (Β) - (Α είναι αρνθτικι ( ,69 ), κατά ςυνζπεια το ανϊτατο ποςό που μπορεί να εκτιμθκεί ότι κα ειςπραχτεί ςτον Ρ/Υ 2018 για τθν κατθγορίασ 32, είναι το ποςό τθσ εκτζλεςθσ του ζτουσ 2016 (Ιαν. Δεκ. 2016) δθλαδι ,95. Θ διαφορά των βεβαιωκζντων τθσ κατθγορίασ 32 ( ,30 ) του 2017 με το ποςό που εκτιμάται ότι κα ειςπραχκεί το 2018 ( ,30 ) εγγράφεται ςτο Κ.Α εξόδων 85, δθλαδι ποςό ,00. Το ποςοςτό ειςπραξιμότθτασ βεβαιωμζνων απαιτιςεων Ρ.Ο.Ε. υπολογίηεται από το πθλίκο του ποςοφ που εκτιμάται ότι κα ειςπραχκεί ςτον Ρ/Υ 2018 με το ςφνολο των βεβαιωμζνων του 2017 δθλαδι ,30/ ,30 = 6,60%. Κ.Α Επιςτροφι πάγιασ προκαταβολισ Σφμφωνα με νζα ρφκμιςθ το φψοσ τθσ παγίασ είναι 6.000,00 και θ επιςτροφι εγγράφεται ωσ ζςοδο. 18

21 Κ.Α Επιςτροφι εν γζνει χρθμάτων Αναγράφεται ποςό ,00 Ευρϊ. Θ ομάδα εςόδων 5, αποτυπϊνει το Χρθματικό Υπόλοιπο, και ςχετικά εγγράφονται οι : ΚΑ Ψρθματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά ζςοδα για τθν κάλυψθ υποχρεϊςεων παρελκόντων ετϊν. Ρροχπολογίηεται ποςό ,17. ΚΑ Ψρθματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά ζςοδα για πιςτϊςεισ προοριηόμενεσ για επενδυτικζσ δαπάνεσ. Ρροχπολογίηεται ποςό ,00. Κατανζμεται ςε: α) ζε ππομήθειερ πάγιυν αγαθών ηος ημήμαηορ Καθαπιόηηηαρ και διασείπιζηρ οσημάηυν μησανημάηυν ύτοςρ ,00. Σςγκπιμένα αθοπούν ηοςρ Κ.Α β) ςε Ζργα, Μελζτεσ, Ρρομικειεσ Ράγιων που αφοροφν ςτο Δθμοτικό Κοιμθτιριο ποςοφ ,00 που αποτυπϊνονται ςτουσ Κ.Α. Κ.Α Ψρθματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά ζςοδα για τθν κάλυψθ εν γζνει δαπανϊν του Διμου. Ρροχπολογίηεται ποςό ,97. Κ.Α Ψρθματικό υπόλοιπο προερχόμενο από ζκτακτα ζςοδα για τθν κάλυψθ υποχρεϊςεων παρελκόντων ετϊν. Ρροχπολογίηεται ποςό ,16. Κ.Α Ψρθματικό υπόλοιπο προερχόμενο από ζκτακτα ζςοδα (εκτόσ ΠΔΕ) για πιςτϊςεισ προοριηόμενεσ για επενδυτικζσ δαπάνεσ. Ρροχπολογίηεται ποςό ,05. πιςτϊςεισ προοριηόμενεσ για επενδυτικζσ δαπάνεσ ποςό ,05 Κατανζμεται: Σε πιςτϊςεισ που προορίηονται ζργα μζςω των Κ.Α.Ρ. για επενδυτικζσ δαπάνεσ (πρϊθν Σ.Α.Τ.Α.) αντιςτοιχεί ποςό ,97, που αναλφεται ςτουσ Κ.Α. Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΧΗ ΠΟΟ Αγορά ακινιτου ςτο ΟΤ278 (Δθμοκρατίασ) - Βίλλα ,00 Ιόλα Καταςκευι περιφράξεων μετά τθν εφαρμογι ,68 ρυμοτομικϊν γραμμϊν ζτουσ Συντιρθςθ κακολικοφ αςφαλτοτάπθτα , Συντθριςεισ και επιςκευζσ ζργων οδοποιίασ ζτουσ ,22 ΤΝΟΛΟ : ,78 19

22 Χρθματικό υπόλοιπο από πιςτϊςεισ που αφοροφν ςυντθριςεισ επιςκευζσ ςχολείων μζςω των Κ.Α.Ρ. αντιςτοιχεί ποςό ,38, και αναλφεται ςτουσ Κ.Α. Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΧΗ ΠΟΟ Συντθριςεισ - Επιςκευζσ - βελτιϊςεισ ςχολικϊν ,76 κτιρίων ζτουσ Συντθριςεισ - Επιςκευζσ - βελτιϊςεισ ςχολικϊν ,00 κτιρίων ζτουσ Ανακαταςκευι αφλειων χϊρων ,00 ΤΝΟΛΟ : ,76 Κ.Α Ψρθματικό υπόλοιπο προερχόμενο από ζκτακτα ζςοδα για τθν κάλυψθ ειδικευμζνων δαπανϊν. Ρροχπολογίηεται ποςό ,54. Κ.Α Ψρθματικό υπόλοιπο προερχόμενο από ζκτακτα ζςοδα για τθν κάλυψθ εν γζνει δαπανϊν του Διμου. Ρροχπολογίηεται ποςό ,77. 20

23 ΔΗΜΟ ΑΓΙΑ ΠΑΡΑΚΕΤΗ ΤΝΘΕΗ ΕΟΔΪΝ ΠΡΟΤΠΟΛΟΓΙΜΟΤ 2017 ΕΟΔΑ ΑΝΑ ΚΑΣΗΓΟΡΙΑ ΤΝΟΛΟ Π/Τ ,02 ΕΙΠΡΑΞΕΙ ΤΠΕΡ ΔΗΜΟΙΟΤ ,00 5,54% ΑΠΑΙΣΗΕΙ ΠΟΕ ,95 13,36% ΕΠΙΣΡΟΧΕ ΨΡΗΜΑΣΪΝ ,00 0,05% ΕΚΣΑΚΣΕ ΕΠΙΨΟΡΗΓΗΕΙ ΓΙΑ ΛΕΙΣΟΤΡΓΙΚΕ ΔΑΠΑΝΕ ,00 0,45% ΙΔΙΑ ΕΟΔΑ ,00 17,87% ΚΑΠ ,50 14,20% ΨΡΗΜΑΣΙΚΟ ΤΠΟΛΟΙΠΟ ,57 14,55% ΕΠΙΨΟΡΗΓΗΕΙ ΕΡΓΪΝ ,00 1,22% ΑΣΑ & ΑΣΑ ΨΟΛEΙΪΝ ,00 0,77% ΠΡΟΝΟΙΑΚΑ ,00 31,99% 21

24 ΚΑΣΑΝΟΜΗ ΙΔΙΪΝ ΕΟΔΪΝ ΜΗ ΤΜΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΟΜΖΪΝ ΣΪΝ ΠΡΟΝΟΙΑΚΪΝ ΕΠΙΔΟΜΑΣΪΝ ΤΝΟΛΟ Π/Τ ,45 ΣΕΛΗ ΚΑΘΑΡΙΟΣΗΣΑ ,00 30,62% Σ.Α.Π ,00 7,32% Χ.Η.Ψ ,00 7,79% ΚΟΙΜΗΣΗΡΙΟ ,00 1,85% ΛΟΙΠΑ ΕΟΔΑ ΣΑΚΣΙΚΑ ,00 5,26% ΛΟΙΠΑ ΕΟΔΑ ΕΚΣΑΚΣΑ ,00 2,16% ΕΟΔΑ Π.Ο.Ε ,95 2,61% ΛΟΙΠΕ ΕΠΙΨΟΡΗΓΗΕΙ ΚΑΠ ,78 1,98% ΚΑΠ ΨΟΛΕΙΪΝ ,00 1,89% ΚΑΠ ,72 38,52% 22

25 2. 2. Μέρος ΙΙ Ζξοδα Στο δεφτερο μζροσ καταγράφονται όλεσ οι δαπάνεσ του Διμου οι οποίεσ αναμζνεται να πλθρωκοφν κατά τθ διάρκεια του οικονομικοφ ζτουσ. Επιπλζον εγγράφονται οι προβλζψεισ μθ είςπραξθσ ειςπρακτζων υπολοίπων βεβαιωκζντων κατά τα παρελκόντα οικονομικά ζτθ εντόσ του οικονομικοφ ζτουσ (Κωδικόσ Αρικμόσ Εξόδων «85» φψοσ επιςφαλειϊν) κακϊσ και το αποκεματικό (Κ.Α Εξόδων «91»). Κατά προτεραιότθτα εγγράφονται οι υποχρεωτικζσ δαπάνεσ που κακορίηονται με τθν παρ. 1 του άρκρου 158 του Κϊδικα Διμων και Κοινοτιτων, όπωσ αυτι ςυμπλθρϊκθκε με τθν παρ. 6 του άρκρου 2 του Ν. 4038/2012 και ιςχφει. Οι υποχρεωτικζσ δαπάνεσ που το ςφνολό τουσ ανζρχεται ςε ,60 αναλυτικά είναι : α) Θ αντιμιςκία των αιρετϊν και τα ζξοδα παράςταςθσ αυτϊν. Εγγράφεται ςυνολικά ,00. β) Οι κάκε είδουσ αποδοχζσ του προςωπικοφ. Εγγράφεται ςυνολικά ,00. γ) Οι παροχζσ ςε είδοσ για τθν προςταςία των εργαηομζνων. Εγγράφεται ςυνολικά ,00. δ) Θ γραφικι φλθ, και τα ζντυπα και τα βιβλία των υπθρεςιϊν Εγγράφονται ,00. Θ δαπάνθ κατανάλωςθσ θλεκτρικισ ενζργειασ ι φυςικοφ αερίου και φδρευςθσ, ,00. Τα τζλθ ταχυδρομικϊν και τθλεπικοινωνιακϊν υπθρεςιϊν, ,00 και κάκε είδουσ καφςιμο και ελαιολιπαντικά όπου εγγράφονται ,00. ε) Τα μιςκϊματα των ακινιτων που χρθςιμοποιοφνται για τισ δθμοτικζσ υπθρεςίεσ, εγγράφονται ,52. ςτ) Τα ζξοδα βεβαίωςθσ και είςπραξθσ, ,00. η) Τα τοκοχρεολφςια των δανείων, ,88. θ) Τα ζξοδα υποχρεωτικισ από το νόμο αςφάλιςθσ οχθμάτων ,00. κ) Οι ετιςιεσ ειςφορζσ υπζρ των ςυνδζςμων Διμων, προβλζπονται ,20. ι) Οι δαπάνεσ υλοποίθςθσ των ςυμβάςεων διαδθμοτικισ ςυνεργαςίασ και των προγραμματικϊν ςυμβάςεων. ια) Οι επιχορθγιςεισ των ιδρυμάτων και νομικϊν προςϊπων που ιδρφει κάκε Διμοσ ι Κοινότθτα, ωσ προσ το ποςό που αναγράφεται ςτθν οικεία ςυςτατικι πράξθ και προβλζπονται ,00. ιβ) Οι δαπάνεσ για τθν εκτζλεςθ των τελεςίδικων δικαςτικϊν αποφάςεων και για τθν εξόφλθςθ των εκκακαριςμζνων, ςφμφωνα με το διατακτικό τουσ, οφειλϊν. Εγγράφονται ,00 ιγ) Οι ειςφορζσ που επιβάλλονται με ειδικοφσ νόμουσ και αφορά τθν ειςφορά υπζρ ΤΕΑΔΚΥ - ΤΡΔΚΥ. Εγγράφονται ,00. Επιπλζον εγγράφονται οι δαπάνεσ που κακορίηονται με τθν παρ. 6 του άρκρου 2 του Ν. 4038/2012, οι οποίεσ είχαν ςυμβαςιοποιθκεί μζχρι και ςφνταξθ του προχπολογιςμοφ. Οι εγγραφζσ ςτουσ επιμζρουσ κωδικοφσ αρικμοφσ εξόδων αναλφονται ωσ ακολοφκωσ: 23

26 ΚΕΦΑΛΑΙΟ Α : ΛΕΙΣΟΤΡΓΙΚΕ ΔΑΠΑΝΕ ΧΡΗΗ Αμοιβζσ και ζξοδα Προςωπικοφ Στουσ λογαριαςμοφσ τθσ κατθγορίασ 60 εγγράφονται οι δαπάνεσ για κάκε είδουσ προςωπικό, πλθν αυτοφ που απαςχολείται με ςυμβάςεισ ζργου. Οι αμοιβζσ υπαλλιλων για το ζτοσ 2018 ζχουν υπολογιςκεί με το νζο ενιαίο 4354/15 (ΦΕΚ Α 176/ ). Ειδικότερα: 601 Αποδοχζσ μονίμων υπαλλιλων Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 601 εγγράφονται οι κάκε είδουσ αποδοχζσ του μόνιμου προςωπικοφ, οι δαπάνεσ για τθν υπερωριακι απαςχόλθςθ αυτϊν, τθν απαςχόλθςθ κατά τισ αργίεσ και για άλλεσ πρόςκετεσ αμοιβζσ, θ αναγκαία πίςτωςθ για τθν αμοιβι του υπαλλιλου που τθρεί τα πρακτικά των ςυνεδριάςεων του δθμοτικοφ ςυμβουλίου και θ αμοιβι του υπαλλιλου που αςκεί κακικοντα λθξιάρχου. Αναλυτικά για τον υπολογιςμό τθσ μιςκοδοςίασ ο αρικμόσ των υπαλλιλων του Διμου μασ ζχει ωσ εξισ: Κ.Α. ΤΠΗΡΕΙΑ ΑΡΙΘΜΟ ΤΠΑΛΛΗΛΪΝ ΚΟΣΟ ΜΙΘΟΔΟΙΑ 10 ΔΙΟΙΚΘΤΙΚΘ - ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΘ ,00 15 ΡΟΛΙΤΙΣΜΟΥ-ΑΘΛΘΤΙΣΜΟΥ ,00 ΚΟΙΝΩΝΙΚΘΣ ΡΟΛΙΤΙΚΘΣ 20 ΚΑΘΑΙΟΤΘΤΑΣ ,00 ΘΛΕΚΤΟΦΩΤΙΣΜΟΥ 30 ΥΡΘΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΓΩΝ ,00 35 ΥΡΘΕΣΙΑ ΡΑΣΙΝΟΥ ,00 40 ΥΡΘΕΣΙΑ ΡΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ ,00 45 ΥΡΘΕΣΙΑ KOIMHTHRIOY , Αποδοχζσ τακτικϊν υπαλλιλων με ςφμβαςθ αορίςτου χρόνου Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 602 εγγράφονται οι αποδοχζσ, οι δαπάνεσ για τθν υπερωριακι απαςχόλθςθ του προςωπικοφ, τθν απαςχόλθςθ κατά τισ αργίεσ και για άλλεσ πρόςκετεσ αμοιβζσ,με ςφμβαςθ εργαςίασ ιδιωτικοφ δικαίου αορίςτου χρόνου. Αναλυτικά για τον υπολογιςμό τθσ μιςκοδοςίασ ο αρικμόσ των υπαλλιλων του Διμου μασ ζχει ωσ εξισ: Κ.Α. ΤΠΗΡΕΙΑ ΑΡΙΘΜΟ ΤΠΑΛΛΗΛΪΝ ΚΟΣΟ ΜΙΘΟΔΟΙΑ 10 ΔΙΟΙΚΘΤΙΚΘ - ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΘ ,00 15 ΡΟΛΙΤΙΣΜΟΥ-ΑΘΛΘΤΙΣΜΟΥ ,00 ΚΟΙΝΩΝΙΚΘΣ ΡΟΛΙΤΙΚΘΣ 20 ΚΑΘΑΙΟΤΘΤΑΣ-ΘΛΕΚΤΟΦΩΤΙΣΜΟΥ ,00 30 ΥΡΘΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΓΩΝ ,00 35 ΥΡΘΕΣΙΑ ΡΑΣΙΝΟΥ ,00 40 ΥΡΘΕΣΙΑ ΡΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ ,00 45 ΥΡΘΕΣΙΑ KOIMHTHRIOY ,00 24

27 603 Αποδοχζσ υπαλλιλων ειδικϊν κζςεων Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 603 «Αποδοχζσ υπαλλιλων ειδικϊν κζςεων» εγγράφονται οι αποδοχζσ των μετακλθτϊν υπαλλιλων και ςυγκεκριμζνα τριϊν ςυμβοφλων - ειδικϊν ςυνεργατϊν, του γενικοφ γραμματζα του Διμου, ενόσ νομικοφ ςυμβοφλου με πάγια αντιμιςκία και ενόσ νομικοφ ςυμβοφλου με ζμμιςκθ εντολι. Το ςυνολικό κόςτοσ αυτϊν ανζρχεται ςτα , Αποδοχζσ εκτάκτων υπαλλιλων (επί ςφμβαςθ εκτάκτων υπαλλιλων, θμερομιςκίων ωρομιςκίων κ.λπ.) Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 604 εγγράφονται οι τακτικζσ αποδοχζσ και οι αμοιβζσ για υπερωριακι απαςχόλθςθ του κάκε είδουσ προςωπικοφ που απαςχολείται με ςφμβαςθ εργαςίασ οριςμζνου χρόνου (εποχιακό προςωπικό, εργαηόμενοι με αςφαλιςτικά μζτρα και αγωγζσ, εργαηόμενοι με ςυμβάςεισ, οριςμζνου χρόνου μζχρι τθν δθμοςίευςθ ατομικϊν πράξεων διοριςμοφ από ΑΣΕΡ κ.λπ.). Αναλυτικά για τον υπολογιςμό τθσ μιςκοδοςίασ ζχουν λθφκεί υπ' όψθ, οι αποδοχζσ : 10 ΔΙΟΙΚΘΤΙΚΘ - ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΘ: 1 υπάλλθλου του οποίου αναμζνεται θ μετατροπι τθσ ςφμβαςισ τουσ ςε αορίςτου χρόνου και μίασ κακαρίςτριασ εςωτερικϊν χϊρων. Το κόςτοσ μιςκοδοςίασ ανζρχεται ςτο ποςό των , ΥΡΘΕΣΙΕΣ ΡΟΛΙΤΙΣΜΟΥ ΑΘΛΘΤΙΣΜΟΥ - ΚΟΙΝΩΝΙΚΘΣ ΡΟΛΙΤΙΚΘΣ: 8 υπάλλθλοι από το πρόγραμμα «ΒΟΘΘΕΙΑ ΣΤΟ ΣΡΙΤΙ», 1 υπάλλθλου με ςφμβαςθ από πρόγραμμα ΝΘΕ ΑΜΕΑ του οποίου αναμζνεται θ μετατροπι τθσ ςφμβαςισ του ςε αορίςτου χρόνου. Το κόςτοσ μιςκοδοςίασ ανζρχεται ςτο ποςό των , ΥΡΘΕΣΙΑ ΚΑΘΑΙΟΤΘΤΑΣ-ΘΛΕΚΤΟΦΩΤΙΣΜΟΥ: 40 υπαλλιλων ΙΔΟΧ. Το κόςτοσ μιςκοδοςίασ ανζρχεται ςτο ποςό των , ΤΕΧΝΙΚΘ ΥΡΘΕΣΙΑ: 1 υπάλλθλοσ ΙΔΟΧ υδραυλικόσ. Το κόςτοσ μιςκοδοςίασ ανζρχεται ςτο ποςό των 4.600, ΥΡΘΕΣΙΑ ΡΑΣΙΝΟΥ: 14 υπάλλθλοι ΙΔΟΧ πραςίνου δαςοφφλακεσ. Το κόςτοσ μιςκοδοςίασ ανζρχεται ςτο ποςό των , ΥΡΘΕΣΙΑ ΚΟΙΜΘΤΘΙΟΥ: 3 υπάλλθλοι Το κόςτοσ μιςκοδοςίασ ανζρχεται ςτο ποςό των 13,500, ΥΡΘΕΣΙΕΣ ΚΟΙΝΩΝΙΚΘΣ ΡΟΛΙΤΙΚΘΣ: 3 υπάλλθλοι ΙΔΟΧ για το πρόγραμμα ΚΕΝΤΟ ΚΟΙΝΟΤΘΤΑΣ και 8 υπάλλθλοι ςτο πρόγραμμα ΙΔΟΧ για το πρόγραμμα ΔΟΜΘ ΡΑΟΧΘΣ ΒΑΣΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ. Το κόςτοσ μιςκοδοςίασ ανζρχεται ςτο ποςό των , Εργοδοτικζσ ειςφορζσ διμων κοινωνικισ αςφάλιςθσ Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 605 εγγράφονται οι εργοδοτικζσ ειςφορζσ, ταξινομθμζνεσ ανά κατθγορία προςωπικοφ. Στον Κ.Α ζχει εγγραφεί ποςό ,00 για τθν ετιςια ειςφορά ςτο ΤΡΔΥ/τ.ΤΑΔΚΥ, υπολογιηόμενο ςε ποςοςτό 1% ςφμφωνα με τα τακτικά ζςοδα τθσ χριςθσ 2016 ( ,18 ). Συνεπϊσ θ ςυνολικι ειςφορά προσ το ΤΡΔΚΥ/τ.ΤΑΔΚΥ για το ζτοσ 2017 είναι ,00 και ςτισ υπθρεςίεσ κακαριότθτασ αναλογεί ποςό ,00 και για το Δθμοτικό Κοιμθτιριο 3.500,00. 25

28 Συνολικά το κόςτοσ τθσ εργοδοτικισ ειςφοράσ τθσ υποκατθγορίασ 605 ανά κατθγορία προςωπικοφ ανζρχεται ςτο ποςό των ,00. Στον παρακάτω πίνακα περιγράφονται αναλυτικότερα τα κόςτθ των εργοδοτικϊν ειςφορϊν ανά υπθρεςία. ΤΠΗΡΕΙΑ ΜΟΝΙΜΟΙ 6051 ΙΔΑΨ 6052 ΕΙΔ.ΘΕΕΙ 6053 ΙΔΟΨ ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΡΘΕΣΙΕΣ 0,00 0, ,00 0,00 (Υπάλλθλοι Ειδικϊν κζςεων) 10 ΔΙΟΙΚΘΤΙΚΘ - ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΘ , ,00 0, ,00 15 ΡΟΛΙΤΙΣΜΟΥ-ΑΘΛΘΤΙΣΜΟΥ , ,00 0, ,00 ΚΟΙΝΩΝΙΚΘΣ ΡΟΛΙΤΙΚΘΣ 20 ΚΑΘΑΙΟΤΘΤΑΣ , ,00 0, ,00 ΘΛΕΚΤΟΦΩΤΙΣΜΟΥ 30 ΥΡΘΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΓΩΝ , ,00 0, ,00 35 ΥΡΘΕΣΙΑ ΡΑΣΙΝΟΥ , ,00 0, ,00 40 ΥΡΘΕΣΙΑ ΡΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ , ,00 0,00 0,00 45 ΥΡΘΕΣΙΑ ΚΟΙΜΘΤΘΙΟΥ , ,00 0, ,00 60 ΥΡΘΕΣΙΕΣ ΚΟΙΝΩΝΙΚΘΣ ΡΟΛΙΤΙΚΘΣ 0,00 0,00 0, ,00 ΚΟΣΟ ΜΙΘΟΔΟΙΑ ΑΝΑ ΤΠΗΡΕΙΑ Ε ΨΙΛ. ΜΟΝΙΜΟΙ ΙΔΑΧ ΙΔΟΧ ΔΙΟΚΗΗ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗ ΠΟΛΙΣΙΚΗ ΚΑΘΑΡΙΟΣΗΣΑ- ΗΛΕΚΣΡ/ΜΟΤ ΣΕΧΝΙΚΗ ΤΠΗΡΕΙΑ ΠΡΑΙΝΟ ΠΟΛΕΟΔΟΜΙΑ ΚΟΙΜΗΣΗΡΙΟ ΕΙΔΙΚΕ ΘΕΕΙ ΕΠΑ ΣΠΔΤ - ΠΑΡΟΧΕ Ε ΕΙΔΟ 26

29 ΑΡΙΘΜΟ ΤΠΑΛΛΗΛΪΝ ΑΝΑ ΤΠΗΡΕΙΑ ΜΟΝΙΜΟΙ ΙΔΑΧ ΙΔΟΧ ΔΙΟΚΗΗ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗ ΠΟΛΙΣΙΚΗ ΚΑΘΑΡΙΟΣΗΣΑ- ΗΛΕΚΣΡ/ΜΟΤ ΣΕΧΝΙΚΗ ΤΠΗΡΕΙΑ ΠΡΑΙΝΟ ΠΟΛΕΟΔΟΜΙΑ ΚΟΙΜΗΣΗΡΙΟ ΝΟΜΙΚΗ ΤΠΗΡΕΙΑ ΕΠΑ 606 Παρεπόμενεσ παροχζσ και ζξοδα προςωπικοφ Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 606 εγγράφονται τα πρόςκετα ζξοδα για το προςωπικό όλων των κατθγοριϊν (μόνιμοι, ςυμβαςιοφχοι κ.λπ.). Στουσ ΚΑ 6061 και 6063 ζχει προβλεφκεί δαπάνθ ειδϊν ατομικισ προςταςίασ ,00 που επιβάλλονται από τουσ κανόνεσ υγιεινισ και αςφάλειασ και δαπάνθ για τθν προμικεια γάλακτοσ προςωπικοφ ,00. Συνολικά εγγράφονται , Δαπάνεσ πρόςλθψθσ, εκπαίδευςθσ και επιμόρφωςθσ προςωπικοφ Στον Κ.Α. 607 εγγράφονται ζξοδα ποςοφ 4.000,00 για τθν εκπαίδευςθ και επιμόρφωςθ του προςωπικοφ όπωσ ςυμμετοχι ςε ςυνζδρια, ςεμινάρια, θμερίδεσ κ.λπ. 61 Αμοιβζσ Αιρετϊν και τρίτων Στουσ κωδικοφσ τθσ κατθγορίασ 61 εγγράφονται οι αμοιβζσ αιρετϊν και επαγγελματιϊν που παρζχουν υπθρεςίεσ οι οποίεσ δεν ςυνδζονται με ςχζςθ εξαρτθμζνθσ εργαςίασ, μεταξφ των οποίων είναι και οι αμοιβζσ των απαςχολουμζνων με ςυμβάςεισ ζργου του άρκρου 6 του Ν. 2527/97. Ειδικότερα: 611 Αμοιβζσ και ζξοδα ελεφκερων επαγγελματιϊν 27

30 Στθν υποκατθγορία 611 εγγράφονται αμοιβζσ και ζξοδα ελεφκερων επαγγελματιϊν που προκφπτουν από υπθρεςίεσ που οι ςυναλλαςςόμενοι ζχουν τθν ιδιότθτα του ελεφκερου επαγγελματία (του άρκρου 48 του ν. 2238/1994). Αναλυτικά: Στον Κ.Α αποτυπϊνονται οι υπθρεςίεσ Νομικϊν και Συμβολαιογράφων και ειδικότερα, ςτον Αμοιβζσ Νομικϊν και υμβολαιογράφων, εγγράφονται 8.000,00 και αφοροφν κυρίωσ τθν εκπροςϊπθςθ του Διμου ςε πολιτικά και διοικθτικά δικαςτιρια, από Νομικοφσ με εξειδικευμζνθ γνϊςθ ςε νομικά κζματα. Στον Κ.Α εγγράφονται δαπάνεσ του Διμου για τισ αμοιβζσ ορκωτϊν ελεγκτϊν λογιςτϊν με τουσ οποίουσ ςυμβάλλεται ο Διμοσ για τον ζλεγχο οικονομικϊν καταςτάςεων. Ειδικότερα εγγράφονται οι Κ.Α.: Αμοιβζσ εκκακαριςτϊν για τθν λφςθ των Δθμοτικϊν Επιχειριςεων 2.000, Αμοιβι ορκωτϊν ελεγκτϊν λογιςτϊν ,00 Θ ςυγκεκριμζνθ υπθρεςία ςυμβαςιοποιείται το 2017 και αποπλθρϊνεται το Αμοιβι ορκωτϊν ελεγκτϊν λογιςτϊν ,00 Θ ςυγκεκριμζνθ υπθρεςία ςυμβαςιοποιείται το 2018 και αποπλθρϊνεται το Εγγράφεται ενδεικτικό ποςό αφοφ ουςιαςτικά δεν κα βαρφνει το Στον ΚΑ 6116 αναφζρονται ζξοδα που δθμιουργοφνται από τθν επίδοςθ και κυροκόλλθςθ εγγράφων που αφοροφν υποκζςεισ του Διμου ςφμφωνα με τισ κείμενεσ διατάξεισ και ειδικά ςτο άρκρο Αμοιβι Δικαςτικϊν Επιμελθτϊν ,00. Στον ΚΑ 6117 «Αμοιβζσ λοιπϊν εκτελοφντων ειδικζσ υπθρεςίεσ με τθν ιδιότθτα του ελεφκερου επαγγελματία» εγγράφονται δαπάνεσ του Διμου ςχετικζσ με αμοιβζσ ελευκζρων επαγγελματιϊν, που πραγματοποιοφν για τον Διμο, διάφορεσ εργαςίεσ, ι αναλαμβάνουν τθ τεχνικι υποςτιριξθ ςε διαφόρουσ τομείσ τθσ υπθρεςίασ..συγκεκριμζνα: Λαμβάνοντασ υπόψθ τθν πρόταςθ τθσ Δ/νςθσ Διοικθτικϊν Υπθρεςιϊν προβλζπεται αναλυτικά δαπάνθ για υπθρεςίεσ Ιατροφ εργαςίασ & Τεχνικοφ Αςφαλείασ και ςυμβάςεων ζργου του Ν 2527/97 που κα βαρφνουν το 2017 ωσ εξισ: Παροχι υπθρεςιϊν Ιατροφ εργαςίασ , Παροχι υπθρεςιϊν Σεχνικοφ Αςφαλείασ ,00 Σφμφωνα με τθν πρόταςθ τθσ Δ/νςθσ Κοινωνικισ Ρολιτικισ προβλζπεται αναλυτικά δαπάνθ για περίκαλψθ αδζςποτων ηϊων και λοιπϊν υπθρεςιϊν ςε τομείσ αρμοδιότθτασ τθσ εν λόγω διεφκυνςθσ ωσ εξισ: Κτθνιατρικζσ πράξεισ - εργαςίεσ - νοςθλείεσ που αφοροφν αδζςποτα ηϊα του Διμου μασ , Ανάκεςθ εργαςίασ ςε κτθνίατρο ,00 28

31 υμπεριλαμβάνεται ςυνεχιηόμενθ υπθρεςία ποςοφ ,00, ςφμφωνα με τθ 535/17 Απόφαςθ Δθμάρχου (ΑΔΑ ΩΛ41Ω6Τ-Β3Ω) Προλθπτικζσ εξετάςεισ για ειδικζσ γυναικολογικζσ πακιςεισ (ΣΕΣ ΠΑΠ) ςτα Δθμοτικά Ιατρεία του Διμου (ςυν 2012) 2.372,00 Αφορά ςυνεχιηόμενθ υπθρεςία ποςοφ 2.372,00 ςφμφωνα με τθ 353/12 Απόφαςθ Δθμάρχου (ΑΔΑ 349ΗΩ6Τ-0ΕΨ) Σφμφωνα με τθν πρόταςθ τθσ Δ/νςθσ Τεχνικϊν Υπθρεςιϊν προβλζπονται λειτουργικζσ δαπάνεσ: Παροχι Τπθρεςίασ για τακτοποίθςθ αυκαιρζτων Δθμοτικϊν κτιρίων με Ν.4178/ ,00 Για το τμιμα πραςίνου τθσ Δ/νςθσ Ρεριβάλλοντοσ προβλζπονται δαπάνεσ που αφοροφν τθν λειτουργία του τμιματοσ ωσ εξισ: Εργαςίεσ κοπισ, κλαδζματοσ δζνδρων κλπ με ανυψωτικό μθχάνθμα ςε φψοσ μεγαλφτερο των 15 μ , Καταπολζμθςθ εχκρϊν και αςκενειϊν ,00. Με τθν 388/17 Απόφαςθ του Δθμοτικοφ Συμβουλίου ςχετικά με τθν αναπροςαρμογι των τελϊν του Δθμοτικοφ Κοιμθτθρίου προβλζπονται δαπάνεσ που αφοροφν ςε: Διάφορεσ εργαςίεσ και επιςκευζσ ςε τάφουσ ςτο Δθμοτικό Νεκροταφείο , Εργαςίεσ χθμικϊν αναλφςεων φδατοσ , Εργαςίεσ εκςκαφισ ερευνθτικϊν τομϊν Δθμοτικοφ Κοιμθτθρίου ,00. Οι ανωτζρω δαπάνεσ ανζρχονται ςυνολικά ςτο ποςό των ,00 και κατανζμονται ανά υπθρεςία : ΑΜΟΙΒΕ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ ΕΛΕΤΘΕΡΪΝ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΣΙΪΝ , , , , , , , , ,00 0, ΔΙΟΙΚΘΣΘ ΚΟΙΝΩΝΙΚΘ ΡΟΛΙΤΙΚΘ ΤΕΧΝΙΚΘ ΥΡΘΕΣΙΑ ΡΑΣΙΝΟ ΚΟΙΜΘΤΘΙΟ 29

32 612 Δαπάνεσ αιρετϊν Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 612 «Δαπάνεσ Αιρετϊν» εγγράφεται θ αντιμιςκία του δθμάρχου, τριϊν αντιδθμάρχων, του προζδρου δθμοτικοφ ςυμβουλίου και του ςυνθγόρου του πολίτθ. Αναλυτικότερα: Πάγια Αντιμιςκία Δθμάρχου ,00. Θ αντιμιςκία των δθμάρχων ςε διμουσ με πλθκυςμό από είκοςι χιλιάδεσ (20.000) ζωσ εκατό χιλιάδεσ ( ) κατοίκουσ είναι ιςόποςθ με το ογδόντα τοισ εκατό (80%) του ςυνόλου των πάςθσ φφςεωσ αποδοχϊν του Γενικοφ Γραμματζα Υπουργείου (παρ.2 άρκρο 92 Ν.3852/2010 (ΦΕΚ 87/2010 τεφχοσ Α') οι οποίεσ από και ζπειτα (Υπ. Οικ. οικ. 2/85127/0022/ Εγκφκλιοσ) ανζρχονται ςε 4.750,00. Θ αντιμιςκία των δθμάρχων που προβλζπεται ςτισ διατάξεισ των άρκρων 92 παρ. 2 του ν. 3852/ 2010 (Α' 87) μειϊνεται κατά 10%. Θ ιςχφσ τθσ διάταξθσ αυτισ αρχίηει από (παρ.3α του άρκρου 3 του Ν.4051/2012) Δεδομζνου αυτϊν οι αποδοχζσ του δθμάρχου διαμορφϊνονται ςε 4.750,00 Χ 80% = 3.800,00 10% = 3.420,00. Συνολικά το ετιςιο ποςό ανζρχεται ςε 3.420,00 Χ 12 = , Πάγια Αντιμιςκία Αντιδθμάρχων ,00. Οι αντιδιμαρχοι λαμβάνουν το πενιντα τοισ εκατό (50%) τθσ αντιμιςκίασ που αναλογεί ςτο διμαρχο. (παρ.3 άρκρο 92 Ν.3852/2010) Από , μειϊκθκε ο αρικμόσ των αντιδθμάρχων που κα λαμβάνουν αντιμιςκία. Ειδικότερα: Από το ςφνολο των αντιδθμάρχων ςφμφωνα με τισ παραγράφουσ 2 και 3 του άρκρου 59 του ν. 3852/2010, ο αρικμόσ των δικαιοφμενων αντιμιςκία ορίηεται ωσ εξισ: Σε διμουσ με αρικμό αντιδθμάρχων ζωσ πζντε (5) δικαιοφται αντιμιςκίασ οι τζςςερεισ (4). Οι ανωτζρω αντιδιμαρχοι οι οποίοι δικαιοφνται αντιμιςκίασ ορίηονται με τθν απόφαςθ του άρκρου 59 παρ. 6 του ν. 3852/2010. (παρ.3ε και 3ςτ του άρκρου 3 του Ν.4051/2012). Με βάςθ αυτά το ποςό που αναλογεί υπολογίηεται ωσ: 3.420,00 Χ 50% = 1.710,00 Χ 4 αντιδιμαρχοι Χ 12 μινεσ = , Πάγια Αντιμιςκία Προζδρου Δ ,00. Από θ αντιμιςκία των προζδρων των δθμοτικϊν ςυμβουλίων μειϊνεται κατά πενιντα τοισ εκατό (50%) επί του ποςοφ που καταβάλλεται ςτισ » (άρκρο πρϊτο υποπαρ.γ1.3 του Ν. 4093/12). Συγκεκριμζνα για Διμουσ κατοίκων, τθν ελάμβανε το ποςό των 1.440,00. Συνεπϊσ από θ αντιμιςκία του Ρροζδρου Δ.Σ. διαμορφϊνεται ετιςια ςε 720,00 Χ 12 = 8.640, Εργοδοτικζσ ειςφορζσ αντιδθμάρχων , Αμοιβζσ τρίτων με τθν ιδιότθτα νομικοφ προςϊπου Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 614 «Αμοιβζσ τρίτων με τθν ιδιότθτα νομικοφ προςϊπου» εγγράφονται τα ζξοδα για τρίτουσ οι οποίοι ζχουν τθν μορφι νομικοφ 30

33 προςϊπου και παρζχουν υπθρεςίεσ ςτουσ διμουσ (εταιρείεσ, ΝΡΔΔ, κ.λπ.). Συνολικά προβλζπονται ,00. Αναλυτικότερα : Για τθν Τεχνικι Υπθρεςία ςτθν κατθγορία δαπανϊν 6141 προβλζπεται : Εργαςτθριακοί ζλεγχοι εργαςιϊν αποκατάςταςθσ ςε κοινόχρθςτουσ χϊρουσ 5.000,00 Για τισ Διοικθτικζσ - Οικονομικζσ Υπθρεςίεσ και με βάςθ τα ςχετικά αιτιματα των αρμόδιων τμθμάτων Θχογράφθςθ, επεξεργαςία, βιβλιοδεςία πρακτικϊν Δθμοτικϊν Οργάνων ,00 υμπεριλαμβάνεται ςυνεχιηόμενθ υπθρεςία ποςοφ ,87, ςφμφωνα με τθν 164/17 ΑΟΕ (ΑΔΑ 6ΣΧΔΩ6Τ-1ΕΜ) Φφλαξθ κτιρίων (Δθμαρχιακοφ Μεγάρου κλπ) 4.500, Παροχι υπθρεςίασ για θν παραμετροποίθςθ, τθν μετάπτωςθ ςτοιχείων και τθν εκπαίδευςθ προςωπικοφ ςε εφαρμογζσ τθσ Οικονομικισ Τπθρεςίασ , Τπθρεςίεσ ηωντανισ μετάδοςθσ ςυνεδριάςεων ,00 υμπεριλαμβάνεται ςυνεχιηόμενθ υπθρεςία ποςοφ ,00, ςφμφωνα με τθν 453/17 Απόφαςθ Δθμάρχου (ΑΔΑ ΨΣΓΝΩ6Τ-ΜΙΚ) Για υπθρεςίεσ που αφοροφν ςτθν Δ/νςθ Κοινωνικισ Πολιτικισ εγγράφονται οι δαπάνεσ τακμοί Φροντίδασ Κατοικίδιων ηϊων , Κοινωνικι Δομι - Κζντρο Γυναίκασ ,00 υμπεριλαμβάνεται ςυνεχιηόμενθ υπθρεςία ποςοφ ,00, ςφμφωνα με τθν 459/16 ΑΟΕ (ΑΔΑ ΩΞΦΘΩ6Τ-21Μ) Οργάνωςθ και λειτουργία "Μουςικοκινθτικοφ Εργαςτθρίου ΑΜΕΑ" ,00 Αφορά ςυνεχιηόμενθ υπθρεςία ποςοφ ,00, ςφμφωνα με τθν 459/17 ΑΟΕ (ΑΔΑ 6ΘΦΘΩ6Τ-ΩΨΗ) Για υπθρεςίεσ κακαριότθτασ και θλεκτροφωτιςμοφ όπωσ προβλζπεται ςτθν απόφαςθ αναπροςαρμογισ των τελϊν κακαριότθτασ και θλεκτροφωτιςμοφ εγγράφονται: Ανάκεςθ υπθρεςιϊν για τθν υλοποίθςθ δράςεων του τοπικοφ ςχεδίου διαχείριςθσ ςτερεϊν αποβλιτων , Τπθρεςίεσ ςυντιρθςθσ ςυςτιματοσ ςυναγερμοφ και ετιςιασ ςφνδεςθσ με κζντρο λιψεωσ ςθμάτων ,00. Για ανάγκεσ τθσ Διεφκυνςθσ Τεχνικϊν υπθρεςιϊν ςτθν ςυγκεκριμζνθ κατθγορία εξόδων προβλζπονται ςτουσ Κ.Α.: Παροχι υπθρεςιϊν για τθν πιςτοποίθςθ παιδικϊν χαρϊν του Διμου ,00. 31

34 Φφλαξθ παιδικϊν χαρϊν και πλατειϊν ,00. Αφορά ςυνεχιηόμενθ υπθρεςία ποςοφ ,0 ςφμφωνα με τθν 380/17 ΑΟΕ (ΑΔΑ 7Ν2ΞΩ6Τ-ΛΟ1) Τπθρεςίεσ Ανάπτυξθσ Τποδομισ Γεωχωρικϊν Πλθροφοριϊν Διμου Αγίασ Παραςκευισ ,00. Για ανάγκεσ του τμιματοσ Ρεριβάλλοντοσ προβλζπονται ςτουσ Κ.Α.: Κακαριςμόσ ιδιωτικϊν οικοπζδων και κοινόχρθςτων χϊρων ,00. Θ ςυγκεκριμζνθ δαπάνθ χρθματοδοτοφνται από πιςτϊςεισ που αφοροφν ςε πυροπροςταςία. Με βάςθ Απόφαςθ του Δθμοτικοφ Συμβουλίου ςχετικά με τθν αναπροςαρμογι των τελϊν του Δθμοτικοφ Κοιμθτθρίου προβλζπεται θ δαπάνθ: Δθμιουργία χωρικά ενεργοποιθμζνθσ βάςθσ δεδομζνων που κα ςυμπεριλαμβάνει τα διανυςματικά δεδομζνα του Νεκροταφείου ,00. ΑΜΟΙΒΕ ΠΑΡΕΨΟΜΕΝΪΝ ΤΠΗΡΕΙΪΝ , , , , , , , ,00 0, Ζξοδα βεβαίωςθσ και είςπραξθσ Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 615 «Ζξοδα βεβαίωςθσ και είςπραξθσ» αποτυπϊνονται, το ποςοςτό που παρακρατεί θ ΔΕΘ για τθν είςπραξθ των δθμοτικϊν τελϊν, ι άλλα ζξοδα που γίνονται προκειμζνου να καταςτεί δυνατι θ βεβαίωςθ και είςπραξθ των εςόδων. Για το ςκοπό αυτό ζχουμε εγγράψει ςτον Κ.Α ποςό ,00 και αφορά ποςοςτό που παρακρατεί θ ΔΕΘ (2% επί των ειςπραττομζνων ποςϊν), κ.λ.π. ιδιϊτεσ πάροχοι θλεκτρικισ ενζργειασ για τθν είςπραξθ των δθμοτικϊν τελϊν ποςό το οποίο προβλζπεται ςτο ςκζλοσ των δαπανϊν για υπθρεςίεσ κακαριότθτασ και θλεκτροφωτιςμοφ ςτθ ΑΔΣ 387/2017 (ΑΔΑ : ΩΚΥΞΩ6Υ-1ΤΜ) περί αναπροςαρμογισ τελϊν κακαριότθτασ και θλεκτροφωτιςμοφ για το

35 Επιπλζον και με βάςθ τθν εκτίμθςθ του φψουσ ςχετικϊν δαπανϊν το 2017 με γνϊμονα τα τιμολογθμζνα, προβλζπονται ςε αντίςτοιχουσ Κ.Α Προμικεια ΕΛΣΑ για τθν είςπραξθ κλιςεων παράβαςθσ Κ.Ο.Κ , Λοιπζσ Αμοιβζσ και ζξοδα τρίτων Στον Κ.Α εγγράφεται ποςό ,00 που αφορά ςε αμοιβζσ και προμικειεσ τραπεηϊν που ζχουν να κάνουν κυρίωσ με τθν απόδοςθ των πάςθσ φφςεωσ επιχορθγιςεων μζςω του ΤΡΔ. 62 Παροχζσ τρίτων Στον λογαριαςμό τθσ κατθγορίασ αυτισ καταχωροφνται τα ζξοδα για παροχζσ τρίτων όπωσ οργανιςμϊν κοινισ ωφζλειασ, ενοίκια, αςφάλιςτρα, ςυντθριςεισ - επιςκευζσ παγίων ςτοιχείων κ.λ.π. Αναλυτικότερα: 621 Παροχζσ παραγωγικισ διαδικαςίασ Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 621 «παροχζσ παραγωγικισ διαδικαςίασ» εγγράφονται οι δαπάνεσ που χρθςιμοποιοφνται ςτθν «παραγωγικι» διαδικαςία του διμου όπωσ για το φωτιςμό, οδϊν και πλατειϊν και λοιπϊν κοινόχρθςτων χϊρων και γενικά θ προμικεια αυτϊν των αγακϊν τα οποία κα χρθςιμοποιθκοφν άμεςα ςτθν παραγωγι των υπθρεςιϊν τισ οποίεσ παρζχει ο διμοσ ςτουσ δθμότεσ. Συγκεκριμζνα προβλζπονται : Αντίτιμο θλεκτρικοφ ρεφματοσ για φωτιςμό πλατείασ και κοινοχριςτων ,00, όπωσ προβλζπεται ςτθν ΑΔΣ 387/2017 (ΑΔΑ : ΩΚΥΞΩ6Υ- 1ΜΤ) περί αναπροςαρμογισ τελϊν κακαριότθτασ και θλεκτροφωτιςμοφ Υδρευςθ παραγωγικισ διαδικαςίασ ,00. Θ ςχετικι πρόβλεψθ γίνεται με βάςθ τα τιμολογθμζνα του Υδρευςθ παραγωγικισ διαδικαςίασ ,00. (ΑΔΣ 388/17 (ΑΔΑ: Ω5ΡΝΩ6Υ-ΒΚ6)) περί αναπροςαρμογισ τελϊν Δθμοτικοφ Κοιμθτθρίου) 622 Επικοινωνίεσ Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 622 «Επικοινωνίεσ» εγγράφονται ζξοδα για ταχυδρομικά, τθλεφωνικά τζλθ ποςοφ ,00. Σχετικά προβλζπονται : Σαχυδρομικά τζλθ , Σθλεφωνικά, τθλεγραφικά & τθλετυπικά τζλθ εςωτερικοφ ,00, με γνϊμονα τα τιμολογθμζνα του Ενοίκια - Μιςκϊματα Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 623 «Ενοίκια - Μιςκϊματα» εγγράφονται τα μιςκϊματα που καταβάλλει ο διμοσ για κτίρια που ςτεγάηονται υπθρεςίεσ του Διμου κακϊσ και οι υπθρεςίεσ που μεταφζρκθκαν ςτον διμο με το Ν. 3852/10 για ςυνολικοφ ποςοφ ,52. 33

36 Τα μιςκϊματα των εδαφικϊν εκτάςεων και κτιρίων ζχουν εγγραφεί ωσ κάτωκι: Στον Κ.Α ζχει εγγραφεί ποςό ,00 για μιςκϊματα εδαφικϊν εκτάςεων για τθ ςτάκμευςθ οχθμάτων του τμιματοσ Κακαριότθτασ. Στον Κ.Α ζχει εγγραφεί ποςό ,00 για μιςκϊματα για τθ ςτζγαςθ του Δθμαρχείου. Στον Κ.Α ζχει εγγραφεί ποςό 500,00 για Ενοικίαςθ χθμικϊν τουαλετϊν Στον Κ.Α ζχει εγγραφεί ποςό ,52 για τθν ςτζγαςθ των δθμόςιων ςχολικϊν μονάδων (Σ.Ε.Κ. Αγ. Ραρ/υθσ, 1ο ΤΕΕ - 1ο ΕΡΑΛ Αγ. Ραρ/υθσ), ςτον Κ.Α ποςό ,60 τθν ςτζγαςθ των υπθρεςιϊν τθσ πρόνοιασ που ζχουν μεταβιβαςτεί ςτο Διμο ποςό ,36, θ αποπλθρωμι αυτϊν ςχετίηεται με τθν απόδοςθ των ςχετικϊν κονδυλίων από το Υπουργείο Εςωτερικϊν. Στο ςκζλοσ των εςόδων εγγράφεται αντίςτοιχθ πίςτωςθ. τθν ςτζγαςθ του Κ.Α.Ρ.Θ. και των Δθμοτικϊν Ιατρείων ποςό ,56. Στον Κ.Α ζχει εγγραφεί ποςό ,00 για τθ ςτζγαςθ των υπθρεςιϊν τθσ Ρολεοδομίασ. 625 Αςφάλιςτρα Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 625 «Αςφάλιςτρα» εγγράφονται τα αςφάλιςτρα για τθν υποχρεωτικι αςφάλιςθ οχθμάτων του Διμου. Το ποςό που προβλζπεται και αφορά ςτον Κ.Α Αςφάλιςτρα οχθμάτων ανζρχεται ςε , υντιρθςθ και επιςκευι αγακϊν διαρκοφσ χριςθσ από τρίτουσ Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 626 «Συντιρθςθ και επιςκευι αγακϊν διαρκοφσ χριςθσ από τρίτουσ» εγγράφονται τα ζξοδα επιςκευισ και ςυντιρθςθσ παγίων περιουςιακϊν ςτοιχείων του διμου, (που δεν χαρακτθρίηονται ωσ ζργα) όπωσ θ ςυντιρθςθ μονίμων εγκαταςτάςεων των κτιρίων (υδραυλικϊν -θλεκτρολογικϊν κ.λ.π.), θ ςυντιρθςθ μεταφορικϊν μζςων - μθχανθμάτων -εφαρμογϊν λογιςμικοφ ςυνολικοφ ποςοφ ,00. Αναλυτικότερα προβλζπονται: Προμικεια και τοποκζτθςθ υαλοπινάκων ςε πάγκουσ εργαςίασ , υντιρθςθ & επιςκευι μεταφορικϊν μζςων - 500, υντιρθςθ και επιςκευι λοιπϊν μθχανθμάτων - 400,00. Για τισ ανάγκεσ του τμιματοσ Στρατθγικοφ Ρρογραμματιςμοφ, Οργάνωςθσ και Ρλθροφορικισ εγγράφονται: υντιρθςθ φωτοαντιγραφικϊν μθχανθμάτων 5.000, υντιρθςθ μθχανθμάτων (εκτυπωτϊν - fax κ.λ.π) , Τποςτιριξθ servers και δικτφου , υντιρθςθ ςυςτθμάτων αςφαλείασ , Τποςτιριξθ λογιςμικοφ ,00. 34

37 Για τθ διεφκυνςθ Κοινωνικισ Ρολιτικισ προβλζπονται δαπάνεσ που αφοροφν ςε υντιρθςθ και επιςκευι κτιρίων 7.500, υντιρθςθ εξοπλιςμοφ τθσ Διεφκυνςθσ Κοινωνικισ Πολιτικισ ,00. Για τισ ανταποδοτικζσ υπθρεςίεσ κακαριότθτασ και θλεκτροφωτιςμοφ, προβλζπονται δαπάνεσ, νζεσ, όπωσ ζχουν καταγραφεί ςτθν ΑΔΣ 387/2017 (ΑΔΑ : ΩΚΥΞΩ6Υ-1ΤΜ) περί αναπροςαρμογισ των τελϊν του 2017 αλλά και ςυνεχιηόμενεσ, που καλφπτουν ςυνολικά τισ ανάγκεσ τθσ υπθρεςίασ, ωσ ςυγκεκριμζνα ςτουσ Κ.Α.: Πλφςιμο οχθμάτων και μθχανθμάτων , Αντικαταςτάςεισ - επιςκευζσ οχθμάτων και μθχανθμάτων του Διμου λόγω απρόβλεπτων ηθμιϊν , υντιρθςθ και επιςκευι μεταφορικϊν μζςων , Αναγόμωςθ & προμικεια πυροςβεςτιρων ,00. Μετά από πρόταςθ τθσ Τεχνικισ Υπθρεςίασ προβλζπονται δαπάνεσ για το 2018 ωσ εξισ : Κακαριςμόσ απόφραξθ φρεατίων , υντιρθςθ αγωγϊν ακακάρτων , Μικροεπιςκευζσ κοινόχρθςτων χϊρων , Επείγουςεσ επιςκευζσ Θ/Μ εγκαταςτάςεων , Επείγουςεσ επιςκευαςτικζσ ανάγκεσ δαπζδων ςτο 1ο Δθμοτικό Γυμναςτιριο Διμου Αγίασ Παραςκευισ (Νότου) , Διαγράμμιςθ οδοςτρωμάτων , Εργαςίεσ επιςκευϊν και ςυντθριςεων μανδροτοίχων , υντθριςεισ πυραςφάλειασ Δθμοτικϊν κτιρίων (εκτόσ ςχολείων) , υντθριςεισ κζρμανςθσ Δθμοτικϊν κτιρίων , Παροχι υπθρεςίασ για εργαςίεσ ειδικϊν δαπζδων και ειδικότθτασ μαρμαρά , Παροχι υπθρεςίασ για εργαςίεσ ςιδθρουργικζσ , Παροχι υπθρεςίασ για εργαςίεσ ξυλουργικζσ , Παροχι υπθρεςίασ για εργαςίεσ υδραυλικζσ , Επιςκευζσ αποκαταςτάςεισ κοινοχριςτων χϊρων , υντθριςεισ παιδικϊν χαρϊν και υπαίκριων χϊρων ζτουσ , υντθριςεισ ανελκυςτιρων Δθμοτικϊν κτιρίων , υντθριςεισ κλιματιςμοφ , Επιςκευι και ςυντιρθςθ ςιντριβανιϊν , υντιρθςθ εργαλείων Δ/νςθσ Σεχνικϊν Τπθρεςιϊν 1.500,00, Θ Δ/νςθ Ρεριβάλλοντοσ προτείνει δαπάνεσ που αφοροφν ςτθν λειτουργία των τμθμάτων πραςίνου και περιβάλλοντοσ ωσ εξισ: υντιρθςθ και επζκταςθ αρδευτικϊν ςυςτθμάτων ,00. 35

38 Εργαςίεσ ςυντιρθςθσ και φφλαξθσ διαςκορπιςτι άλατοσ και αντλίασ πυρόςβεςθσ , υντιρθςθ και τοποκζτθςθ εξοπλιςμοφ για τισ ανάγκεσ ςτολιςμοφ τθσ πόλθσ κατά τθν Χριςτουγεννιάτικθ περίοδο ,00. Σε εφαρμογι τθσ 388/2017 ΑΔΣ προβλζπονται οι Κ.Α υντιρθςθ & επιςκευι κτιρίων του Δθμοτικοφ Κοιμθτθρίου , υντιρθςθ και επιςκευι μαρμάρινων οςτεοφυλακίων , Διαμόρφωςθ και επιςκευι διαδρόμων ςτο Δθμοτικό Κοιμθτιριο , Αποκατάςταςθ υπάρχοντοσ δικτφου φδρευςθσ Κοιμθτθρίου ,00. Για δαπάνεσ που αφοροφν το ζργο «ΔΟΜΘ ΡΑΟΧΘΣ ΒΑΣΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ ςτο Κοινωνικό Ραντοπωλείο, Μαγειρείο Φαρμακείο» εγγράφονται: υντιρθςθ και επιςκευι κτιρίων - 500, υντιρθςθ εξοπλιςμοφ τθσ Διεφκυνςθσ Κοινωνικισ Πολιτικισ (Κοινωνικοφ Μαγειρείου) 1.100, ΤΝΣΗΡΗΕΙ ΕΠΙΚΕΤΕ Υδρευςθ, Χωτιςμόσ, Κακαριότθτα (λοιπζσ παροχζσ τρίτων) Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 627 «Φδρευςθ, Φωτιςμόσ, Κακαριότθτα (λοιπζσ παροχζσ τρίτων)» εγγράφονται τα ζξοδα για τισ δαπάνεσ κακαριςμοφ, φδρευςθσ κλπ ςυνολικοφ ποςοφ ,00, και αναφζρονται ανά υπθρεςία ςε : Διεφκυνςθ Διοικθτικϊν Υπθρεςιϊν Δαπάνεσ φδρευςθσ Δθμοτικϊν κτιρίων , Απεντόμωςθ & Μυοκτονία ςε κτίρια του Διμου Αγίασ Παραςκευισ - 36

39 1.200, Κοινόχρθςτα δθμοτικϊν κτιρίων ,00. Διεφκυνςθ Κοινωνικισ Ρολιτικισ Δαπάνεσ φδρευςθσ Δθμοτικϊν κτιρίων , Δαπάνεσ θλεκτρικοφ ρεφματοσ , Αποκομιδι μολυςματικϊν απορριμμάτων ,00 Διεφκυνςθ Ρεριβάλλοντοσ (Κακαριότθτα) Απεντομϊςεισ απολυμάνςεισ μυοκτονίεσ του αμαξοςταςίου , Δαπάνεσ ΔΕΘ για επζκταςθ δικτφου οδικοφ φωτιςμοφ ,00. Διεφκυνςθ Τεχνικϊν Υπθρεςιϊν Δαπάνεσ ςφνδεςθσ ΕΤΔΑΠ 5.000, Δαπάνεσ ςφνδεςθσ ΔΕΘ 5.000,00. Κοιμθτιριο Γενικόσ κακαριςμόσ Νεκροταφείου ,00 63 Χόροι Σζλθ 631 Χόροι 632 Σζλθ κυκλοφορίασ μεταφορικϊν μζςων 633 Διάφοροι φόροι και τζλθ Στουσ Κ.Α. τθσ κατθγορίασ 63 εγγράφονται οι δαπάνεσ για τα τζλθ κυκλοφορίασ των οχθμάτων και λοιποί φόροι που βαρφνουν το Διμο, Συγκεκριμζνα προβλζπονται δαπάνεσ ςυνολικοφ ποςοφ ,000, που αφοροφν : Φόροσ επί των τόκων κατακζςεων , Φόροσ Ετιςιασ Διλωςθσ Ειςοδιματοσ , Ενιαίοσ Φόροσ Ιδιοκτθςίασ Ακινθτϊν (ΕΝΦΙΑ) Ν.4223/ ,00. κακϊσ και ανταποδοτικζσ υπθρεςίεσ κακαριότθτασ και θλεκτροφωτιςμοφ όπωσ αυτζσ περιγράφονται ςτθν ςχετικι ΑΔΣ εγγράφονται : Σζλθ κυκλοφορίασ οχθμάτων του Διμου , Σεχνικόσ ζλεγχοσ και ζκδοςθ πιςτοποιθτικϊν καταλλθλότθτασ οχθμάτων ,00, Κωδικόσ 64 Λοιπά Γενικά ζξοδα Στθ κατθγορία 64 παρακολουκοφνται οι δαπάνεσ του Διμου που αφοροφν δαπάνεσ γενικισ φφςθσ, όπωσ μεταφορζσ, εκδθλϊςεισ, δθμοςιεφςεισ, δθμόςιεσ ςχζςεισ και άλλεσ γενικζσ κατθγορίεσ δαπανϊν 641 Ζξοδα μεταφορϊν Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 641 «Ζξοδα μεταφορϊν» εγγράφονται τα ζξοδα κινιςεωσ των ιδιόκτθτων μεταφορικϊν μζςων (μεταφορζσ οχθμάτων, τζλθ διοδίων κ.λπ.) ςυνολικοφ ποςοφ ,60 και περιλαμβάνουν και δαπάνεσ που αφοροφν ςε ανταποδοτικά τζλθ κακαριότθτασ και θλεκτροφωτιςμοφ ςφμφωνα με τθν ΑΔΣ 387/2017 (ΑΔΑ : ΩΚΥΞΩ6Υ-1ΤΜ), ςτουσ Κ.Α Σζλθ διοδίων Αττικισ Οδοφ ,00. 37

40 Μεταφορζσ οχθμάτων του Διμου , Οδοιπορικά ζξοδα και ζξοδα ταξιδιϊν Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 642 «Οδοιπορικά ζξοδα και ζξοδα ταξιδιϊν» εγγράφονται τα ζξοδα των μετακινιςεων αιρετϊν, του προςωπικοφ του Διμου και του προςωπικοφ ςτο πρόγραμμα «Βοικεια ςτο ςπίτι» ςυνολικοφ ποςοφ ,00 και περιλαμβάνουν τουσ Κ.Α.: Για Οδοιπορικά ζξοδα και αποηθμίωςθ αιρετϊν για μετακινιςεισ εκτόσ ζδρασ ςτο εςωτερικό (ςυνζδριο ΚΕΔΕ κλπ) προβλζπονται ςτον Κ.Α ποςό 1.000,00. Για τισ Διοικθτικζσ - Οικονομικζσ Υπθρεςίεσ Ζξοδα μετακίνθςθσ υπαλλιλων ,00. Για το πρόγραμμα «Βοικεια ςτο ςπίτι» Προμικεια καρτϊν απεριορίςτων διαδρομϊν για το προςωπικό του προγράμματοσ Βοικεια ςτο πίτι ,00, δαπάνθ θ οποία υπολογίηεται με αναφορά ςτο φψοσ των εξόδων του Για τισ ανάγκεσ του τμιματοσ κακαριότθτασ δυνάμει τθσ ΑΔΣ 387/ Οδοιπορικά ζξοδα και αποηθμίωςθ μετακινοφμενων υπαλλιλων για μετακίνθςθ εκτόσ ζδρασ ςτο εςωτερικό , Ζξοδα μετακίνθςθσ υπαλλιλων ,00, Για τθν Τεχνικι Υπθρεςία Ζξοδα μετακίνθςθσ υπαλλιλων ,00 και για τθν Υπθρεςία Δόμθςθσ Ζξοδα μετακίνθςθσ υπαλλιλων , Δθμόςιεσ ςχζςεισ - υνζδρια και εορτζσ Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 643 & 644 ζχουν εγγραφεί δαπάνεσ, ενθμζρωςθσ και προβολισ ςτουσ Δθμότεσ των δραςτθριοτιτων του διμου, αντιμετϊπιςθσ των εκνικϊν και τοπικϊν εορτϊν, κλπ δραςτθριοτιτων ςυνολικοφ ποςοφ ,00. Οι προβλζψεισ βαςίηονται ςτισ ανάγκεσ όπωσ αυτζσ περιγράφονται ςτισ ανάγκεσ των υπθρεςιϊν των Δ/νςεων Κοινωνικισ Ρολιτικισ και περιβάλλοντοσ κακϊσ και ςε εκτιμιςεισ με βάςθ τα τιμολογθμζνα του 2017 όςον αφορά τθν κατθγορία 644. Ειδικότερα προβλζπονται : Ζξοδα ενθμζρωςθσ & προβολισ δραςτθριοτιτων του Διμου , Εργαςίεσ ενθμζρωςθσ και ευαιςκθτοποίθςθσ ςε κζματα κακαριότθτασ, ανακφκλωςθσ και διαχείριςθσ απορριμμάτων ,00. Θ εν λόγω δαπάνθ περιλαμβάνεται ςε ανταποδοτικζσ υπθρεςίεσ κακαριότθτασ και θλεκτροφωτιςμοφ ςφμφωνα με τθν 387/17 ΑΔ/ Οικονομικι ενίςχυςθ απόρων αριςτοφχων μακθτϊν ςχολείων Διμου Αγίασ Παραςκευισ ,00. Θ ςυγκεκριμζνθ δαπάνθ εγγράφεται ςε εκτζλεςθ του κλθρονομθτθρίου που αφορά ςε ενοικιαηόμενα διαμερίςματα επί τθσ οδοφ Λεωνίδου 8 10, των οποίων τα ειςπραττόμενα ενοίκια, που ανζρχονται ετθςίωσ ςτα 2.400,00 οφείλει ο Διμοσ να αποδίδει για τον ανωτζρω ςκοπό 38

41 και για δαπάνεσ που εντάςςονται ςε λοιπζσ υπθρεςίεσ υμμετοχι ςε ςυνζδρια - 500, Επιδείξεισ, δεξιϊςεισ, εορτζσ & λοιπά κεάματα , υνδρομζσ - Ζξοδα δθμοςιεφςεων Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ «Συνδρομζσ - δθμοςιεφςεισ» εγγράφονται ζξοδα ςυνδρομϊν ςε εφθμερίδεσ, περιοδικά, θλεκτρονικά μζςα, internet, βάςεισ πλθροφοριϊν κ.λ.π., ζξοδα δθμοςίευςθσ του ιςολογιςμοφ και των λοιπϊν οικονομικϊν καταςτάςεων που επιβάλλονται από το νόμο (άρκρα 159 παρ. 5 και 163 παρ. 6 του ΚΔΚ)., τα ζξοδα τθσ υποχρεωτικισ δθμοςίευςθσ ανακοινϊςεων για τουσ διαγωνιςμοφσ του διμου, κακϊσ και των λοιπϊν δθμοςιεφςεων ςυνολικοφ ποςοφ ,00. Αναλυτικότερα, δεδομζνων των αναγκϊν όπωσ αυτζσ εκτιμϊνται, εγγράφονται: υνδρομζσ ςε εφθμερίδεσ, περιοδικά και θλεκτρονικά μζςα , υνδρομι ςτο Εκνικό Διαδθμοτικό Δίκτυο Τγιϊν Πόλεων-Προαγωγισ Τγείασ (πρϊθν Διαδθμοτικό Δίκτυο Τγείασ ) - 900,00. Αφόρα ετιςια ςυνδρομι ςτο Εκνικό Διαδθμοτικό Δίκτυο Υγιϊν Ρόλεων ςτο οποίο ο Διμοσ μασ είναι μζλοσ ςφμφωνα με τθν 108/11 ΑΔΣ Ζξοδα δθμοςίευςθσ οικονομικϊν καταςτάςεων , Δθμοςίευςθ προκθρφξεων , Ζξοδα καλλιτεχνικϊν, ακλθτικϊν και κοινωνικϊν δραςτθριοτιτων Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 647 εγγράψαμε ποςό ,00 για τθν οργάνωςθ κοινωνικϊν πολιτιςτικϊν δραςτθριοτιτων που αφοροφν κυρίωσ τθν διεφκυνςθ Κοινωνικισ Ρολιτικισ και οι ανάγκεσ διαμορφϊνονται φςτερα από πρόταςι τθσ και λαμβάνοντασ υπόψθ τισ πλθρωμζσ των προθγοφμενων ετϊν ςτισ: Ζξοδα πολιτιςτικϊν και επιμορφωτικϊν δραςτθριοτιτων , Θεατρικζσ - Πολιτιςτικζσ Εκδθλϊςεισ ςτα ςχολεία τθσ Αϋβάκμιασ και Βϋβάκμιασ Εκπαίδευςθσ , Διοργάνωςθ Ετιςιου Μακθτικοφ Φεςτιβάλ Πολιτιςμοφ , Θεατρικζσ - Πολιτιςτικζσ Εκδθλϊςεισ ςτα ςχολεία τθσ Αϋβάκμιασ και Βϋβάκμιασ Εκπαίδευςθσ , Τποςτιριξθ προγραμμάτων - κοινωνικϊν πολιτιςτικϊν εκδθλϊςεων - Σρίτθ θλικία - Κοινωνικι Τπθρεςία , Θερινό πρόγραμμα θμεριςιασ δθμιουργικισ απαςχόλθςθσ , Εκπαιδευτικό πρόγραμμα ςυμμετοχικοφ ςχεδιαςμοφ ςτα ςχολεία του Διμου Αγίασ Παραςκευισ , Μεταφορζσ Μετακινιςεισ διαφόρων κοινωνικϊν ομάδων ςφμφωνα με τισ ανάγκεσ των δράςεων τθσ κοινωνικισ υπθρεςίασ , Κδρυςθ Δθμοτικοφ Κτθνιατρείου ,00 Και από για το ζργο «Δομι ΚΕΝΣΡΟ ΚΟΙΝΟΣΘΣΑ» Λειτουργία Δομισ ΚΕΝΣΡΟ ΚΟΙΝΟΣΘΣΑ 9.600,00. 39

42 648 Ζξοδα καταςκθνϊςεων, εξοχϊν και ςυςςιτίων Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 648 «Ζξοδα ςυςςιτίων» εγγράφονται τα ζξοδα για τα τρόφιμα καταςκθνϊςεων κλπ, ποςοφ ,00 περιγράφουν δράςεισ τθσ Διεφκυνςθσ Κοινωνικισ Ρολιτικισ και αναλυτικότερα περιλαμβάνουν: Είδθ διαβίωςθσ και περίκαλψθσ απόρων - Πάςχα ,00. Σφμφωνα με το Νόμο 3801 άρκρο 37, παράγραφο 2, κακϊσ και με τισ διατάξεισ του άρκρου 202 παρ. 2 Ν. 3463/06, ορίηεται θ περιοδικι ενίςχυςθ απόρων δθμοτϊν με είδθ ζνδυςθσ, παροχι φαρμάκων και διατακτικϊν προμικειασ αναγκαίων για τθ διατροφι τουσ ειδϊν κατά τισ εορτζσ των Χριςτουγζννων, νζου ζτουσ και Ράςχα ςε άπορουσ δθμότεσ Είδθ διαβίωςθσ και περίκαλψθσ απόρων - Χριςτοφγεννα ,00. Σο μεγαλφτερο μζροσ τθσ ςυγκεκριμζνθσ δαπάνθσ κα πραγματοποιθκεί το 2017 θ αποπλθρωμι τθσ όμωσ κα γίνει το Παιδικζσ καταςκθνϊςεισ , Ζξοδα λειτουργίασ Κοινωνικοφ Ραντοπωλείου και Κοινωνικοφ Μαγειρείου ,00. Θ δαπάνθ χρθματοδοτείται από το ΡΔΕ και από ιδίουσ πόρουσ 649 Διάφορα ζξοδα γενικισ φφςθσ Στον Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 6492 «Διάφορα ζξοδα γενικισ φφςεωσ» Στον ΚΑ 6492 εγγράφονται οι πιςτϊςεισ για τθν αποηθμίωςθ πολιτϊν από φκορζσ ςε οχιματα λόγω τθσ κακισ κατάςταςθσ των οδοςτρωμάτων, λόγω μθ τιρθςθσ προκεςμιϊν διεκπεραίωςθσ υποκζςεων από τθ διοίκθςθ (αρ. 7 του ν. 3242/2004, και απόφαςθ ΥΡΕΣΔΔΑ ΔΙΣΚΡΟ/Φ. 17/ΟΙΚ /17170 ΦΕΚ 1226 / τ. Β), οφειλζσ αποτζλεςμα δικαςτικϊν αποφάςεων που δεν ζχουν καταχωρθκεί ςτον οικείο ΚΑ, δικαςτικά ζξοδα, αποηθμιϊςεισ κ.λπ. ςυγκεκριμζνα ςτον Κ.Α «Δικαςτικά ζξοδα και εκτζλεςθ δικαςτικϊν αποφάςεων ι ςυμβιβαςτικϊν πράξεων (περιλαμβάνονται ζξοδα πτωχ/ςεων, καταςχζςεων εκκακ/κϊσ, ςχολαηουςϊν κλθρ/ων, αποηθμιϊςεων, εργολάβων και προμθκευτϊν λόγω διαφυγόντοσ κζρδουσ, δαπάνεσ για χρζθ κ.λ.π.)» ,00. Στθν ςυγκεκριμζνθ δαπάνθ προβλζπεται ποςό που αρχικά εκτιμάται ότι κα πλθρωκεί το 2018, κυρίωσ από δικαςτικζσ αποφάςεισ που ενδζχεται να καταςτοφν τελεςίδικεσ. Για διάφορεσ δαπάνεσ που δεν μποροφν να ενταχκοφν ςτισ άλλεσ κατθγορίεσ του 64 εγγράφεται ςτον Κ.Α «Διάφορα Ζξοδα» ποςό 3.000,00. Θ εκτίμθςθ τθσ ανωτζρω δαπάνθσ βαςίηεται ςτα τιμολογθμζνα του Επιπλζον εγγράφεται ςτον Κ.Α για Λοιπά Ζξοδα ποςό 3.500,00 ςφμφωνα με τθν ΑΔΣ 388/2017 (ΑΔΑ : ΩΒΡΝΩ6Υ- ΒΚ6). Φςτερα από πρόταςθ τθσ Τεχνικισ Υπθρεςίασ εγγράφεται θ δαπάνθ: Δαπάνεσ αντιγράφων από το κτθματολογικό γραφείο (αποςπάςματα κτθματολογικϊν πινάκων, ςυμβόλαια, διαγράμματα κ.λ.π.) - 500,00. 40

43 Στον Κ.Α για Οφειλζσ ςε ΕΥΔΑΡ βάςει ΚΥΑ 38560/2013 Υπ. Εςωτερικϊν και Οικονομικϊν εγγράφεται ποςό ,00 επί ςυνολικισ υποχρζωςθσ ,66 θ οποία εξυπθρετείται με μθνιαία δόςθ τθσ τάξθσ των 912,38. Κωδικόσ 65. Πλθρωμζσ για τθν εξυπθρζτθςθ Δθμόςιασ πίςτθσ 651 Πλθρωμζσ για τθν εξυπθρζτθςθ δθμόςιασ πίςτθσ (Δάνεια για κάλυψθ λειτουργικϊν δαπανϊν) Στθν υποκατθγορία 652 ζχει εγγραφεί ποςόν ,88 που αφοροφν τόκουσ δανείου ( ,00 ) και χρεολφςια των δανείων ( ) του Διμου από το ΤΡΔ. Υπενκυμίηεται ότι με τθν 341/12 ΑΔΣ (ΑΔΑ: Β4ΜΕΩ6Υ-1Χ) αποφαςίςτθκε θ επιμικυνςθ τθσ διάρκειασ αποπλθρωμισ χορθγθκζντων δανείων ςτο Διμο, από το Ταμείο Ραρακατακθκϊν και Δανείων των δανείων του Διμου για οκτϊ (8) ζτθ. H ςχετικι αναλυτικι κατάςταςθ ζχει ωσ ακολοφκωσ: 41

44 ΑΝΑΛΤΣΙΚΗ ΚΑΣΑΣΑΗ ΣΟΚΟΨΡΕΪΛΤΣΙΚΪΝ ΔΟΕΪΝ ΣΪΝ ΔΑΝΕΙΪΝ ΣΟΤ ΔΗΜΟΤ 2018 Α/Α ΑΡΙΘΜΟ ΔΑΝΕΙΟΤ ΗΜ/ΝΙΑ ΕΝΑΡΞΗ ΗΜ/ΝΙΑ ΛΗΞΗ ΚΕΧΑΛΑΙΟ ΤΠΟΛΟΙΠΟ ΔΑΝΕΙΟΤ 31/12/2017 Κ.Α. ΠΤ 2018 ΣΟΚΪΝ ΣΟΚΟ 2018 Κ.Α. ΠΤ 2018 ΨΡΕΪΛΤΙΪΝ ΨΡΕΪΛΤΙΟ 2018 ΣΟΚΟΨΡΕΪΛΤΙΟ /00112/00/23 1/1/96 31/12/ , , , , , /00112/00/28 1/1/01 31/12/ , , , , , /00112/00/29 1/1/01 31/12/ , , , , , /00112/00/30 1/1/03 31/12/ , , , , , /00112/00/31 1/1/04 31/12/ , , , , , /00112/00/32 1/1/04 31/12/ , , , , , /00112/00/33 1/1/06 31/12/ , , , , , /00112/00/34 1/1/09 31/12/ , , , , , /2010/35 1/1/11 31/12/ , , , , ,82 ΤΝΟΛΑ , , , ,88 ΑΙΣΙΑ ΤΝΑΩΗ ΔΑΝΕΙΟΤ ΑΓΟΑ ΔΥΟ ΑΚΙΝΘΤΩΝ(ΚΑΡΘ) ΑΡΟΗΘΜΙΩΣΘ ΓΙΑ ΥΜΟΤΟΜΙΑ ΓΙΑ ΕΞΟΦΛΘΣΘ ΛΘΞΙΡΟΘΕΣΜΩΝ ΟΦΕΙΛΩΝ ΑΓΟΑ ΟΙΚΟΡΕΔΟΥ ΡΟΦ. ΘΛΙΑ ΚΑΤΑΣΚΕΥΘ ΑΓΩΓΟΥ ΑΚΑΘΑΤΩΝ(ΚΛΕΙΣΘΕΝ ΟΥΣ) ΕΡΙΣΚΕΥΕΣ 0ΔΟΣΤΩΤΘΩΝ ΕΡΙΣΚΕΥΕΣ- ΣΥΝΤΘΘΣΕΙΣ ΚΑΣΡΕΔΟΕΙΘΩΝ 2005 ΑΡΑΛΛΟΤΙΩΣΘ ΣΤΟ 0Τ 118 (ΡΟΣΩΙΝΘ ΤΙΜΘ) ΛΘΞΙΡΟΘΕΣΜΕΣ ΟΦΕΙΛΕΣ ΑΡΟ ΕΚΤΕΛΕΣΘ ΕΓΩΝ & ΑΡΠ ΑΝΑΘΕΣΘ ΜΕΛΕΤΩΝ) 42

45 Κωδικόσ 66. Δαπάνεσ προμικειασ αναλωςίμων Στουσ κωδικοφσ τθσ κατθγορίασ 66 ζχουν εγγραφεί δαπάνεσ για τθν προμικεια εντφπων, γραφικισ φλθσ, φωτοτυπικοφ υλικοφ, ειδϊν υγιεινισ και κακαριότθτοσ, καυςίμων για κίνθςθ μεταφορικϊν μζςων και κζρμανςθ κτιρίων, ελαςτικϊν οχθμάτων, προμικεια ανταλλακτικϊν μθχανικοφ και λοιποφ εξοπλιςμοφ, προμικεια ςάκων απορριμμάτων κλπ ςυνολικοφ ποςοφ ,78. Αναλυτικά : Με βάςθ τισ εκτιμιςεισ ςτα ετιςια κόςτθ ανά κατθγορία δαπάνθσ ςε ςυνδυαςμό με ςχετικζσ προτάςεισ των υπθρεςιϊν προβλζπονται πιςτϊςεισ ςτουσ Κ.Α. Διοικθτικζσ Υπθρεςίεσ Προμικεια βιβλίων, εφθμερίδων, περιοδ , Προμικεια γραφικισ φλθσ και λοιπά υλικά γραφείων , Προμικεια βιβλίων-εντφπων υπθρεςιϊν , Προμικεια φωτοαντιγραφικοφ & μθχανογραφικοφ χαρτιοφ , Προμικεια φακζλων , Δαπάνεσ αναλωςίμων υλικϊν εκτυπϊςεωσ (εκτυπωτζσ-φαξ κλπ) , Λοιπζσ προμικειεσ ειδϊν γραφείου , Εκτυπϊςεισ - Εκδόςεισ Βιβλιοδεςίεσ , Προμικεια ειδϊν κακαριότθτασ και ευπρεπιςμοφ , Προμικεια ειδϊν κακαριότθτασ και ευπρεπιςμοφ - 250, Προμικεια καυςίμων , Προμικεια φαρμακευτικοφ υλικοφ , Λοιπζσ προμικειεσ καταναλωτικϊν αγακϊν 1.000, Προμικεια αντιολιςκθτικισ ταινίασ για ςκαλιά - 500,00 Διεφκυνςθ Κοινωνικισ Ρολιτικισ Για τθν Διεφκυνςθ Κοινωνικισ Ρολιτικισ προβλζπονται δαπάνεσ για υγειονομικοφ κυρίωσ χαρακτιρα ωσ εξισ: Ρρομικεια υγειονομικοφ και φαρμακευτικοφ υλικοφ (αναλωςίμων εργαςτθρίων, αιματολογικοφ αναλυτι, αντιδραςτιρια, κλινικϊν φαρμάκων κλπ) Δθμοτικϊν Ιατρείων , Ρρομικεια Αντιδραςτθρίων βιοχθμικοφ εργαςτθρίου , Ρρομικεια αναλωςίμων αιματολογικοφ αναλυτι , Ρρομικεια καυςίμων , Ρρομικεια πετρελαίου κζρμανςθσ , Ρρομικεια φυςικοφ αζριου για ΚΑΡΘ , Ρρομικεια υλικϊν καντίνασ και ομάδασ ηαχαροπλαςτικισ του ΚΑΡΘ ,00 43

46 Ρρομικεια κτθνιατρικοφ υλικοφ και φαρμάκων , Ρρομικεια τροφϊν για αδζςποτα ηϊα , Ρρομικεια υλικοφ για τθν ευαιςκθτοποίθςθ των Δθμοτϊν ςτθν κακαριότθτα και υγιεινι των ηϊων , Ρρομικεια ιατρικϊν εργαλείων , Ρρομικειεσ αναλωςίμων εργοκεραπευτθρίου και φυςικοκεραπευτθρίου ,00. Υπθρεςία Κακαριότθτασ Σε εφαρμογι τθσ ΑΔΣ 387/2017 (ΑΔΑ : ΩΚΥΞΩ6Υ-1ΤΜ) απόφαςθσ του Δθμοτικοφ Συμβουλίου περί αναπροςαρμογισ των τελϊν κακαριότθτασ και θλεκλτροφωτιςμοφ για το 2018 προβλζπονται οι κάτωκι προμικειεσ: Ρρομικεια βελτιωτικοφ καυςίμων , Ρρομικεια ειδϊν κακαριότθτασ και ευπρεπιςμοφ , Υλικά και εργαλεία για τθν υπθρεςία κακαριότθτασ , Ρρομικεια ςάκων απορριμμάτων , Ρρομικεια φυςικοφ αερίου για απορριμματοφόρα οχιματα του Διμου , Ρρομικεια πετρελαίου, βενηίνθσ και λιπαντικϊν οχθμάτων , Ρρομικεια υλικϊν για τθν καταςκευι διευριςμάτων και τθν τοποκζτθςθ προςτατευτικϊν μπαρϊν , Ρρομικεια θλεκτρολογικοφ υλικοφ , Ρρομικεια ελαςτικϊν και υλικϊν βουλκανιςμοφ , Ρρομικεια ανταλλακτικϊν, υλικϊν, εργαλείων και αναλωςίμων για τθ ςυντιρθςθ και επιςκευι οχθμάτων και μθχανθμάτων , Ρρομικεια διαφόρων ανταλλακτικϊν εργαλείων & αναλωςίμων υλικϊν , Ρρομικεια ανταλλακτικϊν κάδων , Ρρομικεια φαρμακευτικοφ υλικοφ 500, Ρρομικεια εμβολίων για εργαηομζνουσ του Διμου(ΚΥΑ 53361/06 ΦΕΚ Ν 1503/06) 3.000, Ρρομικεια μεταλλικϊν εμποδίων και οριοδεικτϊν ,00 Σεχνικζσ Τπθρεςίεσ Για τισ ανάγκεσ τθσ Δ/νςθσ Τεχνικϊν Υπθρεςιϊν προβλζπονται ςτουσ ςχετικοφσ Κ.Α. νζεσ και ςυνεχιηόμενεσ προμικειεσ που εκτιμάται ότι κα βαρφνουν το 2018 και αφοροφν: Φωτοτυπίεσ-εκτυπϊςεισ ςχεδίων & εγγράφων-ςκανάριςμα , Ρρομικεια καυςίμων , Ρρομικεια υδραυλικϊν υλικϊν , Ρρομικεια αςφαλτομίγματοσ ταχείασ πιξεωσ ,00 44

47 Ρρομικεια πλακϊν πεηοδρομίου , Ρρομικεια ξυλείασ , Ρερίφραξθ οικοπζδων , Ρρομικεια χρωμάτων μικροχλικϊν , Ρρομικεια ανταλλακτικϊν οχθμάτων , Προμικεια μεταλλικϊν εμποδίων και οριοδεικτϊν ,63 Δ/νςθ Ρεριβάλλοντοσ (Τμιμα Ρραςίνου Ρεριβάλλοντοσ) Με πρόταςι τθσ θ Δ/νςθ Ρεριβάλλοντοσ προτείνει προμικειεσ που αφοροφν ςτθν λειτουργία των τμθμάτων πραςίνου και περιβάλλοντοσ ωσ εξισ: Τμιμα Ρραςίνου Προμικεια ςάκων απορριμμάτων , Προμικεια λιπαντικϊν μζςων για τα κθπευτικά μθχανιματα , Προμικεια υλικϊν - εξαρτθμάτων αυτόματου ποτίςματοσ , Προμικεια ανταλλακτικϊν και αναλωςίμων για τθν ςυντιρθςθ επιςκευι και λειτουργία των κθποτεχνικϊν μθχανθμάτων πραςίνου , Προμικεια φυτικοφ υλικοφ , Προμικεια φυτοπακολογικοφ υλικοφ , Προμικεια λιπαςμάτων, τφρφθσ, κθπευτικοφ χϊματοσ κ.α , Προμικεια ειδϊν κθποτεχνίασ , Προμικεια εργαλείων πραςίνου ,00 Τμιμα Ρεριβάλλοντοσ Προμικεια για μπαταρίεσ και αναλϊςιμα ανταλλακτικά για αςυρμάτουσ - φακοφσ και τθλεβόεσ , Προμικεια ακατζργαςτου αλατιοφ για αποχιονιςμοφσ δρόμων , Προμικεια εργαλείων πυρόςβεςθσ (φτυάρια πυρόςβεςθσ, τςουγκράνεσ κ.λ.π.) ,00. Υπθρεςία Δόμθςθσ Προμικεια καυςίμων , Προμικεια πετρελαίου ,00 Σε εφαρμογι τθσ 388/2017 (ΑΔΑ : ΩΒΡΝΩ6Υ-ΒΚ6) απόφαςθσ του Δθμοτικοφ Συμβουλίου περί αναπροςαρμογισ των ςυντελεςτϊν χριςθσ των υπθρεςιϊν του Δθμοτικοφ Κοιμθτθρίου προβλζπονται οι κάτωκι προμικειεσ: Προμικεια διαφόρων εργαλείων και υλικϊν κακαριότθτασ νεκροταφείου , Προμικεια ειδϊν κακαριότθτασ και ευπρεπιςμοφ , Προμικεια ςάκων απορριμμάτων , Προμικεια - τοποκζτθςθ πόρτασ αλουμινίου & DEXION ςτο 45

48 Οςτεοφυλάκιο του Δθμοτικοφ Κοιμθτθρίου , Προμικεια - τοποκζτθςθ πόρτεσ - παράκυρα αλουμινίου ςτο Δθμοτικό Κοιμθτιριο (χϊροσ εργαηομζνων, τουαλζτασ, ςτο χϊρο για το πλφςιμο των οςτϊν) , Προμικεια αςτικοφ εξοπλιςμοφ , Προμικεια λιπαςμάτων, τφρφθσ, κθπευτικοφ χϊματοσ κ.α , Προμικεια υγειονομικοφ και φαρμακευτικοφ υλικοφ , Προμικεια φυτικοφ υλικοφ , Προμικεια λιπαςμάτων, τφρφθσ, κθπευτικοφ χϊματοσ κ.α , Λοιπζσ προμικειεσ καταναλωτικϊν αγακϊν , Προμικεια υλικϊν για τθν αφι καντθλίων , Προμικεια παραφινζλαιου για τισ ανάγκεσ του Δθμοτικοφ Κοιμθτθρίου ,00. Για το πρόγραμμα ΔΟΜΘ ΠΑΡΟΧΘ ΒΑΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ προβλζπεται ςτουσ Κ.Α Προμικεια γραφικισ φλθσ και μικροαντικειμενων - 918, Λοιπζσ προμικειεσ ειδϊν γραφείου - 918, Προμικεια ςάκων απορριμμάτων , Προμικεια φαρμακευτικοφ υλικοφ , ΠΡΟΜΗΘΕΙΕ ΑΓΑΘΪΝ ΔΙΟΙΚΘΣΘ ΚΟΙΝΩΝΙΚΘ ΡΟΛΙΤΙΚΘ ΚΑΘΑΙΟΤΘΤΑ ΤΕΧΝΙΚΘ ΥΡΘΕΣΙΑ ΡΑΣΙΝΟ ΔΟΜΘΣΘ ΚΟΙΜΘΤΘΙΟ ΚΟΙΝΩΝΙΚΘ ΡΟΛΙΤΙΚΘ ΡΔΕ Κωδικόσ 67. Πλθρωμζσ για μεταβιβάςεισ ειςοδθμάτων ςε τρίτουσ Παραχωριςεισ - Παροχζσ - Επιχορθγιςεισ - Επιδοτιςεισ - Δωρεζσ Στουσ κωδικοφσ τθσ κατθγορίασ 67 εγγράφονται οι μεταβιβάςεισ ειςοδθμάτων ςε τρίτουσ, όπωσ υποχρεωτικζσ ειςφορζσ, επιχορθγιςεισ ςε νομικά πρόςωπα, ςωματεία, θ απόδοςθ των προνοιακϊν επιδομάτων κ.λ.π. Αναλυτικότερα: Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 671 εγγράφονται οι υποχρεωτικζσ μεταβιβάςεισ ειςοδθμάτων όπωσ οι αποδόςεισ από κεςμοκετθμζνουσ πόρουσ (ΚΑΡ) ςε ςχολικζσ 46

49 επιτροπζσ, επιχορθγιςεισ ςε παιδικοφσ και βρεφονθπιακοφσ ςτακμοφσ, ακλθτικοφσ οργανιςμοφσ κ.ο.κ., Τα ποςά που ζχουν εγγραφεί, ςτα ζςοδα, ωσ επιχορθγιςεισ που παρζχονται διακριτά για μεταβιβαςκείςεσ αρμοδιότθτεσ, πρζπει να εμφανίηονται ςτο ακζραιο, ςτα ζξοδα, ωσ αποδόςεισ προσ τα νομικά πρόςωπα των ΟΤΑ που αςκοφν αυτζσ τισ αρμοδιότθτεσ. Ζχει εγγραφεί ποςόν για τθν ετιςια κρατικι επιχοριγθςθ των Σχολικϊν επιτροπϊν, τθν ετιςια επιχοριγθςθ των Νομικϊν Ρροςϊπων του Διμου και τθν επιχοριγθςθ που αντιςτοιχεί ςτισ ςχολικζσ από τθν Φόρο Θλεκτροδοτοφμενων Χϊρων, οι οποίεσ ανζρχονται ςυνολικά ςτο ποςό των ,00. Συγκεκριμζνα εγγράφονται : Απόδοςθ ςε χολικζσ Επιτροπζσ Πρωτοβάκμιασ & Δευτεροβάκμιασ Εκπαίδευςθσ Διμου Αγίασ Παραςκευισ ,00. Θ ςυγκεκριμζνθ δαπάνθ αφορά κρατικι επιχοριγθςθ μζςω Κ.Α.Ρ. για τθν κάλυψθ λειτουργικϊν αναγκϊν των ςχολείων Α βάκμιασ & Β βάκμιασ Εκπαίδευςθσ του Διμου ςφμφωνα με άρκρο 55 ν 1946/91. Ιςόποςο πόςο προβλζπεται ςτο ςκζλοσ των εςόδων ςτον Κ.Α Με βάςει τισ ςυςτατικζσ πράξεισ των Νομικϊν Ρροςϊπων του Διμου εγγράφονται: Επιχοριγθςθ ςτθ Δθμοτικι Βιβλιοκικθ , Επιχοριγθςθ ςτο ΝΠ Παιδικοί τακμοί Διμου Αγίασ Παραςκευισ , Επιχοριγθςθ ςτο ΝΠ Πολιτιςτικόσ και Ακλθτικόσ Οργανιςμόσ Διμου Αγίασ Παραςκευι ,00. Αποτυπϊνεται θ επιχοριγθςθ που αφορά μζροσ ποςοφ που αντιςτοιχεί ςτθν αναλογία του 23,33 %, ποςοςτό με το οποίο ζχει προςαυξθκεί ο Φόροσ Θλεκτροδοτοφμενων Χϊρων για κάλυψθ λειτουργικϊν δαπανϊν και δαπανϊν ςυντιρθςθσ για τα ςχολεία Α βάκμιασ & Β βάκμιασ Εκπαίδευςθσ του Διμου. Συνολικά για τισ ανάγκεσ των ςχολείων προβλζπεται ποςό ,00, πόςο που περιλαμβάνει και τθν εν λόγω επιχοριγθςθ ςτον Κ.Α Επιχοριγθςθ ςε χολικζσ Επιτροπζσ Πρωτοβάκμιασ & Δευτεροβάκμιασ Εκπαίδευςθσ Διμου Αγίασ Παραςκευισ ποςοφ ,00. Στθν ίδια κατθγορία ςυμπεριλαμβάνονται ι απόδοςθ ποςοςτοφ ειςπραχκζντων ενοικίων από ακίνθτα ςτθν Αιγαίου Ρελάγουσ ςτουσ ςυγκλθρονόμουσ αυτϊν, Κ.Α «Απόδοςθ ειςπραχκζντων ενοικίων από ακίνθτα ςτθν Αιγαίου Ρελάγουσ ςε ςυγκλθρονόμουσ» ποςοφ 1.300,00. Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 672 εγγράφονται οι υποχρεωτικζσ ειςφορζσ που προκφπτουν από τθν ιςχφουςα νομοκεςία και δεν περιλαμβάνονται ςε άλλουσ ειδικότερουσ κωδικοφσ (άρκρο 158 ΔΚΚ και Απόφ. ΥΡΕΣΔΔΑ 55327/89) και ειδικότερα του Ειδικοφ Διαβακμικοφ Συνδζςμου Νομοφ Αττικισ (Ε.Δ.Σ.Ν.Α.) (ΦΕΚ2854/ ), ΣΡΑΥ, ΣΒΑΡ κακϊσ και θ ειςφορά υπζρ ΤΑΡ. Οι δαπάνεσ του ΚΑ 6721 κατανζμονται όχι μόνο ςτθν Υπθρεςία 00 «ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΡΘΕΣΙΕΣ» αλλά και ςτισ λοιπζσ υπθρεςίεσ, αναλόγωσ τθσ φφςθσ τθσ υπθρεςίασ που παρζχει ο φορζασ υπζρ του οποίου εγγράφεται θ ειςφορά. Συνολικά προβλζπονται ,20. Αναλυτικά εγγράφονται: Ειςφορά υπζρ υνδζςμου για Βιϊςιμθ Ανάπτυξθ των Πόλεων (ΒΑΠ) ,00. 47

50 Ειςφορά υπζρ ΠΑΤ , Ειςφορά υπζρ ΣΑΠ , Ειςφορά υπζρ του Φορζα Διαχείριςθσ Μθτροπολιτικοφ Πάρκου Περιβαλλοντικϊν και Εκπαιδευτικϊν δραςτθριοτιτων και ανάπτυξθσ κοινωνικισ οικονομίασ "Αντϊνθσ Σρίτςθσ" , Ειςφορά υπζρ Ειδικοφ Διαβακμικοφ υνδζςμου Νομοφ Αττικισ ,00. Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 673 αποτυπϊνονται οι προαιρετικζσ ειςφορζσ, παροχζσ και επιχορθγιςεισ. Ζτςι προβλζπεται ςχετικι πίςτωςθ που αφορά οικονομικζσ ενιςχφςεισ απόρων που αποδίδονται ςφμφωνα με το άρκρο 202 του ν 3463/06, από ιδία ζςοδα δθλαδι, Οικονομικζσ ενιςχφςεισ απόρων ,00. Στουσ ΚΑ εγγράφονται οι επιχορθγιςεισ ςε ακλθτικοφσ ςυλλόγουσ, πολιτιςτικοφσ και ςωματεία, οι οποίεσ επιτρζπονται εφ όςον το επιτρζπει θ οικονομικι κατάςταςθ του Διμου, υπάρχει πίςτωςθ ςτο κωδικό και το ςυνολικό ποςό των επιχορθγιςεων δεν υπερβαίνει το 1,5% των τακτικϊν εςόδων του Επιχοριγθςθ ςε Ακλθτικοφσ Συλλόγουσ , Επιχοριγθςθ ςε Ρολιτιςτικοφσ ςυλλόγουσ και ςωματεία , Συνδρομι ςτο κζντρο πρόλθψθσ εξαρτιςεων και τθσ προαγωγισ τθσ Ψυχοκοινωνικισ Υγείασ ("ΑΓΩ") , Προνοιακά επιδόματα Στθν υποκατθγορία 674 ζχει εγγραφεί ποςόν ,00 για Ρρονοιακά επιδόματα τα οποία αναλυτικότερα αναφζρονται ςε : Ενίςχυςθ ατόμων με ανάγκεσ Βαριάσ Αναπθρίασ ,00 (αρικμόσ δικαιοφχων 1765) Επίδομα αιματολογικϊν νοςθμάτων, αιμολυτικι αναιμία, αιμορροφυλία, AIDS ,00 (αρικμόσ δικαιοφχων 325) Επίδομα Εγκεφαλικισ Ραράλυςθσ Σπαςτικά ,00. (αρικμόσ δικαιοφχων 2) Επίδομα βαριάσ νοθτικισ κακυςτζρθςθσ ,00 (αρικμόσ δικαιοφχων 283) Επίδομα κίνθςθσ ςε παραπλθγικοφσ/ τετραπλθγικοφσ/ ακρωτθριαςμζνουσ ,00 (αρικμόσ δικαιοφχων 314) Επίδομα Στεγαςτικισ Συνδρομισ ,00 (αρικμόσ δικαιοφχων 41) Επίδομα Αναςφάλιςτων Ραραπλθγικϊν, Τετραπλθγικϊν ,00 (αρικμόσ δικαιοφχων 22) Επίδομα Ραραπλθγικϊν, Τετραπλθγικϊν Δθμοςίου ,00 (αρικμόσ δικαιοφχων 120) Επίδομα Τυφλότθτασ ,00 (αρικμόσ δικαιοφχων 290) Επίδομα ςε Κωφάλαλα άτομα ,00 (αρικμόσ δικαιοφχων 57) Επίδομα Χανςενικϊν ,00 (αρικμόσ δικαιοφχων 1) Επίδομα ομογενϊν προςφφγων ,00 (αρικμόσ δικαιοφχων 15). 48

51 Κωδικόσ 68 Λοιπά ζξοδα 682 Ζκτακτα ζξοδα Στθν υποκατθγορία 682 περιλαμβάνονται τα μθ οργανικά, ζκτακτα ζξοδα τα οποία προκφπτουν από παρεκκλίςεισ τθσ νομοκεςίασ και εκπρόκεςμεσ αποδόςεισ κρατιςεων. Ζχει εγγραφεί ποςόν ,00 για : Φορολογικά πρόςτιμα και προςαυξιςεισ χριςθσ , Σόκοι εκ λοιπϊν χρεϊν ςε εκτζλεςθ δικαςτικϊν αποφάςεων ,00. Ανακεφαλαιϊνοντασ και όςον αφορά το ςφνολο των λειτουργικϊν δαπανϊν προχπολογιςμοφ 2018, αυτό ανζρχεται ςτο ποςό των ,08. Οι κακαρζσ λειτουργικζσ δαπάνεσ εκτόσ των προνοιακϊν ανζρχονται ςτα ,08. Αναλυτικότερα και ανά κατθγορία δαπάνθσ και ανά υπθρεςία προβλζπονται : 49

52 ΔΗΜΟ ΑΓΙΑ ΠΑΡΑΚΕΤΗ ΛΕΙΣΟΤΡΓΙΚΕ ΔΑΠΑΝΕ ΠΡΟΦΠ/ΜΟΤ Προνοιακά Επιδόματα Ζξοδα προςωπικοφ Επιχορθγιςεισ υντθριςεισ, ΔΕΗ, ΟΣΕ κλπ Ειςφορζσ ςε υνδζςμουσ Προμικειεσ αναλωςίμων Λοιπά γενικά ζξοδα Παρεχόμενων υπθρεςιϊν Σοκοχρεωλφςια κλπ Αμοιβζσ αιρετϊν Λοιπά ζξοδα ΔΑΠΑΝΕ Χόροι Σζλθ 50

53 ΚΕΦΑΛΑΙΟ Β: ΕΠΕΝΔΤΕΙ Στουσ λογαριαςμοφσ τθσ ομάδασ 7 εγγράφεται το επενδυτικό πρόγραμμα του Διμου. Ριο ςυγκεκριμζνα εγγράφονται οι απαλλοτριϊςεισ, οι αγορζσ εδαφικϊν εκτάςεων κτιρίων, οι προμικειεσ κινθτϊν παγίων περιουςιακϊν ςτοιχείων (μθχανθμάτων, μεταφορικϊν μζςων, επίπλων, κ.λπ.) και το Τεχνικό Ρρόγραμμα του Διμου. Αναλυτικά 711 Απαλλοτριϊςεισ και αγορζσ εδαφικϊν εκτάςεων Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 711 εγγράφονται οι δαπάνεσ για απαλλοτριϊςεισ και αγορζσ οικοπζδων και άλλων εδαφικϊν εκτάςεων. Συγκεκριμζνα εγγράφονται: Δυνάμει τθσ ΑΔΣ 387/2017 (ΑΔΑ : ΩΚΧΞΩ6Υ-1ΤΜ) περί αναπροςαρμογισ τελϊν κακαριότθτασ και Θλεκτροφωτιςμοφ ςτον Κ.Α Αγορά οικοπζδου για τθν εγκατάςταςθ αμαξοςτάςιου του Διμου ,00. Δυνάμει τθσ ΑΔΣ 237/2017 που αφορά ςτθν αγορά Στον Κ.Α εγγράφεται θ Αγορά ακινιτου ςτο ΟΣ278 (Δθμοκρατίασ) - Βίλλα Ιόλα ,00. Το ποςό του ,00 αναλφεται ςε ,00 που αφορά τθν δόςθ του 2017 που εκτιμάται ότι κα πλθρωκεί το 2018 και θ οποία χρθματοδοτείται με ,00 από ΣΑΤΑ ΚΑΙ ,00 από ιδίουσ πόρουσ και ,00 για το 2018 που χρθματοδοτείται από ιδίουσ πόρουσ. 713 Προμικειεσ Παγίων Στουσ Κ.Α. τθσ υποκατθγορίασ 713 εγγράφονται οι δαπάνεσ προμικειασ κινθτϊν παγίων περιουςιακϊν ςτοιχείων (μθχανθμάτων, μεταφορικϊν μζςων, επίπλων, κ.λπ.) Αναλυτικά : Υπθρεςία 10. Οι προμικειεσ παγίων των Διοικθτικϊν υπθρεςιϊν περιλαμβάνουν: Προμικεια επίπλων & ςκευϊν , Προμικεια λογιςμικϊν , Προμικεια προγραμμάτων για τισ ανάγκεσ τθσ Οικονομικισ Τπθρεςίασ του Διμου , Προμικεια Θ/Τ και περιφεριακϊν ,00 Υπθρεςία 20. Οι προμικειεσ παγίων τθσ υπθρεςίασ κακαριότθτασ ζχουν υπολογιςκεί ςτθ μελζτθ των ανταποδοτικϊν τελϊν του Αναλυτικότερα προβλζπονται : Προμικεια δφο (2) ανοικτϊν θμιφορτθγϊν 4Χ4 τφπου PICK UP , Προμικεια ςαρϊκρου , Προμικεια Θ/Τ και περιφερειακϊν , Kάδοι πλαςτικοί τετράτροχοι απορ/των αποκομιδισ 400 λίτρων και άνω 51

54 , Προμικεια οικολογικϊν βυκιηόμενων ςυςτθμάτων κάκετθσ διαβακμιηομζνθσ ςυμπίεςθσ απορριμμάτων ςε κάδουσ κοινισ χριςθσ , Προμικεια καλακιϊν μικροαπορρριμμάτων , Προμικεια υλικοφ για τθν επζκταςθ υπάρχοντοσ ςυςτιματοσ ςυναγερμοφ & κλειςτοφ ςυςτιματοσ τθλεόραςθσ του αμαξοςταςίου ,00 Υπθρεςία 30. Στθν Τεχνικι Υπθρεςία ζχουμε εγγράψει ςτουσ Κ.Α. : Προμικεια ραφιϊν ντζξιον , Προμικεια κακιςτικϊν πάγκων , Προμικεια κλιματιςτικϊν μθχανθμάτων , Προμικεια κατακόρυφθσ ςιμανςθσ , Προμικεια αςτικοφ εξοπλιςμοφ κοινοχριςτων χϊρων , Προμικεια εργαλείων Δ/νςθσ Σεχνικϊν Τπθρεςιϊν ,00. Υπθρεςία 35. Για τα τμιμα πραςίνου και περιβάλλοντοσ τθσ Διεφκυνςθσ Ρεριβάλλοντοσ εγγράφονται: Προμικεια μθχανθμάτων πραςίνου , Προμικεια λεπίδων αποχιονιςμοφ , Προμικεια Οχιματοσ 4x4 για τισ ανάγκεσ τθσ Πολιτικισ Προςταςίασ , Προμικεια Οχιματοσ 4x4 για τισ ανάγκεσ του τμιματοσ Πραςίνο , Προμικεια διακοςμθτικϊν ειδϊν για χριςτουγεννιάτικο ςτολιςμό ,00. Υπθρεςία 45. Για το Κοιμθτιριο εγγράφονται: Προμικεια επίπλων, γραφείων και ςκευϊν , Εργαςία και προμικεια υλικϊν για δθμιουργία ςαρκοφάγων ,00. Υπθρεςία 60. Για τισ Κοινωνικζσ Δομζσ: Αγορά Εξοπλιςμοφ για Κοινωνικζσ Δομζσ ,00 Κωδικόσ 73. ϋεργα Στουσ λογαριαςμοφσ τθσ ομάδασ αυτισ εγγράφονται τα ζργα του Διμου κατά κατθγορία, κατανεμθμζνα ςτθν κάκε υπθρεςία. 74. Μελζτεσ, ζρευνεσ, πειραματικζσ εργαςίεσ και ειδικζσ δαπάνεσ Στουσ κωδικοφσ τθσ κατθγορίασ 74 εγγράφονται οι δαπάνεσ για τθν εκπόνθςθ μελετϊν που αφοροφν τθν εκτζλεςθ κτιριακϊν ι άλλων ζργων, κατανεμθμζνα ςτθν κάκε υπθρεςία. 52

55 Στισ κατθγορίεσ παρακολουκείται το τεχνικό πρόγραμμα του διμου όπωσ αυτό ζχει καταρτιςτεί. Κατά το άρκρο 208 του ν 3463/06 «το ετιςιο Τεχνικό Ρρόγραμμα περιλαμβάνει με ςειρά προτεραιότθτασ τα ζργα που πρζπει να εκτελεςτοφν και που θ δαπάνθ τουσ πρζπει να αντιμετωπιςτεί με τα κάκε ζςοδα του προχπολογιςμοφ». Με απόφαςι τθσ, θ Εκτελεςτικι Επιτροπι κατάρτιςε το Τεχνικό Ρρόγραμμα του Διμου για το 2018, ςτο οποίο ανά κατθγορία προβλζπονται οι κάτωκι δαπάνεσ ςε ευρϊ: Σίτλοσ Κωδικοφ Δαπάνθσ Ποςό Δαπάνεσ καταςκευισ κτιρίων, ζργων ιδιοκτθςίασ Διμου ,08 Δαπάνεσ καταςκευισ Ράγιων (μόνιμων) εγκαταςτάςεων κοινισ χριςεωσ ,98 Επιςκευζσ και ςυντθριςεισ παγίων εγκαταςτάςεων κοινισ χριςεωσ ,08 Μελζτεσ - ζρευνεσ και πειραματικζσ εργαςίεσ ,00 Ειδικζσ Δαπάνεσ ,00 φνολο Σεχνικοφ Προγράμματοσ ,14 Το ςυνολικό ποςόν του Τεχνικοφ Ρρογράμματοσ, διαμορφϊνεται ςτο φψοσ των ,14 εκ των οποίων: Δράςεισ, ποςοφ ,60 χρθματοδοτοφνται από ίδιουσ πόρουσ του Διμου. Δράςεισ, ποςοφ ,78 χρθματοδοτοφνται από τθν ΣΑΤΑ. Δράςεισ, ποςοφ ,76 χρθματοδοτοφνται από τθν ΣΑΤΑ ΣΧΟΛΕΙΩΝ (επιχοριγθςθ του Υπουργείου Εςωτερικϊν για τθν Επιςκευι και Συντιρθςθ Σχολικϊν Κτιρίων (άρκρ.13 του Ν. 2880/2001). Δράςεισ, ποςοφ ,00 χρθματοδοτοφνται από πόρουσ τθσ περιφζρειασ Δράςεισ, ποςοφ ,00 χρθματοδοτοφνται από πόρουσ τθσ ΓΓΑ Το Τεχνικό Ρρόγραμμα παρακολουκείται τόςο κατά είδοσ όςο και κατά υπθρεςία. Θ κατανομι του ανά υπθρεςία, αποτυπϊνεται ςτον παρακάτω πίνακα: Τπθρεςία Ποςό Τεχνικι Υπθρεςία ,14 Υπθρεςία Νεκροταφείων ,00 φνολο Σεχνικοφ Προγράμματοσ ,14 53

56 ΚΑΣΑΝΟΜΗ ΑΝΑ ΠΗΓΗ ΨΡΗΜΑΣΟΔΟΣΗΗ ΙΔΙΟΙ ΠΟΡΟΙ ,60 34% ΠΡΟΓΡ. ΤΜΒΑΕΙ ,00 46% ΑΣΑ ,78 13% ΓΓΑ ,00 1% ΑΣΑ ΨΟΛΕΙΪΝ άρκ.13, Ν.2880/ ,76 6% 54

57 ΤΝΘΕΗ ΕΡΓΪΝ ΣΕΨΝΙΚΟΤ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΣΟ Επιςκευι Λοιπϊν Εγκαταςτάςεων ,22 9% Μελζτεσ ,00 1% ,00 1% Ειδικζσ Δαπάνεσ ,00 2% Καταςκευι Εργων Αποχζτευςθσ ,00 17% Επιςκευι Οδοςτρωμάτων ,10 13% ,08 4% Καταςκευι Κτιριακϊν Εγκαταςτάςεων ,00 4% Επιςκευι Πάρκων - Παιδότοπων ,00 1% Καταςκευι Πλατείεσ πάρκα παιδότοποι ,00 1% Επιςκευι Κτιρίων ,76 3% Καταςκευϊν Οδϊν ,00 13% Λοιπζσ εγκαταςτάςεισ κοινισ χριςθσ ,68 31% Καταςκευι Πεηοδρομίων 3.264,30 0% 55

58 ΚΕΦΑΛΑΙΟ Γ: ΠΛΗΡΩΜΕ Π.Ο.Ε., ΛΟΙΠΕ ΑΠΟΔΟΕΙ ΚΑΙ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙ Κωδικόσ 81. Πλθρωμζσ που αφοροφν υποχρεϊςεισ από Παρελκόντα Οικονομικά ζτθ Στουσ Κ.Α. τθσ κατθγορίασ 81, αποτυπϊνονται οι υποχρεϊςεισ για δαπάνεσ που ζγιναν τα προθγοφμενα οικονομικά ζτθ και οι οποίεσ δεν πλθρϊκθκαν και ανζρχονται ςτο ποςό των ,33. Κωδικόσ 82. Λοιπζσ Αποδόςεισ Θ κατθγορία αυτι αφορά αποδόςεισ ςε τρίτουσ Στισ υποκατθγορίεσ 824 εγγράφονται οι πιςτϊςεισ που αφοροφν ςε αποδόςεισ ςτο δθμόςιο ι αςφαλιςτικά ταμεία των παρακρατθκζντων φόρων και ςυνταξιοδοτικϊν αςφαλιςτικϊν ειςφορϊν κακϊσ και ποςά που ειςπράττονται για λογαριαςμό τρίτων και αποδίδονται ςε αυτοφσ. Οι κωδικοί αυτοί ςτθν ουςία δεν αποτελοφν δαπάνεσ για τον διμο και ιςοςκελίηονται με τθν κατθγορία εςόδων που αφορά ςε ειςπράξεισ υπζρ δθμοςίου και τρίτων. Αναλυτικότερα ο πίνακασ που ακολουκεί αποτυπϊνει τθν εκτίμθςθ των κωδικϊν εξόδων που ανικουν ςτθ κατθγορία αφτθ και τουσ κωδικοφσ εςόδων που αντιςτοιχεί κάκε μία από τισ αναφερόμενεσ αποδόςεισ. 56

59 ΚΕΧΑΛΑΙΟ Γ: ΠΛΗΡΪΜΕ Π.Ο.Ε. & ΛΟΙΠΕ ΑΠΟΔΟΕΙ ΚΑΙ ΠΡΟΒΛΕΩΕΙ Κωδικόσ Εξόδων Περιγραφι Σιμολ/κζντα Εκτιμιςεισ 31/12/17 ΠΤ 2018 Εξόδων Αντίςτοιχοσ ΚΑ Εςόδων Περιγραφι Εκτιμιςεισ 31/12/17 ΠΤ 2018 Εςόδων Λοιπζσ αποδόςεισ Απόδοςθ ςυνταξιοδοτικϊν ειςφορϊν Απόδοςθ , , , Ειςφορά υπζρ Σφνταξθσ Δθμοςίου , ,00 ΤΝΟΛΟ , Απόδοςθ φόρων και λοιπϊν επιβαρφνςεων Απόδοςθ φόρων μιςκωτϊν υπθρεςιϊν , , , Φόροσ μιςκωτϊν υπθρεςιϊν , , Απόδοςθ φόρων και χαρτόςθμο Δθμάρχων, Αντιδθμάρχων,μελϊν Δθμοτικϊν Συμβουλίων και λοιπϊν ςυλλογικϊν οργάνων , , , Φόροι και χαρτόςθμο Δθμάρχων, Αντιδθμάρχων, μελϊν Δθμοτικϊν Συμβουλίων και λοιπϊν ςυλλογικϊν οργάνων , , Απόδοςθ Φόρου 20% , , , Απόδοςθ Φόρου Ρρομθκευτϊν 1% 1.258, , , Απόδοςθ Φόρου Ρρομθκευτϊν 4% , , , Απόδοςθ Φόρου Ρρομθκευτϊν 8% , , , Φόροσ Ρρομθκευτϊν 1%,4%,8%,3% , , Απόδοςθ Φόρου επί Τόκων , , , Φόροσ επί Τόκων , ,00 Απόδοςθ Ειςφοράσ Αλλθλεγγφθσ Δθμοςίων Υπαλλιλων για τθν καταπολζμθςθ τθσ ανεργίασ , , , Ειςφορά αλλθλεγγφθσ δθμοςίων υπαλλιλων για τθν καταπολζμθςθ τθσ ανεργίασ , ,00 ΤΝΟΛΟ , Απόδοςθ Αςφαλιςτικϊν ειςφορϊν Ειςφορά υπζρ ΙΚΑ αςφαλιςμζνου , , , Ειςφορά υπζρ ΤΥΔΚΥ αςφαλιςμζνου , , , Ειςφορά υπζρ ΤΕΑΔΥ , , , Ειςφορά υπζρ ΚΥΤ αςφαλιςμζνου , , , Ειςφορά υπζρ ΤΣΜΕΔΕ αςφαλιςμζνου , , , Ειςφορά υπζρ Επικουρικοφ αςφαλιςμζνου , , , Ειςφορά υπζρ ταμείου Νομικϊν , , , Ειςφορά υπζρ Ειδικοφ Λογ/ςμου ΤΣΜΕΔΕ αςφ 0,00 0,00 0, Ειςφορά υπζρ Εφ Απαξ ΕΛΡΡ ΤΣΜΕΔΕ αςφ , , , Ειςφορά υπζρ ταμείου υγιειν. & περίκαλψθσ , , , Ειςφορά υπζρ ΜΤΡΥ , , , Ειςφορά υπζρ ΤΡΔΥ , , , Ειςφορζσ λοιπϊν αςφαλιςτικϊν ταμείων , , , ΒΑΕΑ ΣΥΝΤΑΞΘΣ , , , Ειςφορζσ ςε αςφαλιςτικοφσ οργανιςμοφσ και ταμεία , ,00 ΤΝΟΛΟ , Λοιπζσ ειςπράξεισ υπζρ τρίτων Απόδοςθ κράτθςθσ δόςεων δανείων προςωπικοφ υπζρ ΤΡΔ , , , Κρατιςεισ ςτισ αποδοχζσ για τθν εξόφλθςθ δανείων του ΤΡ & Δ , , Απόδοςθ ςυνδρομισ υπζρ ΣΕΔΑΡ 4.878, , , Σφλλογοσ Διοίκθςθσ 6.606, , Απόδοςθ ςυνδρομισ υπζρ ΣΕΔΑΡ 5.700, , , Σφλλογοσ Κακαριότθτασ 8.405, ,00 Απόδοςθ χαρτοςιμου & ΟΓΑ χαρτοςιμου γενικα 0, , , Ζςοδα από χαρτόςθμο και ΟΓΑ ενοικίων 1.000, , Λοιπζσ κρατιςεισ υπερ τρίτων , , , Λοιπζσ κρατιςεισ υπζρ τρίτων , ,00 ΤΝΟΛΟ ,39 ΤΝΟΛΟ , , ,00 57

60 Στισ υποκατθγορίεσ 825 και 826 εγγράφονται οι πιςτϊςεισ για τθ χοριγθςθ πάγιασ προκαταβολισ και για επιςτροφζσ αχρεωςτιτωσ ειςπραχκζντων ποςϊν. Στθν υποκατθγορία 851 εγγράφεται ποςό ,00, που αφορά τθν πρόβλεψθ μθ είςπραξθσ των ειςπρακτζων υπολοίπων από τα προθγοφμενα οικονομικά ζτθ. Στουσ κωδικοφσ τθσ κατθγορίασ 32 των εςόδων εγγράφονται όλεσ οι απαιτιςεισ του διμου που ζχουν βεβαιωκεί κατά τα παρελκόντα οικονομικά ζτθ, ςφμφωνα με τισ οδθγίεσ του τρόπου υπολογιςμοφ του άρκρου 3 παρ. Β2 τθσ υπ αρικμόν 25595/ κοινι απόφαςθ Υπουργϊν Εςωτερικϊν και Οικονομικϊν «περί Ραροχι οδθγιϊν για τθν κατάρτιςθ του προχπολογιςμοφ των διμων, οικονομικοφ ζτουσ 2018.».(Β 2658/ ), ΚΕΦΑΛΑΙΟ Δ: ΑΠΟΘΕΜΑΣΙΚΟ Θ ομάδα εξόδων 9 αποτελείται από ζνα μόνο κωδικό, με το ποςό που προβλζπεται για τθν ενίςχυςθ πιςτϊςεων που αποδεικνφονται ανεπαρκείσ ι και για τθν εγγραφι νζων πιςτϊςεων, που δεν είχαν προβλεφκεί κατά τθν κατάρτιςθ του προχπολογιςμοφ. Το φψοσ του αποκεματικοφ που εγγράφεται ςτον κωδικό αυτόν, δεν μπορεί να υπερβαίνει το ανϊτατο όριο που προβλζπεται από το άρκρο 161 του ΚΔΚ (ποςοςτό 5% των τακτικϊν εςόδων που εγγράφονται ςτον προχπολογιςμό). Εγγράφεται ποςό ,45. 58

61 ΤΝΟΠΣΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΣΑΣΑΗ ΠΡΟΤΠΟΛΟΓΙΜΟΤ ΕΟΔΪΝ ΕΞΟΔΪΝ ΔΗΜΟΤ ΑΓΙΑ ΠΑΡΑΚΕΤΗ για το ζτοσ 2018 Κ.Α. Ζςοδα και Ειςπράξεισ Προχπολογιςμόσ ςε 0 Τακτικά Ζςοδα ,09 1 (πλθν 13) Ζκτακτα ζςοδα ( πλθν επιχορθγιςεισ για επενδφςεισ) ,00 2 Ζςοδα παρελκόντων οικονομικϊν ετϊν ,00 32 Ειςπρακτζα υπόλοιπα από βεβαιωκζντα ζςοδα κατά τα παρελκόντα ζτθ ,30 4 Ειςπράξεισ υπζρ Δθμοςίου, Αςφ. Φορζων και Τρίτων ,00 5 Χρθματικό υπόλοιπο προθγ. ζτουσ ,66 13 Επιχορθγιςεισ για επενδφςεισ ,00 φνολο Εςόδων ,05 Κ. Α. Δαπάνεσ Προχπολογιςμόσ ςε 60 Αμοιβζσ και ζξοδα προςωπικοφ ,00 61,62 Αμοιβζσ και παροχζσ τρίτων ,52 63,64,68 Λοιπά γενικά ζξοδα , Ρρομικειεσ Τραπεηϊν 0,00 66 Ρρομικειεσ - Αναλϊςεισ υλικϊν ,88 67 Μεταβιβάςεισ ςε τρίτουσ ,20 81 Ρλθρωμζσ για υποχρεϊςεισ Ρ.Ο.Ε ,33 82 Λοιπζσ αποδόςεισ ,00 85 Ρροβλζψεισ μθ είςπραξθσ ,00 Επενδφςεισ 71 Αγορζσ ,35 73 Ζργα ,84 74 Μελζτεσ , Τοκοχρεολφςια δανείων επενδφςεων , Αποκεματικό ,45 φνολο εξόδων ,05 59

62 ΤΝΟΠΣΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΣΑΣΑΗ ΕΟΔΪΝ Π/Τ 2015 Επιχορθγιςεισ για επενδφςεισ ,00 13% Ζκτακτα ζςοδα ( πλθν επιχορθγιςεισ για επενδφςεισ) Ζςοδα παρελκόντων οικονομικϊν ετϊν , ,00 4% 5% Ειςπρακτζα υπόλοιπα ΠΟΕ ,30 28% Ψρθματικό υπόλοιπο ,66 37% Ειςπράξεισ υπζρ Δθμοςίου, Αςφ. Χορζων και Σρίτων ,00 13% 60

63 ΤΝΟΠΣΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΣΑΣΑΗ ΕΞΟΔΪΝ Π/Τ 2018 Προβλζψεισ μθ είςπραξθσ ,00 12,00% Αγορζσ ,35 8,43% Ζργα ,84 10,73% Σοκοχρεωλφςια δανείων επενδφςεων ,88 Μελζτεσ 0,78% ,00 0,48% Αποκεματικό ,45 0,37% Αμοιβζσ και ζξοδα προςωπικοφ ,00 14,34% Αμοιβζσ και παροχζσ τρίτων ,52 5,80% Λοιπά γενικά ζξοδα ,60 1,32% Προμικειεσ - Αναλϊςεισ υλικϊν ,88 1,55% Λοιπζσ αποδόςεισ ,00 5,71% Πλθρωμζσ για υποχρεϊςεισ Π.Ο.Ε ,33 1,83% Μεταβιβάςεισ ςε τρίτουσ ,20 36,66% 61