ΔΙΑΚΗΡΥΞΗ Π16/2015 ΠΡΟΧΕΙΡΟΥ ΔΙΑΓΩΝΙΣΜΟΥ ΓΙΑ ΤΗΝ ΥΛΟΠΟΙΗΣΗ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ ΣΤΟ ΓΕΝΙΚΟ ΝΟΣΟΚΟΜΕΙΟ ΣΕΡΡΩΝ

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΥΓΕΙΑΣ 4 η Υ.ΠΕ. ΜΑΚΕΔΟΝΙΑΣ & ΘΡΑΚΗΣ ΓΕΝΙΚΟ ΝΟΣΟΚΟΜΕΙΟ ΣΕΡΡΩΝ Σέρρες Αριθ. Πρωτ ΔΙΑΚΗΡΥΞΗ Π16/2015 ΠΡΟΧΕΙΡΟΥ ΔΙΑΓΩΝΙΣΜΟΥ ΓΙΑ ΤΗΝ ΥΛΟΠΟΙΗΣΗ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ ΣΤΟ ΓΕΝΙΚΟ ΝΟΣΟΚΟΜΕΙΟ ΣΕΡΡΩΝ ΣΕ ΘΕΜΑΤΑ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΑ, ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΑ ΚΑΙ ΛΟΓΙΣΤΙΚΑ» (CPV: ) Προϋπολογιζόμενης δαπάνης έως # ,00 # με τον Φ Π Α και με κριτήριο κατακύρωσης τη χαμηλότερη τιμή. 1

2 Έχοντας υπ όψιν: 1) Τις διατάξεις του Ν.2286/1995,«Προμήθειες του δημοσίου τομέα και ρυθμίσεις συναφών θεμάτων» 2) Τις διατάξεις του Ν.2362/95 (ΦΕΚ 247),περί «Δημοσίου Λογιστικού, ελέγχων των δαπανών του κράτους και άλλες διατάξεις», 3) Τις διατάξεις του Ν.2955/2001«Προμήθειες Νοσοκομείων και λοιπών μονάδων υγείας των ΠΕΣΥ & άλλες διατάξεις», 4) Τις διατάξεις του Ν.3377/ΦΕΚ 202,τ.Α /(άρθρο 35,παρ.6),περί ενστάσεων, 5) Τις διατάξεις των Π.Δ 60/2007 και 118/2007 «Κανονισμός Προμηθειών Δημοσίου» 6) Τις διατάξεις του Ν.3580/2007, «Προμήθειες φορέων εποπτευομένων από το Υπουργείο Υγείας & Κοινωνικής Αλληλεγγύης και άλλες διατάξεις. 7) Τις διατάξεις του άρθ.25 του Ν.3846/2010 και του άρθ.13 του Ν.3918/2011( περί καθορισμό τιμών παρατηρητηρίου) 8) Τις διατάξεις του Ν.3861/2010 «Ενίσχυση της διαφάνειας με την υποχρεωτική ανάρτηση νόμων και πράξεων των κυβερνητικών, διοικητικών και αυτοδιοικητικών οργάνων δημοσιότητα στο διαδίκτυο Πρόγραμμα Διαύγεια και άλλες διατάξεις» 9) Τις διατάξεις του Ν. 4025/1 1 ΦΕΚ 228/Α/2011, άρθρο 25 στο οποίο θεσμοθετείται ο εσωτερικός έλεγχος στις δημόσιες μονάδες υγείας σε θέματα διοικητικά, διαχειριστικά και λογιστικά. 10) Την υπ αριθμ. ΓΠ ΔΥ5γ/οικ / Εγκύκλιο του Υπουργείου Υγείας και Κοινωνικής Αλληλεγγύης 11) Την αριθμ.8 η /4ο/ απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου με την οποία εγκρίθηκε η διενέργεια του διαγωνισμού Π ρ ο κ η ρ ύ σ σ ε ι : Πρόχειρο μειοδοτικό διαγωνισμό με σφραγισμένες προσφορές για την υλοποίηση εσωτερικού ελέγχου στο Γενικό Νοσοκομείο Σερρών σε θέματα διοικητικά, διαχειριστικά και λογιστικά, για χρονικό διάστημα ΔΥΟ(2) ετών, προϋπολογιζόμενης συνολικής δαπάνης #14.000,00 # Ισχύς προσφοράς : 3 μήνες Τόπος διενέργειας : Γραφείο Προμηθειών Νοσοκομείου Σερρών Χρόνος διενέργειας: 7 ΜΑΙΟΥ 2015 ημέρα ΠΕΜΠΤΗ & ώρα : Προθεσμία υποβολής προσφορών : Το αργότερο μέχρι 6 Μαΐου ημέρα ΤΕΤΑΡΤΗ ώρα Τόπος εκπλήρωσης των υποχρεώσεων : Νοσοκομείο Σερρών Κριτήριο αξιολόγησης: χαμηλότερη τιμή Εναρξη του έργου : μετά την υπογραφή της σύμβασης Ο ΔΙΟΙΚΗΤΗΣ ΤΟΥ ΝΟΣΟΚΟΜΕΙΟΥ ΓΡΗΓΟΡΙΟΣ ΕΥΣΤΑΘΙΑΔΗΣ 2

3 ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΠΡΟΣΦΟΡΩΝ Οι προσφορές υποβάλλονται μέσα σε σφραγισμένο φάκελο, σε δύο (2) αντίγραφα. Το κάθε αντίγραφο πρέπει να περιλαμβάνει τα δικαιολογητικά συμμετοχής και την οικονομοτεχνική προσφορά. Η αποσφράγιση των προσφορών διενεργείται σε ένα στάδιο. Δικαιολογητικά Συμμετοχής Α. ΑΠΑΙΤΟΥΜΕΝΑ 1. Πτυχίο ή και Μεταπτυχιακό Δίπλωμα Θετικών ή Θεωρητικών Επιστημών από εκπαιδευτικό Ιδρυμα της ημεδαπής ή αντίστοιχο αναγνωρισμένο της αλλοδαπής 2. Αποδεδειγμένη επαγγελματική εμπειρία σε τμήμα εσωτερικού ελέγχου επιχειρήσεων ή σε αντίστοιχο τμήμα ( εσωτερικού έλέγχου) ελεγκτικής εταιρείας η οποία παρέχει αυτού του είδους συμβουλευτικές υπηρεσίες σε επιχειρήσεις. 3.Οι υποψήφιοι ελεγκτές θα πρέπει να είναι ενταγμένοι στο μητρώο Εσωτερικών ελεγκτών του Υπουργείου Οικονομικών για τις μη εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών Δημόσιες Επιχειρήσεις. 4. Υπεύθυνη δήλωση του Ν. 1559/1986, στην οποία να δηλώνεται ότι: α) η προσφορά συντάχθηκε σύμφωνα με τους όρους και τις προδιαγραφές της παρούσας Διακήρυξης, της οποίας έλαβε γνώση. β) δεν υπάρχουν νομικοί περιορισμοί στη λειτουργία της επιχείρησης, γ) δεν έχει αποκλειστεί η συμμετοχή της σε διαγωνισμό, δ) ότι δεν έχει υποπέσει σε σοβαρό παράπτωμα κατά την άσκηση της επαγγελματικής της δραστηριότητας, ε) ότι είναι συνεπής στην εκπλήρωση τόσο των συμβατικών της υποχρεώσεων, όσο και των υποχρεώσεών της εν γένει προς το Δημόσιο Τομέα, στ) ότι δεν έχουν κάνει ψευδείς ή ανακριβείς δηλώσεις κατά την παροχή πληροφοριών που ζητούνται από την Υπηρεσία. 5. Υπεύθυνη δήλωση του Ν. 1559/1986, στην οποία να δηλώνεται ότι: α). Δεν έχουν οποιαδήποτε σχέση εργασίας με το Νοσοκομείο, είναι μέλη του διοικητικού συμβουλίου του, είναι συγγενείς των ανωτέρω εξ αίματος ή εξ αγχιστείας μέχρι δευτέρου βαθμού β). Δεν έχει κινηθεί εναντίον τους διαδικασία κήρυξης σε πτώχευση, αναγκαστική διαχείριση ή άλλη παρόμοια διαδικασία που προβλέπεται από τις εθνικές νομοθετικές ή κανονιστικές διατάξεις, γ). Δεν αποκλείστηκαν τελεσίδικα από δημόσια υπηρεσία ή ΝΠΔΔ γιατί δεν εκπλήρωσαν τις συμβατικές τους υποχρεώσεις, δ). Δεν έχουν καταδικασθεί για αδίκημα που αφορά την επαγγελματική διαγωγή τους, με βάση απόφαση που έχει ισχύ δεδικασμένου. ε). Eχουν εκπληρώσει τις υποχρεώσεις τους, όσον αφορά την καταβολή εισφορών κοινωνικής ασφάλισης στ). Έχουν εκπληρώσει τις υποχρεώσεις τους τις σχετικές με την πληρωμή των φόρων και τελών σύμφωνα την ελληνική νομοθεσία, ζ). Δεν έχουν οποιαδήποτε επαγγελματική ή άλλου είδους σχέση με λογιστική εταιρεία ή εταιρεία πληροφορικής με το Νοσοκομείο μας Β. ΣΥΝΕΚΤΙΜΩΜΕΝΑ 1. Τίτλοι πιστοποίησης εσωτερικών ελεγκτών ( CIA /CFSA/CCSA/CICA κλπ) 2. Τίτλοι πιστοποίησης εξωτερικών ελεγκτών ACCA, διετές επαγγελματικό μεταπτυχιακό πρόγραμμα του Ινστιτούτου εκπαίδευσης σώματος ορκωτών ελεγκτών - λογιστών (ΙΕΣΟΕΛ) 3. Καλή γνώση Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης ( IFRS) και διεθνών Ελεγκτικών προτύπων 4. Εμπειρία στον εξωτερικό έλεγχο σε συμβουλευτική /ελεγκτική εταιρεία 5. Αποδεδειγμένη εμπειρία στην κατάρτιση ή και παρακολούθηση επιχειρησιακών σχεδίων ή και στην ανάλυση οικονομικών καταστάσεων 3

4 6. Αποδεδειγμένη εμπειρία σε άλλα συναφή γνωστικά αντικείμενα (π.χ. λογιστική, διοικητικές διαδικασίες κ.α.) 7. Παρακολούθηση σεμιναρίων σε θέματα εσωτερικού ελέγχου ή ελεγκτικής 8. Γνώση Η/Υ ( Word, Excel, PowerPoint, Internet ) πιστοποιούμενη από αναγνωρισμένο οργανισμό ή βεβαιούμενη με υπεύθυνη δήλωση του υποψηφίου. Δικαίωμα υποβολής υποψηφιοτήτων Δικαίωμα υποβολής αίτησης έχουν όλα τα φυσικά και νομικά πρόσωπα που καλύπτουν όλα τα προσόντα της παραγράφου Α ενώ τυχόν προσόντα της παραγράφου Β της παρούσας θα συνεκτιμηθούν αναλόγως. Οι ενδιαφερόμενοι καλούνται να υποβάλουν τα παραστατικά εκπροσώπησης και ένταξης στο μητρώο ελεγκτών, καθώς επίσης και οποιοδήποτε στοιχείο απαιτείται από τυχόν διατάξεις για την συμμετοχή τους. Τεχνική Οικονομική προσφορά Η τεχνική προσφορά του διαγωνιζόμενου θα αναφέρει συνοπτικά τον τρόπο µε τον οποίο ο υποψήφιος ανάδοχος σκοπεύει να προσεγγίσει την εργασία και των µεθόδων ή/και εργαλείων που θα χρησιμοποιήσει σχετικά. Η οικονομική προσφορά του διαγωνιζόμενου θα περιλαμβάνει όλες τις νόμιμες κρατήσεις. Στις τιμές δεν θα περιλαμβάνεται ο Φ.Π.Α. Αντιπροσφορές, προσφορές αόριστες, εκπρόθεσμες ή τέτοιες που τροποποιούν τους όρους της διακήρυξης δεν γίνονται δεκτές. Οι συμμετέχοντες στον διαγωνισμό, θεωρείται ότι αποδέχονται όλους τους όρους αυτού. Δεν απαιτείται εγγυητική επιστολή συμμετοχής. Με την υπογραφή της σύμβασης απαιτείται εγγυητική καλής εκτέλεσης ποσοστού 5% της αξίας του έργου Όλες οι σελίδες του φακέλου αυτού θα πρέπει να φέρουν την σφραγίδα και την υπογραφή του προσφέροντος Γενικές επισημάνσεις Στον γενικό σφραγισμένο φάκελο πρέπει να αναγράφονται ευκρινώς: 1. Η λέξη «ΠΡΟΣΦΟΡΑ» με κεφαλαία γράμματα. 2. Ο πλήρης τίτλος της Υπηρεσίας δηλαδή «4 η ΥΠΕ. ΜΑΚΕΔΟΝΙΑΣ & ΘΡΑΚΗΣ ΓΕΝΙΚΟ ΝΟΣΟΚΟΜΕΙΟ ΣΕΡΡΩΝ». 3. Ο αριθμός της διακήρυξης. 4. Η ημερομηνία διενέργειας του διαγωνισμού. 5. Τα στοιχεία του αποστολέα (επωνυμία και διεύθυνση, αριθμός τηλεφώνου, φαξ και ) Οι προσφορές θα υποβληθούν στην Ελληνική γλώσσα, Οι προσφορές, επί ποινή απόρριψης, δεν πρέπει να έχουν ξέσματα, σβησίματα, διαγραφές, προσθήκες, διορθώσεις κλπ.. Σε περίπτωση που στο περιεχόμενο των προσφορών χρησιμοποιούνται συντομογραφίες, για τη δήλωση τεχνικών ή άλλων εννοιών, είναι υποχρεωτικό για τους προσφέροντες να αναφέρουν σε ιδιαίτερο πίνακα, συνοδευτικό των προσφορών, τις συντομογραφίες αυτές με την εξήγηση της έννοιας τους. Κρατήσεις Από κάθε τιμολόγιο του Αναδόχου θα γίνονται όλες οι νόμιμες κρατήσεις, σύμφωνα με τους ισχύοντες κάθε φορά Νόμους και σχετικές Εγκυκλίους των αρμόδιων Υπουργείων. ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΤΟΥ ΕΡΓΟΥ 4

5 1. Ετήσιο πρόγραμμα ελέγχου * Μηνιαίος έλεγχος λειτουργίας μηχανογραφικών προγραμμάτων Νοσοκομείου * Μηνιαίος έλεγχος εφαρμογής του διπλογραφικού συστήματος στις εφαρμογές α) της Γενικής Λογιστικής β) του Δημοσίου Λογιστικού και γ) Αναλυτικής Λογιστικής * Μηνιαίος έλεγχος επί των στοιχείων του esy net επί των οριστικών μηνιαίων οικονομικών, καταστάσεων (μηνιαία οριστικά ισοζύγια) στις τρεις εφαρμογές του διπλογραφικού συστήματος ήτοι: α) Γενικής Λογιστικής β) Δημοσίου Λογιστικού και γ) Αναλυτικής Λογιστικής * Μηνιαίος έλεγχος επί των οικονομικών και στατιστικών στοιχείων που συμπληρώνονται στους πίνακες του esy net * Περιοδικοί δειγματοληπτικοί έλεγχοι φυσικής απογραφής σε διαχειρίσεις φαρμακείου υλικών και παγίων τόσο σε επίπεδο κεντρικών διαχειρίσεων όσο και σε επίπεδο κλινικών, χειρουργείων διαγνωστικών εργαστηρίων κλπ. * Μηνιαία εποπτεία του οριστικού κλεισίματος των ισοζυγίων * Διαδικασίες ελέγχου σχετικών με την προετοιμασία και κατάρτιση των ετησίων οικονομικών καταστάσεων * Μηνιαίος έλεγχος της εξέλιξης του μητρώου δεσμεύσεων 2. Διαδικασίες εσωτερικού ελέγχου στον τομέα της μηχανογράφησης Μηνιαίες διαδικασίες στον τομέα της μηχανογράφησης των μηχανογραφικών υποσυστημάτων του Νοσοκομείου και της διασύνδεσης αυτών τόσο μεταξύ τους όπου απαιτείται όσο και με το πρόγραμμα του διπλογραφικού συστήματος. Ειδικότερα στο τέλος κάθε μήνα ο εσωτερικός ελεγκτής θα πιστοποιεί μετά από δειγματοληπτικούς ελέγχους την εύρυθμη λειτουργία των κάτωθι βασικών υποσυστημάτων του Νοσοκομείου : * Υποσύστημα διαχείρισης φαρμάκου-υλικών ιατροβιοτεχνολογίας0 αναλώσιμων υλικών ανταλλακτικών και υπηρεσιών * Υποσύστημα μητρώου παγίων * Υποσύστημα κίνησης ασθενών-τιμολόγησης ασθενών εξωτερικών ιατρείων-απογευματινών ιατρείων ΤΕΠ * Υποσύστημα διαχείρισης διαγνωστικών-απεικονιστικών εργαστηριών, L.I.S., R.I.S., PAX * Υποσύστημα διαχείρισης κλινικών ιατρικός φάκελος ασθενών. * Υποσύστημα μισθοδοσίας 3. Διαδικασίες εσωτερικού ελέγχου στον τομέα του διπλογραφικού συστήματος Στο τέλος κάθε μήνα, μετά από δειγματοληπτικό έλεγχο θα πιστοποιούνται τα κάτωθι: 5

6 * Η ενημερότητα των μηχανογραφικών υποσυστημάτων με το σύνολο των οικονομικών συναλλαγών του μήνα αναφοράς, * Ενημερότητα και συμφωνία των δεδομένων των ανωτέρω υποσυστημάτων προς τους λογαριασμούς της γενικής λογιστικής, του δημοσίου λογιστικού και της αναλυτικής λογιστικής * Απαραίτητες συμφωνίες και διασταυρώσεις στην κίνηση των λογαριασμών τάξεως σχετικών με την εκτέλεση του προϋπολογισμού του Νοσοκομείου * Ενημέρωση αναλυτικής λογιστικής εξαγωγή των κοστολογικών στοιχείων του πίνακα αναφοράς * Καταγραφή εκκρεμοτήτων του μήνα αναφοράς και προτάσεις επίλυσης τους. 4. Σύνταξη μηνιαίας έκθεσης προς την Διοίκηση του Νοσοκομείου Σύνταξη μηνιαίας έκθεσης προς την Διοίκηση του Νοσοκομείου, σχετικής με τα προβλήματα που προέκυψαν από τον μηνιαίο έλεγχο 0καταγραφή εκκρεμοτήτων προτάσεις και λύσεις για την βελτίωση των υφισταμένων διαδικασιών. 5. Ετήσια έκθεση πεπραγμένων προς την Διοίκηση του Νοσοκομείου Ετήσια έκθεση που θα συνοδεύει τον απολογισμό, τον ισολογισμό την κατάσταση των αποτελεσμάτων καθώς και το πρόγραμμα. Επίσης ο εσωτερικός ελεγκτής οφείλει να επιβλέπει και να ελέγχει ανά μήνα εάν τηρούνται οι όροι των συμβάσεων που έχει συνάψει το Νοσοκομείο με αναδόχους (παροχή υπηρεσιών με διάθεση από τον ανάδοχο του απασχολούμενου προσωπικού) και να παραδίδει στον Διοικητή την έκθεσή του στο τέλος κάθε μήνα. Επίσης θα επιβλέπει την πραγματική τήρηση των προγραμματισμένων εργασιών των συνεργείων. 6