Ο Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος Ο Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. Ο Λογιστής Μαλούνα Σουλτάνα Τσιλιοπούλου Σοφία Μουστάκας Αθ. Νικόλαος

Transcript

1

2 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ η ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2015) (Ποσά σε Ευρώ) ΑΡΜΑΕ: 55544/52/Β/03/13 ΑΡ ΓΕΜΗ ΑΦΜ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα Μηχανολογικός εξοπλισμός 229,00 229,00 Λοιπός εξοπλισμός 415,02 415,02 Σύνολο Ασωματα παγια Σύνολο μη κυκλοφορούντων 644,02 644,02 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα προιοντα ετοιμα & ημιτελή Σύνολο Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις Λοιπές απαιτήσεις 4.132, ,26 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα , ,12 Σύνολο , ,38 Σύνολο κυκλοφορούντων , ,38 Σύνολο ενεργητικού , ,40 Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο , ,00 Καταθέσεις Ιδιοκτητών Σύνολο , ,00 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο ACTION CERT AE Αποθεματικά κεφάλαια Αποτελέσματα εις νέο , ,39 Σύνολο , ,39 Σύνολο καθαρής θέσης , ,61 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια Εμπορικές υποχρεώσεις 5.609, ,79 Λοιποί φόροι και τέλη Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης Λοιπές υποχρεώσεις Σύνολο 5.609,79 Σύνολο υποχρεώσεων 5.609,79 0,00 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων Νάουσα Μάρτιος , ,40 Ο Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος Ο Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. Ο Λογιστής Μαλούνα Σουλτάνα Τσιλιοπούλου Σοφία Μουστάκας Αθ. Νικόλαος Κύκλος εργασιών (καθαρός) Κόστος πωλήσεων Μικτό αποτέλεσμα Λοιπά συνήθη έσοδα Έξοδα διοίκησης 6.926, ,06 Έξοδα διάθεσης 2.256,73 Λοιπά έξοδα και ζημιές Λοιπά έσοδα και κέρδη Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων , ,06 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 84,49 30,33 Αποτέλεσμα προ φόρων , ,39 Φόροι εισοδήματος ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ την 31/12/2015 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους , ,39

3 Α/ Α ΠΡΟΣΑΡΤΗΜΑ Σημειώσεις επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων ( Άρθρο 29 και 30 του Ν. 4308/2014 ) της επιχείρησης : ACTION CERT AE ΠΕΡΙΟΔΟΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ : 1/1/2015 έως 31/12/2015 Μέγεθος οντότητας : «Πολύ μικρή οντότητα» με Διπλογραφικά βιβλία. Νόμισμα : Ευρώ. Στρογγυλοποίηση ποσών στις Οικονομικές Καταστάσεις : Δεν έγινε. Απαιτούμενη Γνωστοποίηση 1 Σχετικό άρθρο του Νόμου : 29 παρ. 3 Απάντηση ( Ενδεικτική ) α Επωνυμία της οντότητας. ACTION CERT AE β Νομικός τύπος της οντότητας. AE γ Περίοδος αναφοράς. 1/1/2015 ΕΩΣ 31/12/2015 δ Διεύθυνση της έδρας της οντότητας. Νάουσα Ημαθίαςς ε Δημόσιο μητρώο στο οποίο είναι εγγεγραμμένη η οντότητα ή αντίστοιχες πληροφορίες, κατά περίπτωση. ΑΡ ΓΕΜΗ ΑΦΜ στ Η οντότητα λειτουργεί με την παραδοχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας, ή όχι ; ΝΑΙ ζ η Θ Η οντότητα είναι υπό εκκαθάριση ; Κατηγορία της οντότητας Δήλωση ότι οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συμφωνία με το νόμο. ΌΧΙ «Πολύ μικρή με διπλογραφικά βιβλία» Η Διοίκηση της Οντότητας δηλώνει ότι : «Οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συμφωνία με τον νόμο 4308/2014».

4 2 Σχετικό άρθρο του Νόμου : 29 παρ. 16 Ενδεχόμενες υποχρεώσεις, που δεν εμφανίζονται στον ισολογισμό. 3 Σχετικό άρθρο του Νόμου : 29 παρ. 25 Τα ποσά προκαταβολών και πιστώσεων που χορηγήθηκαν στα μέλη διοικητικών, διαχειριστικών και εποπτικών συμβουλίων, με μνεία του επιτοκίου, των όρων χορήγησης και των ποσών που επιστράφηκαν, διαγράφηκαν ή δεν εισπράχθηκαν λόγω αποποίησης, καθώς και τις δεσμεύσεις που αναλήφθηκαν για λογαριασμό τους, με οποιαδήποτε εγγύηση. Τα στοιχεία αυτά γνωστοποιούνται αθροιστικά για κάθε κατηγορία των προσώπων αυτών. Σχετικό άρθρο του Νόμου : 29 παρ. 34 και 4 16 παρ. 7 Καταρτίσατε συνοπτικό Ισολογισμό του υποδείγματος Β.5 και συνοπτική Κατάσταση Αποτελεσμάτων του υποδείγματος Β.6. Δεν υπάρχουν: Δεν υπάρχουν: Όχι Νάουσα 1/8/2016 H ΠΡΟΕΔΡΟΣ του Δ.Σ H ANT/ΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ Μαλούνα Σουλτάνα Ταμπάκη Δάφνη Μουστάκας Νίκος

5 ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΕΩΝ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Στην Νάουσα σήμερα ημέρα Δευτέρα και ώρα 12 π.μ κατόπιν προσκλήσεως του κ. Προέδρου συνήλθε το Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας «ACTION CERT ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΕΙΑ» στα γραφεία της στην Νάουσα οδός οδός Αν,Μιγγα 18, παρέστησαν οι: κ.κ 1) Μαλούνα Σουλτάνα 2) Ταμπάκη Δάφνη 3) Τσιλιιοπούλου Σοφία Αφού διαπιστώθηκε απαρτία του Διοικητικού Συμβουλίου η έκθεση που καταρτίσθηκε με τα ακόλουθα θέματα ημερήσια διάταξης 1. ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΠΡΟΣ ΤΗΝ 2 η ΤΑΚΤΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ 2. ΠΡΟΣΚΛΗΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ Υποβάλλεται στην κρίση του Διοικητικού Συμβουλίου η έκθεση που καταρτίσθηκε από τον πρόεδρο του Διοικητικού Συμβουλίου και η οποία έχει ως εξής: ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΎ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΠΡΟΣ ΤΗΝ 2 η ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΤΑΚΤΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ Κύριοι Μέτοχοι, Έχουμε την τιμή να σας υποβάλλουμε για έγκριση σύμφωνα με το νόμο και το καταστατικό της εταιρείας τον Ισολογισμό της 2 ης εταιρικής χρήσης που καλύπτει χρονικό διάστημα από έως , καθώς και την επ αυτού έκθεση των ελεγκτών Ο ισολογισμός που καταρτίσθηκε σύμφωνα με τις διατάξεις του Π.Δ 1123/80 και τον οποίο καλείστε να εγκρίνετε, εκφράζει αναλυτικά την οικονομική κατάσταση κατά την τόσο του ενεργητικού όσο και του παθητικού, με βάση τις ακολουθούμενες λογιστικές αρχές των χρήσεων και έχει όπως ακριβώς το αντίγραφο που σας διανεμήθηκε με τις απαραίτητες επεξηγήσεις επι του παραρτήματος. ΑΚΟΛΟΥΘΟΥΜΕΝΕΣ ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Για την κατάρτιση του ισολογισμού της παρούσας χρήσης καθώς και τον λογαριασμό αποτελεσμάτων χρήσεως που τον συνοδεύει εφαρμόστηκαν οι παρακάτω λογιστικές αρχές: 1. Αποτίμηση παγίων περιουσιακών στοιχείων και αποσβέσεων. Τα ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία έχουν αποτιμηθεί στην αξία κτήσεως (ιστορικό κόστος) με εξαίρεση τα γήπεδα και κτίσματα τα οποία εμφανίζονται με την αξία που προσδιορίστηκε κατά την πραγματοποιηθείσα αναπροσαρμογή των νόμων 542/1977 και 1249/ Αποτίμηση αποθεμάτων - Κόστος παραγωγής Προϊόντων

6 Όλα τα αποθέματα ετοίμων προϊόντων ημικατεργασμένων Α υλών, έχουν αποτιμηθεί σε τιμές κόστους. Στο κόστος παραγωγής έχουν συμπεριληφθεί οι αποσβέσεις των παγίων που υπολογίστηκαν βάση του Π.Δ./88/1973 και οι τόκοι. 3. Κριτήρια χαρακτηρισμού απαιτήσεων και υποχρεώσεων ως μακροπροθέσμων. Οι υποχρεώσεις που η προθεσμία εξοφλήσεως των από την ημερομηνία κλεισίματος του ισολογισμού είναι μεγαλύτερη του έτους έχουν καταχωρηθεί στην κατηγορία των μακροπροθέσμων, όλες δε οι υπόλοιπες έχουν συμπεριληφθεί στην κατηγορία των βραχυπροθέσμων. Τα ίδια ισχύουν και για τις απαιτήσεις. 4. Αποζημιώσεις αποχωρούντος και απολυόμενου προσωπικού Δεν σχηματίσθηκε πρόβλεψη για αποζημίωση απολυομένου και αποχωρούντος προσωπικού. 5. Δαπάνες ιδρύσεως και οργανώσεως Κατά την παρούσα χρήση δεν έγιναν αποσβέσεις δαπανών ιδρύσεως και οργανώσεως Κατόπιν όλων των παραπάνω που έχουν εκτεθεί παρακαλούμε να προβείτε: 15. Α.Έγκριση του ισολογισμού μετά του λογαριασμού αποτελεσμάτων χρήσεως 1/1/2015έως Β Στην απαλλαγή των μελών του ΔΣ και των ελεγκτών από κάθε ευθύνη για την χρήση που έληξε H πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου Μαλούνα Σουλτάνα Μετά από αυτό το Διοικητικό Συμβούλιο εγκρίνει τον υποβληθέντα ισολογισμό και τα αποτελέσματα χρήσεως 2015 καθώς επίσης και την ανωτέρω έκθεση πεπραγμένων του προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων. Μετά από απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου και σύμφωνα με το Νόμο και το καταστατικό της εταιρείας καλούνται οι μέτοχοι σε Τακτική Γενική Συνέλευση την 25/8/2016 ημέρα Πέμπτη και ώρα 10 π.μ» στα γραφεία της στην Νάουσα οδός οδός Αν,Μιγγα 18,, με τα παρακάτω θέματα ημερήσιας διάταξης.

7 ΠΡΟΣΚΛΗΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΩΝΥΜΙΑ «ACTION CERT ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΕΙΑ» ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΣΕ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ Καλούνται οι μέτοχοι της εταιρείας «ACTION CERT ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΕΙΑ». σύμφωνα με το νόμο και το καταστατικό σε Τακτική Γενική Συνέλευση στα γραφεία της εταιρείας,» στα γραφεία της οδός Αν,Μιγγα 18, στην Νάουσα Ημαθίας την ημέρα Πέμπτη και ώρα 10 π.μ. για να πάρουν απόφαση σχετικά με τα εξής θέματα: 1Έγκριση ισολογισμού της2 ης εταιρικής χρήσης έως )Απαλλαγή των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των ελεγκτών από κάθε ευθύνη αποζημίωσης για την πιο πάνω εταιρική χρήση Μη υπάρχοντος ετέρου θέματος λύεται η συνεδρίαση. Νάουσα 01/8/2016 ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΝΤΙΓΡΑΦΟ ΕΚ ΤΟΥ ΒΙΒΛΙΟΥ ΠΡΑΚΤΙΚΩΝ Δ.Σ H ΠΡΟΕΔΡΟΣ Μαλούνα Σουλτάνα

8

9 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ η ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2015) (Ποσά σε Ευρώ) ΑΡΜΑΕ: 55544/52/Β/03/13 ΑΡ ΓΕΜΗ ΑΦΜ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια Ακίνητα Μηχανολογικός εξοπλισμός 229,00 229,00 Λοιπός εξοπλισμός 415,02 415,02 Σύνολο Ασωματα παγια Σύνολο μη κυκλοφορούντων 644,02 644,02 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα προιοντα ετοιμα & ημιτελή Σύνολο Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Εμπορικές απαιτήσεις Λοιπές απαιτήσεις 4.132, ,26 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα , ,12 Σύνολο , ,38 Σύνολο κυκλοφορούντων , ,38 Σύνολο ενεργητικού , ,40 Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο , ,00 Καταθέσεις Ιδιοκτητών Σύνολο , ,00 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο ACTION CERT AE Αποθεματικά κεφάλαια Αποτελέσματα εις νέο , ,39 Σύνολο , ,39 Σύνολο καθαρής θέσης , ,61 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια Εμπορικές υποχρεώσεις 5.609, ,79 Λοιποί φόροι και τέλη Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης Λοιπές υποχρεώσεις Σύνολο 5.609,79 Σύνολο υποχρεώσεων 5.609,79 0,00 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων Νάουσα Μάρτιος , ,40 Ο Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος Ο Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. Ο Λογιστής Μαλούνα Σουλτάνα Τσιλιοπούλου Σοφία Μουστάκας Αθ. Νικόλαος Κύκλος εργασιών (καθαρός) Κόστος πωλήσεων Μικτό αποτέλεσμα Λοιπά συνήθη έσοδα Έξοδα διοίκησης 6.926, ,06 Έξοδα διάθεσης 2.256,73 Λοιπά έξοδα και ζημιές Λοιπά έσοδα και κέρδη Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων , ,06 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 84,49 30,33 Αποτέλεσμα προ φόρων , ,39 Φόροι εισοδήματος ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ την 31/12/2015 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους , ,39