OCEAN WORLD Ε.Π.Ε. Ακτή Μιαουλη 73, Πειραιάς. Τ.Κ Αρ. ΓΕΜΗ :

Transcript

1 OCEAN WORLD Ε.Π.Ε. Ακτή Μιαουλη 73, Πειραιάς. Τ.Κ Αρ. ΓΕΜΗ : ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ χρήσεως 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2015 Οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συμφωνία με τον νόμο Ν.4308/2014.(Υποδείγματα Β 5 & Β 6 )

2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ της 31/12/15 (12η Εταιρική Χρήση )... 3 Κατάσταση Αποτελεσμάτων... 3 Προσάρτημα (σημειώσεις) επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της 31ης Δεκεμβρίου Πληροφορίες σχετικές με την Εταιρεία Παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της Εταιρείας ως συνεχιζόμενης δραστηριότητας Προκαταβολές και πιστώσεις προς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις, εγγυήσεις και ενδεχόμενες επιβαρύνσεις Μέθοδος μετάβασης στα ΕΛΠ και επιπτώσεις στα κονδύλια των καταστάσεων... 5

3 Παρουσιάζονται οι συνοπτικές χρηματοοικονομικές της καταστάσεις για την περίοδο 2015 (Ισολογισμός, Κατάσταση Αποτελεσμάτων και Προσάρτημα) ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ της 31/12/15 (12η Εταιρική Χρήση ) Παρούσα Χρήση Πρ. Χρήση Περιουσιακά στοιχεία Πάγια , ,61 Μείον: Αποσβεσμένα , ,41 Απομειωμένα 0,00 0, , ,20 Αποθέματα 0,00 0,00 Απαιτήσεις , ,91 Προκαταβολές και έσοδα εισπρακτέα ,00 0,00 Λοιπά 528,56 528,56 Σύνολο ενεργητικού , ,67 Καθαρή θέση και υποχρεώσεις Κεφάλαια και αποθεματικά , ,93 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 0,00 0,00 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , ,74 Σύνολο καθαρής θέσης και υποχρεώσεων , ,67 Κατάσταση Αποτελεσμάτων Παρούσα Χρήση Πρ. Χρήση Κύκλος εργασιών (καθαρός) 0,00 0,00 Λοιπά συνήθη έσοδα 0,00 0,00 Μεταβολές αποθεμάτων (εμπορεύματα, προϊόντα, ημικατ/μένα) 0,00 0,00 Αγορές εμπορευμάτων και υλικών 0,00 0,00 Παροχές σε εργαζόμενους 0,00 0,00 Αποσβέσεις ενσωμάτων παγίων και άϋλων στοιχείων 0,00 0,00 Λοιπά έξοδα και ζημιές -350,00-72,00 Λοιπά έσοδα και κέρδη 0,00 0,00 Τόκοι και συναφή κονδύλια (καθαρό ποσό) 0,00 0,00 Αποτέλεσμα προ φόρων -350,00-72,00 Φόροι ,00 0,00 Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους ,00-72,00 Σημείωση : Η εταιρεία είναι πολύ μικρή οντότητα και κάνει χρήση της επιλογής της παραγράφου 7 του άρθρου 16 (Ν. 4308/2014)

4 Προσάρτημα (σημειώσεις) επί των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της 31ης Δεκεμβρίου 2015 (Βάση των Άρθρων 29 και 30 του Ν 4308/2014) Η εταιρεία κάνει χρήση των απαλλαγών της παραγράφου 8 Άρθρου Πληροφορίες σχετικές με την Εταιρεία α) Επωνυμία: OCEAN WORLD Ε.Π.Ε. β) Νομικός τύπος: Εταιρεία Περιορισμένης Ευθύνης. γ) Περίοδος αναφοράς: δ) Διεύθυνση της έδρας: Ακτή Μιαουλη 73, Πειραιάς. Τ.Κ ε) Αριθμός ΓΕ.ΜΗ.: στ) Η διοίκηση εκτιμά ότι η παραδοχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας είναι ενδεδειγμένη για την κατάρτιση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων. ζ) Η εταιρεία ανήκει στην κατηγορία, «πολύ μικρή οντότητα». η) Η διοίκηση δηλώνει ότι οι χρηματοοικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτιστεί σε πλήρη συμφωνία με τον παρόντα νόμο. θ) Τα ποσά των χρηματοοικονομικών καταστάσεων εκφράζονται σε ευρώ, που αποτελεί το λειτουργικό νόμισμα της Εταιρείας. ι) Τα ποσά δεν έχουν στρογγυλοποιηθεί εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά. κ) Η εταιρεία δεν έχει τεθεί υπό εκκαθάριση λ) Η εταιρεία δεν είχε δραστηριότητα κατά την παρούσα χρήση. 2. Παράγοντες που θέτουν σε κίνδυνο την προοπτική της Εταιρείας ως συνεχιζόμενης δραστηριότητας 2.1 Κίνδυνος επιτοκίου Η εταιρεία δεν έχει τραπεζικό δανεισμό και ως εκ τούτου δεν είναι εκτεθημένη σε αυτό τον κίνδυνο 2.2 Συναλλαγματικός κίνδυνος Η εταιρεία δεν αντιμετωπίζει σημαντικό τέτοιο κίνδυνο, δεδομένου ότι οι συναλλαγές σε ξένα νομίσματα είναι πολύ περιορισμένες. 2.3 Πιστωτικός κίνδυνος Η εταιρεία είναι εκτεθειμένη σε πιστωτικό κίνδυνο. Για την αντιμετώπιση του κινδύνου φροντίζει έτσι ώστε: Να εισπράττει σημαντικό μέρος των αμοιβών της προκαταβολικά

5 Να παρακολουθεί την οικονομική τους κατάσταση των πελατών της. 2.4 Κίνδυνος ρευστότητας Η εταιρεία φροντίζει να διατηρεί την αναγκαία ρευστότητα ώστε να αντιμετωπίζει τις τρέχουσες υποχρεώσεις της. Οι βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις είναι υπερκαλύπτονται από το σύνολο του κυκλοφορούντος ενεργητικού και επομένως δεν διαφαίνεται ότι η εταιρεία αντιμετωπίζει κινδύνους ρευστότητας. Ο κίνδυνος αυτός αντιμετωπίζεται, όταν προκύπτει: Με την ορθολογική διαχείριση του κεφαλαίου κινήσεως, Με την συνεχή παρακολούθηση των εισπράξεων, Με την έμπρακτη στήριξη των μετόχων και της διοίκησης. Με αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου, όταν αυτό κρίνεται απαραίτητο. Για τον λόγο αυτό οι παρούσες χρηματοοικονομικές καταστάσεις συντάχθηκαν με την παραδοχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας. 3. Προκαταβολές και πιστώσεις προς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου Δεν έχουν δοθεί προκαταβολές και πιστώσεις προς μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου 4. Χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις, εγγυήσεις και ενδεχόμενες επιβαρύνσεις Δεν υπάρχουν δεσμεύσεις, εγγυήσεις και ενδεχόμενες επιβαρύνσεις 5. Μέθοδος μετάβασης στα ΕΛΠ και επιπτώσεις στα κονδύλια των καταστάσεων Η πρώτη εφαρμογή των κανόνων αποτιμήσεως και συντάξεως χρηματοοικονομικών καταστάσεων αντιμετωπίζεται ως αλλαγή λογιστικών αρχών και μεθόδων. Η εταιρεία έκανε όλες τις αναδρομικές προσαρμογές σύμφωνα με την παράγραφο 2 του άρθρου 37 του Ν.4308/2014. Τα στοιχεία των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της συγκριτικής περιόδου ταξινομήθηκαν, σύμφωνα με τα υποδείγματα των χρηματοοικονομικών καταστάσεων του Ν.4308/2014. Δεν υπήρξε επίδραση, εγγραφών προσαρμογής επί των ιδίων κεφαλαίων για την και την , ή επί των καταστατικών οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας, προκειμένου αυτές να προσαρμοστούν στα Ε.Λ.Π. Πειραιάς, 30 Ιουνίου 2016 Πρόεδρος Ένα Μέλος Δ.Σ. Για το Λογιστήριο ΠΑΠΑΓΕΩΡΓΙΟΥ ΧΡ. ΠΑΠΑΓΕΩΡΓΙΟΥ ΜΗΝ. ΠΑΠΑΣΩΤΗΡΙΟΥ ΒΑΣΙΛΗΣ Α.Δ.Τ ΑΚ Α.Δ.Τ Σ Α.Δ.Τ Π Αριθ.Αδειας Β ταξης

6