ιαβάθµιση εγγράφου: Εσωτερική Χρήση Πολιτική Αποδοχών της Eurobank Asset Management A.E..A.K Ονοµασία Πιστοποιηµένου Συστήµατος: ISO 9001:2008

Transcript

1 ΠΟΛΙΤΙΚΗ Ονοµασία : Πολιτική Αποδοχών της Eurobank Asset Management A.E..A.K. ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1. ΕΙΣΑΓΩΓΗ 2. ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ 3. ΟΡΟΛΟΓΙΑ 4. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ 5. ΠΑΡΑΡΤΗΜΑΤΑ Σελ. 1 / 13

2 1. ΕΙΣΑΓΩΓΗ H εταιρεία Eurobank Asset Management Α.Ε..Α.Κ. (εφεξής «Εταιρεία») έχει θεσπίσει Πολιτική Αποδοχών που καλύπτει όλους τους εργαζόµενους στην Εταιρεία και το σύνολο των αποδοχών τους. Η Πολιτική Αποδοχών αποτελεί αναπόσπαστο µέρος της εταιρικής διακυβέρνησης της Εταιρείας και είναι σύµφωνη προς τη συνολική πολιτική λειτουργίας της, την επιχειρηµατική στρατηγική, τους στόχους καθώς και τα µακροπρόθεσµα συµφέροντα της Εταιρείας και τη µακροπρόθεσµη δηµιουργία αξίας για τους µετόχους και περιλαµβάνει µέτρα για την αποφυγή σύγκρουσης συµφερόντων. Επίσης, η Πολιτική Αποδοχών συνάδει µε και προάγει την ορθή και αποτελεσµατική διαχείριση των κινδύνων και δεν ενθαρρύνει την ανάληψη υπερβολικών κινδύνων εκ µέρους της Εταιρείας. Κατά συνέπεια, τα πρότυπα λειτουργίας και οι µηχανισµοί που έχουν υιοθετηθεί διασφαλίζουν ότι τα επίπεδα αποδοχών συνδέονται άµεσα µε τα επιδιωκόµενα επιχειρηµατικά αποτελέσµατα και τις επιθυµητές συµπεριφορές. H Πολιτική Αποδοχών έχει υιοθετηθεί και εφαρµόζεται σύµφωνα και µε τον Ν. 4261/2014, ο οποίος ενσωµατώνει στο Ελληνικό ίκαιο την Οδηγία 2013/36/ΕΕ. H παρούσα Πολιτική Αποδοχών διαδέχεται, συγχωνεύει και αντικαθιστά οποιαδήποτε άλλη πολιτική αποδοχών. εν προβλέπεται καµία εξαίρεση από την Πολιτική Αποδοχών. Συµβάσεις εργασίας του παρελθόντος που δε συνάδουν µε την παρούσα Πολιτική θα εναρµονιστούν κατά την επαναδιαπραγµάτευση / ανανέωσή τους. 2. ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ 3. ΟΡΟΛΟΓΙΑ Εταιρεία Τράπεζα Όµιλος.Σ. Eurobank Asset Management Α.Ε..Α.Κ. Τράπεζα Eurobank Ergasias A.E. Όµιλος Eurobank ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας 4. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ 4.1. ΕΦΑΡΜΟΓΗ ΣΕ ΕΠΙΠΕ Ο ΟΜΙΛΟΥ Η παρούσα Πολιτική Αποδοχών είναι πλήρως ευθυγραµµισµένη µε την Πολιτική Αποδοχών της Τράπεζας, προκειµένου να προαχθεί η συνεπής εφαρµογή σε ενοποιηµένη βάση σε όλο τον Όµιλο. Τα µη εκτελεστικά µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου της Τράπεζας, παρακολουθούν την εφαρµογή της Πολιτικής Αποδοχών σε επίπεδο Οµίλου. Σελ. 2 / 13

3 4.2. ΒΑΣΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ ΤΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ ΑΠΟ ΟΧΩΝ H Εταιρεία έχει θεσπίσει ένα ανταγωνιστικό πλαίσιο αποδοχών και παροχών για τους εργαζοµένους της µε σκοπό την προσέλκυση, απασχόληση και διατήρηση του ανθρώπινου δυναµικού της. Οι βασικές του αρχές είναι: H διασφάλιση ότι οι αποδοχές είναι επαρκείς για τη διακράτηση και προσέλκυση στελεχών µε την κατάλληλη εξειδίκευση και εµπειρία, H εσωτερική ισορροπία µεταξύ των µονάδων της Εταιρείας, H αποφυγή ανάληψης υπερβολικών κινδύνων και H σύνδεση των αµοιβών µε την αξιολόγηση σε βάθος χρόνου των επιτυγχανόµενων επιδόσεων. Η συνεχής παρακολούθηση των τάσεων της αγοράς και των βέλτιστων πρακτικών σε εγχώριο αλλά και παγκόσµιο επίπεδο οδηγεί στη δηµιουργία µιας ανταγωνιστικής Πολιτικής Αποδοχών που διέπεται από διαφάνεια και εξασφαλίζει εσωτερική ισορροπία. Σχετικά µε τις αποδοχές, η Εταιρεία έχει υιοθετήσει µια δοµή αποδοχών, η οποία έχει σαν κύριο στόχο να παρέχει έναν ενιαίο τρόπο διοίκησής της και ένα κοινό πλαίσιο λειτουργίας λαµβάνοντας υπόψη την ανάγκη για ευελιξία στον τρόπο λήψης αποφάσεων και τις ιδιαιτερότητες των επιχειρηµατικών τοµέων. Το σύστηµα δοµής αποδοχών της Εταιρείας είναι βασισµένο στην κατηγοριοποίηση των θέσεων εργασίας, η οποία εξαρτάται από τη φύση και το αντικείµενο της εργασίας (π.χ. IT, Finance) και το ιεραρχικό επίπεδο, το οποίο συνδέεται µε τις απαιτήσεις της θέσης, το εύρος των αρµοδιοτήτων και την επαγγελµατική εµπειρία ΥΙΟΘΕΤΗΣΗ, ΕΠΙΒΛΕΨΗ ΕΦΑΡΜΟΓΗΣ ΚΑΙ ΑΝΑΘΕΩΡΗΣΗ ΤΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ ΑΠΟ ΟΧΩΝ Τα µέλη του.σ. εγκρίνουν και περιοδικά αναθεωρούν την Πολιτική Αποδοχών και είναι υπεύθυνα για την επίβλεψη της υλοποίησής της. Κατά τη διαµόρφωση της Πολιτικής Αποδοχών, τα µέλη του.σ. διασφαλίζουν την προσήκουσα συµβουλευτική συµβολή των Μονάδων Risk Management Οµίλου, Compliance & Regulatory Requests, Εσωτερικού Ελέγχου Οµίλου, Ανθρώπινου υναµικού Οµίλου και Στρατηγικής Οµίλου. Η εφαρµογή της Πολιτικής Αποδοχών υπόκειται σε ετήσιο κεντρικό και ανεξάρτητο εσωτερικό έλεγχο από την Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου Οµίλου. Οι διαπιστώσεις του ελέγχου και τυχόν προτάσεις για την ανάγκη αναθεώρησης της Πολικής Αποδοχών υποβάλλονται στα µέλη του.σ.. Η Πολιτική Αποδοχών της Εταιρείας είναι προσβάσιµη από όλους τους εργαζοµένους της και βρίσκεται σε ένα συγκεκριµένο σηµείο στα µηχανογραφικά συστήµατα της Εταιρείας όπου τηρούνται όλες οι πολιτικές και διαδικασίες που έχει θεσπίσει ΕΡΓΑΖΟΜΕΝΟΙ ΜΕ ΟΥΣΙΩ Η ΑΝΤΙΚΤΥΠΟ ΣΤΟ ΠΡΟΦΙΛ ΚΙΝ ΥΝΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Οι εργαζόµενοι µε ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου της Εταιρείας, όπως αυτοί ορίζονται στον Κανονισµό 604/2014 της Ευρωπαϊκής Επιτροπής, είναι οι ακόλουθοι: Σελ. 3 / 13

4 1. Μέλη του διοικητικού οργάνου υπό τη διοικητική τους αρµοδιότητα 2. Μέλη του διοικητικού οργάνου υπό την εποπτική τους αρµοδιότητα 3. Ανώτατα ιοικητικά Στελέχη 4. Εργαζόµενοι που φέρουν συνολική ευθύνη και λογοδοτούν στο διοικητικό όργανο για τις δραστηριότητες του ανεξάρτητου τµήµατος διαχείρισης κινδύνου, του τµήµατος κανονιστικής συµµόρφωσης ή του τµήµατος εσωτερικού ελέγχου 5. Εργαζόµενοι που φέρουν συνολική ευθύνη για τη διαχείριση κινδύνου εντός µιας επιχειρηµατικής µονάδας όπως ορίζεται στο άρθρο 142 παράγραφος 1 σηµείο 3 του Κανονισµού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, στην οποία κατανεµήθηκε εσωτερικό κεφάλαιο σύµφωνα µε το άρθρο 73 της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ που αντιστοιχεί σε ποσοστό 2% του εσωτερικού κεφαλαίου της Εταιρείας («σηµαντική επιχειρηµατική µονάδα») 6. Εργαζόµενοι που είναι επικεφαλής σηµαντικής επιχειρηµατικής µονάδας 7. Εργαζόµενοι που διαθέτουν διοικητικές αρµοδιότητες σε ένα από τα τµήµατα που αναφέρονται στο σηµείο 4 ή σε σηµαντική επιχειρηµατική µονάδα και αναφέρονται απευθείας στους εργαζοµένους που εντοπίζονται δυνάµει των σηµείων 4 ή 5 8. Εργαζόµενοι που διαθέτουν διοικητικές αρµοδιότητες σε σηµαντική επιχειρηµατική µονάδα και αναφέρονται απευθείας στον εργαζόµενο που είναι επικεφαλής αυτής της µονάδας 9. Εργαζόµενοι που είναι επικεφαλής τµήµατος αρµόδιου για νοµικές υποθέσεις, θέµατα οικονοµικού χαρακτήρα, συµπεριλαµβανοµένης της φορολογίας και της κατάρτισης του προϋπολογισµού, τους ανθρώπινους πόρους, την πολιτική αποδοχών, την τεχνολογία των πληροφοριών ή τη διενέργεια οικονοµικών αναλύσεων 10. Εργαζόµενοι που είναι αρµόδιοι ή αποτελούν µέλη επιτροπής που είναι αρµόδια για τη διαχείριση κατηγορίας κινδύνου που προβλέπεται στα άρθρα 79 έως 87 της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ πέραν του πιστωτικού κινδύνου και του κινδύνου αγοράς 11. Αναφορικά µε την έκθεση σε πιστωτικό κίνδυνο ονοµαστικού ποσού ανά συναλλαγή που αντιστοιχεί σε ποσοστό 0,5% του κεφαλαίου κοινών µετοχών κατηγορίας 1 της Εταιρείας, και ανέρχεται σε τουλάχιστον , εργαζόµενοι: (i) είναι υπεύθυνοι για την υποβολή προτάσεων για πιστώσεις ή τη διάρθρωση πιστωτικών προϊόντων που µπορούν να οδηγήσουν σε τέτοιου είδους έκθεση σε πιστωτικό κίνδυνο ή (ii) διαθέτουν εξουσία για τη λήψη, την έγκριση ή την άσκηση βέτο για απόφαση που αφορά τέτοιου είδους έκθεση σε πιστωτικό κίνδυνο ή (iii) είναι µέλη επιτροπών που διαθέτουν εξουσία να λαµβάνουν τις αποφάσεις που αναφέρονται στα στοιχεία (i) ή (ii) Σελ. 4 / 13

5 12. Αναφορικά µε την Εταιρεία, για την οποία δεν ισχύει η παρέκκλιση για µικρές δραστηριότητες του χαρτοφυλακίου συναλλαγών που προβλέπεται στο άρθρο 94 του κανονισµού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, οι εργαζόµενοι: α) διαθέτουν εξουσία να λαµβάνουν, να εγκρίνουν ή να ασκούν βέτο για απόφαση που αφορά συναλλαγές στο πλαίσιο του χαρτοφυλακίου συναλλαγών οι οποίες, στο σύνολό τους, ανταποκρίνονται σε ένα από τα ακόλουθα όρια: (i) όταν χρησιµοποιείται η τυποποιηµένη προσέγγιση, απαίτηση ιδίων κεφαλαίων για κινδύνους αγοράς η οποία αντιστοιχεί σε ποσοστό 0,5% και άνω του κεφαλαίου κοινών µετοχών κατηγορίας 1 της Εταιρείας ή (ii) όταν εγκρίνεται, για ρυθµιστικούς σκοπούς, προσέγγιση εσωτερικού υποδείγµατος, ποσοστό 5% και άνω του ορίου της δυνητικής ζηµίας της Εταιρείας για τα ανοίγµατα του χαρτοφυλακίου συναλλαγών µε µονόπλευρο διάστηµα εµπιστοσύνης 99% ή β) είναι µέλη επιτροπής που διαθέτει εξουσία να λαµβάνει τις αποφάσεις που αναφέρονται στο στοιχείο α) 13. Εργαζόµενοι που διαθέτουν διοικητικές αρµοδιότητες για οµάδα εργαζοµένων οι οποίοι διαθέτουν σε ατοµικό επίπεδο εξουσίες ανάληψης δέσµευσης εκ µέρους της Εταιρείας για την εκτέλεση συναλλαγών και πληρούται µία από τις ακόλουθες προϋποθέσεις: (i) το άθροισµα των εν λόγω εξουσιών είναι ίσο ή µεγαλύτερο από το όριο που ορίζεται στο σηµείο 11 στοιχεία (i) ή (ii) ή στο σηµείο 12 στοιχείο α) σηµείο (i) (ii) όταν εγκρίνεται, για ρυθµιστικούς σκοπούς, προσέγγιση εσωτερικού υποδείγµατος οι εν λόγω εξουσίες αντιστοιχούν σε ποσοστό 5% και άνω του ορίου της δυνητικής ζηµίας της Εταιρείας για τα ανοίγµατα του χαρτοφυλακίου συναλλαγών µε µονόπλευρο διάστηµα εµπιστοσύνης 99%. Όταν η Εταιρεία δεν υπολογίζει τη δυνητική ζηµία στο επίπεδο του εν λόγω εργαζόµενου, προστίθενται τα όρια δυνητικής ζηµίας των εργαζόµενων που βρίσκονται υπό τη διοίκηση του συγκεκριµένου εργαζόµενου 14. Αναφορικά µε αποφάσεις σχετικά µε την έγκριση ή την άσκηση βέτο στην εισαγωγή νέων προϊόντων, εργαζόµενοι: (i) διαθέτουν εξουσία για τη λήψη τέτοιου είδους αποφάσεων ή (ii) είναι µέλη επιτροπής που διαθέτει εξουσία για τη λήψη τέτοιου είδους αποφάσεων 15. Εργαζόµενοι που διαθέτουν διοικητικές αρµοδιότητες για εργαζόµενο που πληροί ένα από τα κριτήρια που αναφέρονται στα σηµεία 1 έως Εργαζόµενοι µε ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου της Εταιρείας οι οποίοι πληρούν οποιοδήποτε από τα ακόλουθα κριτήρια: (i) οι συνολικές αποδοχές ανήλθαν ή υπερέβησαν το ποσό των κατά το προηγούµενο οικονοµικό έτος ή Σελ. 5 / 13

6 (ii) περιλαµβάνονται στο 0,3% του προσωπικού, µε στρογγυλοποίηση στον επόµενο ακέραιο, µε τις υψηλότερες συνολικές αποδοχές κατά το προηγούµενο οικονοµικό έτος ή (iii) οι συνολικές αποδοχές κατά το προηγούµενο οικονοµικό έτος ήταν ίσες ή υψηλότερες από τις χαµηλότερες συνολικές αποδοχές που έλαβε κατά το συγκεκριµένο οικονοµικό έτος ένα ανώτατο διοικητικό στέλεχος ή ο εν λόγω εργαζόµενος πληροί οποιοδήποτε από τα κριτήρια των σηµείων 1, 3, 5, 6, 8, 11, 12, 13 ή 14 Το κριτήριο που προβλέπεται στο σηµείο 16 θεωρείται ότι δεν πληρούται όταν η Εταιρεία ορίσει ότι οι επαγγελµατικές δραστηριότητες του εργαζοµένου δεν έχουν ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου της Εταιρείας, διότι ο εργαζόµενος ή η κατηγορία εργαζόµενων στην οποία αυτός ανήκει: (i) ασκεί επαγγελµατικές δραστηριότητες και διαθέτει εξουσίες µόνο σε µια επιχειρηµατική µονάδα που δεν αποτελεί σηµαντική επιχειρηµατική µονάδα ή (ii) δεν έχει κανέναν ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου µιας σηµαντικής επιχειρηµατικής µονάδας µέσω των επαγγελµατικών δραστηριοτήτων που ασκούνται Η προϋπόθεση που ορίζεται στο στοιχείο (ii) της παραπάνω παραγράφου εκτιµάται µε βάση αντικειµενικά κριτήρια που λαµβάνουν υπόψη όλους τους συναφείς δείκτες κινδύνων και επιδόσεων που χρησιµοποιούνται από την Εταιρεία για τον εντοπισµό, τη διαχείριση και την παρακολούθηση των κινδύνων σύµφωνα µε το άρθρο 74 της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ και µε βάση τα καθήκοντα και τις εξουσίες του εργαζοµένου ή της κατηγορίας εργαζοµένων και τον αντίκτυπό τους στο προφίλ κινδύνου της Εταιρείας σε σύγκριση µε τον αντίκτυπο των επαγγελµατικών δραστηριοτήτων των εργαζοµένων που εντοπίζονται σύµφωνα µε τα κριτήρια των σηµείων 1 έως 15 Οι θέσεις εργασίας που έχουν ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου της Εταιρείας απεικονίζονται αναλυτικά στο Παράρτηµα της παρούσας Πολιτικής Αποδοχών ΕΙ Η ΑΠΟ ΟΧΩΝ Οι αποδοχές αποτελούν σηµαντικό παράγοντα προσέλκυσης και διατήρησης υψηλού επιπέδου ανθρώπινου δυναµικού στην Εταιρεία, του οποίου ο ρόλος στα αποτελέσµατά της είναι καθοριστικής σηµασίας. Ιδιαίτερη έµφαση δίνεται στην υιοθέτηση αρχών κατά την ανάπτυξη συστηµάτων αποδοχών έτσι ώστε να λαµβάνονται υπόψη τόσο οι γνώσεις και οι επιδόσεις τους, όσο και η προώθηση των µακροχρόνιων επιχειρηµατικών στόχων της Εταιρείας. Οι συνολικές αποδοχές των εργαζοµένων αποτελούνται από σταθερές και µεταβλητές αποδοχές. Η Εταιρεία εφαρµόζει πλαίσιο αποδοχών το οποίο είναι διαµορφωµένο κατά εύρη συνολικών αποδοχών τα οποία διαφέρουν ανάλογα µε το ιεραρχικό επίπεδο και το αντικείµενο της εργασίας. Τα εύρη συνολικών αποδοχών δύναται να αναθεωρούνται σε ετήσια βάση σύµφωνα µε τις τάσεις της αγοράς εργασίας και λαµβάνοντας υπόψη τις ισχύουσες νοµοθετικές ρυθµίσεις. Για το σκοπό αυτό, χρησιµοποιούνται Έρευνες Αµοιβών & Παροχών οι οποίες διεξάγονται από ανεξάρτητους εξωτερικούς συµβούλους σε ετήσια βάση. Σελ. 6 / 13

7 Επισηµαίνεται ότι, οι εργαζόµενοι που έχουν επιφορτισθεί µε καθήκοντα ελέγχου είναι ανεξάρτητοι από τις επιχειρηµατικές µονάδες τις οποίες εποπτεύουν, έχουν τις κατάλληλες εξουσίες και οι συνολικές αποδοχές τους συνδέονται µε τα καθήκοντά τους ανεξαρτήτως των επιδόσεων των µονάδων που ελέγχουν. Τα µέλη του.σ. κατά τη διαδικασία λήψης αποφάσεων σχετικά µε τις αποδοχές λαµβάνουν υπόψη τις επιπτώσεις στους αναλαµβανόµενους κινδύνους και τη διαχείρισή τους, τα µακροπρόθεσµα συµφέροντα των µετόχων, των επενδυτών και άλλων εµπλεκόµενων µερών σε σχέση µε την Εταιρεία καθώς και το δηµόσιο συµφέρον. Οι σταθερές αποδοχές αντανακλούν το µορφωτικό επίπεδο, την εµπειρία, την ευθύνη, τη βαρύτητα της θέσης στην αγορά εργασίας όπως επίσης και τις λειτουργικές απαιτήσεις κάθε θέσης. Ο µισθός και τυχόν λοιπές σταθερές αποδοχές που καταβάλλονται από την Εταιρεία αποτελούν το βασικό µέρος των συνολικών αποδοχών των εργαζοµένων. Οι ατοµικές προτάσεις αυξήσεων των σταθερών αποδοχών διαµορφώνονται τόσο βάσει των στοιχείων της αγοράς για κάθε θέση όσο και βάσει της απόδοσης του εργαζοµένου. Επιπλέον, η Εταιρεία έχει τη δυνατότητα να παρέχει προγράµµατα αποχώρησης εργαζοµένων σύµφωνα µε την ισχύουσα νοµοθεσία. Οι µεταβλητές αποδοχές έχουν ως στόχο τη διασφάλιση της ανταγωνιστικότητας του συνόλου των αποδοχών και την επιβράβευση της ατοµικής απόδοσης του εργαζοµένου σε συνδυασµό µε τις συλλογικές επιδόσεις της υπηρεσιακής µονάδας στην οποία ανήκει ή/ και των συνολικών αποτελεσµάτων της Εταιρείας και µε βάση τις γενικές αρχές που τίθενται κατωτέρω. Όταν η οικονοµική πορεία της Εταιρείας και της Τράπεζας το επιτρέπει, και πάντα υπό τη διακριτική ευχέρεια της Τράπεζας ή της Εταιρείας να τις αναστείλει πλήρως ή εν µέρει, δύναται να καταβάλλονται µεταβλητές αποδοχές στους εργαζοµένους. Σε κάθε περίπτωση και για όσο διάστηµα η Τράπεζα επωφελείται από κατ εξαίρεση κρατική ενίσχυση ισχύουν τα ακόλουθα: οι µεταβλητές αποδοχές περιορίζονται αυστηρά ως ποσοστό επί των καθαρών εσόδων, όταν δε συµβιβάζονται µε τη διατήρηση υγιούς κεφαλαιακής βάσης και την έγκαιρη έξοδο από την κρατική ενίσχυση, δεν καταβάλλονται µεταβλητές αποδοχές στα µέλη του.σ., εκτός αν αυτό δικαιολογείται δεόντως. Επιπλέον, η Εταιρεία δεν θα καταβάλει στους εργαζοµένους συνολική ετήσια αµοιβή υψηλότερη από τη συνολική ετήσια αµοιβή του ιοικητή της Τράπεζας της Ελλάδος. Οι µεταβλητές αποδοχές δεν µπορούν να υπερβαίνουν το 100% των σταθερών αποδοχών. Το συνολικό ύψος των µεταβλητών αποδοχών αλλά και οι αρχές βάσει των οποίων κατανέµονται οι επιµέρους αποδοχές στις µονάδες της Εταιρείας καθορίζονται αφού συνεκτιµηθούν: Η συνολική κερδοφορία της Τράπεζας, της Εταιρείας και των επιµέρους µονάδων της Σελ. 7 / 13

8 Η κεφαλαιακή επιβάρυνση που σχετίζεται µε τους επιχειρηµατικούς κινδύνους που έχουν αναληφθεί σε βάθος χρόνου. Ο υπολογισµός της κεφαλαιακής επιβάρυνσης λόγω των επιχειρηµατικών κινδύνων που έχουν αναληφθεί γίνεται βάσει των κανόνων του ισχύοντος εποπτικού πλαισίου Επιπλέον παράµετροι που αναπροσαρµόζουν το συνολικό ύψος των µεταβλητών αποδοχών, όπως ο πιστωτικός κίνδυνος, ο κίνδυνος της αγοράς και ο κίνδυνος ρευστότητας Κριτήρια αποδοτικότητας και αποτελεσµατικότητας των εργαζοµένων των µονάδων, περιλαµβανοµένων ποιοτικών κριτηρίων (τα προσόντα και οι ικανότητες των εργαζοµένων, η συνεισφορά τους στο έργο της µονάδας που απασχολούνται και οι ατοµικές ιδιότητες, όπως είναι η επιχειρηµατική σκέψη, η πρόοδος και η εν γένει εξέλιξή τους, η πρωτοβουλία, η προσαρµοστικότητα, η αποτελεσµατική εξυπηρέτηση του πελάτη, η οµαδικότητα και η διαχείριση οµάδας) και κριτηρίων σχετικών µε τη διαχείριση επιµέρους κινδύνων που έχουν αναληφθεί Επιπλέον στοχοθέτηση αναφορικά µε τη διαχείριση επιµέρους ρίσκων ανά µονάδα επηρεάζει το τελικό µέγεθος των µεταβλητών αποδοχών ανά µονάδα προσδίδοντας έτσι ακόµη µεγαλύτερη βαρύτητα στη διαχείριση των επιχειρηµατικών αυτών κινδύνων. Εφόσον καταβάλλονται µεταβλητές αποδοχές 1 ισχύουν τα ακόλουθα: Τουλάχιστον το 50% των µεταβλητών αποδοχών αποτελείται από αναλογία των παρακάτω: µετοχές ή ισοδύναµα δικαιώµατα ιδιοκτησίας, κατά περίπτωση, άλλα µέσα, κατά την έννοια του άρθρου 52 ή 63 του Κανονισµού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, ή άλλα µέσα πλήρως µετατρέψιµα σε µέσα του Κεφαλαίου Κοινών Μετοχών της Κατηγορίας 1 ή που έχουν επανεκτιµηθεί, τα οποία σε κάθε περίπτωση αντανακλούν δεόντως την πιστοληπτική ικανότητα της Εταιρείας σε συνθήκες δρώσας οικονοµικής κατάστασης και είναι κατάλληλα να χρησιµοποιηθούν για τους σκοπούς των µεταβλητών αποδοχών σύµφωνα µε τα οριζόµενα στον Κανονισµό (ΕΕ) αριθ. 527/2014. Τα ανωτέρω µέσα υπόκεινται στην παρακάτω πολιτική διακράτησης, µε σκοπό την ευθυγράµµιση των κινήτρων µε τα µακροπρόθεσµα συµφέροντα της Εταιρείας. Τουλάχιστον το 40% των µεταβλητών αποδοχών αναβάλλεται για χρονική περίοδο τουλάχιστον 3 έως 5 ετών και καταβάλλονται σε αναλογική βάση (pro rata), έτσι ώστε να ευθυγραµµίζονται µε τη φύση των δραστηριοτήτων και τους κινδύνους της Εταιρείας καθώς και τα καθήκοντα του εργαζόµενου τον οποίο αφορούν. Σε περίπτωση µεταβλητών αποδοχών ιδιαίτερα υψηλού ποσού, αναβάλλεται η καταβολή τους τουλάχιστον κατά ποσοστό 60%, Το σύνολο των µεταβλητών αποδοχών (αναβαλλόµενες και µη) καταβάλλεται ή κατοχυρώνεται µόνον εφόσον είναι αποδεκτό βάσει της συνολικής χρηµατοοικονοµικής κατάστασης της Τράπεζας και της Εταιρείας και δικαιολογείται βάσει των επιδόσεων της Εταιρείας, της µονάδας και του εργαζόµενου 1 Σε περίπτωση καταβολής µεταβλητών αποδοχών σε εργαζόµενους που δεν έχουν ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου της Εταιρείας, θεσπίζεται ελάχιστο όριο το ποσό των κάτω του οποίου δεν εφαρµόζονται οι όροι περί διακράτησης και αναβολής Σελ. 8 / 13

9 τον οποίο αφορούν. Με την επιφύλαξη των γενικών αρχών του εθνικού εργατικού δικαίου, περιλαµβανοµένων και των διατάξεων περί ατοµικών ή συλλογικών συµβάσεων εργασίας, το σύνολο των µεταβλητών αποδοχών µειώνεται σηµαντικά όταν η Εταιρεία παρουσιάζει φθίνουσες ή αρνητικές χρηµατοοικονοµικές επιδόσεις, µέσω ρυθµίσεων malus ή επιστροφής αποδοχών (clawback), Παράλληλα, το σύνολο των µεταβλητών αποδοχών υπόκειται σε ρυθµίσεις malus ή ρυθµίσεις περί επιστροφής αποδοχών όταν ο εργαζόµενος: συµµετείχε ή ήταν υπεύθυνος για συµπεριφορά η οποία προξένησε σηµαντικές ζηµίες στην Εταιρεία και στον Όµιλο στον οποία αυτή ανήκει δεν πληρούσε τα προσήκοντα πρότυπα καταλληλότητας Οι εγγυηµένες µεταβλητές αποδοχές δεν περιλαµβάνονται στα µελλοντικά σχέδια αποδοχών και είναι δυνατόν να παρέχονται µόνο όταν προσλαµβάνεται νέος εργαζόµενος, υπό τον όρο ότι η Εταιρεία διαθέτει υγιή και ισχυρή κεφαλαιακή βάση, και µόνο για το πρώτο έτος απασχόλησης, Οι εργαζόµενοι δεν χρησιµοποιούν προσωπικές στρατηγικές αντιστάθµισης κινδύνου ή ασφάλιση συνδεδεµένη µε αποδοχές ή ευθύνη (ασφάλιση αστικής ευθύνης) µε τις οποίες καταστρατηγούνται οι ενσωµατωµένοι στις ρυθµίσεις περί αποδοχών µηχανισµοί ευθυγράµµισης µε τον κίνδυνο, Οι µεταβλητές αποδοχές δεν καταβάλλονται µέσω µηχανισµών ή µεθόδων που εµποδίζουν τη συµµόρφωση του Οµίλου µε τις διατάξεις του Ν / 2014 ή του Κανονισµού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, Οι πληρωµές που συνδέονται µε την πρόωρη καταγγελία σύµβασης αντικατοπτρίζουν τις επιδόσεις που επιτεύχθηκαν σε βάθος χρόνου και δεν ανταµείβουν την αποτυχία ή τη διάπραξη παραπτωµάτων, Τα πακέτα αποδοχών που αφορούν αποζηµίωση ή εξαγορά από συµβάσεις σε προηγούµενη απασχόληση πρέπει να ευθυγραµµίζονται µε το µακροπρόθεσµο συµφέρον της Εταιρείας και της Τράπεζας, περιλαµβανοµένων των ρυθµίσεων περί διακράτησης, αναβολής, αναστολής, επιδόσεων και ανάκτησης, Η Εταιρεία δύναται να παρέχει στους εργαζοµένους της προγράµµατα διακράτησης σύµφωνα µε την ισχύουσα νοµοθεσία Επιπλέον, η Εταιρεία ενδέχεται να διαθέσει προγράµµατα κινήτρων σε εργαζοµένους που δεν έχουν ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου της Εταιρείας, όπως σε εργαζοµένους µε αρµοδιότητες εξυπηρέτησης πελατών και δικτύου, για τα οποία δεν εφαρµόζονται οι όροι περί διακράτησης και αναβολής. Τα συγκεκριµένα προγράµµατα έχουν ως βασικό στόχο να δώσουν επιπλέον κίνητρα σε οµάδες πωλήσεων και να ενισχύσουν τον όγκο παραγωγής. Σηµειώνεται ότι παράµετροι των µεταβλητών αποδοχών και των προγραµµάτων κινήτρων διασφαλίζουν ότι οι εργαζόµενοι δεν αµείβονται κατά τρόπο που να έρχεται σε σύγκρουση µε το καθήκον της Εταιρείας να ενεργεί προς το συµφέρον των πελατών της. Πιο συγκεκριµένα, δεν παρέχονται κίνητρα στους εργαζοµένους να συστήνουν συγκεκριµένα χρηµατοπιστωτικά µέσα σε ιδιώτες πελάτες έναντι άλλων µέσων που θα ικανοποιούσαν καλύτερα τις ανάγκες του πελάτη. Σελ. 9 / 13

10 Τέλος, επισηµαίνεται ότι η συνταξιοδοτική πολιτική είναι σύµφωνη µε την επιχειρηµατική στρατηγική, τους στόχους, τις αξίες και τα µακροπρόθεσµα συµφέροντα της Εταιρείας. Εάν ο εργαζόµενος αποχωρήσει από την Εταιρεία πριν από τη συνταξιοδότηση, οι προαιρετικές συνταξιοδοτικές παροχές, εφόσον υπάρχουν, διακρατούνται από την Εταιρεία για χρονικό διάστηµα πέντε ετών, µε τη µορφή των µέσων που αναφέρονται ανωτέρω. Στην περίπτωση απασχολούµενου, ο οποίος συνταξιοδοτείται, οι προαιρετικές συνταξιοδοτικές παροχές, εφόσον υπάρχουν, καταβάλλονται µε τη µορφή των µέσων ανωτέρω µε την επιφύλαξη πενταετούς περιόδου διακράτησης ΠΑΡΟΧΕΣ Η Εταιρεία προσφέρει σειρά παροχών στους εργαζοµένους της και τις οικογένειες τους. Η πολιτική για τις παροχές (είδη παροχών, καλύψεις, κλπ.) εγκρίνεται από τα µέλη του.σ. κατόπιν πρότασης της ιεύθυνσης Οικονοµικών Υπηρεσιών, HR και Οργάνωσης της Εταιρείας µε βάση τις κατευθυντήριες γραµµές της Γενικής ιεύθυνσης Ανθρώπινου υναµικού Οµίλου ΕΓΚΡΙΤΙΚΗ ΙΑ ΙΚΑΣΙΑ ΑΠΟ ΟΧΩΝ Η διαδικασία που ακολουθείται για την έγκριση των αποδοχών για όλους τους εργαζόµενους της Εταιρείας είναι η εξής: Σελ. 10 / 13

11 Σελ. 11 / 13

12 4.8. ΗΜΟΣΙΟΠΟΙΗΣΕΙΣ Προκειµένου να διασφαλισθεί η προσήκουσα διαφάνεια όσον αφορά στις δοµές των αποδοχών και τους συναφείς κινδύνους, οι αναλυτικές πληροφορίες σχετικά µε την πολιτική και τις πρακτικές αποδοχών που εφαρµόζονται στην Εταιρεία και στον Όµιλο δηµοσιοποιούνται στην επίσηµη ιστοσελίδα της Τράπεζας. 5. ΠΑΡΑΡTHMAΤΑ Οι εργαζόµενοι της Εταιρείας που έχουν ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου της (*) είναι οι εξής: Η αρίθµηση αντιστοιχεί στο κεφάλαιο 5 της Πολιτικής και απεικονίζει τις θέσεις που ισχύουν για την Εταιρεία. 1 Μέλη του.σ. της Εταιρείας 3 Μέλη Εκτελεστικής Επιτροπής της Εταιρείας 4 Επικεφαλής ιεύθυνσης ιαχείρισης Κινδύνων και Κανονιστικής Συµµόρφωσης Επικεφαλής Εσωτερικού Ελέγχου 6 Επικεφαλής ιεύθυνσης Επενδύσεων και Εταιρικής Στρατηγικής 7 Επικεφαλής Τµήµατος ιαχείρισης Επενδυτικού και Λειτουργικού Κινδύνου Επικεφαλής Τµήµατος ιαχείρισης Κινδύνου Αντισυµβαλλόµενου και Ελέγχου Προϊόντων Επικεφαλής Τµήµατος Κανονιστικής Συµµόρφωσης 8 Επικεφαλής Τµήµατος Ιδιωτικών Χαρτοφυλακίων Επικεφαλής Τµήµατος Συλλογικών Χαρτοφυλακίων Επικεφαλής Τµήµατος Fund of Funds 9 Επικεφαλής ιεύθυνσης Οικονοµικών Υπηρεσιών, HR και Οργάνωσης 10 Μέλη της Επιτροπής ιαχείρισης Κινδύνων 11 ιευθύνων Σύµβουλος Επικεφαλής ιεύθυνσης Επενδύσεων και Εταιρικής Στρατηγικής Σελ. 12 / 13

13 Επικεφαλής ιεύθυνσης ιαχείρισης Κινδύνων και Κανονιστικής Συµµόρφωσης Επικεφαλής ιεύθυνσης Οικονοµικών Υπηρεσιών, HR και Οργάνωσης 14 Μέλη της Επιτροπής Σχεδιασµού Νέων Προϊόντων 16 Επικεφαλής ιεύθυνσης Επενδύσεων και Εταιρικής Στρατηγικής (*) Σηµειώνεται ότι µόνο οι παραπάνω κατηγορίες έχουν ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου της Εταιρείας. Σελ. 13 / 13