ΕΝΤΕΡΣΟΦΤ ΑΝΩΝΥΜ ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΛΟΓΙΣΜΙΚΟΥ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΑΡ. ΜΗΤΡΩΟΥ Α.Ε. 52460/01ΝΤ/Β/02/200 ΑΡ. Γ.Ε.ΜΗ : 122264001000 Λ. ΣΥΓΓΡΟΥ 362 & ΕΥΡΙΠΙ ΟΥ 17674 ΚΑΛΛΙΘΕΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΧΡΗΣΗΣ 2013 από 1η Ιανουαρίου 2013 έως 31ης εκεµβρίου 2013 (δηµοσιευόµενα βάσει του κ ν. 2190/20, άρθρο 135 για επιχειρήσεις που συντάσσουν ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις, ενοποιηµένες και µη, κατά τα ΛΠ) Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες, που προκύπτουν από τις οικονοµικές καταστάσεις, σεις, στοχεύουν σε µια γενική ενηµέρωση για την οικονοµική κατάσταση και τα αποτελέσµατα της "ΕΝΤΕΡΣΟΦΤ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΓΩΓΗΣ ΚΑΙ ΕΜΠΟΡΙΑΣ ΛΟΓΙΣΜΙΚΟΥ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ". Συνιστούµε εποµένως στον αναγνώστη, πριν προβεί σε οποιαδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή µε την εταιρία, να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της εταιρίας όπου αναρτώνται οι οικονοµικές καταστάσεις καθώς και η έκθεση ελέγχου του ορκωτού ελεγκτή λογιστή. Αρµόδια Υπηρεσία : ιεύθυνση διαδικτύου: Σύνθεση ιοικητικού Συµβουλίου: Ηµεροµηνία έγκρισης από το ιοικητικό Συµβούλιο των οικονοµικών καταστάσεων: Ορκωτοί ελεγκτές λογιστές Ελεγκτική εταιρεία Τύπος έκθεσης ελέγχου ελεγκτών Ελληνική ηµοκρατία Εµπορικό & Βιοµηχανικό Επιµελητηρίο Αθήνων Υπηρεσία Γ.Ε.ΜΗ www.entersoft.gr Παντελής Νικολόπουλος, Πρόεδρος Μη εκτελεστικό Κωνσταντίνος ηµητρακόπουλος, Αντιπρόεδρος εκτελεστικό Αντώνιος Κοτζαµανίδης, ιευθύνων Σύµβουλος Εκτελεστικό Αικατερίνη Παπαχριστοπούλου, Μη εκτελεστικό Μέλος Χαράλαµπος Αβρατόγλου, Εκτελεστικό Μέλος Σταύρος Μένεγος, Εκτελεστικό Μέλος 28-Φεβ-14 Κώστα Παναγιώτα και Λουκίσσα Ρεγγίνα Σ.Ο.Λ. ΑΕ Με σύµφωνη γνώµη 1.1 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΧΡΗΣΗΣ (ετήσια ενοποιηµένα και µη ενοποιηµένα) ποσά εκφρασµένα σε 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ιδιοχρησιµοποιούµενα ενσώµατα πάγια στοιχεία Άυλα περιουσιακά στοιχεία Υπεραξία θυγατρικών επιχειρήσεων Επενδύσεις σε Θυγατρικές Επιχειρήσεις Λοιπά µη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Απαιτήσεις από πελάτες Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 177.525 1.344.764 455.021 0 43.326 4.961.014 2.197.481 9.179.131 199.119 1.397.225 455.021 0 43.078 4.636.667 1.858.167 8.589.277 ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχικό Κεφάλαιο Λοιπά στοιχεία Καθαρής Θέσης Σύνολο Καθαρής Θέσης ιδιοκτητών Εταιρείας (α) ικαιώµατα Μειοψηφίας (β) Σύνολο Καθαρής Θέσης (γ) = (α) +(β) Προβλέψεις / Λοιπές µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Σύνολο υποχρεώσεων (δ) ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (γ) + (δ) 1.871.520 2.272.560 4.023.669 3.465.375 Σύνολο Καθαρής Θέσης ιδιοκτητών Εταιρείας (α) 5.895.189 5.737.935 100.317 95.481 Σύνολο Καθαρής Θέσης (γ) = (α) +(β) 5.995.507 5.833.416 Προβλέψεις / Λοιπές µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 1.177.443 1.002.754 2.006.181 1.753.107 3.183.624 2.755.861 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (γ) + (δ) 9.179.131 8.589.277 133.988 156.217 841.191 875.995 102.892 102.892 1.197.054 1.197.054 35.945 33.725 4.247.804 3.793.498 2.449.571 1.831.331 9.008.445 7.990.712 1.871.520 2.272.560 4.631.702 3.988.831 1.072.438 930.918 1.432.785 798.403 2.505.223 1.729.321 9.008.445 7.990.712
1.2 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2013 (ετήσια ενοποιηµένα και µη ενοποιηµένα) ποσά εκφρασµένα σε 1/1-31/12/2013 1/1-31/12/2012 1/1-31/12/2013 1/1-31/12/2012 Κύκλος εργασιών 8.042.101 6.798.993 6.220.604 5.632.648 Μικτά κέρδη / (ζηµιές) 5.091.006 3.760.290 4.122.137 3.208.560 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσµάτων 1.014.417 8.057 1.015.001 75.877 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων 981.671 6.801 1.033.634 103.234 Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους (Α) 551.082-64.478 638.539 47.293 Κέρδη / ζηµίες αναγνωρισµένα απευθείας στα ίδια κεφάλαια Λοιπά συνολικά έσοδα µετά από φόρους (Β) 12.049 94.082 4.330 92.705 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα µετά από φόρους (Α)+(Β) 563.131 29.604 642.870 139.998 Κατανεµηµένα σε: Ιδιοκτήτες της Μητρικής 545.642-67.157 638.539 47.293 ικαιώµατα Μειοψηφίας 5.440 2.679 0 0 551.082-64.478 638.539 47.293 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου αποδιδόµενα σε: Ιδιοκτήτες της µητρικής 558.294 26.432 642.870 139.998 ικαιώµατα µειοψηφίας 4.836 3.172 0 0 563.131 29.604 642.870 139.998 Κέρδη ανά µετοχή 0,1264 0,0066 0,1443 0,0314 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και συνολικών αποσβέσεων 1.537.505 561.369 1.413.743 500.438 1.3 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ετήσια ενοποιηµένα και µη ενοποιηµένα) ποσά εκφρασµένα σε 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης χρήσης (01.01.2013 και 5.833.416 6.204.719 01.01.2012 αντίστοιχα) 6.261.391 6.522.434 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα µετά από φόρους (συνεχιζόµενες και 551.082-64.478 διακοπείσες δραστηριότητες) 642.871 139.998 Μεταβολές δικαιώµατων µειοψηφίας 0 131 Μείωση ονοµαστικης αξίας µετόχης -401.040-401.040 και επιστροφής του ποσού στους µετόχους -401.040-401.040 ιανοµή µερίσµατος χρήσης 2010 0 0 0 Λοιπά έσοδα - έξοδα απευθείας στα ίδια κεφάλαια 12.049 94.083 0 0 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης χρήσης (31.12.2013 και 31.12.2012 αντίστοιχα) 5.995.507 5.833.416
1.4 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ενοποιηµένα και µη ενοποιηµένα) ποσά εκφρασµένα σε Έµµεση µέθοδος Ο 31/12/2013 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2012 Λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη προ φόρων 981.671 6.801 1.033.634 103.234 Πλέον / µείον προσαρµογές για: Αποσβέσεις 523.089 553.313 398.742 424.561 Προβλέψεις 64.447 336.859 22.264 325.170 Αποτελέσµατα επενδυτικής δραστηριότητας -8.986-45.664-26.737-40.019 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 55.493 46.920 8.104 12.662 Πλέον/ µείον προσαρµογές για µεταβολές λογαριασµών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται µε τις λειτουργικές δραστηριότητες Μείωση / (αύξηση) των αποθεµάτων -17.761-51 0 0 Μείωση / (αύξηση) των απαιτήσεων -551.090 388.210-1.027.493 685.345 Μείωση / (αύξηση) µεταβατικών λογαριασµών ενεργητικού -24.262 311.111-16.867-6.705 (Μείωση) / αύξηση βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων (πλην τραπεζών και φόρων) -119.969 108.568 129.082 198.851 (Μείωση) / αύξηση Υποχρεώσεων από φόρους 167.241-138.876 235.078-226.605 Μείον: 0 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβληµένα -55.493-46.920-8.104-12.662 Καταβληµένοι φόροι -41.671-140.983 0-140.983 Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) 972.709 1.379.288 747.703 1.322.849 Επενδυτικές δραστηριότητες Αγορά ενσώµατων και άϋλων παγίων περιουσιακών στοιχείων -486.339-374.588-341.709-234.660 Αύξηση / µείωση λοιπών µακροπρόθεσµων απαιτήσεων -2.220-4.404-2.220-2.250 Τόκοι εισπραχθέντες 8.986 45.664 26.737 40.019 Πώληση παγίων στοιχείων 2.000 Αγορά Χρηµατοοικονοµικών Επενδύσεων (διαθέσιµες προς πώληση) 0-597.185 0-597.185 Εξαγορές εταιρειών 0-288.672 0 0 Αύξηση / µείωση µακροπρόθεσµων υποχρεώσεων (εκτός -54.301 0 0-438.672 Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) -531.875-1.219.185-317.192-1.232.748 Χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Μείωση ονοµαστικης αξίας µετόχης και επιστροφής του ποσού στους µετόχους -401.040-401.040-401.040-401.040 Αύξηση / µείωση Βραχυπρόθεσµων ανειακών Υποχρεώσεων 35.317-29.537 0 0 Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (γ) Καθαρή αύξηση / (µείωση) στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα χρήσης (α) + (β) + (γ) -365.723-430.577-401.040-401.040 75.111-270.474 29.471-310.939 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα έναρξης χρήσης 958.051 1.213.838 796.040 1.106.979 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα από απόκτηση θυγατρικών εταιρειών 14.687 0 0 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα λήξης χρήσης 1.033.161 958.051 825.511 796.040
1.5 ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ 1. οµή Οµίλου. Οι Εταιρείες του Οµίλου µε τις αντίστοιχες διευθύνσεις τους, την ηµεροµηνία ίδρυσής τους, τα ποσοστά της συµµετοχής τους, τη µέθοδο ενοποίησης και τις ανέλεγκτες φορολογικές χρήσεις έχουν ως εξής: ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΕΥΘΥΝΣΗ EΝΤΕΡΣΟΦΤ ΑΕ Λ. Συγγρού 362 και Ευριπίδου Καλλιθέα, Αθήν α - Ελλάδα RETAIL- LINK AE Βουτσιν ά 66 Χολαργός, Αθήν α - Ελλάδα CARDISOFT AE Αν τ. Τρίτση 21 Θεσσαλον ίκη ENTERSOFT BULGARIA EOOD Mladost 4 block 459, 1st f loor, BG1715 Sof ia - Βουλγαρία ENTERSOFT ROMANIA SOFTWARE SRL 13 George Calinescu Str., 4th f loor, Bucharest- Ρουµαν ία ΗΜΕΡ/ΝΑ Ι ΡΥΣΗΣ ΑΠΟΚΤΗΣΗΣ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΠΟΣOΣΤΟ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ ΜΕΘΟ ΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ ΑΝΕΛΕΚΤΕΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΕΣ ΧΡΗΣΕΙΣ 24/07/2002 2.673.600 ΜΗΤΡΙΚΗ 2009-2010 09/10/2009 314.601 80,36% 18/10/2012 427.800 100,00% 05/09/2008 100.000 100,00% 28/07/2008 200.000 100,00% 2010 2010-2011 2008-2013 2008-2013 Η ιοίκηση του Οµίλου εκτιµά ότι έχει σχηµατίσει επαρκείς προβλέψεις για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις και δεν αναµένει οι ταµειακές ροές της να επηρεαστούν σηµαντικά κατά την οριστικοποίηση των φορολογικών ελέγχων. Μεγαλύτερη ανάλυση υπάρχει στη σηµείωση 13.32. των Οικονοµικών καταστάσεων. Για τη χρήση 2013 η εταιρία έχει υπαχθεί στο φορολογικό έλεγχο των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών που προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 82 παραγρ. 5 Ν. 2238/1994. Ο έλεγχος αυτός βρίσκεται σε εξέλιξη και το σχετικό φορολογικό πιστοποιητικό προβλέπεται να χορηγηθεί µετά τη δηµοσίευση των οικονοµικών καταστάσεων χρήσεως 2013. Αν µέχρι την ολοκλήρωση του φορολογικού ελέγχου προκύψουν πρόσθετες φορολογικές υποχρεώσεις εκτιµούµε ότι αυτές δεν θα έχουν ουσιώδη επίδραση στις οικονοµικές καταστάσεις. 2. Στην Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρείας που πραγµατοποιήθηκε στις 21 Ιουνίου 2013 και ώρα 10:00, στα γραφεία της εταιρείας στην Καλλιθέα, επί της Λ. Συγγρού 362 και Ευριπίδου, παρέστησαν αυτοπροσώπως ή δι' αντιπροσώπου µέτοχοι εκπροσωπούντες 7.487.440 µετοχές σε σύνολο 8.912.000 µετοχών, ήτοι ποσοστό 84,02% επί του µετοχικού κεφαλαίου. Επί των θεµάτων της ηµερήσιας διάταξης η Γενική Συνέλευση αποφάσισε οµόφωνα (µε ποσοστό 84,02%) η µείωση της ονοµαστικής αξίας της µετοχής από 0,51 σε 0,42 η κάθε µία µε επιστροφή του συνολικού ποσού των 401.040 αναλογικά στους µετόχους, και την συνακόλουθη µείωση του Μετοχικού Κεφαλαίου της εταιρείας κατά το ανωτέρω ποσό. Μετά την µείωση αυτή το µετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας ανέρχεται πλέον στο ποσό των 1.871.520 Ευρώ και θα διαιρείται σε 4.456.000. 3. Από την αλλαγή πολιτικής µε την αναθεώρηση του ΛΠ 19 από 1.1.2013 που έχει αναδροµική ισχύ η επίδραση στα κονδύλια των οικονοµικών καταστάσεων στην παρούσα και προηγούµενη χρήση εµφανίζεται στα λοιπά συνολικά έσοδα µετά από φόρους του Οµίλου ποσό 854 (2012:101.770 ) και της Εταιρείας ποσό 4.330 (2012: 92.705 ). Μεγαλύτερη ανάλυση υπάρχει στη σηµείωση 13.37 των Οικονοµικών καταστάσεων. 4.O Όµιλος έχει τηρήσει τις Λογιστικές Αρχές βάσει των ιεθνών Προτύπων Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς (.Π.Χ.Α.). εν έχουν επέλθει αλλαγές στις λογιστικές πολιτικές και εκτιµήσεις σε σχέση µε την προηγούµενη χρήση 2012. 5. εν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που να έχουν σηµαντική επίπτωση στην οικονοµική κατάσταση ή λειτουργία της Εταιρείας και του Οµίλου. 6. εν υφίστανται εµπράγµατα βάρη στα περιουσιακά στοιχεία της εταιρείας. 7. Πινάκας συναλλαγών µε συνδεδεµένα µέρη κατά την έννοια του.λ.π. 24Πόσα σε
Πόσα σε Ο 31/12/2013 31/12/2013 Έσοδα 0 328.724 Έξοδα 0 0 Απαιτήσεις 0 971.089 Υποχ ρεώσεις 0 0 Παροχ ές σε διοικητικά στελέχη, µέλη διοίκησης και συγγεν ής α βαθµού Απαιτήσεις από διοικητικά στελέχη, µέλη διοίκησης και συγγεν ής α βαθµού Υποχ ρεώσεις από διοικητικά στελέχ η, µέλη διοίκησης και συγγεν ής α βαθµού 1.193.521 992.877 0 0 0 0 8. Ο αριθµός του απασχολούµενου προσωπικού την 31.12.2013 ήταν : Όµιλος 127 άτοµα, Εταιρεία 88 άτοµα ενώ στις 31.12.2012 ήταν : Όµιλος 119 άτοµα, Εταιρεία 87 άτοµα. Καλλιθέα, 26/2/2014 Παντελής N. Νικολόπουλος Πρόεδρος του ιοικητικού Συµβουλίου Αντώνιος Ν. Κοτζαµανίδης ιευθύνων Σύµβουλος Νεκταρία Α. Λιβανίου ιευθύντρια Λογιστηρίου A Τ ΑΗ 120205 Α Τ ΑΕ223981 Α Τ ΑΚ045622