Α.Β. Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της 02/18.01.2019 συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Καλαμαριάς. Αριθμ. Απόφασης 03/2019 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η Αναμόρφωση προϋπολογισμού οικονομικού έτους (1 η ). Καλαμαριά, 18.01.2019, ημέρα Παρασκευή και ώρα 10:00 στο Δημοτικό Κατάστημα, συνήλθε στην 02 η τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή Καλαμαριάς, ύστερα από την υπ αριθ. 993/14.01.2019 έγγραφη πρόσκληση της Προέδρου κ. Αικ. Τσαπικίδου Αντιδημάρχου Καλαμαριάς, που γνωστοποιήθηκε σε καθένα από τους Δημοτικούς Συμβούλους, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 77 παρ. 3 του N. 4555/2018. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι από τα εννέα (9) μέλη παραβρέθηκαν και τα εννέα (9), δηλαδή: Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ 1. Τσαπικίδου Αικατερίνη 2. Πασαλίδου Αμαλία 3. Γεωργιάδης Σωτήριος 4. Ζώης Κωνσταντίνος 5. Καριπίδης Φίλιππος 6. Κώστας Ζαχαρίας 7. Νικολέττου-Σκάρλιου Βασιλική 8. Πενόπουλος Ιωάννης 9. Πετκάκης Σωκράτης Α Π Ο Ν Τ Ε Σ Πριν από τη συζήτηση των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης, η Οικονομική Επιτροπή αποφάσισε ομόφωνα για τη συζήτηση ενός (1) έκτακτου θέματος, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 77 παρ. 3 του N. 4555/2018. Άρχισε η συνεδρίαση με την Προεδρία της Προέδρου της Ο.Ε. κ. Αικατερίνης Τσαπικίδου. Στη συνεδρίαση παραβρέθηκε και η ειδική γραμματέας κ. Παρασκευή Τσαούση, υπάλληλος του Δήμου, για την τήρηση των πρακτικών. Η Πρόεδρος, αφού εισηγήθηκε το 1ο θέμα της ημερήσιας διάταξης έθεσε υπόψη της Οικονομικής Επιτροπής τις με αριθμ. πρωτ: 978/14.01.2019, 1591/17.01.2019 και 1590/17.01.2019 εισηγήσεις της ως Αντιδημάρχου, η οποία έχει ως εξής : ΕΙΣΗΓΗΣΗ με αριθμ. πρωτ.: 978/14.01.2019 Κατά παρέκκλιση της αρχής της ειδικότητας και της οριστικοποίησης του προϋπολογισμού, επιτρέπεται η μεταβολή του περιεχομένου του (αναμόρφωση) μόνον σε ειδικές περιπτώσεις και με συγκεκριμένη διαδικασία. (Άρθρο 161 του ΔΚΚ και 8 παρ. 2 ΒΔ 17/5-15/6/1959). Αναμόρφωση γίνεται: α) για την εγγραφή εκτάκτων εσόδων που δεν προβλέφθηκαν στον αρχικό προϋπολογισμό ή άλλων εσόδων το ύψος των οποίων υπερβαίνει τα αντίστοιχα ποσά που έχουν προβλεφθεί. Στην περίπτωση αυτή τροποποιείται ανάλογα και το σκέλος των εξόδων ώστε ο προϋπολογισμός να παραμείνει ισοσκελισμένος. β) Για τη μεταφορά πιστώσεων από το αποθεματικό ή από κωδικό σε κωδικό αριθμό (σε περίπτωση κατά την οποία ο σκοπός για τον οποίο έχει εγγραφεί μια πίστωση έχει 1
εκπληρωθεί ή έχει καταστεί ανέφικτος), προκειμένου να δημιουργηθούν νέες πιστώσεις ή να ενισχυθούν πιστώσεις που αποδείχθηκαν ανεπαρκείς. Η αναμόρφωση γίνεται με απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής με την οποία θα γίνεται εισήγηση του σχεδίου της αναμόρφωσης του Π/Υ προς το Δημοτικό Συμβούλιο (ΥΠ. ΕΣ. 28376/8-7-2012) και για λόγους λογιστικής τάξεως, πραγματοποιείται μέσω του λογαριασμού του αποθεματικού (Κ.Α. 90.9111) (άρθρο 8 παρ. 3 και ΒΔ 17/5-15/6/1959). Δηλαδή η μεταφερόμενη πίστωση εγγράφεται πρώτα στο αποθεματικό, από το οποίο στη συνέχεια διατίθεται στον οικείο κωδικό αριθμό. Μετά την έγκριση του προϋπολογισμού 2019 και του Τεχνικού Προγράμματος 2019, προέκυψαν νέα δεδομένα που δεν υπήρχαν, τα οποία επιβάλουν κάποιες αλλαγές και για τον λόγο αυτόν παρακαλούμε να ληφθεί απόφαση, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 8 του ΒΔ 17/5 15/6/1959 «Περί Λογιστικού των Δήμων και Κοινοτήτων», για την αναμόρφωση του προϋπολογισμού 2019 ως ακολούθως: Α) ΩΣ ΠΡΟΣ ΤΑ ΕΣΟΔΑ 1. Δημιουργία του Κ.Α. 1219.08 με τίτλο Χρηματοδότηση της Ύπατης Αρμοστείας του Ο.Η.Ε. μέσω του Δήμου Θεσ/κης υλοποίησης του Προγράμματος REACT υποδοχής και προσωρινής διαμονής των προσφύγων και μεταφορά της εγγεγραμμένης στον Π/Υ 2019 πίστωσης των 400.392,25 από τον ομώνυμο Κ.Α. 1324.01, διότι ο ανωτεροβάθμιος Κ.Α. 12 (ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ) είναι καταλληλότερος από τον 13 (ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ). Β) ΩΣ ΠΡΟΣ ΤΑ ΕΞΟΔΑ 2. Μετονομασία του τίτλου των Κ.Α. 00.6056.02 & 20.6056.02 από «Καταβολή ετήσιας εισφοράς υπέρ ΕΤΕΑ (πρώην ΤΕΑΔΥ τομέας ΤΑΔΚΥ)» σε «Καταβολή ετήσιας εισφοράς υπέρ ΕΤΕΑΕΠ (πρώην ΤΕΑΔΥ τομέας ΤΑΔΚΥ)» βάσει των διατάξεων των άρθρων 74 και 90 του Ν. 4387/2016. 3. Μετονομασία του τίτλου του Κ.Α. 15.6278.01 από «Δαπάνες φύλαξης κτιρίων (άρθρο 21 παρ. 11 Ν 3731/2008)» σε «Δαπάνες φύλαξης κτιρίων, εγκαταστάσεων και εκδηλώσεων (Security)». 4. Μετονομασία του τίτλου του Κ.Α. 60.7135.04 από «Έξοδα μετακίνησης, διαμονής και ημερήσιας αποζημίωσης για τα ταξίδια εξωτερικού (ΠΓΔΜ) στα πλαίσια υλοποίησης του έργου "Cross-border Heart Safe Cities" σε «Προμήθεια εκπαιδευτικού - ιατρικού εξοπλισμού για τις εκπαιδεύσεις πολιτών και τα δημοτικά ιατρεία για το έργο "Crossborder Heart Safe Cities"». 5. Ενίσχυση του Κ.Α. 10.6011.013 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές υπαλλήλων Κ.Ε.Π.» με το ποσό των 36.000,00 και του αντίστοιχου Κ. Α. 10.6051.03 με τίτλο «Εργοδοτικές εισφορές με σύμβαση Δημοσίου Δικαίου υπηρεσιών ΚΕΠ» με το ποσό των 10.800,00 για να καλυφθεί η μισθοδοσία 2 υπαλλήλων που θα μεταταχθούν στον Δήμο Καλαμαριάς χωρίς να γίνει η αντίστοιχη όμως πρόβλεψη στον Π/Υ 2019. Το συνολικό ανωτέρω ποσό των 46.800,00 θα καλυφθεί από το Αποθεματικό (Κ.Α. 90.9111). 6. Ενίσχυση του Κ.Α. 70.6699.04 με τίτλο «Προμήθεια χοντρού άλατος» με το ποσό των 10.000,00 για να καλυφθεί η ανάγκη μεγάλης ποσότητας χοντρού άλατος. Το ανωτέρω ποσό θα καλυφθεί κατά 5.000,00 από τον Κ.Α. 70.6662.06 με τίτλο «Προμήθεια θερμής, ψυχρής ασφάλτου και ασφαλτικών προϊόντων» και κατά 5.000,00 από τον Κ.Α. 70.6662.07 με τίτλο «Προμήθεια οικοδομικών υλικών». 7. Δημιουργία του Κ.Α. 20.6721.03 με τίτλο Εισφορά Δήμου Καλαμαριάς υπέρ Περιφερειακού Συνδέσμου Ο.Τ.Α Νομού Θεσσαλονίκης Διαχείρισης Στερεών Αποβλήτων (ΦΟΔΣΑ Κεντρικής Μακεδονίας) για τη διαχείριση στερεών αποβλήτων από το ΣΜΑ και τη μεταφορά αυτών στο ΧΥΤΑ Μαυροράχης και μεταφορά της εγγεγραμμένης στον Π/Υ 2
2019 πίστωσης των 390.000,00 από τον Κ.Α. 20.6277.04 με τίτλο «Δαπάνη διαχείρισης στερεών αποβλήτων από το ΣΜΑ Νομού Θεσ/νίκης και μεταφοράς αυτών στο ΧΥΤΑ Μαυροράχης», προκειμένου τόσο ο ανωτεροβάθμιος Κ.Α. 6721 (Εισφορά υπέρ συνδέσμων) όσο και η περιγραφή της δαπάνης να είναι καταλληλότεροι από τους υπάρχοντες. 8. Δημιουργία του Κ.Α. 20.7135.11 με τίτλο «Προμήθεια δοχείων συλλογής πλαστικών καπακιών», και την εγγραφή πίστωσης 25.000,00, προκειμένου ο Δήμος να προχωρήσει στην ομώνυμη δαπάνη με μεταφορά πίστωσης από τον Κ.Α. 20.6279.01 με τίτλο «Λοιπές δαπάνες για ύδρευση, άρδευση, φωτισμό, καθαριότητα» ΒΕΒΑΙΩΣΗ Βεβαιώνουμε ότι, λαμβάνοντας υπ όψιν την ανωτέρω προτεινόμενη αναμόρφωση, το Αποθεματικό (Κ.Α.:90.9111) δεν υπερβαίνει το 5% των τακτικών εσόδων του Δήμου Καλαμαριάς. Παρακαλούμε για τη λήψη σχετικής απόφασης. ΕΙΣΗΓΗΣΗ με αριθμ. πρωτ.: 1591/17.01.2019 Συμπληρωματικά της υπ αριθμ 978/14-1-2019 εισήγησης με θέμα «1 η αναμόρφωση Προϋπολογισμού 2019», εισηγούμαστε την ακόλουθη αναμόρφωση: Α) ΩΣ ΠΡΟΣ ΤΑ ΕΣΟΔΑ - ΕΞΟΔΑ 1. Δημιουργία του Κ.Α. 00.2119.07 με τίτλο «ΚΑΠ για την κάλυψη γενικών αναγκών (άρθρο 25 Ν 1828/89)» και εγγραφή πίστωσης 201.461,10 που αφορά την συμπληρωματική κατανομή ΚΑΠ έτους 2018 που θα εισπράξει ο Δήμος Καλαμαριάς βάσει της υπ αρίθμ 141853/31-12-2018 Αναγγελία Πίστωσης του ΤΠΔ. Το ποσό αυτό θα μεταφερθεί και θα ενισχύσει το Αποθεματικό (90.9111). 2. Δημιουργία του Κ.Α. 00.2119.08 με τίτλο «ΚΑΠ για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών των σχολείων Α/θμιας και Β/θμιας εκπαίδευσης (άρθρο 55 Ν 1946/91)» και εγγραφή πίστωσης 31.580,00 που αφορά την συμπληρωματική κατανομή ΚΑΠ έτους 2018 που θα εισπράξει ο Δήμος Καλαμαριάς βάσει του υπ αριθμ 78021/28-12-2018 εγγράφου του ΥΠΕΣ, για την κάλυψη λειτουργικών δαπανών σχολείων. Το ποσό αυτό θα μεταφερθεί μέσω του Αποθεματικού και θα ενισχύσει τον αντίστοιχο Κ.Α. εξόδου 00.6711.01 με τίτλο «Απόδοση στις σχολικές επιτροπές της επιχορήγησης για τα λειτουργικά», προκειμένου να αποδοθεί εν συνεχεία στις σχολικές επιτροπές. Β) ΩΣ ΠΡΟΣ ΤΑ ΕΞΟΔΑ 1. Ενίσχυση του Κ.Α. 70.6275.01 με τίτλο «Δαπάνες καθαρισμού φρεατίων, δεξαμενών κ.λ.π.» το ποσό των 17.000,00 προκειμένου να καλυφθεί για το 2019 η ομώνυμη δαπάνη. Το ποσό των 10.000,00 θα καλυφθεί με μεταφορά πίστωσης από τον Κ.Α. 70.6662.07 με τίτλο «Προμήθεια οικοδομικών υλικών» και το ποσό των 7.000,00 από τον Κ.Α. 70.6699.12 με τίτλο «Προμήθεια υλικών για την πρόληψη, αντιμετώπιση και αποκατάσταση καταστροφών» 2. Αφαίρεση πίστωσης ύψους 100.000,00 από τον Κ.Α. 45.6011.01 με τίτλο «Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται βασικός μισθός, δώρα εορτών, γενικά και ειδικά τακτικά επιδόματα) διότι εκ παραδρομής εγγράφηκε στον ανωτέρω Κ.Α. μεγαλύτερη πίστωση από την απαιτούμενη και μεταφορά αυτού στο Αποθεματικό (90.9111). 3. Δημιουργία του Κ.Α. 15.6021.05 με τίτλο «Αποζημίωση συνταξιοδοτουμένων υπαλλήλων (άρθρο 204 Ν.3584/2007)» και εγγραφή πίστωσης ύψους 7.500,00 προκειμένου να 3
καλυφθεί η δαπάνη αποζημίωσης ενός συνταξιοδοτούμενο υπαλλήλου. Το ποσό θα καλυφθεί από το Αποθεματικό (90.9111). 4. Δημιουργία του Κ.Α. 70.6021.05 με τίτλο «Αποζημίωση συνταξιοδοτουμένων υπαλλήλων (άρθρο 204 Ν.3584/2007)» και εγγραφή πίστωσης ύψους 8.000,00 προκειμένου να καλυφθεί η δαπάνη αποζημίωσης ενός συνταξιοδοτούμενο υπαλλήλου. Το ποσό θα καλυφθεί από το Αποθεματικό (90.9111). ΒΕΒΑΙΩΣΗ Βεβαιώνουμε ότι, λαμβάνοντας υπ όψιν την ανωτέρω προτεινόμενη αναμόρφωση, το Αποθεματικό (Κ.Α.:90.9111) δεν υπερβαίνει το 5% των τακτικών εσόδων του Δήμου Καλαμαριάς. Βεβαιώνουμε τέλος ότι λαμβάνοντας υπ όψιν την ανωτέρω προτεινόμενη αναμόρφωση το συνολικό ποσό των πιστώσεων των Κ.Α. δαπανών της υπηρεσίας δημοτικών κοιμητηρίων είναι μεγαλύτερο από το συνολικό ποσό των πιστώσεων Κ.Α. εσόδων. Αναφέρουμε ότι, σύμφωνα με την παρ. 2 του άρθρου 4 του ΑΝ 582/68, η υπηρεσία των δημοτικών κοιμητηρίων του Δήμου Καλαμαριάς είναι μερικώς ανταποδοτική και ότι τα έσοδα που αφορούν τα κοιμητήρια απορροφούνται εξολοκλήρου για την κάλυψη των δαπανών της λειτουργίας και της συντήρησης των δημοτικών κοιμητηρίων. Παρακαλούμε για τη λήψη σχετικής απόφασης. Κωδικός Λογαριασμού ΕΙΣΗΓΗΣΗ με αριθμ. πρωτ.: 1590/17.01.2019 Συμπληρωματικά της υπ αρίθμ. 978/14-1-2019 εισήγησης της οικ. υπηρεσίας με θέμα «1 η αναμόρφωση του Π/Υ οικ. έτους 2019» και λόγω της ανάγκης άμεσης εγγραφής ή ενίσχυσης πιστώσεων σε Κ.Α. εξόδων που αφορούν τις ανεξόφλητων δαπανών παρελθόντων ετών (ΠΟΕ), προκειμένου η οικονομική υπηρεσία να προχωρήσει άμεσα στην διαδικασία επαναδέσμευσης, ενταλματοποίησης και έγκαιρης εξόφλησης των δαπανών, εισηγούμαστε την ακόλουθη αναμόρφωση. Α) ΑΝΕΞΟΦΛΗΤΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε.) Λαμβάνοντας υπ όψιν τις προϋπολογισθείσες πιστώσεις των Κ.Α. ΠΟΕ του Π/Υ 2019 και τις ανεξόφλητες δαπάνες στις 31.12.2018 ταξινομημένες στους ακόλουθους Κ.Α. ΠΟΕ, εισηγούμαστε την ακόλουθη αναμόρφωση: (00) ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ Περιγραφή Π/Υ 2019 ΑΞΙΑ ΑΝΕΞΟΦΛΗΤΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ ΠΡΟΤΕΙΝΟΜΕΝΕΣ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΕΙΣ ΤΕΛΙΚΗ ΔΙΑΜΟΡΦΩΘΕΙΣΑ ΠΙΣΤΩΣΗΣ 02.00.8111 Αμοιβές και 15.000,00 15.101,61 200,00 15.200,00 02.00.8112 Αμοιβές αιρετών 40.000,00 58.074,66 19.500,00 59.500,00 02.00.8113 Αμοιβές και 20.000,00 16.004,65-3.000,00 17.000,00 02.00.8115 Διάφορα 30.000,00 22.679,10-6.500,00 23.500,00 ΣΥΝΟΛΑ 105.000,00 111.860,02 10.200,00 115.200,00 4
(10) ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 02.10.8111 Αμοιβές και 60.000,00 0,00 60.000,00 02.10.8112 Αμοιβές αιρετών 0,00 3.472,00 3.500,00 3.500,00 02.10.8113 Αμοιβές και 30.000,00 38.628,51 10.000,00 40.000,00 02.10.8115 Διάφορα 1.000,00 595,20 0,00 1.000,00 02.10.8116 Δαπάνες 15.000,00 15.579,86 600,00 15.600,00 02.10.8121 Αγορές κτιρίων 0,00 18.200,94 18.500,00 18.500,00 ΣΥΝΟΛΑ 106.000,00 76.476,51 32.600,00 138.600,00 (15) ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ 02.15.8111 Αμοιβές και 110.000,00 0,00 110.000,00 02.15.8112 Αμοιβές αιρετών 15.000,00 17.269,72 3.000,00 18.000,00 02.15.8113 Αμοιβές και 45.000,00 85.951,26 41.000,00 86.000,00 02.15.8115 Διάφορα 210.000,00 221.316,58 11.500,00 221.500,00 02.15.8116 Δαπάνες 10.000,00 36.202,44 26.500,00 36.500,00 02.15.8121 Αγορές κτιρίων 70.000,00 70.753,66 1.000,00 71.000,00 02.15.8122 Έργα 0,00 45.756,07 46.000,00 46.000,00 ΣΥΝΟΛΑ 460.000,00 477.249,73 129.000,00 589.000,00 (20) ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ 02.20.8111 Αμοιβές και 230.000,00 0,00 230.000,00 02.20.8112 Αμοιβές αιρετών 1.000,00 507,80 0,00 1.000,00 02.20.8113 Αμοιβές και 85.000,00 275.154,31 200.000,00 285.000,00 5
02.20.8115 Διάφορα 1.000,00 99,20 0,00 1.000,00 02.20.8116 Δαπάνες 40.000,00 73.750,45 50.000,00 90.000,00 02.20.8121 Αγορές κτιρίων 400.000,00 19.220,00-260.000,00 140.000,00 02.20.8122 Έργα 0,00 9.548,04 10.000,00 10.000,00 ΣΥΝΟΛΑ 757.000,00 368.731,76 0,00 757.000,00 (30) ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ 02.30.8111 Αμοιβές και 21.500,00 0,00 21.500,00 02.30.8112 Αμοιβές αιρετών 0,00 6.758,00 7.000,00 7.000,00 02.30.8113 Αμοιβές και 0,00 8.627,65 9.000,00 9.000,00 02.30.8115 Διάφορα 1.000,00 1.212,72 300,00 1.300,00 02.30.8116 Δαπάνες 5.000,00 0,00-5.000,00 0,00 02.30.8121 Αγορές κτιρίων 150.000,00 1.612,00-148.000,00 2.000,00 02.30.8123 Μελέτες έρευνες 5.000,00 0,00-5.000,00 0,00 πειραματικές εργασίες και ειδικές δαπάνες ΣΥΝΟΛΑ 182.500,00 18.210,37-141.700,00 40.800,00 (35) ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΠΡΑΣΙΝΟΥ 02.35.8111 Αμοιβές και 02.35.8112 Αμοιβές αιρετών 02.35.8113 Αμοιβές και 02.35.8116 Δαπάνες 36.000,00 0,00 36.000,00 0,00 1.190,40 1.200,00 1.200,00 5.000,00 60.339,04 55.500,00 60.500,00 5.000,00 3.812,29 0,00 5.000,00 6
02.35.8121 Αγορές κτιρίων 64.000,00 11.432,80-52.000,00 12.000,00 ΣΥΝΟΛΑ 110.000,00 76.774,53 4.700,00 114.700,00 (40) ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΠΟΛΕΟΔΟΜΙΑΣ 02.40.8111 Αμοιβές και 1.000,00 1.547,74 550,00 1.550,00 02.40.8113 Αμοιβές και 0,00 1.463,45 1.500,00 1.500,00 02.40.8121 Αγορές κτιρίων 0,00 374.724,69 375.000,00 375.000,00 ΣΥΝΟΛΑ 1.000,00 377.735,88 377.050,00 378.050,00 (45) ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΝΕΚΡΟΤΑΦΕΙΩΝ 02.45.8111 Αμοιβές και 30.000,00 0,00 30.000,00 02.45.8113 Αμοιβές και 0,00 1.500,33 1.501,00 1.501,00 ΣΥΝΟΛΑ 30.000,00 1.500,33 1.501,00 31.501,00 (60) ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ (Έργα και δράσεις χρηματοδοτούμενες από ΠΔΕ) 02.60.8111 Αμοιβές και 120.000,00 ΣΥΝΟΛΑ 120.000,00 0,00 0,00 120.000,00 (70) ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΣΥΜΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ Η Δ/ΝΣΗ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ ΠΡΟΣΤΑΣΙΑΣ, ΕΡΓΩΝ, ΣΥΝΤΗΡΗΣΗΣ& ΣΗΜΑΝΣΕΩΝ. 02.70.8111 Αμοιβές και 45.000,00 0,00 45.000,00 02.70.8113 Αμοιβές και 30.000,00 40.328,49 10.500,00 40.500,00 02.70.8115 Διάφορα 0,00 25.422,58 25.500,00 25.500,00 02.70.8116 Δαπάνες 53.500,00 27.949,08-25.500,00 28.000,00 02.70.8121 Αγορές κτιρίων 0,00 3.474,43 3.500,00 3.500,00 7
02.70.8123 Μελέτες έρευνες 0,00 9.982,00 10.000,00 10.000,00 πειραματικές εργασίες και ειδικές δαπάνες ΣΥΝΟΛΑ 128.500,00 107.156,58 24.000,00 152.500,00 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ 2.000.000,00 1.615.695,71 437.351,00 2.437.351,00 Το συνολικό ποσό των 437.351,00 που θα απαιτηθεί για την ενίσχυση των Κ.Α. ΠΟΕ, θα καλυφθεί από το Αποθεματικό (90.9111). Στο σκέλος των εσόδων, στους Κ.Α. του Χρηματικού υπολοίπου θα γίνουν αντίστοιχα οι ακόλουθες αναμορφώσεις προκειμένου να γίνουν οι κατάλληλες τακτοποιήσεις των αντίστοιχων Κ.Α. που αφορούν πληρωμές ΠΟΕ., και συγκεκριμένα: Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΕΓΓΕΓΡΑΜΜΕΝΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΠΡΟΤΕΙΝΟΜΕΝΕΣ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΕΙΣ ΔΙΑΜΟΡΦΩΜΕ ΝΗ ΠΙΣΤΩΣΗ 5111.01 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο 1.043.000,00 +437.351,00 1.480.351,00 από Τακτικά έσοδα για την κάλυψη υποχρεώσεων παρελθόντων ετών (ΠΟΕ) 5119.01 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο 3.857.000,00-437.351,00 3.419.649,00 από τακτικά έσοδα για την κάλυψη εν γένει δαπανών του δήμου ΣΥΝΟΛΟ: 4.900.000,00 0 4.900.000,00 ΒΕΒΑΙΩΣΗ Βεβαιώνουμε ότι, λαμβάνοντας υπ όψιν την ανωτέρω προτεινόμενη αναμόρφωση, το Αποθεματικό (Κ.Α.:90.9111) δεν υπερβαίνει το 5% των τακτικών εσόδων του Δήμου Καλαμαριάς. Βεβαιώνουμε ότι λαμβάνοντας υπ όψιν την ανωτέρω προτεινόμενη αναμόρφωση το συνολικό ποσό των πιστώσεων των Κ.Α. δαπανών της υπηρεσίας δημοτικών κοιμητηρίων είναι μεγαλύτερο από το συνολικό ποσό των πιστώσεων Κ.Α. εσόδων. Αναφέρουμε ότι, σύμφωνα με την παρ. 2 του άρθρου 4 του ΑΝ 582/68, η υπηρεσία των δημοτικών κοιμητηρίων του Δήμου Καλαμαριάς είναι μερικώς ανταποδοτική και ότι τα έσοδα που αφορούν τα κοιμητήρια απορροφούνται εξολοκλήρου για την κάλυψη των δαπανών της λειτουργίας και της συντήρησης των δημοτικών κοιμητηρίων. Παρακαλούμε για τη λήψη σχετικής απόφασης. Η Ο.Ε. αφού πήρε υπόψη της: 1. Την εισήγηση της Αντιδημάρχου 2. Τις διατάξεις του άρθρου 77 του Ν. 4555/2018 3. Τις διατάξεις του άρθρου 161 του ΔΚΚ Την 28376/8-7-2012 ΥΠ. ΕΣ. 4. Τις διατάξεις του άρθρου 8 παρ. 2 και 3 του ΒΔ 17/5 15/6/1959 «Περί Λογιστικού των Δήμων και Κοινοτήτων» 8
Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α Διενεργεί και εισηγείται στο Δημοτικό Συμβούλιο την 1 η αναμόρφωση προϋπολογισμού σύμφωνα με το περιεχόμενο της ανωτέρω εισήγησης. Η απόφαση αυτή πήρε αριθ. 03/2019 Το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως εξής : Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΗΣ Ο.Ε. ΤΑ ΜΕΛΗ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ ΤΣΑΠΙΚΙΔΟΥ 9