ALPHA TRUST 1 ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ALPHA TRUST ECLECTIC FUND OF FUNDS - BALANCED Άδεια σύστασης:απόφ.επιτρ.κεφαλαιαγοράς 191/9.12.2013 ISIN : GRF000086006 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2016 (Περίοδος 01.01.2016-30.06.2016) Αρ. 77 N.4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/ 20.12.2012 & Αρ.2 παρ. 7 του Κανονισμού ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣHΣ : ΑLPHA TRUST AΝΩΝΥΜΗ EΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣHΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ : TΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΡ. ΤΙΜΗ ΤΡ. ΤΙΜΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΜΟΝΑΔΟΣ ΜΟΝΑΔΟΣ ΑΞΙΑ % ΕΠΙ % ΕΠΙ ΤΕΜΑΧΙΑ ΣΕ ΣΥΝ/ΓΜΑ ΣΕ EURO ΣΕ EURO ΚΑΘ.ΕΝ. ΣΥΝ.ΕΝΕΡ. ΜΕΤΑΒΙΒΑΣΙΜΟΙ ΤΙΤΛΟΙ ΕΙΣΗΓΜΕΝΟΙ ΣΕ ΟΡΓΑΝΩΜΕΝΗ ΑΓΟΡΑ ΕΚΔΟΤΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Κινητές Αξίες Εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών METOXEΣ ΤΡΑΠΕΖΕΣ ALPHA TΡΑΠΕΖΑ Α.Ε. (ΚΟ) 27.000 1,620 43.740,00 ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK ERGASIAS AE (KO) 62.000 0,550 34.100,00 ΣΥΝΟΛΟ 77.840,00 1,06% 1,06% ΧΗΜΙΚΑ ΠΛΑΣΤΙΚΑ ΘΡΑΚΗΣ Α.Β.Ε.Ε. (ΚΟ) 69.998 1,430 100.097,14 ΣΥΝΟΛΟ 100.097,14 1,37% 1,37% ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΠΡΟΪΟΝΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΑΕ (ΚΟ) 200 19,840 3.968,00 ΣΥΝΟΛΟ 3.968,00 0,05% 0,05% ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΑ QUEST ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ A.E. 21.047 4,350 91.554,45 ΣΥΝΟΛΟ 91.554,45 1,25% 1,25% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ 273.459,59 3,73% 3,74% ΟΜΟΛΟΓΑ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΟΕΔ 17/07/14-17/07/17 1.850 95,855 177.331,75 ΣΥΝΟΛΟ 177.331,75 2,42% 2,43% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ 177.331,75 2,42% 2,43% Μερίδια ΟΣΕΚΑ Εσωτερικού Mετοχικά σε EURO ALPHA TRUST HELLENIC EQUITY FUND 34.957,3290 7,7047 269.335,73 ΣΥΝΟΛΟ 269.335,73 3,68% 3,68% Ομολογιακά σε EURO (ΚΡΑΤΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΑ) ALPHA TRUST ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 38.857,9300 10,2198 397.120,27 ΣΥΝΟΛΟ 397.120,27 5,42% 5,43% Διαθεσίμων σε EURO ALPHA TRUST EURO MONEY MARKET FUND-SHORT TERM 19.379,9480 5,7360 111.163,38 ΣΥΝΟΛΟ 111.163,38 1,52% 1,52% ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 777.619,38 10,61% 10,64% ΕΝΤΟΚΑ ΓΡΑΜΜΑΤΙΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΕΓΕΔ 04/03/2016-02/09/2016 4.000,0000 99,6400 398.560,00 ΕΓΕΔ 08/04/2016-07/10/2016 2.000,0000 99,4000 198.800,00 ΕΓΕΔ 10/06/2016-09/09/2016 5.000,0000 99,5900 497.950,00 ΣΥΝΟΛΟ 1.095.310,00 14,95% 14,98% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΑΒΙΒΑΣΙΜΩΝ ΤΙΤΛΩΝ ΕΚΔΟΤΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 2.323.720,72 31,71% 31,79% ΕΚΔΟΤΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ METOXEΣ Λονδίνου (σε GBP) (Ισοτιμία 0,8265) PETRA DIAMONDS 34.000 1,160 1,404 47.719,30 ΣΥΝΟΛΟ 47.719,30 0,65% 0,65% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ 47.719,30 0,65% 0,65%
ALPHA TRUST 2 ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΑΛΛΟΔΑΠΩΝ ΔΑΝΕΙΩΝ Ομόλογα σε EUR FRIGOGLASS 20/5/13-15/5/18 3.000 61,088 183.264,00 MOTOR OIL 22/05/14-15/05/19 1.000 101,750 101.750,00 TITAN GLOBAL 10/07/14-10/07/19 2.000 101,542 203.084,00 ΣΥΝΟΛΟ 488.098,00 6,66% 6,68% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΔΑΝΕΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 488.098,00 6,66% 6,68% Μερίδια ΟΣΕΚΑ Εξωτερικού Mετοχικά σε EURO LO FUNDS-EUROPE HIGH CONV-IA 8.416,2350 12,0799 101.667,28 MORGAN STANLEY INV-EUROZONE EQ ALPHA-Z 613,8580 36,3600 22.319,88 SYCOMORE EUROPEAN GROWTH CLASS I 207,0000 345,0000 71.415,00 JUPITER EUROPEAN GROWTH CLASS D 3.482,3500 12,6100 43.912,43 JPMORGAN FUNDS US SELECT EQUITY 2.095,3030 124,9200 261.745,25 APS ASIA PACIFIC LONG SHORT FUND-B 1.238,7100 123,6700 153.191,27 ΣΥΝΟΛΟ 654.251,11 8,93% 8,95% Mετοχικά σε USD (Ισοτιμία 1,1102) JPMORGAN GREATER CHINA C (ACC) 3.037,0370 27,3100 24,5992 74.708,59 MORGAN STANLEY US ADVANTAGE -Z$ 1.179,8190 59,2000 53,3237 62.912,34 SCHRODER ISF US LARGE CAP USD C ACC 362,6900 134,1181 120,8053 43.814,89 VIETNAM EQUITY (UCITS) FUND 9.342,8600 15,6200 14,0695 131.449,71 ΣΥΝΟΛΟ 312.885,53 4,27% 4,28% Mετοχικά σε GBP (Ισοτιμία 0,8265) LEGG MASON IF JAPAN EQUITY FUND CLASS A 12.910,5330 5,4480 6,5917 85.101,73 ΣΥΝΟΛΟ 85.101,73 1,16% 1,16% Mετοχικά σε JPY (Ισοτιμία 114,05) ARCUS JAPAN FUND CLASS RELATIVE INSTITUTIONAL 2.069,0000 12.329,0000 108,1017 223.662,44 ΣΥΝΟΛΟ 223.662,44 3,05% 3,06% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΙΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 1.275.900,81 17,41% 17,46% Mικτοί σε EURO FIRST EAGLE AMUNDI INTERNATIONAL FUND 1.528,9590 150,2500 229.726,09 ΣΥΝΟΛΟ 229.726,09 3,14% 3,14% ΣΥΝΟΛΟ ΜΙΚΤΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 229.726,09 3,14% 3,14% Ομολογιακά σε EURO (Κρατικά Ομόλογα) JPM EURO GOVERNMENT SHORT DURATION BOND - C 8.143,5490 11,3800 92.673,59 PIONEER S.F. - EURO CURVE 1-3 YEAR 245,5170 1.210,8700 297.289,17 MORGAN STANLEY - SHORT MATURITY EURO BOND FUND Z 6.908,3850 30,5400 210.982,08 SCHRODER ISF EURO GOVERNMENT BOND C ACC 5.220,3400 12,7987 66.813,57 ΣΥΝΟΛΟ 667.758,41 9,11% 9,14% Ομολογιακά σε EURO (Εταιρικά Ομόλογα) PIONEER FUNDS-EURO CORPORATE SHORT-TERM 48,6840 1.184,6200 57.672,04 ΣΥΝΟΛΟ 57.672,04 0,79% 0,79% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 725.430,45 9,90% 9,92% Διαθεσίμων σε EURO JP MORGAN LIQUIDITY FUNDS - EURO 37,8640 13.659,7600 517.213,15 BNP PARIBAS INSTICASH EUR 4.122,9526 140,7525 580.315,89 BNP PARIBAS INSTICASH MONEY 3M EUR 3.613,9619 101,5918 367.148,89 ΣΥΝΟΛΟ 1.464.677,93 19,99% 20,04% ΣΥΝΟΛΟ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 1.464.677,93 19,99% 20,04%
ALPHA TRUST 3 Λοιπά UCITS σε EUR MS ALKEON UCITS FUND SHARE CLASS P 128,8480 1.035,8500 133.467,20 ML AQR GLOBAL RELATIVE VALUE UCITS 2.266,9450 118,6400 268.950,35 ΣΥΝΟΛΟ 402.417,55 5,49% 5,51% Λοιπά UCITS σε USD (Ισοτιμία 1,1102) MLIS ZEAL GREATER CHINA L/S UCITS-USD B 842,9360 95,1100 85,6692 72.213,69 ΣΥΝΟΛΟ 72.213,69 0,99% 0,99% ΣΥΝΟΛΟ ΛΟΙΠΩΝ UCITS ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 474.631,24 6,48% 6,49% ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 4.170.366,52 56,91% 57,05% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΑΒΙΒΑΣΙΜΩΝ ΤΙΤΛΩΝ ΕΚΔΟΤΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 4.706.183,82 64,22% 64,38% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΑΒΙΒΑΣΙΜΩΝ ΤΙΤΛΩΝ 7.029.904,54 95,94% 96,18% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΣΕ ΤΡΑΠΕΖΕΣ Kαταθέσεις όψεως Τρ.Πειραιώς σε EURO 271.779,77 Kαταθέσεις όψεως Τρ.Πειραιώς σε USD 2.083,85 Kαταθέσεις όψεως Τρ.Πειραιώς σε GBP 121,22 Kαταθέσεις όψεως Τρ.Πειραιώς σε JPY 995,51 ΣΥΝΟΛΟ 274.980,35 3,75% 3,76% ΛΟΙΠΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Χρεώστες Διάφοροι 9.023,03 Μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 13.824,78 ΣΥΝΟΛΟ 22.847,81 0,31% 0,31% ΣΥΝΟΛΟ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ / ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 7.327.732,70 100,00% 100,25% ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Πιστωτές διάφοροι -13.433,19 Φόροι - Τέλη -4.511,31 Μεταβατικοί Λογαριασμοί Παθητικού -333,09 ΣΥΝΟΛΟ -18.277,59-0,25% ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΩΝ ΠΕΡΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ / ΑΞΙΑ ΣΥΝΟΛΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 7.309.455,11 100,00% AΡΙΘΜΟΣ ΜΟΝΑΔΩΝ (ΜΕΡΙΔΙΩΝ) ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ 716.509,004 ΑΞΙΑ ΚΑΘΑΡΩΝ ΠΕΡΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΚΑΤΑ ΜΟΝΑΔΑ (ΜΕΡΙΔΙΩΝ) 10,2015 ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΟΣΟΣΤΙΑΙΑΣ ΔΙΑΡΘΩΣΗΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΤΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ (Αρ.77 Ν. 4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/20.12.12 & άρθρο 4 παρ.5 απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012) Μετοχές εκδοτών εσωτερικού 273.459,59 3,73% 3,74% Ομόλογα Εσωτερικού 177.331,75 2,42% 2,43% Έντοκα Γραμμάτια Ελληνικού Δημοσίου 1.095.310,00 14,95% 14,98% ΟΣΕΚΑ Εσωτερικού 777.619,38 10,61% 10,64% Μετοχές εκδοτών εξωτερικού 47.719,30 0,65% 0,65% Ομόλογα Εξωτερικού 488.098,00 6,66% 6,68% ΟΣΕΚΑ Εξωτερικού 4.170.366,52 56,91% 57,05% Καταθέσεις σε πιστωτικά ιδρύματα 274.980,35 3,75% 3,76% Απαιτήσεις - Υποχρεώσεις 4.570,22 0,06% 0,06% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 7.309.455,11 100,00% ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΣΤΗ ΣΥΝΘΕΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ (Αρ.77 Ν. 4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/20.12.12 & άρθρο 4 παρ.5 απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012) 2016 2015 Σύνολο εισηγμένων κινητών αξιών εσωτερικού 3,74% 4,08% Σύνολο ομολογιακών δανείων εσωτερικού 2,43% 0,00% Σύνολο ΕΓΕΔ 14,98% 0,00% Σύνολο ΟΣΕΚΑ εσωτερικού 10,64% 5,12% Σύνολο εισηγμένων κινητών αξιών εξωτερικού 0,65% 0,98% Σύνολο ομολογιακών δανείων εξωτερικού 6,68% 8,93% Σύνολο ΟΣΕΚΑ εξωτερικού 57,05% 62,50% 2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ - ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙΔΙΩΝ, ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΚΑΙ ΔΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Ι.ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ Μερίδια σε κυκλοφορία 31.12.2015 670.654,505 7.156.818,30 Έκδοση νέων μεριδίων (1.1.2016-29.06.2016) 57.840,867 589.715,89 Εξαγορές μεριδίων (1.1.2016-29.06.2016) -11.986,368-124.121,32 Καθαρό ενεργητικό σε αξίες κτήσης 30.06.2016 716.509,004 7.622.412,87
ALPHA TRUST 4 ΙΙ. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟΔΟΥ Εισόδημα από επενδύσεις Μερίσματα μετοχών 294,45 Μερίσματα ΟΣΕΚΑ 0,00 Tόκοι Καταθέσεων Όψεως 1.353,61 Tόκοι Καταθέσεων Προθεσμίας 1.255,22 Tόκοι Καταθέσεων όψεως σε Ξ.Ν. 278,88 Τόκοι Χρεωγράφων Εσωτερικού 4.770,03 Τόκοι Χρεωγράφων Εξωτερικού 19.187,49 Κέρδη από αγοραπωλησίες κινητών αξιών 99.549,36 Ζημιές από αγοραπωλησίες κινητών αξιών -275.926,17 Σύνολο -149.237,13 Λοιπά Εισοδήματα 15.781,58 Έξοδα διαχείρισης Προμήθεια διαχειρίσεως σταθερή -53.776,90 Προμήθεια διαχειρίσεως μεταβλητή 0,00 Σύνολο -53.776,90 Έξοδα θεματοφύλακα -3.226,40 Λοιπά έξοδα και φόροι Αμοιβή ορκωτών ελεγκτών -1.054,00 Εισφορά Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς -333,09 Φόροι - Tέλη -5.638,57 Έξοδα ενημέρωσης μεριδιούχων -1.121,96 Λοιπά έξοδα -15.704,73 Σύνολο -23.852,35 Καθαρό Εισόδημα -214.311,20 Πλέον: Κόστη συναλλαγών του χαρτοφυλακίου -3.179,90 Αποτελέσματα Περιόδου -217.491,10 ΙΙΙ.ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Καθαρό Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές την 30.06.2016 7.309.455,11 Καθαρό Ενεργητικό σε τιμές κτήσεως 30.06.2016 7.404.921,77-95.466,66 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ - ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 30.06.2016 7.309.455,11 Ι. ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ της 30ης Ιουνίου 2016 (N.4308/14 Παράρτημα Β. - Υπόδειγμα Β.11. / Φ.Ε.Κ. 251/Α/24.11.2014) 30.06.2016 30.06.2015 30.06.2014 Μεταβιβάσιμοι τίτλοι 7.029.904,54 5.914.466,66 4.985.980,39 Καταθέσεις σε τράπεζες 274.980,35 1.349.738,52 500.178,60 Λοιπά περιουσιακά στοιχεία 22.847,81 21.901,42 24.677,81 Σύνολο περουσιακών στοιχείων 7.327.732,70 7.286.106,60 5.510.836,80 Υποχρεώσεις -18.277,59-39.302,17-10.859,22 Αξία καθαρών περουσιακών στοιχείων 7.309.455,11 7.246.804,43 5.499.977,58 Αριθμός μονάδων (μεριδίων) σε κυκλοφορία 716.509,004 671.972,473 540.736,922 Αξία καθαρών περιουσιακών στοιχείων κατά μονάδα (μερίδιο) 10,2015 10,7844 10,1713 Ανάλυση χαρτοφυλακίου 1. Μεταβιβάσιμοι τίτλοι που διαπραγματεύονται σε επίσημο χρηματιστήριο αξιών 6.252.285,16 5.543.700,63 4.126.914,71 2. Μεταβιβάσιμοι τίτλοι που διαπραγματεύονται σε άλλες ρυθμιζόμενες αγορές 0,00 0,00 0,00 3. Προσφάτως εκδοθέντες μεταβιβάσιμοι τίτλοι η έκδοση των οποίων περιέχει όρους για εισαγωγή εντός έτους σε επίσημο χρηματιστήριο ή άλλη ρυθμιζόμενη αγορά 0,00 0,00 0,00 4. Λοιποί μεταβιβάσιμοι τίτλοι που δεν περιλαμβάνονται στις περιπτώσεις (1),(2) και (3) 777.619,38 370.766,03 859.065,68 Σύνολο 7.029.904,54 5.914.466,66 4.985.980,39
ALPHA TRUST 5 ΙΙ. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΞΕΛΙΞΗΣ ΤΩΝ ΚΑΘΑΡΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ Περιόδου 01.01.2016 έως 30.06.2016 (N.4308/14 Παράρτημα Β. Υπόδειγμα Β.11. / Φ.Ε.Κ. 251/Α/24.11.2014) Α. Κατάσταση αποτελεσμάτων περιόδου 1.1.16-30.06.16 1.1.15-30.06.15 1.1.14-30.06.14 Εισόδημα από επενδύσεις -149.237,13 482.114,15 474.480,72 Λοιπά εισοδήματα 15.781,58 31.617,75 4.106,51 Έξοδα διαχείρισης -53.776,90-78.274,79-44.820,71 Έξοδα θεματοφύλακα -3.226,40-3.156,00-2.434,42 Λοιπά έξοδα και φόροι -23.852,35-17.215,40-11.016,58 Καθαρό εισόδημα -214.311,20 415.085,71 420.315,52 Β. Κατάσταση λοιπών μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων Διανομές και επανεπενδύσεις εισοδήματος 0,00 0,00 0,00 Έκδοση νέων μεριδίων 589.715,89 574.579,60 4.608.644,15 Εξαγορές μεριδίων -124.121,32-109.173,58-35.007,85 Διαφορές επιμέτρησης επενδύσεων -95.466,66 214.973,24 209.576,26 Λοιπές μεταβολές των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων 0,00 0,00 0,00 Κόστη συναλλαγών του χαρτοφυλακίου -3.179,90-2.162,22-3.550,50 366.948,01 678.217,04 4.779.662,06 Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων (Α+Β) 152.636,81 1.093.302,75 5.199.977,58 ΑΡΧΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ - ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ: 1. Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει καταρτίσει την εξαμηνιαία Έκθεση Διαχείρισης σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν.4308/2014 και του Ν. 4099/2012 καθώς και της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Η κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (ισολογισμός) και η Κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, καταρτίστηκαν με βάση τα υποδείγματα του Ν. 4308/2014, Παράρτημα Β, κατά την κρίση της διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς δεν έχουν εκδοθεί σχετικές οδηγίες από τις αρμόδιες αρχές. 2. Έως και την ημερομηνία δημοσίευσης της εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου : α) οι καταθέσεις που διατηρεί το αμοιβαίο κεφάλαιο σε ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα, υπόκεινται στους περιορισμούς ανάληψης μετρητών και μεταφοράς κεφαλαίων κίνησης, σύμφωνα με τις οικείες διατάξεις της, από 18.7.2015, Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου (ΦΕΚ 84/Α/18.7.2015), όπως ισχύει, περί περιορισμού στην κίνηση κεφαλαίων (capital controls). β) Μετά την αρχική απαγόρευση και την επιβολή περιορισμών στην απόκτηση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων, επετράπη από τις 7.12.2015 και εφεξής, η απόκτηση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων υπό την προϋπόθεση ότι τα κεφάλαια που προκύπτουν από νέες διαθέσεις μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων δεν μπορούν να μεταφέρονται ή να επενδύονται στο εξωτερικό, τηρουμένων των διατάξεων της παραγράφου 3 του άρθρου 1 της ΓΔΟΠ 0001608 ΕΞ 2015/07.12.2015 απόφασης του Υπουργού Οικονομικών σχετικά με την άρση των περιορισμών της, από 18.7.2015,Πράξης Νομοθετικού Περιεχομένου (ΦΕΚ 84/Α/18.7.2015). Ως εκ τούτου, οι προαναφερθέντες συνεχιζόμενοι περιορισμοί κίνησης κεφαλαίων εξακολουθούν να επηρεάζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των αμοιβαίων κεφαλαίων. 3. Η αποτίμηση των εισηγμένων στο Χρηματιστήριο Αθηνών κινητών αξιών έγινε με βάση την τιμή κλεισίματος της αγοράς κατά την 30.06.16. 4. Η αποτίμηση των εισηγμένων σε Αλλοδαπά Χρηματιστήρια κινητών αξιών έγινε με βάση τις τιμές κλεισίματος της αγοράς κατά την 30.06.16 ή στην αντίστοιχη διαθέσιμη προηγούμενης ημερομηνίας όπως αναφέρονται στο BLOOMBERG από τους συνεισφέροντες χρηματοοικονομικούς οργανισμούς. 5. Τα Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου οι Τίτλοι ΑΕΠ και οι Ομολογίες εισηγμένες σε αλλοδαπά χρηματιστήρια αποτιμήθηκαν στην τελευταία τιμή ζήτησης της 30.06.16 ή στην αντίστοιχη διαθέσιμη προηγούμενης ημερομηνίας όπως αναφέρονται στο BLOOMBERG από τους συνεισφέροντες χρηματοοικονομικούς οργανισμούς. Οι δεδουλευμένοι τόκοι, μείον οι τόκοι που τυχόν καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους, περιλαμβάνονται στα έσοδα της περιόδου 01.01.2016-30.06.2016. 6. Tα Έντοκα Γραμμάτια Ελληνικού Δημοσίου αποτιμήθηκαν στην τιμή κλεισίματος της 30.06.16 σύμφωνα με το Ημερήσιο Δελτίο Τιμών Αγοράς Τίτλων Ελληνικού Δημοσίου. 7. Η αποτίμηση των μεριδίων ΟΣΕΚΑ εσωτερικού - εξωτερικού έγινε στην καθαρή τιμή του μεριδίου τους με βάση το δελτίο τιμών των εταιριών διαχείρισης της 30.06.16 ή στην αντίστοιχη διαθέσιμη προηγούμενης ημερομηνίας όπως αναφέρονται στο BLOOMBERG και στις ιστοσελίδες των εταιριών διαχείρισης. 8. Η μετατροπή σε ΕΥΡΩ των περιουσιακών στοιχείων σε Ξ.Ν. έγινε με βάση το Δελτίο ισοτιμιών αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 30.06.16. 9. Το σύνολο της αξίας των χρηματοοικονομικών στοιχείων που περιλαμβάνεται στο ενεργητικό του Α/Κ έχει επιμετρηθεί σε εύλογες αξίες με βάση δημοσιευμένες τιμές. 10. Οι δεδουλευμένοι τόκοι των καταθέσεων περιλαμβάνονται στα έσοδα της περιόδου 01.01.16-30.06.16. 11. Κατά την 30.06.2016 το χαρτοφυλάκιο του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, δεν είχε επενδύσεις σε κινητές αξίες και μέσα χρηματαγοράς εταιριών του ίδιου ομίλου (Αρ.61, παρ.8 Ν.4099/2012). Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. Κηφισιά 29 Αυγούστου 2016 Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Κ. ΚΥΡΙΑΚΟΣ Δ. ΑΘΑΝΑΣΟΠΟΥΛΟΣ Ι. ΠΑΠΑΔΟΓΙΑΝΝΗΣ Σ. ΖΕΥΚΙΛΗ
ALPHA TRUST 6 Έκθεση Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ» για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ECLECTIC FUND OF FUNDS - BALANCED». Έκθεση Ελέγχου επί της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε τη συνημμένη Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ECLECTIC FUND OF FUNDS - BALANCED» (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου έως 30 η Ιουνίου 2016, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και περιέχει την κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (ισολογισμό), την κατάσταση εξέλιξης των καθαρών περιουσιακών στοιχείων περιόδου, καθώς και τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014 και του Ν. 4099/2012 καθώς και της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης Διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά, τις λοιπές πληροφορίες, τα στοιχεία και τις επεξηγηματικές σημειώσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της Διαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η συνημμένη Έκθεση Διαχειρίσεως, της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου έως 30 η Ιουνίου 2016, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ν. 4308/2014, περιλαμβάνοντας τις πληροφορίες και τα στοιχεία που προβλέπονται από το άρθρο 77 του Ν. 4099/2012 και το άρθρο 4 της απόφασης 17/633/20.12.2012 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς.
ALPHA TRUST 7 Έμφαση Θεμάτων Εφιστούμε την προσοχή σας στα εξής: (1) στη σημείωση 1 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στο πλαίσιο κατάρτισής της σύμφωνα με τις υφιστάμενες κανονιστικές διατάξεις. (2) στη σημείωση 2 της Έκθεσης Διαχειρίσεως όπου γίνεται αναφορά στους συνεχιζόμενους περιορισμούς που θέτει το Νομοθετικό / Κανονιστικό πλαίσιο σχετικά με την κίνηση κεφαλαίων οι οποίοι εκτιμάται ότι επηρεάζουν σημαντικά τη δραστηριότητα των Αμοιβαίων Κεφαλαίων. Στη γνώμη μας δεν διατυπώνεται επιφύλαξη σε σχέση με τα θέματα αυτά. Αθήνα, 30 Αυγούστου 2016 Μακρής Δ. Σεραφείμ Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Αρ. Μ. ΣΟΕΛ 16311 Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε Μέλος της Crowe Horwarth International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Αρ. Μ. ΣΟΕΛ 125