ALPHA TRUST ECLECTIC FUND OF FUNDS - BALANCED * ISIN : GRF

Transcript

1 ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ALPHA TRUST ECLECTIC FUND OF FUNDS - BALANCED * Άδεια σύστασης:απόφ.επιτρ.κεφαλαιαγοράς 191/ ISIN : GRF ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2014 (Περίοδος ) Αρ. 77 N.4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/ & Αρ.2 παρ. 7 του Κανονισµού ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣHΣ : ΑLPHA TRUST A.E. ΙΑΧΕΙΡΙΣHΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ : ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ Α.Ε. 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΕΜΑΧΙΑ ΕΙ ΟΣ ΚΙΝΗΤΗΣ ΑΞΙΑΣ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΙΜΗ ΤΙΜΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΙΑΡΘ/ΣΗ ΜΟΝΑ ΟΣ ΜΟΝΑ ΟΣ ΣΕ ΣΥΝ/ΜΑ ΣΕ EURO ΣΕ EURO ΕΝΕΡΓ/ΚΟΥ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Κινητές Αξίες Εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αθηνών METOXEΣ ΤΡΑΠΕΖΕΣ ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK ERGASIAS Α.Ε. (ΚΟ) 0, ,21 ΣΥΝΟΛΟ ,21 1,43% ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ FRIGOGLASS A.B.E.E. (KO) 3, ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 0,88% ΤΑΞΙ ΙΑ ΚΑΙ ΑΝΑΨΥΧΗ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΠΡΟΓΝΩΣΤΙΚΩΝ ΑΓΩΝΩΝ ΠΟ ΟΣΦΑΙΡΟΥ Α.Ε. (ΚΟ) 13, ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 1,01% ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ,21 3,32% ΤΙΤΛΟΙ Α.Ε.Π ,000 ΤΙΤΛΟΙ Α.Ε.Π.24/2/ /10/2042 1, ,21 ΣΥΝΟΛΟ ,21 0,35% ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ Α.Ε.Π ,21 0,35% Μερίδια ΟΣΕΚΑ Εσωτερικού Mετοχικά σε EURO ,5800 ALPHA TRUST HELLENIC EQUITY FUND 15, ,37 ΣΥΝΟΛΟ ,37 4,69% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΙΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ,37 4,69% Οµολογιακά σε EURO (ΚΡΑΤΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΑ) ,6440 GENIKI ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 10, ,52 ΣΥΝΟΛΟ ,52 2,67% Οµολογιακά σε EURO (ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΑ) ,61000 ALPHA TRUST STRATEGIC BOND FUND 4, ,30 ΣΥΝΟΛΟ ,30 4,89% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ,82 7,56% ιαχείρισης ιαθεσίµων σε EURO 3.325,3990 GENIKI EURO MONEY MARKET FUND - SHORT TERM 5, , ,6880 TT ΕΛΤΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ 2, ,95 ΣΥΝΟΛΟ ,49 3,37% ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ,49 3,37% ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ,68 15,62% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ,10 19,29% ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ Κινητές Αξίες Εισηγµένες σε Αλλοδαπά Χρηµατιστήρια ΟΜΟΛΟΓΑ FRIGOGLASS FIN BV 20/5/13-15/5/18 105, , SB MINERAL FIN 08/08/13-15/08/20 112, , PPC FINANCE 08/05/14-01/05/19 102, , MOTOR OIL 22/05/ /05/ , , EUROBOBANK 26/06/14-26/06/18 98, , ,00 17,09% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ,00 17,09%

2 ΜΕΤΟΧΕΣ Παρισίου (σε EUR) ΑΧΑ 17, ,50 ΣΥΝΟΛΟ ,50 0,79% Φρανκφούρτης (σε EUR) 900 SAP AG/VORZUG-DEM 56, , BASF SE 85, ,70 ΣΥΝΟΛΟ ,70 2,30% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΕ ΑΛΛΟ ΑΠΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ,20 3,09% Μερίδια ΟΣΕΚΑ Εξωτερικού ιαχείρισης ιαθεσίµων σε EURO 4,5260 JP MORGAN LIQUIDITY FUNDS - EURO , , ,5887 BNP PARIBAS INSTICASH EUR 140, ,64 ΣΥΝΟΛΟ ,90 8,15% ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ,90 8,15% Οµολογιακoί σε EURO (Κρατικά Οµόλογα) 1.884,7830 JPM EURO GOVERNMENT SHORT DURATION BOND C-EUR 11, ,81 37,3010 PIONEER S.F. - EURO CURVE 1-3 YEAR 1.211, ,22 29,6980 PIONEER S.F.-EURO CURVE 3-5YEAR 1.373, ,71 9,7880 PIONEER S.F.- EURO CURVE 7-10 YEAR 1.524, ,88 670,0000 PARVEST EURO GOV BOND - PRIVILG 191, , ,0000 BGF- EMERGING MARKETS BOND FUND 11, ,00 660,0000 PICTET -EUR GOVERNMENT BONDS 145, ,40 160,0000 UBS LUX BOND EU H/Y EUR-P 180, ,40 ΣΥΝΟΛΟ ,22 7,24% Οµολογιακοί σε EURO (Εταιρικά Οµόλογα) 48,6840 PIONEER FUNDS-EURO CORPORATE SHORT-TERM 1.193, ,45 127,5430 JPM GLOBAL CORPORATE BOND C (ACC)-EUR (HEDGED) 89, , ,0000 INVESCO EURO CORPORATE BOND 17, ,08 ΣΥΝΟΛΟ ,25 2,65% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ,47 9,89% Mετοχικοί σε EURO 784,7980 ABERDEEN GLOBAL JAPANESE SMALLER COMP.A2 HEDGED 16, , ,6070 LO FUNDS-EUROPE HIGH CONV-IA 10, ,83 862,7000 INVESCO PAN EUROPEAN STRUCTURED EQUITY FUND A-EUR 14, ,93 825,1126 NOMURA - JAPAN STRATEGIC VALUE FUND CLASS I EUR 153, ,25 673,7200 INVESCO EUROPEAN GROWTH EQUITY FUND-C SHARES 21, , ,0000 FRANKLIN TEMPL.INV. -US OPP.ACC 20, ,20 500,0000 PICTET -JAPANESE EQUITY OPPORTUNITIES 52, , ,0000 FRANKLIN EUROPEAN GROWTH FUND- I (ACC) 29, , ,0000 MORGAN STANLEY INV-EUROZONE EQ ALPHA-Z 36, ,00 ΣΥΝΟΛΟ ,00 11,36% Mετοχικοί σε USD ισοτιµία 1, ,8140 ABERDEEN GLOBAL ASIA PACIFIC EQUITY FUND CLASS A2 80, , , ,7600 BGF US FLEXIGLE EQUITY D2 USD 25, , ,87 175,9630 FIRTH ASIAN VALUE FUND 113, , ,39 156,1160 HEREFORD/DSM US LARGE CAP GROWTH FUND 141, , , ,9780 JPM US GROWTH (ACC)-USD 16, , , ,2480 JPM US VALUE C (ACC)-USD 22, , , ,3150 PIONEER FUNDS-U.S.RESEARCH A 9,2700 6, ,30 891,0800 BGF-WORLD HEALTHSCIENCE FUND - CLASS D2 USD 31, , , ,3270 JPM US SELECT EQUITY C (ACC) - USD 243, , ,44 363,2400 JPMORGAN GREATER CHINA C (ACC) - USD 28, , , ,0000 MORGAN STANLEY US ADVANTAGE -Z$ 50, , ,89 920,0000 INVESCO GREATER CHINA EQUITY-C 50, , , ,5210 FRANKLIN INDIA FUND - I (ACC) 30, , ,69 ΣΥΝΟΛΟ ,39 16,62% Mετοχικοί σε GBP ισοτιµία 0, ,4120 ABERDEEN GLOBAL-UK EQUITY FUND A2-GBP 21, , ,33 ΣΥΝΟΛΟ 3.786,33 0,07% Mετοχικοί σε JPY ισοτιµία 138, ,0000 ARCUS JAPAN FUND CLASS RELATIVE INSTITUTIONAL 13269, , ,50 ΣΥΝΟΛΟ ,50 2,06% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΙΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ,22 30,11% Mικτοί σε USD ισοτιµία 1, ,223 FIRST EAGLE AMUNDI INTERNATIONAL FUND 6108, , ,50 ΣΥΝΟΛΟ ,50 3,03% ΣΥΝΟΛΟ ΜΙΚΤΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ,50 3,03%

3 ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ,09 51,18% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ & ΜΕΣΩΝ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ,29 71,36% ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ,39 90,65% ΠΛΕΟΝ: ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΕ EURO 135,17 0,00% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΕ GBP 6,30 0,00% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΕ JPY 34,74 0,00% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΕ EURO ,00 0,89% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΕ USD ,39 8,20% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ,60 9,09% ΠΛΕΟΝ: ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ ,66 0,24% ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,15 0,21% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,80 100,19% MEIΟΝ: ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ ,92-0,19% METABΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ -232,30 0,00% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Μερίδια ,922 X 10,17130) ,58 100,00% Συνοπτικός Πίνακας Ποσοστιαίας ιάρθρωσης Ενεργητικού Κατά Κατηγορία (Αρ.77 Ν. 4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/ & άρθρο 4 παρ.5 απόφαση Ε.Κ. 17/633/ ) Αξίες σε Εuro Ποσοστό επί Καθαρού Ενεργητικού Mετοχές Εσωτερικού ,21 3,32% Τίτλοι ΑΕΠ ,21 0,35% Αµοιβαία Κεφάλαια Εσωτερικού ,68 15,62% Οµόλογα Εξωτερικού ,00 17,09% Μετοχές Εξωτερικού ,20 3,09% Αµοιβαία Κεφάλαια Εξωτερικού ,09 51,18% Καταθέσεις σε Πιστωτικά Ιδρύµατα ,60 9,09% Απαιτήσεις - Υποχρεώσεις ,59 0,26% Σύνολο Καθαρού Ενεργητικού ,58 100,00% ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΣΤΗ ΣΥΝΘΕΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Ποσοστό επί Καθαρού Ενεργητικού (Αρ.77 Ν. 4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/ & άρθρο 4 παρ.5 απόφαση Ε.Κ. 17/633/ ) 28/6/2013 * 30/6/2014 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ - 3,32% ΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ - 0,35% ΣΥΝΟΛΟ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ - 15,62% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ - 17,09% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ - 3,09% ΣΥΝΟΛΟ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ - 51,18% * Ηµεροµηνία έναρξης Αµοιβαίου Κεφαλαίου 3/1/ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ-ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙ ΙΩΝ, ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΚΑΙ ΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΑΠΟ I. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙ ΙΟΥΧΩΝ ΜΕΡΙ ΙΑ EURO Μερίδια σε κυκλοφορία , ,00 την ΠΛΕΟΝ : Πωλήσεις Μεριδίων από έως , ,24 ΜΕΙΟΝ : Εξαγορές Μεριδίων από έως , ,85 ΠΛΕΟΝ : Μερίδια από συγχώνευση 11/04/ , ,49 ΠΛΕΟΝ : Μερίδια από συγχώνευση 11/04/ , ,42 Μερίδια σε κυκλοφορία την , ,30 II. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΠΡΟΣΟ ΟΙ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Μερίσµατα Kινητών Αξιών ,14 Μερίσµατα Αµοιβαίων Κεφαλαίων/ΟΣΕΚΑ 2.177,05 Tόκοι Καταθέσεων Όψεως 21,24 Tόκοι Καταθέσεων σε Ξ.Ν. 323,40 Τόκοι χρεογράφων Εξωτερικού ,03 Tόκοι Καταθέσεων Προθεσµίας 5.402,94 Λοιπές πρόσοδοι 4.106, ,31

4 ΚΕΡ Η/ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Κέρδη από αγοραπωλησίες κινητών αξιών ,99 Ζηµιές από αγοραπωλησίες κινητών αξιών , ,30 ΚΕΡ Η/ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Κέρδη από αγοραπωλησίες µεριδίων ΟΣΕΚΑ ,60 Ζηµιές από αγοραπωλησίες µεριδίων ΟΣΕΚΑ , ,62 ΜΕΙΟΝ : ΑΠΑΝΕΣ Προµήθεια διαχειρίσεως σταθερή ,71 Προµήθεια θεµατοφυλακής 2.434,42 Αµοιβή ορκωτών ελεγκτών 1.158,90 Εισφορά Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 232,30 Φόροι - Tέλη 8.300,13 Έξοδα ενηµέρωσης µεριδιούχων 1,32 Έξοδα και προµήθειες συναλλαγών 3.550,50 Λοιπά έξοδα 1.323, ,21 III. ΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Καθαρό Ενεργητικό σε τρέχουσες τιµές την ,58 Καθαρό Ενεργητικό σε τιµές κτήσεως , ,26 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ - ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ THN ,58 (Μερίδια ,922 X10,17130) 3. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΡΧΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ - ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ: * Ηµεροµηνία έναρξης Αµοιβαίου Κεφαλαίου : 03/01/ Το παρόν αµοιβαίο κεφάλαιο απορρόφησε στις τα αµοιβαία κεφάλαια "ΚΥΠΡΟΥ FUND OF FUNDS MIKTO" και "ΚΥΠΡΟΥ EURO BALANCED PREMIUM MIKTO" σύµφωνα µε την εγκριτική απόφαση 13/1247/ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. 2. Η αποτίµηση των εισηγµένων στο Χρηµατιστήριο Αθηνών κινητών αξιών έγινε µε βάση την τιµή κλεισίµατος της αγοράς κατά την Η αποτίµηση των εισηγµένων σε Αλλοδαπά Χρηµατιστήρια κινητών αξιών έγινε µε βάση τις τιµές κλεισίµατος της αγοράς κατά την ή στην αντίστοιχη διαθέσιµη προηγούµενης ηµεροµηνίας όπως αναφέρονται στο BLOOMBERG από τους συνεισφέροντες χρηµατοοικονοµικούς οργανισµούς. 4. Τα Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου και οι Οµολογίες εισηγµένες σε αλλοδαπά χρηµατιστήρια αποτιµήθηκαν στην τελευταία τιµή ζήτησης της ή στην αντίστοιχη διαθέσιµη προηγούµενης ηµεροµηνίας όπως αναφέρονται στο BLOOMBERG από τους συνεισφέροντες χρηµατοοικονοµικούς οργανισµούς. Οι δεδουλευµένοι τόκοι, µείον οι τόκοι που τυχόν καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους, περιλαµβάνονται στα έσοδα της περιόδου Η αποτίµηση των µεριδίων ΟΣΕΚΑ εσωτερικού - εξωτερικού έγινε στην καθαρή τιµή του µεριδίου τους µε βάση το δελτίο τιµών των εταιριών διαχείρισης της ή στην αντίστοιχη διαθέσιµη προηγούµενης ηµεροµηνίας όπως αναφέρονται στο BLOOMBERG και στις ιστοσελίδες των εταιριών διαχείρισης. 6. Η µετατροπή σε ΕΥΡΩ των περιουσιακών στοιχείων σε Ξ.Ν. έγινε µε βάση το ελτίο ισοτιµιών αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της Το σύνολο της αξίας των χρηµατοοικονοµικών στοιχείων που περιλαµβάνεται στο ενεργητικό του Α/Κ έχει επιµετρηθεί σε εύλογες αξίες µε βάση δηµοσιευµένες τιµές. 8. Οι δεδουλευµένοι τόκοι των καταθέσεων περιλαµβάνονται στα έσοδα της περιόδου Κατά την οι επενδύσεις σε κινητές αξίες και µέσα χρηµαταγοράς εταιριών του ιδίου οµίλου (Αρ.61, παρ.8 Ν.4099/2012) αναλύονται στον παρακάτω πίνακα: Όµιλος: Εταιρίες οµίλου Ποσοστό EUROBANK ERGASIAS ERB HELLAS PLC 1,80% EUROBANK ERGASIAS SA 1,43% ΣΥΝΟΛΟ 3,23% FRIGOGLASS FRIGOGLASS FINANCE BV 3,84% FRIGOGLASS SA 0,88% ΣΥΝΟΛΟ 4,72% Κηφισιά 29 Αυγούστου 2014 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ Α.Ε. Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Λ. ΓΙΑΝΝΙΟΣ. ΑΘΑΝΑΣΟΠΟΥΛΟΣ Ι. ΠΑΠΑ ΟΓΙΑΝΝΗΣ Σ. ΖΕΥΚΙΛΗ

5 Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη ιοίκηση της «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ» για λογαριασµό των µεριδιούχων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «ALPHA TRUST ECLECTIC FUND OF FUNDS - BALANCED» Έκθεση Ελέγχου επί της εξαµηνιαίας έκθεσης διαχειρίσεως Αµοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαµε την ανωτέρω Εξαµηνιαία Έκθεση ιαχειρίσεως του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «ALPHA TRUST ECLECTIC FUND OF FUNDS - BALANCED» (η Έκθεση ιαχειρίσεως) της χρήσεως από 3η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2014, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόµενη την περιουσία του «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ» εφεξής «ιαχειρίστρια Εταιρεία» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσµατα χρήσεως και τις επεξηγηµατικές σηµειώσεις του Αµοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της ιοίκησης της ιαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση ιαχειρίσεως Η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Εξαµηνιαίας Έκθεσης ιαχειρίσεως του Αµοιβαίου Κεφαλαίου σύµφωνα µε τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 «Οργανισµοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυµες εταιρείες διαχείρισης αµοιβαίων κεφαλαίων» σε συνδυασµό µε την ΑΠ 5567/87/ Απόφασης του Υπουργού Οικονοµικών, µε την οποία εκδόθηκε η υπ αριθµόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση έκθεσης διαχειρίσεως απαλλαγµένης από ουσιώδη ανακρίβεια που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική µας ευθύνη είναι να εκφράσουµε γνώµη επί αυτής της Έκθεσης ιαχειρίσεως µε βάση τον έλεγχό µας. ιενεργήσαµε τον έλεγχό µας σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συµµορφωνόµαστε µε κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουµε και διενεργούµε τον έλεγχο µε σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση ιαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγµένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαµβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκµηρίων, σχετικά µε τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στην Έκθεση ιαχειρίσεως. Οι επιλεγόµενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαµβανοµένης της εκτίµησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης ιαχειρίσεως αυτής, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιµήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται µε την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης ιαχειρίσεως, µε σκοπό το σχεδιασµό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις και όχι µε σκοπό την έκφραση γνώµης επί της αποτελεσµατικότητας των εσωτερικών δικλίδων της διαχειρίστριας εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαµβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και µεθόδων που χρησιµοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιµήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης ιαχειρίσεως αυτής. Πιστεύουµε ότι τα ελεγκτικά τεκµήρια που έχουµε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεµελίωση της ελεγκτικής µας γνώµης. Γνώµη Κατά τη γνώµη µας, η ανωτέρω Έκθεση ιαχειρίσεως, της χρήσεως από 3 η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2014, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύµφωνα µε το Ν. 4099/2012 και περιλαµβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόµου αυτού, όπως εξειδικεύονται από την ΑΠ 5567/87/ Απόφασης του Υπουργού Οικονοµικών, µε την οποία εκδόθηκε η υπ αριθµόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ. Αθήνα, 29 Αυγούστου 2014 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Μακρής. Σεραφείµ Αρ Μ ΣΟΕΛ Συνεργαζόµενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. µέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125