1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΚΟΡΥΔΑΛΛΟΥ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό της αριθμ. 49ης/06-12-2018 Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Αριθμ. απόφ. 410/2018 Περίληψη: «Λήψη απόφασης για την Έγκριση του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (ΟΠΔ) του Δήμου Κορυδαλλού οικονομικού έτους 2019.» Στον Κορυδαλλό, σήμερα Πέμπτη 06 Δεκεμβρίου 2018 και ώρα 11:00 π.μ., στην αίθουσα συνεδριάσεων, που βρίσκεται στο Δημαρχείο Κορυδαλλού, Γρηγ. Λαμπράκη 240, 1ος όροφος, γραφείο 105, συνήλθε σε ειδική τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή, ύστερα από την με αρ. πρωτ. 22799/30.11.2018, πρόσκληση του Προέδρου της, που νόμιμα επιδόθηκε στις 30.11.2018, με την εξής σύνθεση: 1. ΚΑΛΟΥΔΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΑΝΤΙΔΗΜΑΡΧΟΣ 2. ΓΑΛΑΝΟΠΟΥΛΟΥ ΕΛΕΝΗ ΤΑΚΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΔΗΜ. ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ 3. ΔΙΑΚΑΤΟΥ ΜΑΡΙΑ ΤΑΚΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΑΝΤΙΔΗΜΑΡΧΟΣ 4. ΚΥΛΑΚΟΥ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ ΤΑΚΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΔΗΜ. ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ 5. ΚΩΤΣΙΔΟΥ ΕΛΕΥΘΕΡΙΑ ΤΑΚΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΑΝΤΙΔΗΜΑΡΧΟΣ 6. ΛΩΝΑΣ ΜΙΧΑΗΛ ΤΑΚΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΔΗΜ. ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ 7. ΣΥΓΛΕΤΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΤΑΚΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΔΗΜ. ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Δεδομένου ότι, στην έναρξη της συνεδρίασης, επί συνόλου εννέα (9) τακτικών μελών συμπεριλαμβανομένου του Προέδρου της Οικονομικής Επιτροπής, προσήλθαν εφτά (7) μέλη, διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.3852/10 και του Ν.4555/18. Οι απουσιάζοντες Δημοτικοί Σύμβουλοι, τα τακτικά μέλη κ.κ., ΒΙΔΑΛΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ, ΧΟΥΡΣΑΛΑΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ και τα αναπληρωματικά μέλη κ.κ. ΓΙΑΝΝΑΚΑΚΗ ΜΑΡΙΑ, ΜΕΛΑΣ ΙΩΑΝΝΗΣ, ΠΑΧΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ, ΣΙΟΝΤΟΡΟΣ ΠΑΥΛΟΣ και ΧΡΙΣΤΟΦΟΡΙΔΗΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ προσκλήθηκαν νόμιμα με την ως άνω πρόσκληση και δεν προσήλθαν. Χρέη Γραμματέα εκτέλεσε ο Γραμματέας της Οικονομικής Επιτροπής κ. Μιλτιάδης Γκόρτζης. Στο 1 ο θέμα (1 ο Η.Δ.), ο Πρόεδρος εισηγούμενος έθεσε υπόψη της Οικονομικής Επιτροπής τα εξής: 1. Το με αρ. πρωτ.: 22795/30.11.2018 έγγραφο του Αντιδημάρχου Οικονομικών κ. Ανδρέα Καπιτσίνου, το οποίο έχει ως εξής:
2 Κορυδαλλός : 30/11/2018 Αρ.: Πρωτ : 22795 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΚΟΡΥΔΑΛΛΟΥ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Πληρ: Συμεωνίδου Κυριακή Τηλ: 210.4990532 ΠΡΟΣ: ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΔΗΜΟΥ ΚΟΡΥΔΑΛΛΟΥ ΘΕΜΑ: «Έγκριση του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (ΟΠΔ) του Δήμου Κορυδαλλού οικονομικού έτους 2019». Κύριε Πρόεδρε, Σύμφωνα με το άρθρο 202 του Ν.4555/18 (Α133), την ΚΥΑ 34574/18( Β2942) και τα άρθρα 70, 149 του Ν.4270/14 οι Δήμοι είναι υποχρεωμένοι να καταρτίζουν Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης (ΟΠΔ) με Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του Δήμου και των Νομικών τους Προσώπων. Στους πίνακες συνοψίζεται ο ετήσιος προϋπολογισμός σε μηνιαίους και τριμηνιαίους στόχους, εσόδων, εξόδων, ταμειακού αποτελέσματος, ύψους απλήρωτων υποχρεώσεων και οικονομικού αποτελέσματος για την παρακολούθηση από το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ. Με βάση τα παραπάνω σας υποβάλλουμε το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης του Δήμου Κορυδαλλού έτους 2019 (συμπεριλαμβανομένου και του πίνακα στοχοθεσίας του Οργανισμού Άθλησης & Πολιτισμού αποφ. 119/18 Διοικητικού Συμβουλίου) προκειμένου να προβείτε στην έγκριση αυτού σύμφωνα με το άρθρο 72 του Ν.3852/10 και την υποβολή του προς το Δημοτικό Συμβούλιο. Συνημμένα: 1. Δύο (2)πίνακες 2. Αποφ. 119/18 Διοικ. Συμβουλίου Ο ΑΝΤΙΔΗΜΑΡΧΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΑΝΔΡΕΑΣ ΚΑΠΙΤΣΙΝΟΣ
3 2. Το άρθρο 4 του Ν. 4111/2013 (ΦΕΚ. 18 Α 25-1-13), όπως έχει τροποποιηθεί, 3. Των άρθρων 70 και 149 του Ν. 4270/14, 4. Την ΚΥΑ 34574/18, (Β2942) του Υπ. Εσωτερικών και Οικονομικών, 5. Το υπ αρ. ΦΕΚ 3635 Β /2018 παρ. 5 στις 27/8/2018 στο οποίο γίνεται διόρθωση σφάλματος με δημοσίευση των πινάκων στοχοθεσίας 6. Την υπ αρίθμ 119/2018 απόφαση Διοικητικού Συμβουλίου του Νομικού Προσώπου Οργανισμού Άθλησης & Πολιτισμού, 7. Του άρθρο 202 του Ν.4555/18 (Α133), 8. Το υπ αριθμ.πρωτ. 65720/19-11-2018 έγγραφο του Υπουργείου Εσωτερικών περί «Πινάκων Στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων έτους 2019 και παροχή διευκρινίσεων επί του στόχου του οικονομικού αποτελέσματος ΟΠΔ». 9. Την υπ αρίθμ 396/2018 (ΑΔΑ: 75Φ4ΩΛΩ-ΝΡΙ) απόφασης της Οικονομικής Επιτροπής περί έγκρισης προϋπολογισμού του Δήμου μας για το έτος 2019, 10. Το με αρ. πρωτ.: 22660/30-11-18 έγγραφο του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α.. Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 4 του ν.4111/2013, όπως τροποποιήθηκε με τον Ν.4555/18 και του άρθρο 149 του Ν.4270/2014 ο Δήμος μας και το Νομικό Πρόσωπο Δημοσίου Δικαίου «ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΑΘΛΗΣΗΣ ΚΑΙ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ ΔΗΜΟΥ ΚΟΡΥΔΑΛΛΟΥ» που είναι ενταγμένο στο καταρτιζόμενο από την ΕΛΣΤΑΤ Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης (ΜΦΓΚ), είναι υπόχρεοι να καταρτίσουν Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης, το οποίο αποτελείται από τον πίνακα στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων του Δήμου και των νομικών προσώπων δημοσίου δικαίου για το έτος 2019. Ο πίνακας στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων αποτυπώνει σε ενοποιημένη και συνοπτική μορφή τα στοιχεία του ετήσιου προϋπολογισμού και του μηνιαίου προγράμματος εκτέλεσής του, βάσει των εκτιμήσεων που θέτει ο Δήμος για την χρονική πορεία πραγματοποίησης των ετήσιων στόχων ως προς το ύψος των εσόδων και των δαπανών σε ταμειακή βάση, σε επίπεδο μήνα και τριμήνου, καθώς και σωρευτικά από την αρχή του έτους και ως προς το ύψος των απλήρωτων υποχρεώσεων στο τέλος του μήνα. Οι στόχοι των εσόδων και των εξόδων αναλύονται σε υπο-ομάδες, οι οποίες αποτελούν ομαδοποιήσεις συγκεκριμένων Κωδικών Αριθμών (ΚΑ) του προϋπολογισμού. Η διαφορά των στόχων εσόδων και εξόδων καθορίζει το στόχο ταμειακού αποτελέσματος ΟΠΔ της εξεταζόμενης περιόδου και ακολούθως το στόχο για το ύψος των συνολικών ταμειακών διαθεσίμων στο τέλος αυτής. Ο στόχος οικονομικού αποτελέσματος ΟΠΔ προκύπτει από τη διαφορά του ταμειακού αποτελέσματος και του στόχου απλήρωτων υποχρεώσεων στο τέλος της περιόδου. Κατά τη λήξη του οικονομικού έτος, ο στόχος του οικονομικού αποτελέσματος διαμορφώνεται σε μηδέν, τιμή που εκφράζει την πλήρη χρήση των πόρων του Δήμου μέσω της υλοποίησης του προϋπολογισμού του. Αντίστοιχα εάν έχει εγγραφεί αποθεματικό τότε κατά τη λήξη του οικονομικού έτους, ο στόχος οικονομικού αποτελέσματος θα πρέπει να εκτιμηθεί σε ποσό ίσο με αυτό του αποθεματικού. Για την κατάρτιση του ανωτέρω πίνακα λήφθηκαν υπόψη οι οδηγίες της ΚΥΑ 34574/18 των Υπουργών Οικονομικών και Εσωτερικών, και η χρονική πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του προηγούμενου έτους καθώς και η εποχικότητα των εσόδων-εξόδων σε συνδυασμό με κάθε άλλο στοιχείο, το
4 οποίο μπορούσε να αξιοποιηθεί, προκειμένου να αποδοθεί πρόγραμμα ρεαλιστικό και αξιόπιστο. Επίσης καταρτίστηκε με βάση την αρχή της ισοσκέλισης του προϋπολογισμού, υπό την έννοια ότι το σύνολο των εξόδων δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το σύνολο των εσόδων, περιλαμβανομένου του χρηματικού υπολοίπου. Κατά την διάρκεια του έτους, ελέγχεται ο βαθμός επίτευξης των στόχων αυτών από το Παρατηρητήριο, το οποίο αξιολογεί τις προβλέψεις εσόδων και εξόδων και σε περίπτωση που διαπιστωθεί απόκλιση Οικονομικού αποτελέσματος ΟΠΔ άνω του 10%, ενημερώνει, εντός ενός μηνός από τη λήξη του τριμήνου, τον φορέα, την αρμόδια για την εποπτεία Αρχή και το Υπουργείο Εσωτερικών, παρέχοντας οδηγίες και εισηγούμενο μεθόδους για τη διόρθωση της απόκλισης. Το ΟΠΔ καταρτίζεται, ψηφίζεται και υποβάλλεται στην αρμόδια για έλεγχο αρχή μαζί με τον προϋπολογισμό του Δήμου και του κάθε νομικού προσώπου που εντάσσεται στο ΟΠΔ στις προθεσμίες που ισχύουν για την κατάρτιση, ψήφιση και υποβολή του προϋπολογισμού. Οι πίνακες στοχοθεσίας των νομικών προσώπων του ΟΤΑ, καταρτίζονται, εγκρίνονται και αποστέλλονται στους ΟΤΑ προς ενσωμάτωση στο ΟΠΔ από τα ίδια τα νομικά πρόσωπα. Η Ο.Ε. αφού άκουσε τον Πρόεδρό της, έλαβε υπόψη της τα προαναφερόμενα και γνωρίζοντας τις διατάξεις του Δημοτικού και Κοινοτικού Κώδικα (Ν.3463/2006), τις διατάξεις των άρθρων 72, 75 του Ν. 3852/2010, του άρθρου 77 του Ν.4555/18 και μετά από διαλογική συζήτηση. ΟΜΟΦΩΝΑ ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ 1. Εγκρίνουμε το «Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης" (Ο.Π.Δ)» και τον πίνακα στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων του Δήμου Κορυδαλλού και του νομικού του προσώπου ως εξής :
5
6
7 2. Εισηγείται στο Δημοτικό Συμβούλιο τη λήψη σχετικής απόφασης. Το τακτικό μέλος της Οικονομικής Επιτροπής Κα Αικατερίνη Κυλάκου απείχε της ψηφοφορίας. Συντάχθηκε η παρούσα απόφαση και υπογράφεται ως ακολουθεί: Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΚΑΛΟΥΔΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ 1. ΓΑΛΑΝΟΠΟΥΛΟΥ ΕΛΕΝΗ (ΤΑΚΤΙΚΟ) 2. ΔΙΑΚΑΤΟΥ ΜΑΡΙΑ (ΤΑΚΤΙΚΟ) 3. ΚΥΛΑΚΟΥ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ (ΤΑΚΤΙΚΟ) 4. ΚΩΤΣΙΔΟΥ ΕΛΕΥΘΕΡΙΑ (ΤΑΚΤΙΚΟ) 5. ΛΩΝΑΣ ΜΙΧΑΗΛ (ΤΑΚΤΙΚΟ) 6. ΣΥΓΛΕΤΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ (ΤΑΚΤΙΚΟ)